锦化化工集团氯碱股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司的法定中、英文名称及缩写:
锦化化工集团氯碱股份有限公司
JIN HUA GROUP CHLOR-ALKALICO,LTD
英文缩写:JHC
2、公司法定代表人:方福生
3、公司董事会秘书:赵志鹏
联系地址:公司证券办
电 话:0429-2709065
传 真:0429-2901152
4、公司注册地址:辽宁省葫芦岛市连山区化工街
办公地址:辽宁省葫芦岛市连山区化工街锦化化工(集团)
有限责任公司院内
邮政编码:125001
5、公司信息披露报纸名称:中国证券报、证券时报
刊登公司年度报告的国际互联网网址:
WWW cninfo. com. cn
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:锦化氯碱
股票代码:0818
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度实现的财务指标
项 目
利润总额 66,140,371.10
净利润 46,929,345.50
扣除非经常性损益后的净利润 46,929,345.50
主营业务利润 57,020,355.67
其他业务利润 1,250,093.23
营业利润 39,502,554.21
投资收益 3,502,043.63
补贴收入 10,478,741.24
营业外收支净额 12,657,032.02
经营活动产生的现金流量净额 1,534,638.72
现金及现金等价物增加净额 -121,646,025.65
2、前三年的会计数据和财务指标
项目 99年 98年
97年
调整前
调整后 调整前 调整后
主营业务收入(元) 670,365,266.29 634,938,402.93
634,938,402.93 698,213,504.69 698,213,504.69
净利润(元) 46,929,345.50 67,502,162.45
57,916,060.67 94,167,302.11 83,780,058.10
总资产(元) 1,456,622,118.00 1,415,458,052.35 1,415,333,452.13 1,001,614,499.96 993,219,735.95
股东权益(元) 951,038,439.30 934,071,823.45
914,098,477.66 934,569,661.00 926,174,896.99
每股收益(元/股) 0.138 0.199
0.170 0.277 0.246
加权每股收益(元/股) 0.138 0.199
0.170 0.336 0.284
扣除非经常性损益后 0.138 0.199
0.170 0.277 0.246
的每股收益(元/股)
每股净资产(元/股) 2.797 2.747
2.689 2.749 2.724
调整后的每股净 2.743 2.696
2.638 2.703 2.679
资产(元/股)
每股经营活动产生 0.005 -0.099
的现金流量净额(元/股)
-0.099
净资产收益率 4.935 7.227
6.336 10.076 9.046
上述财务指标的计算方法如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理流动、 固定资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、报告期内股东权益变动情况及变化原因
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 340,000,000.00 565,197,762.95 11,535,107.21
3,845,035.74 -2,634,392.50 914,098,477.66
本期增加 7,039,401.83
2,346,467.28 39,889,943.67 46,929,345.50
本期减少 9,989,383.86
9,989,383.86
期末数 340,000,000.00 555,208,379.09 18,574,509.04
6,191,503.02 37,255,551.17 951,038,439.30
变动原因
说明:本期资本公积减少9,989,383.86元, 系资产折旧按评估后价值计提与按评估前价值计提的差额依照财会字(98)16号文件规定冲减资本公积。
盈余公积本期增加7,039,401.83元, 系本期按净利润46,929,345.50元提取10％法定盈余公积和5 ％的法定公益金所致。
法定公益金本期增加2,346,467.28元, 是本期按净利润46,929,345.50元提取5％所致。
未分配利润本期增加39,889,943.67元,是本期净利润扣除10％的法定盈余公积和5％法定公益金后所剩余额全部计入该科目。
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数:40440户
2、主要股东持股情况
名次 股东名称 期初持股数 期末持股数
占总股本
1 锦化化工(集团)有限责任公司 250000000 250000000
73.53％
2 张军 0 637800
0.188％
3 程永忠 0 565354
0.166％
4 周华 0 546000
0.16％
5 骆华 0 470601
0.138％
6 郭小青 600000 432590
0.127％
7 普丰证券投资基金 0 410000
0.121％
8 邓正华 0 385961
0.114％
9 林泽兴 0 374333
0.11％
10 刘竖 0 333859
0.098％
说明:锦化化工(集团)有限责任公司为本公司第一大股东,代表国家控股本公司。经营范围:苯酚、 有机玻璃、环已酮、环氧丙烷、聚醚、 丙二醇等化工产品的制造与销售。系本公司的关联单位, 与本公司有相互提供部分原料,水、电、汽、劳务、 公用工程等关联事项。
持股5％以上的法人股东锦化化工(集团)有限责任公司无股份质押、冻结等情况。
3)报告期内控股股东变更情况:无
四、股东大会简介
报告期内公司召开了一次股东大会, 即公司第三次股东大会。
1、会议于一九九九年四月九日发布通知,五月二十八日在锦化化工(集团)有限责任公司招待所召开。 到会股东及授权代表40人,共代表250098424股,占公司总股份的73 .56％。 符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。
2、会议审议通过了一九九八年度公司董事会工作报告、监事会工作报告、九八年度财务决算报告、 九八年度利润分配方案以及续聘辽宁东方会计师事务所为本公司一九九九年度审计机构的议案和用节省的募集资金购买盘锦辽河氯乙烯有限公司和盘锦辽河聚氯乙烯有限公司部分股权的方案。 股东大会决议于一九九九年五月二十九日在《中国证券报》、《证券时报》上刊载公告。
3、本次股东大会无董事、监事变更情况。
五、董事会报告
1、公司经营情况
1)公司所处行业及公司在本行业中的地位
本公司属基础化工原料行业。 烧碱产量居全国同行业第四位,占全国总产量的2.93％; 聚氯乙烯产量居全国同行业第五位,占2.76％;氯化苯、 三氯乙烯产量也居全国同行前列;氯化苯产量占全国同行业产量的12.38％;三氯乙烯产量占25％(数据源于《化工信息》 2000年第四期P15)。
2)公司主营业务范围及其经营状况
公司的主营业务是从事烧碱、聚氯乙烯、 氯化苯、三氯乙烯等化工产品的生产与销售。
九九年公司主营业务收入为670,365,266.29元, 主营业务利润为57,020,355.67元。分别比去年升高3542.7万元和减少192.6万元。具体构成是:
产品 销售收入 销售利润
烧碱 183,817,842.05 -7,816,867.45
聚氯乙烯 272,768,857.77 3,416,403.15
氯化苯 60,601,232.63 8,396,734.96
三氯乙烯 33,836,049.22 8,160,496.63
液氯 97,138,198.16 44,348,090.31
其他 22,203,086.46 515,498.07
年内,公司较好地完成了全年生产经营任务, 工业总产值完成70512万元,是计划的113.73％,比去年提高15.89％,创成立公司以来的最高记录。烧碱、氯化苯、聚氯乙烯、 三氯乙烯四种主要产品产量均创历史水平,其中:烧碱完成163106吨,为年计划的105.23％, 比上年增长21.13％;氯化苯完成25130吨,为年计划的 111.69％,比上年增长4.33％;聚氯乙烯完成52664吨, 为年计划的109.72％,比上年增长 10 ％; 三氯乙烯完成6458吨,为年计划的129.16％,比上年增长37.46％。烧碱产销率94.46％;聚氯乙烯产销率100.72％;氯化苯产销率103.01％;三氯乙烯产销率98.71％。
3)在经营中出现的问题,困难与解决方案
近一阶段,由于烧碱产品的下游企业发展减缓, 造成烧碱产品市场暂时未得到缓解, 供需之间存在一定矛盾,但本公司烧碱产品联产的氯却供不应求, 本公司及参股公司的聚氯乙烯生产, 控股母公司的环氧丙烷生产对氯的需求都很大。对烧碱产品销售, 本公司采取积极措施,拓展渠道,市场渗透,全面开花。99 年公司全年生产烧碱16万多吨,处于满负荷状态; 在产品定价制度上,实行公司相关单位与公司主要领导集体定价, 每月一定,随时调整, 必须保证达到或超过市场平均价位水平。公司领导亲自挂帅,对市场充分调查, 细致分析,抓住时机,深入用户,扩大销路, 结合适应市场变化的价格策略,不断开发和恢复一批新的市场。 调整市场营销网络,撤消没有价值的网点,增设新网点, 并采取分销、代销与配送制相结合的经营方式, 完善网点建设,发挥渗透作用,在全国范围内发挥了以点带面作用, 为实施全面开花战略奠定了基础。
2、公司财务状况
1)报告期末公司总资产145,662.20万元,比上年增加4128.9万元, 增长2.92％。
长期负债35034.2万元,比上年增加6103.7万元,增加21.1％。
股东权益95103.8万元,比上年增加3694万元,增加4.04％。
主营业务利润5702.0万元,比上年减少192.6万元,降低率为3.27％。
净利润4692.9万元,比上年减少1098.7万元, 降低率为18.97％。
总资产增长的主要原因是其他应收款——关联交易部分增加较大。 长期负债增加的主要原因是为参股公司盘锦辽河聚氯乙烯有限公司增加贷款4822万元。 股东权益的增加:一是本年度实现净利润4692.9万元; 二是资产评估增提折旧部分冲减资本公积998.9万元。主营业务利润略有下降, 其主要原因是成本升高的速度略大于收入增长的速度。 净利润减少是由于期间费用增加所致。如其中财务费用一项本年度就比上年度增加2478 万元。其中:八万吨离子膜烧碱贷款利息支出增加1912 万元,定期存款减少利息收入566万元。资产减值准备影响本年度净利润减少255万元。
2)会计师事务所出具的具有解释性说明或保留意见:无
3、公司投资情况
报告期内公司实际投资总额为12,160.52万元,其中:8万吨离子膜烧碱增加597万元;12 万吨离子膜烧碱增加4352万元, 支付购买盘锦辽河聚氯乙烯有限公司和氯乙烯有限公司各36％股权款7211.52万元。
1)募集资金使用情况
本公司于一九九七年九月首次发行9000万股A股,募集资金净额55323万元。按招股说明书承诺的资金使用项目进行了使用, 并将节余的部分资金扩大了使用项目。目前资金的去向为:
A、投入8万吨/年离子膜技改工程6508万元。 (已决算)
B、投入12万吨/年离子膜烧碱扩建项目5352万元。
C、收购盘锦辽河氯乙烯有限公司 36 ％的股权支付3493万元。
D、收购盘锦辽河聚氯乙烯有限公司36％的股权支付3507万元。
E、偿还银行贷款7113万元
F、存入银行定期25900万元
G、本公司的控股公司锦化化工(集团)有限责任公司临时拆借3450万元,按银行同期贷款利率付息。
承诺投资项目与实际投资项目对照表
承诺投资项目
项目名称 投资总额 募集资金计 计划完成期
(万元) 划投入(万元)
实际投资项目 备注
99年12月31日
前实际进度
8万吨/年离子膜烧 42236 12354 98年中期
碱技改项目
已于98年9月
建成现已投产
12万吨/年离子膜 78717 42969 2000年底
烧碱扩建项目
资金进度已完成
13014万元,全面
进入设备安装阶段
于99年11月份投 该项投资系用节余的
入募股资金合计7000 募集资金,增加的投资
万元,分别购买盘锦辽 项目,已经上级主管部
河氯乙烯有限公司和 门同意,并经股东
盘锦辽河聚氯乙烯有 大会审议通过。
限公司各36％的股权。
2)募集资金投入项目进展情况说明:
本公司招股说明书承诺募集资金将投入8万吨/年离子膜烧碱技改项目和12 万吨/年离子膜烧碱扩建项目。现8万吨/年离子膜烧碱技改项目比国外规定合同工期提前11个月,已于98年9月17日建成并试生产。新装置的各项工艺技术指标均达到了原设计标准和要求, 其生产能力超过原设计生产能力。所产出的固碱、 液碱的生产成本均比原装置的生产成本有不同幅度的降低。目前, 该装置已完全取代了原来的老装置。 该项目工程总概算42236万元,总决算比总概算节省资金6403万元;投入募股资金6508万元,节省募集资金5846万元。
12万吨/年离子膜烧碱扩建工程于98年12月8日经国家经贸委[1998]802号文批准开工。98年12月18 日引进合同生效,至99年末该工程累计完成投资13014万元。土建工程已完成90％,正全面进入设备安装阶段。 设备、仪表、管道、电气等都开始安装,整个工程预计2000 年底将全部建成。
我公司分别购入盘锦辽河聚氯乙烯有限公司和盘锦辽河氯乙烯有限公司36％的股权, 这两个公司都是新项目公司。其中:聚氯乙烯装置已于99年中期建成,经考核,各项技术指标和质量指标均达到设计要求; 氯乙烯工程于99年11月份开始了化工试车。
3)报告期内非募集资金投资项目情况
本公司于97年9月成立时,投资1500万元,参股葫芦岛锦晖石油化工储运有限公司,占其注册资本的18.75％。该公司系中外合资企业, 其经营范围是石油化工产品的海港仓储,装卸和运输。该公司99 年由于吐吞不足造成亏损1,055,767.33元,但对本公司进口原料、 出口烧碱方面已发挥了作用。 该参股公司的部分设施是为本公司参股的8万吨/年氯乙烯和8 万吨/年聚氯乙烯产品及控股母公司的8万吨/年环氧丙烷项目配套,2000年后,吐吞量将有较大增加,预计将产生较好效益。
4、生产经营环境及宏观政策、法规发生变化及加入“世贸”对公司财务状况和经营成果产生的影响。
99年是国有大中型企业改革脱困的关键的一年。 锦化氯碱股份公司8万吨离子膜烧碱投产以后,产量已有所增加。予计“九五”项目结束后,产量可达近30 万吨。生产规模的扩大,将使生产成本降低。 “入关”之后,中国化工市场的开放, 可能对国内化工市场带来一定的影响,这种影响对我们可能产生的影响是:一、 烧碱产品预计不会受到太大影响;二、 我们的产品走入国际市场的机遇大大增加。
99年国内烧碱总产量557万吨,开工率83％。我公司烧碱产量为16.31万吨,处于超百状态运行。产量占国内市场的2.93％,开工率高于全国平均水平, 国内烧碱市场呈供大于求的状态。99年聚氯乙烯全国产量191万吨,我公司的产量为5.3万吨,占市场的2.7％。 市场呈产不足需状态,有大量进口, 国家“十五”规划初步拟定国内消费量为440万吨,产需差距大。同时,聚氯乙烯产品的生产原料进口关税会有所下降, 对公司效益有正面影响。99年全国氯化苯产量19.95万吨,我公司产量2.51万吨,约占12.60％。该产品国内现有生产能力20多万吨,国外因受环保控制和产业结构的调整, 产量逐年下降,因此,国内无进口,而是向国外出口。 三氯乙烯国内现有生产能力约3.1万吨,99年国内总产量2.1万吨, 我公司产量6458吨,占25％。国内呈产不足需状态, 每年尚需进口1万吨以上,它作为电子原件、金属清洗剂、农药中间体。近几年国家开发了保护臭氧层的F- 12 替代品HFC-134a,其主要生产原料是三氯乙烯,估计需要 1.5万吨左右。目前进口三氯乙烯要高于国内价格。
从上述情况看, 我们的几种主要产品在国内市场有一定的竞争能力。“入关”对我们产品有正面影响, 也有负面的影响。 入关后本公司所需的进口原料关税下降是对我公司经营的正面影响,本公司产品的关税也会逐步下降。国外产品较多进口,这是对我公司经营的负面影响。我们的设备(现在的离子膜、 聚氯乙烯)属九十年代或近年的先进水平,与国外无太大差别,所以, 只要提高劳动生产率,降低成本,我们是可以一搏的。 我们可以发挥外贸作用,扩大国际市场,尤其是在发展中国家和不发达地区开发市场,同样可以在国际市场上求得生存与发展。值得关注的是国家连续几年宽松的财政政策和灵活的货币政策正在逐步发挥作用 ,开发大西北的战略正在展开,以及亚洲金融危机的结束, 必将使亚洲经济迅速复苏,这些都将给我们带来新的机遇。随着国家政策、 法规的进一步实施,亦将带动国内需求和经济的增长, 从而带动相关行业走出低谷,带来新的希望。 锦化氯碱股份公司将同步于国际、国内经济的发展,前景较为广阔。
5、新年度业务发展计划
1)产量计划:烧碱15.8万吨;氯化苯2.2万吨; 聚氯乙烯4.9万吨;三氯乙烯0.55万吨
2)工程项目计划
12万吨/年离子膜烧碱扩建项目2000 年底前建成并进行试生产。
3)工作计划
以生产为基础,以销售为龙头, 以“九五”建设为重点,以企业改革和发展为中心,进一步强化企业管理,大力推进技术创新,努力提高经济效益。
A、在99年基础上,总成本降低1％, 管理费中的可变部分下降10％。
B、做好全员技术培训尤其是新装置员工的岗位技术培训工作,使全员岗位技术水平上一个新台阶。
C、在新产品、新项目的研制与开发上争取抢占至高点,下大力气在附加值高、 市场发展前景广阔的项目上占有立项与建设的主动权。
6、董事会日常工作情况
1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期内公司召开了四次董事会议,即一届四次、一届五次、一届六次和一届七次董事会。
一届四次董事会于99年4月6 日在锦化化工(集团)有限责任公司招待所召开。会议应到董事9人,实到8人。公司监事、高级管理人员列席了会议。 会议通过了公司1998年度报告及报告摘要,通过了98 年董事会工作报告及99年度经营生产计划;审议通过了98 年度财务决算报告、98年度利润分配予案; 审议通过了更换公司董事会秘书和财务部长议案; 审议通过了续聘辽宁东方会计师事务所为公司99年度审计机构和召开98 年度股东大会的议案。
一届五次董事会议于99年5月6日在锦化化工(集团)有限责任公司招待所召开。应到会董事9人,实到8 人。公司监事、高级管理人员列席了会议。 会议讨论通过了用节省的募集资金购买盘锦辽河氯乙烯有限公司和盘锦辽河聚氯乙烯有限公司各34.94％股权的预案。即会议认为8 万吨/年离子膜烧碱技改项目和12 万吨/年离子膜烧碱扩建项目的实际投资予计可减少募集资金投入 7000万元,拟出资3493万元购买盘锦辽河氯乙烯有限公司34.94的股权。出资3507万元购买盘锦辽河聚氯乙烯有限公司34. 94％的股权。两公司的股权价格均为每股人民币1元。
一届六次董事会议于99年8月14日在锦化化工(集团)有限责任公司招待所召开。应到董事九人, 实到七人。公司监事、高级管理人员列席会议。会议审议通过了 99年中期报告、99年中期利润分配方案。
一届七次董事会于99年11月4日在锦化化工(集团)有限责任公司招待所召开。应到董事9人,实到8人。 公司监事、高级管理人员列席会议。 会议讨论通过了增加原定收购盘锦辽河氯乙烯有限公司和盘锦辽河聚氯乙烯有限公司股权比例的议案, 即将原定分别收购该两公司各34.94％的股权分别提高到36％。按照这个比例,锦化氯碱应在原定出资7000万元的基础上,再增加211.52 万元,该资金由公司的自有资金支付。
2)董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内董事会忠实、 完全的执行了股东大会的各项决议,包括董事会对股东大会授权事项, 公司利润分配方案的执行实施等情况均得到了落实。
7、公司管理层及员工情况
1)董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 职 务 性别 年龄 年度报酬 持股数
方福生 董事长 男 56 集团公司支付 5000
李士杰 副董事长、总经理 男 51 13674元 4400
王宝彦 董事 女 46 集团公司支付 4400
李云斌 董事 男 58 11309元 4400
刘 慕 董事 男 59 集团公司支付 4400
沈申成 董事 男 54 集团公司支付 4400
张立君 董事 男 37 集团公司支付 4400
贾殿秋 董事 男 54 集团公司支付 4400
焦金声 董事 男 65 集团公司支付 4400
卢福田 监事会主席 男 56 集团公司支付 4000
宦文定 监事会副主席 男 50 集团公司支付 4000
田忠仁 监事 男 48 9786元 4000
田春信 监事 男 42 11803元 3180
马立民 监事 男 31 6978元 3180
张太生 副总经理 男 56 12896元 4000
宋慧毅 副总经理 男 49 11905元
孟建华 财务部长 男 45 10154元
赵志鹏 董秘 男 49 10397.50元
本公司现任董事、监事、高级管理人员任期为 1997年9月-2000年9月。
报告期内董事会秘书由原张太生先生更换为赵志鹏先生;财务部长由原陈运启先生更换为孟建华先生。 更换原因主要是为进一步规范公司体制, 解决相关人员兼职问题。
董事、监事、高级管理人员中, 因陈运启先生免去财务部长职务,其4000股A股解冻,其余人员持股数均未变动。
8、本次利润分配预案:
经辽宁东方会计师事务所审计 , 本年度实现净利润46929345.50元, 提取10％法定公积金4692934.55元,提取5％法定公益金2346467.28 元, 加上年未分配利润-2634392.50元,本期可供股东分配的利润为37255551.17元, 为保证公司在建项目按期投产和维护公司生产经营的稳定与发展,经公司董事会研究决定,1999 年利润分配方案为不分配,也不进行公积金转增股本。 本预案须经股东大会审议批准。
9、其他报告事项
本公司参股盘锦辽河氯乙烯有限公司和盘锦辽河聚氯乙烯有限公司在实施股权转让后,已于近日变更名称为葫芦岛锦化氯乙烯有限公司和葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司。本文涉及该公司名称时仍使用原名称。
六、监事会报告
1、监事会会议情况
报告期内召开一次监事会,即一届三次监事会。 会议于一九九九年四月六日在锦化化工(集团)有限责任公司招待所召开。五名监事全部到会。 会议评议了公司98年度财务状况;评议了公司董事、 高级管理人员的行为状况;
2、监事会工作报告
公司监事会经过认真考察, 认为公司董事会能认真履行自身职责、审慎经营, 其决策程序符合《公司法》及公司《章程》的有关规定;公司各位董事、 经理在报告期内未有滥用职权侵犯股东、 公司及全体员工合法权益的行为;没有出现违反法律、法规、公司章程、 股东大会、董事会决议的行为; 辽宁东方会计师事务所为本公司出具的1999年度审计报告详实、公正、 准确地反映了公司财务状况和经营成果;募股资金按《招股说明书》承诺的项目进行投入, 公司董事会在保证承诺投入项目的基础上,用节余的募集资金7000 万元增加股资项目即分别购买盘锦辽河氯乙烯有限公司和盘锦辽河聚氯乙烯有限公司各36 ％的股权是严格按法定程序进行的操作(上级机构同意,股东大会通过), 该项股权购置对公司发展壮大及全体股东利益将有较为积极深远的影响; 公司在本年度内无出售资产情况, 无内幕交易现象发生;公司本年度关联交易严格按双方签订的协议进行, 公平合理、无损害上市公司利益的情况; 公司已建立符合企业实际、 又能有效化解经营风险的较为完善的内部控制制度。
七、重要事项
1、 重大诉讼、仲裁事项:无
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚情况:无
3、报告期内公司根据需要解聘了原董事会秘书张太生,新聘任赵志鹏先生为董事会秘书。
4、收购及出售资产、吸收合并事项
公司于1999年11 月与盘锦辽河化工(集团)有限公司正式签属了股权转让协议,以每股1.00 元人民币价格共计出资7211.52万元,分别购买盘锦辽河氯乙烯有限公司和盘锦辽河聚氯乙烯有限公司各36％的股权, 被收购部分股权的两公司装置现均已建成,已进入试生产阶段,预计正式投产后将为本公司带来较好的收益。
5、重大关联交易事项
公司与关联方锦化化工(集团)有限责任公司重大关联交易、债权债务往来,本公司是在锦化化工(集团)有限责任公司资产重组基础上改制的股份公司, 控股公司(锦化集团公司)承诺不经营与本公司相竞争的业务。本公司在生产经营中,还需要依赖于控股公司, 公司已与控股公司签订了《供货合同》、 《动能服务合同》等各项协议,以规范双方在关联交易中的权利和义务。 按照双方关联协议,发生重大关联交易如下:
1)本公司99年度向控股公司采购货物,包括水(转供)、电(转供)、蒸汽、包装容器、设备制造、 运输等服务,支付金额为313,004,324.07元, 占公司采购成本总额的51.12％(其中:转供电支付156,589,240.48元)。购买除货物以外的资产21,574,853.86元,管理方面费用支出7,332,321.66元。
2)本公司99年度向控股公司提供液氯、烧碱等产品,销售金额为82,495,590.34元,占公司营业收入总额的12.31％,销售除商品以外的资产14,246,123.53元。
3)本公司收取控股公司资金占用费6,694,079.20元。
4)本公司99年年末应收控股公司关联交易往来款余额210,389,318.02元。
6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的三分开情况
本公司有完整独立的财务部门、明晰的产权, 有独立完整的管理、操作机构和高级管理人员系统, 与控股公司做到了“三分开”。
7、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁
本公司资产事项:无
8、续聘辽宁东方会计师事务所(即原辽宁会计师事务所)为本公司2000年审计机构。
9、其他重大合同:无
担保事项:无
10、 因执行财政部《关于印发(股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定)的通知》文件对上市公司财务状况及经营成果产生的影响。
1)资产减值准备的影响及情况说明:
本公司按照财政部《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财会字〖1999]35号)精神,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1)坏帐准备原按应收帐款余额的3‰计提, 现改按帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况, 经营情况等,规定的计提比例为:1年以内的按其余额的5 ％计提;1-2年的按其余额的10％计提;2-3年的, 按其余额的15％计提;3-4年的按其余额的20％计提;4-5 年的按其余额的30％计提;5年以上的按其余额的50％计提。
(2)期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
(3)期末短期投资原按成本计价,未提跌价准备,现未作改变。
(4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数,资产负债表、 利润及利润分配表的上年数,已按调整后的数字填列。
上述会计政策变更的累积影响数为14,419,175.79元,其中因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为 12, 853,223.21元;存货计价方法变更累积影响数为795,919.92元,长期投资减值准备累计影响数为770,032.66元。
由于会计政策变更,调减了1999年年初留存收益14,419,175.79元。其中:未分配利润调减了5,120,750.01元;盈余公积调减了2,162,876.37元。1998 年度净利润调减6,024,411.78元。1998年年初未分配利润调减7,135,549.41元。
2)期初数调整说明:
99年由于会计政策变更等因素影响, 因采用追溯调整法,致使99年度期初数发生改变, 现将调整变动情况说明如下:
(1)短期投资和长期投资
原短期投资期初数为4000万元, 因投资性质发生变化,故将其调整至长期投资科目,调整后, 短期投资减少4000万元,长期投资增加4000万元。
(2)其他应收款:
期初数原为109,928,188.24元,现变为124,222,763.81元,其原因为补提98年度财政所得税返还款。98 年应纳所得税额26,206,721.89元,按辽政发(97)78号文条款,所得税18％部分由市财政返还,即26,206,721.89×18/33=14,294,575.57元。
(3)坏帐准备:
期初数原为422,015.84元,系按应收帐款余额的3‰计提,现改为按其帐龄分析法计提,应补提12,853,223.21元。现期初数为13,275,239.05元。
(4)存货跌价损失准备:
原未提此项准备,现补提795,919.92元。
(5)长期减值准备:
原未提此项准备,现补提770,032.66元。
(6)未交税金:
期初数原为2,418,572.35元,现变为22,267,317.92元,调整数为19,848,745.57元,其原因一是补提98年度应交财政18％部分所得税14,294,575.57元;二是因资产评估增提折旧等因素,须纳税调整所得税5,554,170. 00元。
(7)盈余公积:
期初数原为14,531,109.08元,现变为11,535, 107.21元,调整数为2,996,001.87元,其中由于会计政策变更资产减值准备计提,影响2,162,876.37元; 因资产评估增提折旧等纳税调整因素影响833,125.50元。
(8)未分配利润:
期初数原为14,342,951.42元,现变为-2,634,392.50元,调整数为16,977,343.92元, 其中由于会计政策变更资产减值准备影响12,256,299.42元;因资产评估增提折旧等纳税调整因素影响4,721,044.50元。
八、财务会计报告
(一)审计报告
公司财务报告经辽宁东方会计师事务所注册会计师赵一、赵凤丽审计,出具了〖辽会师证审字(2000 )第81号]无保留意见的审计报告。
(二)会计报表
1、资产负债表——附表一
2、利润及利润分配表——附表二
3、现金流量表——附表三
(三)会计报表附注
1、公司采用的主要会计政策
1)公司的会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》
2)会计期间
采用公历年度为会计期间即自1月1日至12月31 日为一个会计年度。
3)记帐本位币及外币核算
以人民币为记帐本位币,涉及外币的经济业务, 按当时发生时的市场汇价记帐,月末, 按市场汇价调整,发生汇兑损益记入当期损益。
4)记帐基础和计价原则
采用权责发生制为记帐原则, 以历史成本为计价基础,资产评估按评估后资产计价。
5)现金等价物的确定标准
是指公司持有的期限短,流动性强, 易于转换为已知金额现金,价值变化风险很小的投资。
6)坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准
a、债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项。
b、债务人愈期未履行其偿债义务,且具有确凿证据表明无法收回的款项。
(2)坏帐的计提方法及计提比例
本公司坏帐损失采用“备抵法” ,根据财政部财会字(1999)35号文的要求及公司董事会有关决议, 公司提取坏帐准备的方法由按“应收帐款余额法”(比例为3‰)改为按“应收款项帐龄分析法”。 公司从谨慎性原则出发,坏帐准备计提比例为:
帐龄 计提比例(％)
一年以内 5
一至二年 10
二至三年 15
三至四年 20
四至五年 30
五年以上 50
7)存货核算方法
原材料及辅助材料按计划成本核算, 材料成本差异按加权平均法计算差异率,发出按计划成本计价, 并按差异率分摊材料成本差异;产成品按实际成本计价, 发出按加权平均法;在产品按实际成本计价; 低值易耗品按实际成本计价,采用一次摊销法摊销。
期末存货原按成本计价,根据公司董事会决议, 自1999年1月1 日起变更为按成本和可变现净值孰低计价,并按各存货项目帐面成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
8)短期投资核算方法
按取得时的成本计价, 处置时按收到的处置收入与帐面价值的差额作为投资损益入帐, 期末按市价与成本孰低原则计价,按其差额计提短期投资跌价准备。
9)长期投资核算方法
(1)长期股权投资:对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以上(含20％)或虽不足20 ％但有重大影响的,采用权益法核算; 投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下或虽占20 ％以上但不具有重大影响的,采用成本法核算。
(2)债券投资及其他投资采用成本法核算。
(3)长期投资减值,决算日如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值, 则按照可收回金额低于投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备,计入当期损益。
10)固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产按实际成本计价,标准为使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上。
(2)固定资产折旧采用直线分类提取折旧,并按各类固定资产的原值和规定的使用年限扣除残值(残值率4％),确定其折旧率,分类及折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 25 3.84
机器设备 14 6.86
11)收入的确认原则
(1)销售商品:商品所有权上的重要风险和报酬已转移给购买方, 不再保留与商品相联系的继续管理权和实际控制权, 与交易相关的收入已经收到价款或取得了收款证据, 并且与销售商品相关成本能够可靠地计量时,确认为收入的实现。
(2)他人使用本企业资产:利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定; 使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。
12)所得税会计处理方法
采用应付税款法。
13)合并会计报表的编制方法:
(1)合并会计报表的合并范围:本公司长期股权投资中持有50％以上有表决权股份的单位以及虽在50 ％以下但有实际控制权的单位。
(2)合并会计报表编制方法:按照财政部《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行。
会计政策变更的影响:
本公司按照财政部《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》〔财会字(1999)35 号〕要求,从1999年1月1日起改变资产减值准备计提政策, 本公司本年度对坏帐准备. 期末存货和长期投资的会计政策变更已采用了迫溯调整法, 调整了本年度资产负债表的留存收益期初数和利润及利润分配的相关项目上年数。 这些会计政策变更的累计影响数为14,419,175.79元,其中,因坏帐准备计提比例变更的累计影响数为12,853,223.21元;期末存货计价方法变更的累计影响数为795,919. 92元;长期投资减值准备计提变更的累计影响数为770,032.66元,这些变更,调减了1998年度净利润6,024,411. 78元,调减了1999年初留存收益14,419,175.79元,其中,未分配利润调减了5,120,750. 16元,盈余公积调减了2,162,876.37元, 利润及利润分配表上年数+栏的年初未分配利润调减了7,135,549.26元。
2、或有和承诺事项
本公司没有任何或有和承诺事项。
3、其他重要事项:
本公司参股的盘锦辽河聚氯乙烯有限公司在建设期,需要工程资金,由我公司贷款4822万元,转借给该公司,其贷款利息全额由该公司承担。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1997年9月16日
登记地点:辽宁省工商局
2、企业法人营业执照注册号:24269099-9
3、税务登记号码:211402123728536
4、公司未流通股票托管机构:辽宁省证券登记公司
5、公司报告期内证券主承销机构:中信证券有限责任公司
6、公司聘请的会计师事务所:辽宁东方会计师事务所
办公地址:沈阳市和平区南京北街103号
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述文件备置于公司证券部。
锦化化工集团氯碱股份有限公司
二OOO年四月四日
附表一 资产负债表
编制单位:锦化化工集团氯碱股份有限公司 1999年12月31日
单位:人民币元
资产 附注 期末数 期初数
流动资产:
货币资金 1 269,975,100.38 391,621,126.03
短期投资 2
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 3 6,192,000.00 5,005,725.50
应收股利
应收利息
应收帐款 3 114,972,379.45 140,671,948.33
其他应收款 3 266,719,126.72 124,222,763.81
减:坏帐准备 14,425,392.78 13,275,239.05
应收帐款净额 367,266,113.39 251,619,473.09
预付帐款
应收补贴款
存货 4 56,860,855.58 54,889,083.49
减:存货跌价准备 1,847,211.65 795,919,92
存货净额 55,013,643.93 54,093,163.57
待摊费用 5 1,663,819.27 2,424,444.19
待处理流动资产净损失
1年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 700,110,676.97 704,763,932.38
长期投资:
长期股权投资 6 87,115,200.00 15,000,000.00
长期债权投资 6 40,000,000.00 40,000,000.00
长期投资合计 127,115,200.00 55,000,000.00
其中:合并价差
减:长期投资减值准备 967,989.03 770,032.66
长期投资净额 126,147,210.97 54,229,967.34
固定资产:
固定资产原价 7 865,589,962.05 912,890,650.49
减:累计折旧 310,556,500.93 266,877,252.56
固定资产净值 555,033,461.12 646,013,397.93
工程物资
在建工程 8 59,152,309.08 211,813.88
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 614,185,770.20 646,225,211.81
无形资产及其他资产:
无形资产 9 12,588,310.05 10,114,340.60
开办费
长期待摊费用 10 3,590,149.81
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16,178,459.86 10,114,340.60
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,456,622,118.00 1,415,333,452.13
负债及所有者权益:
流动负债:
短期借款 11 40,000,000.00
应付票据
应付帐款 12 120,459,978.04 27,215,248.27
预收帐款 12 13,305,697.34 10,248,940.93
代销商品款
应付工资
应付福利费
应付股利 13 68,000,000.00
应交税金 14 15,837,138.13 22,267,317.92
其他应交款 332,935.26 252,280.44
其他应付款 5,305,260.59 43,849,117.46
预提费用 15 96,800.00
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计 155,241,009.36 211,929,705.02
长期负债:
长期借款 16 344,131,440.57 280,764,829.88
应付债券
长期应付款 17 6,211,228.77 8,540,439.57
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 350,342,669.34 289,305,269.45
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 505,583,678.70 501,234,974.47
少数股东权益
股东权益:
股本 18 340,000,000.00 340,000,000.00
资本公积 19 555,208,379.09 565,197,762.95
盈余公积 20 18,574,509.04 11,535,107.21
其中:公益金 6,191,503.02 3,845,035.74
未分配利润 21 37,255,551.17 -2,634,392.50
外币报表折算差额
股东权益合计 951,038,439.30 914,098,477.66
负债及股东
权益总计 1,456,622,118.00 1,415,333,452.13
附表二 利润及利润分配表
编制单位:锦化化工集团氯碱股份有限公司
1999年度
单位:人民币元
项目 附注 本年累计 上年同期数
一、主营业务收入 670,365,266.29 634,938,402.93
减:折扣与折让
主营业务收入净额 670,365,266.29 634,938,402.93
减:主营业务成本 610,362,351.01 574,990,877.05
主营业务税金及附加 2,982,559.61 1,001,218.62
二、主营业务利润 57,020,355.67 58,946,307.26
加:其他业务利润 23 1,250,093.23 252,036.86
减:存货跌价损失 1,051,291.73 791,316.21
营业费用 2,859,205.83 1,737,802.82
管理费用 16,043,491.58 16,531,105.23
财务费用 22 -1,186,094.45 -25,972,924.95
三、营业利润 39,502,554.21 66,111,044.81
加:投资收益 24 3,502,043.63 3,051,775.83
补贴收入 25 10,478,741.24 14,294,575.57
营业外收入 26 13,552,215.14 5,263,813.47
减:营业外支出 27 895,183.12 1,036,737.12
四、利润总额 66,140,371.10 87,684,472.56
减:所得税 19,211,025.60 29,768,411.89
减:少数股东损益
加:所得税返还
五、净利润 46,929,345.50 57,916,060.67
加:年初未分配利润 -2,634,392.50 16,136,955.94
盈余公积转入数
六、可分配的利润 44,294,953.00 74,053,016.61
减:提取法定盈余公积 4,692,934.55 5,791,606.07
提取法定公益金 2,346,467.28 2,895,803.04
七、可供股东分配的利润 37,255,551.17 65,365,607.50
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 68,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 37,255,551.17 -2,634,392.50
附表三 现金流量表
编制单位:锦化化工集团氯碱股份有限公司
1999年度
单位:人民币元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 488,827,426.88
收取的租金 2
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3 86,838,865.02
收到的除增值税以外的其它税费返还 4
收到的其它与经营活动有关的现金 8 18,641,473.98
经营现金流入小计 9 594,307,765.88
购买商品、接受劳务支付的现金 10 388,579,100.39
经营租赁所支付的现金 11
支付给职工以及为职工支付的现金 12 25,005,133.84
支付的增值税款 13 118,702,096.75
支付的所得税款 14 23,000,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其它税费 15 2,903,536.10
支付的其它与经营活动有关的现金 20 34,583,260.08
经营现金流出小计 21 592,773,127.16
经营活动产生的现金流量净额 22 1,534,638.72
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 23
分得股利或利润所收到的现金 24
取得债券利息收入所收到的现金 25
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 26 729,425.89
收到的其他与投资活动有关的现金 30 3,700,000.00
投资现金流入小计 31 4,429,425,89
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产而支付的现金净额 32 55,981,737.80
权益性投资所支付的现金 33 14,540,000.00
债权性投资所支付的现金 34
支付的其他与投资活动有关的现金 40
投资现金流出小计 41 70,521,737.80
投资活动产生的现金流量净额 42 -66,092,311.91
三、筹资活动产生的现金流量净额:
吸收权益性投资所收到的现金 43
发行债券所收到的现金 44
借款所收到的现金 45 48,220,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 50
筹资现金流入小计 51 48,220,000.00
偿还债务所支付的现金 52 40,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 53
分配股利或利润所支付的现金 54
偿付利息所支付的现金 55 17,088,352.46
融资租赁或支付的现金 56
减少注册资本所支付的现金 57
支付的其他与筹资活动有关的现金 62 48,220,000.00
筹资现金流出小计 63 105,308,352.46
筹资活动产生的现金流量净额 64 -57,088,352.46
四、汇率变动对现金的影响 65
五、现金及现金等物价净加额 66 -121,646,025.65
附注项目 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 143,449,482.21
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 46,929,345.50
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 2,201,445.46
固定资产折旧 54,911,261.37
无形资产摊销 1,292,591.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)-729,425.89
固定资产报废损失
财务费用 20,832,337.34
投资损失(减收益) -3,502,043.63
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -1,971,772.09
经营性应收项目的减少(减增加) -112,711,542.46
经营性应付项目的增加(减减少) 36,135,057.38
增值税增加净额(减减少) -31,863,231.73
其他项目 -9,989,383.86
少数股东本期收益经营活动中产生的现金
流量净额 1,534,638.72
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 269,975,100.38
减:货币资金的期初余额 391,621,126.03
现金等价物的期末余额 269,975,100.38
减:现金等价物的期初余额 391,621,126.03
现金和现金等价物净增加额 -121,646,025.65
