证券代码：000818 证券简称：锦化氯碱 公告编号：2007-005
锦化化工集团氯碱股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均以出席
1.4 辽宁天健会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5 公司负责人陈世杰、主管会计工作负责人李胜泽及会计机构负责人李晓光声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票简称 锦化氯碱
股票代码 000818
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 辽宁省葫芦岛市连山区化工街
注册地址的邮政编码 125001
办公地址 辽宁省葫芦岛市连山区化工街锦化化工集团氯碱股份有限公司
办公地址的邮政编码 125001
公司国际互联网网址 www.jinhuagroup.com
电子信箱 jhca@jinhuagroup.com
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.2 联系人和联系方式
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵志鹏 李士君
联系地址 辽宁省葫芦岛市连山区化工街 辽宁省葫芦岛市连山区化工街
电话 0429-2901152 0429-2901152
传真 0429-2901152 0429-2901152
电子信箱 jhca@jinhuagroup.com jhca@jinhuagroup.com
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 2,609,531,599.64 2,952,726,789.36 -11.62% 2,490,258,170.49
利润总额 56,589,537.43 45,140,203.82 25.36% 17,418,147.85
净利润 40,605,719.63 35,583,614.25 14.11% 8,992,611.73
扣除非经常性损益的净利润 31,049,024.97 35,502,608.26 -12.54% 3,901,565.33
经营活动产生的现金流量净额 -19,007,376.19 586,004,419.76 -103.24% 176,708,978.76
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
总资产 3,413,685,293.09 3,329,991,635.73 2.51% 3,224,812,171.41
股东权益（不含少数股东权益 1,207,106,131.04 1,183,500,411.41 1.99% 1,163,912,087.56
）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.1194 0.1047 14.04% 0.0264
每股收益（注） 0.1194 - - -
净资产收益率 3.36% 3.01% 0.35% 0.77%
扣除非经常性损益的净利润为基 2.57% 3.41% -0.84% 0.34%
础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净 -0.056 1.724 -103.25% 0.52
额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
每股净资产 3.55 3.481 1.98% 3.423
调整后的每股净资产 3.459 3.380 2.34% 3.246
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
收取资金占用费 7,919,502.36
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 -2,122,594.14
产生的损失
短期投资损失 73,879.99
营业外收入 512,924.99
营业外支出 -22,993,913.89
以前年度计提资产减值准备转回 1,590,642.94
资产置换损益 41,406,710.39
非经常性损益的所得税影响金额 16,830,457.98
合计 26,387,152.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 250,000,0 73.53% -32,400,0 -32,400,0 217,600,0 64.00%
00 00 00 00
1、国家持股
2、国有法人持股 237,875,6 69.96% -30,828,6 -30,828,6 207,046,9 60.90%
54 85 85 69
3、其他内资持股 12,124,34 3.57% -1,571,31 -1,571,31 10,553,03 3.10%
6 5 5 1
其中：境内法人持股 12,124,34 3.57% -1,571,31 -1,571,31 10,553,03 3.10%
6 5 5 1
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 90,000,00 26.47% 32,400,00 32,400,00 122,400,0 36.00%
0 0 0 00
1、人民币普通股 90,000,00 26.47% 32,400,00 32,400,00 122,400,0 36.00%
0 0 0 00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 340,000,0 100.00% 340,000,0 100.00%
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
时间 限售期满新增可上市交 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量余 说明
易股份数量 余额 额
2007-03-13 10,553,031 207,046,969 132,953,031 阜新封闭母线有限公司按法定履行限
售期限为一年
2008-03-13 10,352,348 196,694,621 143,305,379 锦化化工（集团）有限责任公司承诺
二十四个月期满后，可上市流通股份
不超过有限售条件股份的5%。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 限售条件
量 量
1 锦化化工（集团）有限 207,046,969 2008-03-13 10,352,348 ①公司控股股东所持非流通
责任公司 股自获得流通权后，在二十
四个月内不上市交易或者转
让；
2 阜新封闭母线有限责任 10,553,031 2007-3-13 10,553,031 阜新封闭母线有限公司按法
公司 定履行限售期限为一年。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 27,201
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
锦化化工（集团）有限责任公 国有股东 60.90% 207,046,969 207,046,969 207,046,969
司
阜新封闭母线有限责任公司 其他 3.10% 10,553,031 10,553,031 0
中国平安人寿保险股份有限公 其他 1.22% 4,167,871 0 0
司
郑承源 其他 0.27% 940,128 0 0
李旭华 其他 0.14% 484,455 0 0
陈焕锐 其他 0.13% 446,580 0 0
李冠丘 其他 0.11% 375,360 0 0
梁镇城 其他 0.10% 356,583 0 0
易方芳 其他 0.10% 333,989 0 0
黄雪芳 其他 0.09% 320,000 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国平安人寿保险股份有限公司 4,167,871 人民币普通股
郑承源 940,128 人民币普通股
李旭华 484,455 人民币普通股
陈焕锐 446,580 人民币普通股
李冠丘 375,360 人民币普通股
梁镇城 356,583 人民币普通股
易方芳 333,989 人民币普通股
黄雪芳 330,000 人民币普通股
黄志平 320,000 人民币普通股
梁锡江 313,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 第一大股东锦化化工（集团）有限责任公司及阜新封闭母线有限责任公司与流通股股东不存在关联关
的说明 系或一致行动关系，流通股股东之间是否存在关联关系未知。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
锦化化工（集团）有限责任公司是本公司的第一大股东，代表国家控股本公司。公司法定代表人：陈世杰，注册资本101379万元，主
要业务范围：环已酮、水泥等产品制造及建筑安装、机械加工、运输、资本投资等。与本公司存在产品、劳务、运输等方面的关联关
系。锦化化工（集团）有限责任公司的性质为国有独资公司。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股 年末持股 变动原因 报告期内 是否在股
数 数 从公司领 东单位或
取的报酬 其他关联
总额（万 单位领取
元）
陈世杰 董事长 男 52 2003-10-15 2006-10-15 0 0 无 0.00 是
霍学东 董事 男 43 2004-11-20 2006-10-15 0 0 无 0.00 是
龙守春 董事 男 48 2004-11-20 2006-10-15 0 0 无 0.00 是
李建华 董事 男 53 2006-05-21 2008-05-21 0 0 无 2.01 否
孟建华 董事 男 51 2004-11-20 2006-10-15 0 0 无 0.00 是
孙琦 董事 男 39 2003-10-15 2006-10-15 0 0 无 1.50 否
张春林 董事 男 40 2003-10-15 2006-10-15 0 0 无 1.50 否
侯志红 董事 女 42 2003-10-15 2006-10-15 0 0 无 1.50 否
刘长坤 监事 男 50 2004-11-20 2006-10-15 0 0 无 0.00 是
王依安 监事 男 57 2003-10-15 2006-10-15 0 0 无 0.00 是
李玉友 董事 男 46 2003-10-15 2006-10-15 0 0 无 1.31 否
姚宝吉 监事 男 47 2003-10-15 2006-10-15 0 0 无 1.46 否
王铁山 总经理 男 39 2003-10-15 2006-10-15 0 0 无 1.10 否
李春玉 副总经理 男 46 2003-10-15 2006-10-15 0 0 无 1.33 否
薛之化 副总经理 男 51 2003-10-15 2006-10-15 0 0 无 1.40 否
宋春林 副总经理 男 39 2006-04-15 2009-04-15 0 0 无 1.11 否
张继明 副总经理 男 44 2006-04-15 2009-04-15 0 0 无 1.19 否
李德徽 副总经理 男 39 2006-04-15 2009-04-15 0 0 无 0.97 否
李国文 副总经理 男 36 2006-04-15 2009-04-15 0 0 无 0.79 否
张旭 副总经理 男 42 2006-04-15 2009-04-15 0 0 无 0.00 是
李胜泽 财务总监 男 46 2003-10-15 2006-10-15 0 0 无 1.28 否
李晓光 总会计师 男 41 2003-10-15 2006-10-15 0 0 无 1.13 否
赵志鹏 董事会秘书 男 55 2003-10-15 2006-10-15 4,080 5,549 每10股送3.6 1.51 否
股
合计 - - - - - 4,080 5,549 - 21.09 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、总体经营情况2006年，公司董事会运筹帷幄、科学决策，着力于体制机制创新，全体员工戮力同心、艰苦拼搏，取得了较好的经
营成果。同时，公司也遇到了前所未有的困难。化工市场变化异常，趋势走弱，环氧丙烷、聚醚等部分产品销路不畅。公司生产经营
的主要产品销售价格比05年同期平均下降了4.93%。但公司生产经营所需的六种主要大宗原料的采购价格却上升1.39%，产品盈利能力
下降，资金周转困难。面对困难，公司董事会沉着应战，以人为本，强化管理，带领全公司员工扎实苦干，较好地完成了全年的各项
生产经营任务。公司全年实现主营业务收入260953.16万元，是05年的88.38%；实现主营业务利润28714.5万元，为05年的106.57%；
全年实现净利润4060.57万元，比去年同期增长14.11%。主要产品产量烧碱完成303613吨；氯化苯完成21353吨；液氯商品量完成3585
9吨；聚氯乙烯完成58700吨；三氯乙烯完成9291吨；环氧丙烷完成111400吨；聚醚完成41642吨。2、主营业务的范围及经营情况（1
）、公司主营业务范围本公司属于基础化工原料生产行业，主要生产经营烧碱、氯化苯、合成盐酸、聚氯乙烯、三氯乙烯、环氧丙烷
、聚醚、丙二醇等化工产品。（2）、公司主营业务业绩报告期公司实现主营业务收入260953.16万元，发生主营业务成本231047.79
万元，获得主营业务利润28714.58万元。主营业务利润为去年同期的106.57%。主营业务分产品情况：产品名称主营业务收入（万元
）所占比例%主营业务利润（万元）所占比例%烧碱52,756.6220.2118,906.1763.22氯化苯10,714.514.11-20.76-0.07盐酸1001.910.3
822.100.07液氯(气)4390.091.6831.780.11聚氯乙烯29,021.4111.12-250.19-0.84三氯乙烯5867.712.251725.915.77环氧丙烷89,812
.8434.416543.3421.88聚醚55,052.0521.10-2204.35-7.37丙二醇312.090.1228.190.09其他12,023.874.625123.2117.14合计260,953
.1010029905.40100.0注：上述主营业务利润合计数据未扣除主营业务税金及附加1190.78万元。主营业务分地区情况：地区主营业务
收入（万元）所占比例%北方地区156,551.9359.99南方地区86,273.0033.06国外地区18,128.176.95合计260,953.10100.00公司主营
产品国内市场占有情况：烧碱占2.07%，国内排名第五位；环氧丙烷占14%，国内排名第一位；聚醚占6.67%，国内排名第四位。占公
司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品有：烧碱，氯化苯，液氯，聚氯乙烯，三氯乙烯，环氧丙烷及聚醚，上述产品均属化
工产品，其生产行业属化工行业。相关指标如下：产品名称主营业务收入(万元)主营业务成本(万元)毛利率%烧碱52,756.6233850.45
35.83氯化苯10714.5110735.27-0.19液氯(气)4390.094358.340.72聚氯乙烯29021.4129271.65-0.86三氯乙烯5867.714141.8029.41环
氧丙烷89812.8483269.507.28聚醚55052.0557256.45-4.00报告期与05年度相比，环氧丙烷产品毛利率下降了8.75%。其主要原因：一
是环氧丙烷产品销售价格降低了637元/吨，降低率为4.96%；二是生产环氧丙烷的主要原料丙烯价格上涨814.11元/吨，上涨率为10.1
2%。由于丙烯价格上涨，使环氧丙烷产品单位成本升高700元/吨。报告期液氯（气）产品毛利率降低24.15%，主要原因是液氯产品销
售价格降低所致。06年液氯产品销售价格降低了547.42元/吨，降低率为30.67%。主要供应商及客户情况：报告期内，本公司从前五
名供应商合计采购金额占全年采购总额的47.94%。前五名客户销售商占公司年度销售总额的19.50%。3、公司财务状况及经营成果（1
）、主要财务指标：（单位：人民币元）项目2006年2005年06年比05年增减%总资产3413683329992.51长期负债742814669759.07股东
权益1207101183501.99主营业务利润28714269446.57净利润4060355814.11现金及现金等价物增加额351530230-88.37（2）、增减变
动原因报告期公司总资产增加8369万元，增长率为2.51%。其中增减变动幅度较大的项目有：货币资金增加6945万元，为股份公司本
部（以下简称母公司）银行存款增加所致；应收票据减少5268万元，为母公司销售产品收取的银行承兑汇票减少所致；其他应收款减
少50667万元，为母公司2005年5月31日与控股股东进行以资抵债，控股股东以其原拥有的子公司——葫芦岛锦化动力热电公司98%的
股权偿还占用上市公司资金所致；存货增加1526万元，主要为本公司的子公司期末结存原材料增加所致；长期股权投资增加5457万元
，其中主要构成为：母公司报告期对辽宁北方锦化聚氨酯有限公司投资1500万元，母公司对动力热电公司投资形成的股权投资差额22
86万元和本公司的子公司对锦州商业银行投资2000万元所致；固定资产增加46035万元，主要原因是并入动力热电公司固定资产10564
0万元，母公司进行资产置换换出4万吨/年聚氯乙烯系列装置26414万元及本期出售聚氯乙烯公司股权后不再并入其固定资产31694万
元所致；无形资产增加22168万元，是母公司“以资抵债”换入土地使用权14095万元，并入动力热电公司无形资产9192万元所致。报
告期合并报表中短期借款增加19377万元，应付票据减少15805万元，一年内到期的长期借款减少19569万元，长期借款增加27461万元
，为公司从银行融资方式及融资期限有所变化所致。所有者权益增加2360万元。主要是报告期公司实现净利润4060万元，分配05年度
股利1700万元所致。报告期公司实现主营业务利润28714万元，比05年减少1770万元。其中：股份公司本部06年实现主营业务利润231
01万元，比05年减少7966万元；并入动力热电公司06年6-12月份主营业务利润2363万元；与05年同期相比少并入聚氯乙烯公司亏损41
24万元。报告期股份公司本部主营业务利润减少的主要原因是：首先，化工产品市场走弱，公司产品销售收入降低。06年股份公司主
营业务收入减少了24407万元。其中，由于十三种主要产品销售价格平均下降4.93%，减少销售收入12777万元；由于产品销售数量降
低减少销售收入10336万元。产品销售收入降低使主营业务利润减少2194万元。其次，由于丙烯、原煤、动力电等主要原材料价格上
涨，使产品成本不能随其销售价格同比例降低，缩小了产品盈利空间，降低了产品盈利能力。06年公司主要产品主营业务成本平均降
低了0.36%，比同期主要产品销售价格少降低了4.57个百分点，致使公司主营产品毛利率由05年的11.15%降至06年的8.99%。因此使公
司报告期少获主营业务利润5465万元。净利润报告期公司实现净利润4060万元，比去年同期增加502万元。其具体构成如下：项目200
6年2005年增减额增减百分比%主营业务利润287142694417706.56其他业务利润-3441106-3547-3346.23营业利润41625765-1603-27.80
管理费用65727102-530-7.46财务费用10292931897410.45营业费用42464865-619-12.72投资收益-509-60-449748.33营业外收入45177
451064428.57营业外支出251111991312109.42利润总额56584514114425.34所得税24052705-300-11.09少数股东权益-806-175094453.
94净利润4060355850214.11影响净利润变化主要原因说明：A、_主营业务利润降低原因如上所述。B、_其他业务利润减少，其原因首
先是合并会计报表中，子公司在其他业务收入中核算的销售给母公司的包装桶业务与母公司购入的该产品（已计入主营业务成本）业
务相抵销时，分别冲减了其他业务收入和主营业务成本。其次，子公司的铁路运输槽车支出增加450万元。C、_管理费用降低530万元
。其中，股份公司本部降低1166万元，并入子公司管理费用1138万元。股份公司本部管理费用降低主要是报告期转回前期已计提坏帐
准备，存货盘盈及无形资产摊销减少所致。D、_财务费用增加974万元。其中主要为股份公司本部利息支出增加145万元，并入子公司
财务费用增加1002万元所致。E、_营业费用减少619万元。其主要原因是报告期股份公司本部出口产品运输费用减少439万元，并入的
子公司营业费用减少107万元所致。F、_投资亏损增加449万元。主要原因是，转让聚氯乙烯公司70%股权，转让损失325万元；摊销股
权投资差额191万元。G、_营业外收入增加4510万元。主要是06年10月份股份公司进行资产置换，公司按评估机构评估确认的价值出
售4万吨/年聚氯乙烯系列装置，产生置换收益4469万元所致。H、_所得税减少300万元。为本公司出售聚氯乙烯公司股权，以前年度
已经确认的投资损失（已增加相应期间应纳税所得额），本期冲减应纳税所得额，减少当期应缴所得税所致。（3）、报告期公司现
金及现金等价物净增加3515万元。其中，一、销售商品提供劳务收到现金230293万元，购买商品接受劳务支付现金206426万元，支付
给职工及为职工支付的现金为7433万元，支付税费14285万元，经营活动现金净流量为-1901万元。二、收到资金占用费及银行存款利
息等与投资活动有关的现金2618万元，购买电槽离子交换膜及股份公司使用的土地使用权等资产支付现金9769万元，母公司对辽宁北
方锦化聚氨酯有限公司1500万元，支付银行承兑汇票保证金3606万元，投资活动现金净流量-14129万元。三、借款收到现金187003万
元，偿还贷款155273万元，支付利息及分配股利支付现金12185万元，筹资活动现金净流量19545万元。4、公司主要控股公司的经营
情况及业绩报告期末，股份公司持有葫芦岛锦化动力热电公司98%的股权。该项股权是06年5月32日股份公司与大股东以资抵债取得的
。动力热电公司经营范围：发电（自发自用）、工业蒸汽、交直流电供应、工业清水及民用饮用水、工业风生产及供应等。公司注册
资本28030万元，总资产91435万元。06年主营业务收入65883万元，主营业务利润3775万元，全年实现净利润711万元。报告期股份公
司并入其投资收益122万元（后七个月）。报告期股份公司置换出原持有的葫芦岛锦化聚氯乙烯公司70%的股权。置换日为2006年10月
31日。股权置换损失325万元，06年1-10月份并入聚氯乙烯公司亏损1860万元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、长期股权投资核算方法的变更。股份公司持有动力热电公司98%的股权，该公司为股份公司的控股子公司。根据新的会计准则，股
份公司对其长期股权投资核算应从权益法改为成本法。同时按照新会计准则第38号的规定，将其尚未摊销完毕的股权投资差额2285万
元冲销，并调整期初未分配利润。进行上述调整后公司资产和所有者权益均减少2285万元。以后期间不再摊销股权投资差额，相应增
加以后摊销期间的各期利润。2、根据公司现有固定资产的用途和《新会计准则得3号——投资性房地产》的规定，股份公司已在固定
资产核算，但现已经出租的烧碱车间蒸煮厂房(原值：994560.00元)应划归为投资性房地产项目核算，该项资产已提折旧(388721.90
元)同时转入投资性房地产已提折旧项目中。该项资产转入投资性房地产核算后应采用成本模式计量。该项调整不影响公司资产总额
和以后期间的损益。3、职工薪酬的会计调整。公司以前年度将计提的职工养老保险、失业保险、医疗保险等保险费均计入了公司管
理费用。根据《新会计准则第9号——职工薪酬》的规定，企业为职工支付的薪酬应按照职工所在岗位和提供劳务服务的对象，将其
薪酬支出分别计入存货成本，固定资产、无形资产成本及当期损益。07年度股份公司将按照新准则规定，核算应支付的职工薪酬。该
项变更不影响公司财务状况，基本上也不影响当期损益。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务利润率
率（％） 上年增减（％） 比上年增减（ 比上年增减（％
％） ）
化工 260,953.10 231,047.70 11.46% -11.62% -13.44% 1.87%
主营业务分产品情况
烧碱 52,756.62 33,850.45 35.83% 0.54% 2.82% -1.43%
氯化苯 10,714.51 10,735.27 -0.19% -6.93% 1.45% -8.28%
液氯 4,390.09 4,358.34 0.72% -4.91% 24.94% -24.15%
盐酸 1,001.91 979.81 2.20% -20.42% -14.94% -6.29%
聚氯乙烯 29,021.41 29,271.65 -0.86% -41.25% -47.29% 11.55%
三氯乙烯 5,867.71 4,141.80 29.41% 17.81% 0.95% 11.79%
环氧丙烷 89,812.84 83,269.50 7.28% 17.27% 29.48% -8.75%
聚醚 55,052.05 57,256.45 -4.00% -37.05% -35.21% -2.96%
丙二醇 312.09 283.90 9.03% -79.72% -80.18% 2.15%
其它 12,023.87 6,900.53 42.60% 120.60% 35.98% 35.70%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
北方地区 156,551.93 -14.91%
南方地区 86,273.00 -6.57%
国外地区 18,128.17 -4.30%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
辽宁北方聚氨脂有限公司 1,500.00 目前该项目进展顺利 无
合计 1,500.00 - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
投资项目的资金需要。 本公司参股的TDI项目2007年将投入到位资本金6887万元，可分配
利润主要用于该项目及本公司为其配套的公用工程建设。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起 是否 定价原则说 所涉及 所涉及
至本年末为 为关 明 的资产 的债权
上市公司贡 联交 产权是 债务是
献的净利润 易 否已全 否已全
部过户 部转移
葫芦岛锦化氯乙烯 工业用地 2006-10-31 14,709.56 0.00 是 以资产评估 是 是
有限公司 净值为定价
原则
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至 出售产 是否 定价原则说 所涉及 所涉及
出售日该出 生的损 为关 明 的资产 的债权
售资产为上 益 联交 产权是 债务是
市公司贡献 易 否已全 否已全
的净利润 部过户 部转移
葫芦岛锦化氯乙 4万吨/年聚氯乙烯 2006-10-31 6,278.03 0.00 4,465.0 是 以资产评估 是 是
烯有限公司 系列生产装置 0 净值为定价
原则
葫芦岛锦化氯乙 葫芦岛锦化聚氯乙 2006-10-31 283.32 -1,860.00 -325.00 是 以资产评估 是 是
烯有限公司 烯70%股权 净值为定价
原则
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
通过收购土地，使公司资产更加完整，生产经营更趋稳定，对公司管理有积极的正面影响。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或否
） 毕 ）
锌业股份 2006-11-14 19,500.00 连带责任 1年 否 否
锌业股份 2006-05-30 2,000.00 连带责任 1年 否 否
锌业股份 2006-11-17 3,500.00 连带责任 1年 否 否
锦化聚氯乙烯公司 2006-12-29 800.00 连带责任 1年 否 是
锦化聚氯乙烯公司 2006-12-29 6,264.00 连带责任 1年 否 是
辽宁宏程塑料型材 2006-09-11 10,000.00 连带责任 1年 否 否
有限公司
报告期内担保发生额合计 42,065.00
报告期末担保余额合计（A） 42,065.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 0.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 42,065.00
担保总额占公司净资产的比例 34.85%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 7,064.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 0.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 7,064.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比 交易金额 占同类交易金额的比
例 例
锦化化工（集团）有限责任公司 2,312.95 0.88% 22,614.00 9.38%
葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 1,943.74 0.74% 0.00 0.00%
葫芦岛锦化动力热电有限公司（1-5 238.00 0.09% 19,468.00 8.07%
月份）
葫芦岛锦化机械安装公司 0.00 0.00% 916.00 0.38%
葫芦岛锦化建筑机械安装公司 0.00 0.00% 3,810.00 1.57%
葫芦岛锦化公路运输公司 0.00 0.00% 1,803.00 0.75%
合计 4,494.69 1.71% 48,611.00 20.15%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额4,494.69万元
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
锦化化工（集团）有限责任公司 122,316.00 -847.52 157,938.62 0.00
葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 30,531.53 3,756.66 41,437.66 0.00
葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 31,186.35 6,628.86 34,432.37 0.00
合计 184,033.88 9,538.00 233,808.65 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额184,033.88万元，余额9,538.00万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 报告期清欠总 清欠方式
的余额（万元） 额（万元）
2006年1月1日 2006年12月31日
42,557.00 -847.52 43,404.52 以资抵债清偿 43,404.52 2006-05
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 经中国证监会同意，股东大会通过，锦化集团公司以其持有的动力热电公司98%的
及清欠情况的具体说明 股权51778万元，抵偿非经营性占用本公司资金42557万元，其余部分偿还了大股东
及子公司经营性占用的上市公司资金。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
锦化化工（集团）有限责 （1）根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权 正在履行中 无
任公司 分置改革的指导意见》按照中国证监会《上市公司股权
分置改革管理办法》及深圳证券交易所的相关规定，作
出以下承诺：①公司控股股东所持非流通股自获得流通
权后，在二十四个月内不上市交易或者转让；②在上述
承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售非流通
股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过
百分之五。（2）根据中国证券监督管理委员会证监公
司字[2005]37号《关于集中解决上市公司资金被占用和
违规担保问题的通知》的规定，锦化集团与锦化氯碱就
其占用资金偿还事宜达成一致意见，锦化集团采用以资
抵债方式拟将锦化集团所属的动力热电公司的98%股权
抵偿给上市公司，预计抵销债务约为90%以上。另外以
现金分红形式将2006年底前所有的现金分红全部用于还
债。
阜新封闭母线有限责任公 承诺解除限售期限为一年. 正在履行中 无
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、报告期监事会会议情况2006年公司监事会共召开6次会议。即2006年4月5日召开的三届十一次监事会议，审议了控股股东以资抵债
关联交易事宜及公司章程修改议案；2006年4月15日召开的三届十二次监事会议，审议的事项有2005年度监事会工作报告，控股股东
占用资金偿还计划及2005年度报告及摘要；2006年4月22日召开的三届十三次会议，审议通过了2006年第一季度报告；2006年8月2日
召开的三届十三次会议，审议通过了2006年第一季度报告；2006年8月2日召开的三届十四次会议，审议通过了2006年中期报告；2006
年10月16日召开的三届十五次会议，审议通过了2006年第三季度报告；2006年11月7日召开的三届十六次会议，审议通过了《锦化化
工（集团）有限责任公司与葫芦岛锦化氯乙烯有限公司资产置换的议案》。以上决议公告均刊登在《中国证券报》、《证券时报》及
深交所巨潮资讯网站上。2、监事会对公司2006年度工作的评价（1）公司能较好的按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国
家法律法规进行运作；一年来公司的各项重大决策未出现失误；公司的内控制度逐步健全完善；公司董事及高级管理人员能认真履行
工作职责，未出现违法违纪、损害公司利益的行为和现象。（2）公司财务会计制度健全。辽宁天健会计师事务所有限公司出具的标
准无保留意见的审计报告及公司的财务报告，真实地反映了公司2006年度的财务状况和经营成果。（3）公司与控股股东间发生的部
分产品、公用工程等方面的关联交易，均按照《关联交易协议》约定的价格进行结算，关联交易公平、合理。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 656,436,741.58 572,102,928.25 586,980,530.25 491,440,386.81
短期投资 700,000.00 700,000.00
应收票据 7,070,169.06 6,542,753.59 59,755,746.88 58,975,812.98
应收股利
应收利息
应收账款 46,531,434.69 44,104,809.01 34,501,704.49 33,915,656.48
其他应收款 106,477,791.61 232,481,096.97 613,143,356.12 695,884,001.26
预付账款 188,517,473.71 185,873,404.18 197,613,173.92 191,185,446.17
应收补贴款
存货 152,277,260.91 115,656,733.38 137,017,389.76 131,186,963.29
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,157,310,871.56 1,156,761,725.38 1,629,711,901.42 1,603,288,266.99
长期投资：
长期股权投资 73,058,142.83 528,651,216.77 18,485,776.90 40,389,607.31
长期债权投资
长期投资合计 73,058,142.83 528,651,216.77 18,485,776.90 40,389,607.31
合并价差
固定资产：
固定资产原价 3,355,456,752.97 2,299,050,690.32 2,895,099,731.81 2,578,156,030.85
减：累计折旧 1,467,015,186.24 1,079,504,136.93 1,286,464,521.83 1,209,339,492.43
固定资产净值 1,888,441,566.73 1,219,546,553.39 1,608,635,209.98 1,368,816,538.42
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,888,441,566.73 1,219,546,553.39 1,608,635,209.98 1,368,816,538.42
工程物资 305,200.01 305,200.01 5,715,620.58 492,909.41
在建工程 10,763,445.53 7,563,591.06 5,613,319.37 5,613,319.37
固定资产清理
固定资产合计 1,899,510,212.27 1,227,415,344.46 1,619,964,149.93 1,374,922,767.20
无形资产及其他资产：
无形资产 269,574,536.42 177,646,215.84 47,897,062.91 39,540,354.67
长期待摊费用 14,231,530.01 14,231,530.01 13,932,744.57 13,932,744.57
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 283,806,066.43 191,877,745.85 61,829,807.48 53,473,099.24
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,413,685,293.09 3,104,706,032.46 3,329,991,635.73 3,072,073,740.74
流动负债：
短期借款 649,000,000.00 649,000,000.00 455,230,052.00 300,500,000.00
应付票据 281,000,000.00 231,000,000.00 439,057,226.00 429,057,226.00
应付账款 193,836,489.51 165,492,091.31 229,326,906.54 178,621,562.82
预收账款 37,903,048.13 37,456,790.34 66,716,190.19 55,141,827.94
应付工资 3,573,950.00 3,573,950.00
应付福利费
应付股利
应交税金 17,521,783.86 15,133,030.19 43,433,125.32 42,598,984.26
其他应交款 1,068,835.80 935,728.50 1,503,932.17 1,503,932.17
其他应付款 46,914,007.79 21,494,838.04 35,558,232.22 31,011,992.13
预提费用 9,603,831.23 3,322,238.41 6,753,623.71 6,753,623.71
预计负债
一年内到期的长期负债 173,721,089.69 173,721,089.69 369,417,715.59 353,277,315.59
其他流动负债
流动负债合计 1,410,569,086.01 1,297,555,806.48 1,650,570,953.74 1,402,040,414.62
长期负债：
长期借款 737,280,113.40 551,420,113.40 462,672,351.51 462,672,351.51
应付债券
长期应付款
专项应付款 5,532,291.56 5,132,291.56 4,300,000.00 4,300,000.00
其他长期负债
长期负债合计 742,812,404.96 556,552,404.96 466,972,351.51 466,972,351.51
递延税项：
递延税款贷项 43,613,152.13 37,540,044.41 19,560,563.20 19,560,563.20
负债合计 2,196,994,643.10 1,891,648,255.85 2,137,103,868.45 1,888,573,329.33
少数股东权益 9,584,518.95 9,387,355.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00
资本公积 771,815,708.14 771,815,708.14 771,815,708.14 771,815,708.14
盈余公积 31,241,440.89 31,241,440.89 26,585,704.37 26,585,704.37
其中：法定公益金 8,861,901.47 8,861,901.47 8,861,901.47 8,861,901.47
未分配利润 64,048,982.01 70,000,627.58 45,098,998.90 45,098,998.90
其中：现金股利 8,861,901.47 8,861,901.47
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,207,106,131.04 1,213,057,776.61 1,183,500,411.41 1,183,500,411.41
负债和所有者权益（或股东权益 3,413,685,293.09 3,104,706,032.46 3,329,991,635.73 3,072,073,740.74
）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 2,609,531,599.64 2,543,319,603.51 2,952,726,789.36 2,787,390,659.62
减：主营业务成本 2,310,477,924.89 2,302,001,690.98 2,669,440,320.04 2,462,863,241.44
主营业务税金及附加 11,907,838.51 10,302,033.63 13,849,926.58 13,849,926.58
二、主营业务利润（亏损以“-” 287,145,836.24 231,015,878.90 269,436,542.74 310,677,491.60
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-” -34,413,877.85 2,901,015.34 1,062,962.15 688,742.02
号填列）
减：营业费用 42,460,938.52 42,460,938.52 48,651,388.37 47,579,543.54
管理费用 65,720,120.75 56,822,991.59 71,015,624.68 68,484,771.68
财务费用 102,924,532.88 89,082,906.91 93,177,693.34 89,361,914.23
三、营业利润（亏损以“-”号填 41,626,366.24 45,550,057.22 57,654,798.50 105,940,004.17
列）
加：投资收益（亏损以“-”号填 -5,096,526.19 -22,475,303.35 -597,414.00 -41,422,550.37
列）
补贴收入
营业外收入 45,176,205.41 45,106,175.71 71,000.00 63,000.00
减：营业外支出 25,116,508.03 3,644,083.17 11,988,180.68 1,943,762.96
四、利润总额（亏损以“-”号填 56,589,537.43 64,536,846.41 45,140,203.82 62,636,690.84
列）
减：所得税 24,052,588.93 17,979,481.21 27,053,076.59 27,053,076.59
少数股东损益 -8,068,771.13 -17,496,487.02
加：未确认的投资损失本期发生 0.00 0.00
额
五、净利润（亏损以“-”号填列 40,605,719.63 46,557,365.20 35,583,614.25 35,583,614.25
）
加：年初未分配利润 45,098,998.90 45,098,998.90 31,131,108.96 31,131,108.96
其他转入
六、可供分配的利润 85,704,718.53 91,656,364.10 66,714,723.21 66,714,723.21
减：提取法定盈余公积 4,655,736.52 4,655,736.52 3,077,149.54 3,077,149.54
提取法定公益金 1,538,574.77 1,538,574.77
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 81,048,982.01 87,000,627.58 62,098,998.90 62,098,998.90
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00
转作资本（或股本）的普通股股
利
八、未分配利润 64,048,982.01 70,000,627.58 45,098,998.90 45,098,998.90
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位 0.00 0.00
所得收益
2．自然灾害发生的损失 0.00 0.00
3．会计政策变更增加（或减少） 0.00 0.00
利润总额
4．会计估计变更增加（或减少） 0.00 0.00
利润总额
5．债务重组损失 0.00 0.00
6．其他 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.2.3 现金流量表
编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 2,302,926,697.42 2,300,938,840.85
收到的税费返还 4,936.58
收到的其他与经营活动有关的现金 12,084,104.81 9,500,123.76
经营活动现金流入小计 2,315,015,738.81 2,310,438,964.61
购买商品、接受劳务支付的现金 2,064,267,837.16 2,085,342,441.39
支付给职工以及为职工支付的现金 74,330,031.29 52,591,934.96
支付的各项税费 142,858,327.07 117,991,425.52
支付的其他与经营活动有关的现金 52,566,919.48 40,197,837.27
经营活动现金流出小计 2,334,023,115.00 2,296,123,639.14
经营活动产生的现金流量净额 -19,007,376.19 14,315,325.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 700,000.00 700,000.00
取得投资收益所收到的现金 73,879.99 73,879.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资 505,503.22 505,503.22
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 26,186,392.36 17,052,550.14
投资活动现金流入小计 27,465,775.57 18,331,933.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资 97,698,042.52 96,500,535.89
产所支付的现金
投资所支付的现金 35,000,000.00 15,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 36,061,457.11 34,300,000.00
投资活动现金流出小计 168,759,499.63 145,800,535.89
投资活动产生的现金流量净额 -141,293,724.06 -127,468,602.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,870,037,208.00 1,575,868,356.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,870,037,208.00 1,575,868,356.00
偿还债务所支付的现金 1,552,730,138.89 1,308,561,286.89
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 121,849,757.53 107,791,250.60
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,674,579,896.42 1,416,352,537.49
筹资活动产生的现金流量净额 195,457,311.58 159,515,818.51
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 35,156,211.33 46,362,541.44
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 40,605,719.63 46,557,365.20
加：计提的资产减值准备 -4,929,651.69 -874,803.67
固定资产折旧 166,016,429.30 122,428,452.45
无形资产摊销 10,517,955.36 8,017,255.84
长期待摊费用摊销 15,738,530.17 15,738,530.17
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -4,145,824.55 -3,431,385.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -44,659,837.83 -44,693,517.88
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 2,119,151.55 1,931,701.49
财务费用 99,732,064.08 85,834,714.81
投资损失（减：收益） 5,096,526.19 22,475,303.35
递延税款贷项（减：借项） 24,052,588.93 17,979,481.21
存货的减少（减：增加） 10,601,635.69 15,518,754.52
经营性应收项目的减少（减：增加） -68,316,351.28 38,664,876.46
经营性应付项目的增加（减：减少） -263,367,540.61 -311,831,403.18
其他
少数股东损益 -8,068,771.13
经营活动产生的现金流量净额 -19,007,376.19 14,315,325.47
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 521,136,741.58 466,802,928.25
减：现金的期初余额 485,980,530.25 420,440,386.81
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 35,156,211.33 46,362,541.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)_2006年4月5日，本公司与锦化化工集团有限责任公司签定《以资抵债协议》，锦化化工集团以其持有的葫芦岛锦化动力热电有限
公司98%的股权，抵偿其欠本公司的债务。并于2005年5月份经本公司股东大会通过，2005年5月31日双方办理了股权划转手续。本公
司从2006年6月1日，将葫芦岛锦化动力热电有限公司纳入公司合并会计报表范围。(2)_2006年10月，本公司与葫芦岛锦化氯乙烯有限
公司签定了《资产置换协议》，本公司以持有的葫芦岛锦化聚氯乙烯公司70%的股权和4万吨/年聚氯乙烯系列装置的资产，换入本公
司正在使用的，葫芦岛锦化氯乙烯公司持有的土地使用权。并于2005年11月经本公司股东大会决议通过。本公司从2006年11月1日起
将葫芦岛锦化聚氯乙烯公司剔除合并报表范围。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 1,207,106,131.04
长期股权投资差额 -22,858,142.83
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -22,858,142.83
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税
少数股东权益 9,584,518.95
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,193,832,507.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
会计师事务所的审阅意见
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
辽天会证阅字[2007]155号我们审阅了后附的锦化化工集团氯碱股份有限公司（以下简称“氯碱股份”）2006年12月31日新旧会计准
则股东权益差异调节表（以下简称差异调节表）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则
相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称通知）的有关规定编制差异调节表是氯碱股份管理层的责任。
我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。根据通知的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第21
01号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保
证。审阅主要限于询问氯碱股份有关差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异
调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不
发表审计意见。根据我们的审阅，后附的氯碱股份2006年12月31日新旧会计准则股东权益差异调节表，我们没有注意到任何事项使我
们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和通知的有关规定编制。辽宁天健会计师事务所有限公
司中国注册会计师：魏泓中国·沈阳二○○七年三月二十六日中国注册会计师：李宝玉新旧会计准则股东权益差异调节表附注(除特
别注明外，金额单位为人民币元)一、编制目的公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公
司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证
监发[2006]136号文，以下简称通知），要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2
006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。二、编制基础差异调节表系公司根据《企业会
计准则第38号—首次执行企业会计准则》和通知的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础
，并依据重要性原则编制。对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调
节表依据如下原则进行编制：1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十
九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情
况相应调整留存收益或资本公积。2、需要编制合并财务报表的，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项
目反映。三、主要项目注释1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度
》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日（合并）资产负债表。该报表业经辽宁天健会计师事务所审计，并于2007年3
月26日出具了无保留意见的审计报告辽天会证审字[2207]153号。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报
告。2、长期股权投资公司根据《企业会计准则第20号——企业合并》属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕
的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额，作为首次执行日的认定成本的规定
，对2006年因持有葫芦岛锦化动力热电有限公司98%股权，形成的股权投资差额22,858,142.83元，调减了2007年初留存收益，其中：
调减2006年度投资收益22,858,142.83元，调减2006年已提取的法定盈余公积2，285，814.28元，同时由权益法改为成本法核算，按
调整后的长期投权投资余额作为首次执行日的认定成本。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━