岳阳兴长石化股份有限公司
YUEYANG XINGCHANG PETRO-CHEMICAL CO.,LTD
2006年度中期报告
二○○六年八月十九日
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事初鹏先生和冷泰民先生、独立董事刘彩晖女士因公未能亲自出席会议，分别委托董事长侯勇先生、独立董事何俭亮先生出席会议并代行表决权。
公司董事长侯勇先生、总经理彭东升先生、财务总监刘庆瑞先生、会计机构负责人段顺罗先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司中期财务报告未经审计。
目 录
第一节 公司基本情况 4
第二节 主要财务数据和指标 5
第三节 股本变动和主要股东持股情况 6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 7
第五节 管理层讨论与分析 8
第六节 重要事项 12
第七节 财务报告 17
第八节 备查文件 51
第一节 公司基本情况
1、公司全称：岳阳兴长石化股份有限公司
中文简称：岳阳兴长
英文名称：YUEYANG XINGCHANG PETRO-CHEMICAL CO.,LTD
英文简称：YUEYANG XINGCHANG
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：岳阳兴长
股票代码：000819
3、公司注册地址：湖南省岳阳市云溪区
公司办公地址：湖南省岳阳市云溪区
邮政编码：414012
互联网网址：http://www.yyxc0819.com
E-mail: yyxczqbu@clpec.com.cn
4、公司法定代表人：侯勇
5、公司负责信息披露事务人员：
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董事会秘书 证券事务授权代表
姓名 谭人杰 鲁正林
联系电话 (0730)88448908452599 (0730)88440218452837
传真 (0730)88449308439102
E-mail yyxczqbu@clpec.com.cn
联系地址 湖南省岳阳市云溪区长炼
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6、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
7、公司成立日期：1990年2月 14日
公司营业执照号码：4300001000946
公司工商登记机关：湖南省工商行政管理局(湖南省长沙市)
公司聘请的会计师事务所：深圳市南方民和会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地点：深圳市深南中路2072号电子大厦8楼
第二节 公司主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标 单位：人民币元
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日 增减(％
)
流动资产 608,650,020.61 619,385,323.70 -1.73
流动负债 476,949,423.47 502,653,566.18 -5.11
总资产 864,770,069.40 875,702,059.53 -1.25
股东权益(不含少数股东权 356,732,803.95 373,599,411.93 -4.51
益)
每股净资产 2.16 2.26 -4.42
调整后的每股净资产 2.12 2.21 -4.07
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
净利润 13,143,460.02 16,903,066.26 -22.24
扣除非经营性损益后的净利 12,550,144.62 12,777,885.18 -1.78
润
净资产收益率(％) 3.68 4.35 -0.67个
百分点
每股收益 0.08 0.10 -20
经营活动产生的现金流量净 -52,364,592.98 16,559,958.20 -416.21
额
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2、报告期非经常性损益项目和金额 单位：人民币元
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项目 金额
营业外收支净额 -830,264.63
以前年度未到帐的委托投资损益等 1,715,810.00
合计 885,545.37
扣除所得税后金额 593,315.40
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3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算的利润数据
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报告期 报告期 上年同期
利润 每股收益(元) 净资产收益率( 每股收益(元) 净资产收益率(
％) ％)
全面摊 加权 全面 加权平 全面 加权 全面摊 加权
薄 平均 摊薄 均 摊薄 平均 薄 平均
主营业 0.287 0.287 13.27 12.455 0.276 0.276 11.738 11.02
务利润 4 1
营业利 0.056 0.056 2.584 2.425 0.096 0.096 4.073 3.824
润
净利润 0.080 0.080 3.684 3.457 0.102 0.102 4.352 4.086
扣除非 0.076 0.076 3.518 3.301 0.077 0.077 3.290 3.148
经常性
损益的
净利润
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第三节 股本变动及主要股东持股情况
1、股份变动情况：报告期内公司股份总数和结构未发生变动。
2、主要股东持股情况
前十名股东、前十名流通股东持股情况表
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报告期末股东总数 13915户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 比率 报告期末持 持有非 报告 质押
(％) 股 流通股 期增 冻结
减
湖南长炼兴长 法人股 27.9 46,160,700 46,160, 0 /
集团有限责任 5 700
公司
中国石化集团 国有法人股 27.5 45,450,000 45,450, 0 /
长岭炼油化工 2 000
有限责任公司
湖南富兴集团 法人股 10.9 18,000,000 18,000, 0 全部
有限公司 0 000 质押
长盛成长价值 流通股 1.01 1,660,969 0 / /
证券投资基金
长炼职工技术 法人股 0.78 1,282,500 1,282,5 0 /
协会 00
长炼职工大学 法人股 0.78 1,282,500 1,282,5 0 /
00
岳阳长炼长庆 法人股 0.52 855,000 855,000 0 /
经贸公司
全国社保基金 流通股 0.48 799,945 0 / /
一一一组合
厦门兴能贸易 流通股 0.43 707,188 0 / /
有限公司
中国建设银行- 流通股 0.36 600,000 0 / /
宝康消费品证
券投资基金
前十名流通股东情况
股东名称 期末持有流通股的 种类(A、B、H股或其他)
数量
长盛成长价值证券投资基 1,660,969 流通A股
金
全国社保基金一一一组合 799,945 流通A股
厦门兴能贸易有限公司 707,188 流通A股
中国建设银行-宝康消费 600,000 流通A股
品证券投资基金
李艳丽 536,100 流通A股
张凤霞 443,800 流通A股
马亚春 359,000 流通A股
黄小飞 351,386 流通A股
陈玉德 350,000 流通A股
郝秋梅 330,000 流通A股
上述股东关联关系或一致 注
行动关系的说明
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注：
①关联关系或一致行动人情况
第一、三大股东之外的其他四个非流通法人股股东互为关联关系：中国石化集团长岭炼油化工有限责任公司(以下简称“长岭炼化”)是中国石油化工集团公司所属大型国有石油化工企业，所持公司股份为国有法人股，岳阳长炼长庆经贸公司、长炼职工技术协会、长炼职工大学均为行政隶属于长岭炼化的集体所有制企业法人；
除此之外，未获知前十名股东是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
②公司第三大股东湖南富兴集团有限公司于2006年1月24日将持有的本公司法人股1800万股(占公司总股本的10.9％、占非流通股113030700股的15.92％)全部质押给中国工商银行长沙市中山路支行，为贷款2200万元人民币(期限一年)提供股权质押担保，质押手续于2006年2月21日办理完毕，质押期限为2006年1月24日起至银行同意解冻为止。
除此之外，未获知其他大股东将所持公司股份被质押、冻结的情形。
③2004年10月21日，岳阳长炼长庆经贸公司与岳阳群泰化工科技开发有限责任公司(以下简称“岳阳群泰”)签订了《股权转让协议》，将持有的本公司85.5万法人股(占公司总股本的0.52％)全部转让给岳阳群泰，因目前暂停持股比率较小的法人股协议转让过户，故尚未办理股权转让过户手续。
④报告期内公司控股股东未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变化。
2、报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。
经公司第十一届董事会第四次会议决定，聘任谭人杰先生为公司董事会秘书，任期与第十一届董事会任期相同。
公司独立董事何俭亮先生因工作原因在公司第十一届董事会第四次会议上请求辞去公司独立董事职务；因其辞职导致公司独立董事人数低于《公司章程》规定的最低人数，其辞职暂未生效。
除此之外，无其他新聘或解聘事项。
第五节 管理层讨论与分析
报告期公司在董事会的领导下，坚持以安全为重点，以经济效益为中心，以清理规范为突破口，以协调发展为目标，克服了检修、技改技措施工与生产同步进行等诸多困难，实现销售收入77037万元、净利润1314万元。
随着国际原油价格不断攀升及国内成品油价格的上涨，公司主导产品价格也不断上升，为确保安、稳、长、满、优生产，上半年公司对各主体生产装置进行了停工检修，对产能不足的MTBE装置进行了扩能改造。装置停工检修短期内对公司经营带来一定的影响，但从长远来看，这些措施将从根本上解决一批长期制约生产的隐患与颈瓶，为主业的稳定发展奠定了坚实的基础。
1、公司经营成果及财务状况分析
⑴经营成果分析
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月 增减数 增减比率(％
)
主营业务收 770,372,125. 788,298,038.2 -17,925,913. -2.27
入 06 0 14
主营业务利 47,351,294.5 45,586,230.80 1,765,063.78 3.87
润 8
净利润 13,143,460.0 16,903,066.26 -3,759,606.2 -22.24
2 4
现金及等价 -37,476,014. 35,091,405.93 -72,567,420. -206.80
物增加净额 69 62
2006年6月30 2005年12月31
日 日
总资产 864,770,069. 875,702,059.5 -10,931,990. -5.57
40 3 13
股东权益 356,732,803. 373,599,411.9 -16,866,607. -8.15
95 3 98
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①主营业务收入较上年同期减少1792.59万元，同比减少2.27％，主要是本期公司主体装置停工检修，产品产量相应减少所致；
②主营业务利润较上年同期增加176.51万元，同比增加3.87％，主要是部分产品销售价格同比上涨所致；
③净利润较上年同期减少375.96万元、同比减少22.24％。主要是控股子公司湖南海创科技有限责任公司下属公司长沙市怡海置业有限公司增加业主租金677万元、公司本部计提减值准备350万元、控股子公司减少投资收益400万元以及合并报表少数股东权益增加840万元所致；
④现金及等价物增加净额同比降低206.80％，减少7256.74万元。主要是经营活动现金流净额较上年同期减少5236万元、投资活动现金流净额较上年同期减少1161万元以及筹资活动现金流净额较上年同期增加2650万元所致；
⑤总资产、股东权益较年初减少，主要是向股东分配2005年红利2477万元、实现利润1314万元等因素所致；
⑵ 报告期公司财务状况
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项目 2006年1-6月 2005年12月31日 增减(
金额 占资产总 金额 占资产总 ％)
额％ 额％
货币资金 73,036,854.24 8.45 110,512,868. 12.62 -33.9
93 1
应收帐款 22,845,448.60 2.64 23,054,657.2 2.63 -0.91
8
存货 445,733,771.3 51.54 417,453,468. 47.67 6.77
7 55
短期投资 0.00 0.00 656,440.00 0.07 /
固定资产 124,855,981.1 14.44 133,694,960. 15.27 -6.61
净额 1 38
无形资产 14,719,182.90 1.70 15,733,946.2 1.80 -6.45
6
应付帐款 8,308,497.19 0.96 12,065,638.5 1.38 -31.1
0 4
短期借款 105,000,000.0 12.14 107,000,000. 12.22 -1.87
0 00
股本 165,133,860.0 19.10 165,133,860. 18.86 0
0 00
资本公积 79,964,608.80 9.25 79,964,608.8 9.13 0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①货币资金较上年末减少33.91％，主要是用于部分主体装置检修、扩能改造和公司办公楼工程以及分配2005年红利减少现金所致；
②应付账款较上年末减少31.14％，主要是支付原材料欠款所致。
2、公司主要经营情况
⑴ 经营范围：公司属石油化工产品生产企业，主营业务为：开发、生产、销售石油化工产品(不含成品油)、塑料及其制品，销售政策允许的其他石油化工原料与产品(国家有专项规定的凭本企业许可证)；经营本企业《中华人民共和国进出口企业经营资格证书》核定范围内的进出口业务；成品油零售(限由分支机构凭本企业批准证书经营)。
⑵主营业务分行业、产品、地区情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务 毛利率 主营业 主营业 毛利率
成本 (％) 务收入 务成本 比上年
比上年 比上年 同期增
同期增 同期增 减百分
减(％) 减(％) 点
按行业
化工 696,261,413. 650,803, 6.53 -2.74 -3.53 0.54
76 615.13
油品 44,190,018.0 41,741,4 5.54 -0.24 2.62 -2.82
3 65.08
按产品
聚丙烯 62,440,130.2 52,937,0 15.22 -18.08 -7.80 -4.46
8 70.54
液化气 347,834,813. 347,985, -0.04 1.60 1.64 -0.038
23 114.28
丙烯 153,983,100. 146,688, 4.74 -9.45 -11.54 2.25
84 423.89
MTBE 97,385,736.6 83,053,0 14.72 5.42 0.03 5.92
8 67.70
其中：关 254,005,915. 223,350, 12.07 6.22 1.92 -
联交易 76 447.64
按地区
项目 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减(
％)
湖南地区 691,424,389.68 -4.15
其他地区 78,947,735.38 17.96
合计 770,372,125.06 -2.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑶主要控股子公司经营情况
①重庆康卫生物科技有限公司：主营新药研究及技术服务(国家有专项管理规定的按规定办理)；注册资本4043.20万元，本公司持有其2330万元股份(占总股本的57.63％)。该公司研究开发的用于预防人幽门螺杆菌导致的胃病的国家一类新药“口服重组幽门螺杆菌疫苗”(胃病疫苗)Ⅲ期临床试验现场工作已经结束，样品的检测工作已基本完成，目前已进入Ⅲ期临床试验样品解盲和对检测数据进行统计分析、制作新药申报材料阶段。
上半年，该公司实现利润－295万元，主要为临床试验、检测费用。
②湖南海创科技有限责任公司：主营研究、开发生物工程技术、新材料；销售化工产品(不含危险品)；房地产投资。注册资本1080万元人民币，本公司占总股本的97％。其下属公司长沙市怡海置业有限公司(以下称“怡海置业”)投资的湖南省长沙市黄兴北路长沙百联东方商厦(原名铜锣湾商业广场、长沙时代购物中心)，建筑面积103000m2，主体工程已经完工，其中塔楼约22000m2已经交付使用；目前正在对商铺进行内装修。
报告期实现利润－12万元。
报告期，怡海置业增加投资成本2960万元，累计投资成本为42236万元，累计发生期间费用4576万元。截止2006年6月30日，怡海置业总资产47986万元，负债51747万元，股东权益-3776万元(不含少数股东权益)。
因怡海置业为控股子公司长沙市怡海物业管理有限公司(以下称“怡海物业”)就长沙市怡海置业有限公司自建的铜锣湾商业广场已售商铺与商铺购买方签订的委托租赁合同中商铺购买方的租金收入提供担保，而商铺装修正在进行中，与百联集团有限公司2005年9月签定《长沙时代购物中心租赁合同》尚未履行，报告期没有租金收入。为此，报告期怡海置业承担了677万元的租金；预计下半年需要承担700万元。
③湖南长进石油化工有限公司：主营生产、加工、销售非织造布。注册资本2000万元人民币，本公司占总股本95％。报告期实现利润-41万元。
④深圳市中海融投资担保有限公司：主营信用担保、企业贷款担保，上市公司、拟上市公司、高新技术企业、民营企业、中小企业投融资担保。注册资本28000万元，本公司持有其5000万元股份、占总股本的17.86％。报告期实现利润605万元。
⑷经营中存在的问题与困难
①报告期，公司主体装置相继进行了停工检修，本次检修停工周期较长，从根本上解决了一批长期制约生产的隐患与瓶颈，有效夯实了主业基础，但同时也给顺利完成全年的生产任务造成一定的影响。
②部分控股公司经营不力，影响了公司效益。报告期公司开始对部分对外投资参控股公司实施清理整顿，目前，这一工作正在进行之中，预计下半年将取得实质性进展。
3、报告期投资情况
⑴报告期内没有募集资金，亦无以前年度募集资金使用延续到报告期的情形。
⑵报告期重大非募集资金投资情况
①报告期，控股子公司湖南海创科技有限责任公司增加房地产投资2960万元，目前，该公司房地产总投资为42236万元。
②报告期，公司办公楼增加投资564万元，目前，总投资达到3488万元。
③报告期，公司对MTBE装置进行了扩能改造，投入资金439万元。
第六节 重要事项
1、报告期公司治理情况
公司严格按照新《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关文件精神，结合公司实际情况，认真搞好公司规范运作，严格公司信息披露制度，严格法人治理结构，积极做好与投资者关系管理，充分维护广大投资者权益。公司治理现状与中国证监会有关规定基本相符。
根据中国证监会发布的《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引(2006年修订)》，结合公司实际，公司提出了对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》的修订意见，拟提请临时股东大会审议批准。
2、公司利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
公司2005年利润分配方案已经第26次(2005年度)股东大会审议通过，以2005年末总股本165,133,860.00元为基数，每10股派发现金红利1.50元(含税)，共派发现金红利24,770,079元，该方案已于2006年6月26日实施完毕。
公司中期无利润分配预案、公积金转增股本预案。
3、报告期公司无重大诉讼、仲裁等事项
4、报告期公司无重大资产收购、出售及资产重组等事项
5、重大关联交易事项
⑴销售货物: 本公司2006年度1-6月及2005年度1-6月向关联方销售货物有关明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 产品名称 报告期 上年同期
金额 占销货 金额 占销货
％ ％
兴长集团 液化气 7,195,279.65 0.93 5,459,432.74 0.69
金鹗石化 油品 173,982.98 0.02 0.00 0.00
长岭分公司 化工原料 92,653,552.2 12.03 63,621,482.5 8.07
9 6
湖南长盛 化工原料 153,983,100. 19.99 170,052,163. 21.57
84 24
合计 254,005,915. 32.97 239,133,078. 30.33
76 54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价政策:
①与湖南长炼兴长集团有限责任公司销售液化气价格确定原则为市场价；
②与岳阳金鄂石化发展有限公司销售油品价格确定原则为市场价；
③与中国石油化工股份有限公司长岭分公司销售氢气价格确定原则为协议价，即每吨以0#军柴出厂价乘以3.65元；
④与中国石油化工股份有限公司长岭分公司销售甲基叔丁基醚价格确定原则为协议价，即每吨以90#清洁汽油供军队的出厂价减90元乘以1.25；
⑤与湖南长盛石化有限公司销售丙烯价格确定原则为协议价，即每吨以当月液态烃原料价格加1200元。
⑵提供劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 内容 2006年1-6月 2005年1-6月
长岭炼化公司 装卸费 587,766.00 955,414.20
富兴房地产公司 办公楼工 5,649,000.00 11,000,000.00
程
合计 6,236,766.00 11,955,414.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价政策：
①本年度与中国石化集团长岭炼化有限责任公司签订的提供装卸劳务合同约定原则上每吨按公路出厂量乘以30元确定。
②本公司与岳阳经济技术开发区富兴房地产开发有限公司签订的办公楼建设工程施工合同，约定承建范围包括工程总体设计、项目工程建设及管理、消防工程、高低压变配电工程、电梯、发电机组等，工程计费按每平方米1,700.00元包干，合同总金额约为2,550.00万元。
⑶原材料采购
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 占年度采购％ 金额 占年度采购％
长岭分公司 612,107,478 90.32％ 627,607,512 98.98％
.52 .61
湖南长盛 3,369,015.1 0.50％ 4,404,555.5 0.69％
0 7
合计 615,476,493 90.82％ 632,012,068 99.67％
.62 .18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价政策：
①本年度向中国石油化工股份有限公司长岭分公司采购合成气的定价原则为协议价，即每吨定价为1,500.00元；
②本年度向中国石油化工股份有限公司长岭分公司采购液态烃的定价原则为协议价，即以对外销售的液化气月度均价加160元。
⑷其他采购
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 占年度采购％ 金额 占年度采购％
长岭分公司 9,064,476.4 78.44％ 7,936,262.5 77.74％
0 4
合计 9,064,476.4 78.44％ 7,936,262.5 77.74％
0 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价政策：
本年度向中国石油化工股份有限公司长岭分公司采购1.0兆帕蒸汽、压缩风、循环水、软化水等以协议价确定，采购新鲜水、电等以市场价确定。
上述关联交易除办公楼工程外均为日常关联交易，已经公司第26次(2005年度)股东大会审议批准。
⑸关联方应收、应付款项余额(关联方资金占用)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 占全部应收(付)款余额的比
重(％)
2006年6月30 2005年6月30 2006年6月30 2005年6月30
日 日 日 日
应收账款：
兴长集团 945,846.02 340,172.02 3.28％ 1.30％
其他应收款：
金鹗石化 583,500.18 683,762.78 1.65％ 2.71％
应付帐款：
长岭炼化 281,466.00 172,281.00 3.39％ 1.43％
预付账款
长岭分公司 9,907,269.6 23,635,053. 23.33％ 53.90％
2 07
预收账款
长岭分公司 1,156,996.4 1,156,996.4 0.54％ 0.54％
8 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：上述款项中，与股东及其关联方的资金往来属于经营性往来，是结算时间差异形成的；公司不存在关联方非经营性占用公司资金的情形。
6、重大合同及其履行情况
⑴重大托管、承包、租赁事项
①本公司之下属孙公司长沙市怡海置业有限公司2005年9月与百联集团有限公司就在建项目铜锣湾商业广场地下一层至地上5层，建筑面积约为63,899平方米的物业签订租赁合同，约定租赁期限至2026年3月31日，租金自2006年4月1日起计，租金由基本保底租金加销售提成，第一年的基本保底租金为2,200.00万元，第二年的基本保底租金为2,500.00万元，第三年的基本保底租金为3,000.00万元。因目前商铺正在装修中，该合同尚未履行。
②本公司之下属孙公司长沙市怡海物业管理有限公司就长沙市怡海置业有限公司自建的铜锣湾商业广场已售商铺与商铺购买方签订委托租赁合同，委托租赁期限为12年，自2005年3月1日起计算租金，长沙市怡海置业有限公司系该委托租赁合同的担保方，并以其自建的铜锣湾商业广场负二层、四层、五层共30000平方米约1.5亿人民币作为担保物。因与百联集团的租赁合同尚未履行，没有租金收入，本期怡海置业为此已承担了677万元的租金费用。
⑵重大担保、抵押合同
①截至2006年6月30日，本公司之控股子公司长沙市怡海置业有限公司以座落在长沙市黄兴路老照壁的在建长沙百联东方商厦第3层部分商铺(建筑面积102,335.56平方米，抵押物面积5208.33平方米)，抵押给湖南金润通实业投资有限公司以取得中国银泰投资公司5,000.00万元的人民币借款，用于房地产开发,借款期限2005年9月19日至2007年9月18日。该抵押物权利价值由湖南经典资产评估有限公司评估,权利价值6,308.00万元。
②截至2006年6月30日，本公司之控股子公司长沙市怡海置业有限公司以座落在长沙市黄兴路老照壁的在建长沙百联东方商厦第3层及4层部分商铺(面积11,989.04平方米)，抵押给中信银行长沙市分行,取得4000万元的人民币借款，用于房地产开发，借款期限2006年1月4日至2009年12月30日。该抵押物经湖南志成房地评估有限公司评估，权利价值9980万元。
③截至2006年6月30日，本公司之控股子公司长沙市怡海置业有限公司以在建的长沙百联东方商厦第5层50002房和5.1层(5层夹层)(面积7102.04平方米)抵押给兴业银行蔡锷路支行，为本公司3500万授信提供担保，该抵押物经湖南广联评估有限公司评估，权利价值5839.3万元。
④本公司之下属孙公司长沙市怡海置业有限公司以座落在长沙市黄兴路老照壁的在建铜锣湾商业广场负二层、四层、五层共30,000平方米约1.5亿人民币作为担保物，为其子公司长沙市怡海物业管理有限公司与已售铜锣湾商业广场商铺购买方签订的委托租赁合同提供担保，担保期自2005年3月1日计，共12年。
⑤本公司之下属孙公司长沙市怡海置业有限公司为商品房承购人向银行按揭贷款提供阶段性保证，即在承购人取得该房屋的所有权证并办妥抵押登记之前，由长沙市怡海置业有限公司提供阶段性连带责任保证。截止2006年6月30日尚未结清的个人按揭贷款金额为人民币6,041.60万元。
⑥应付票据990万元，系本公司控股子公司------湖南海创科技有限责任公司以定期银行存款990万元为质押，向兴业银行蔡锷路支行申请开具银行承兑汇票2张，金额990万元，期限2006年3月31日------2006年9月30日。
⑶现金资产管理
报告期公司无重大现金资产管理合同。
7、报告期公司或持有公司股份5％以上(含5％)的股东没有在报告期内发生或以前期间发生，但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
8、控股股东及其他关联方资金占用和公司担保及违规担保情况
⑴控股股东及其他关联方资金占用情况
①报告期，公司向第一大股东岳阳长炼兴长企业集团公司以市场价格销售液化气总金额719.53元，到报告期末该公司尚欠本公司货款94.58万元。
②报告期，公司油品供销分公司上年度向参股公司岳阳金鹗石化发展有限公司以市场价格销售油品，到报告期末该公司尚欠本公司货款58.35万元。
③报告期，公司以预付款形式向中石化长岭分公司采购原材料，目前尚未结清款项余额990.73万元。
上述款项中，是由于结算时间存在差异所致，属于正常销售业务往来。
除此之外，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情形。
⑵公司担保及违规担保情况
本公司控股子公司湖南海创科技有限责任公司之下属公司长沙市怡海置业有限公司以其在建工程担保借款、为商品房承购人向银行按揭贷款提供阶段性保证，详情见“重大担保抵押合同”。
除此之外，公司没有为控股股东及其关联方、本公司持股50％以下的子公司提供担保的情形。
⑶独立董事意见：
公司控股股东及其他关联方资金占用属于经营性占用，且数额较小；公司对外担保符合中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)以及中国证监会、中国银监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120号)的要求。
9、其他重要事项
⑴报告期公司、公司董事会、董事及管理层没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评以及被其他行政管理部门处罚、证券交易所公开谴责的情形。
⑵报告期公司发生员工截留货款事件，详细情况见2006年8月2日公司刊登在《证券时报》上的公告。
10、关于公司股权分置改革的安排
公司在2005年年度报告中承诺年内完成股权分置改革。
11、报告期公司信息披露公告索引
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信息披露时间 信息有关内容
2006年2月25日 关于公司第三大股东股权质押事项的公告
2006年4月25日 2005年度业绩快报
2006年4月29日 第十一届董事会第四次会议决议公告
2006年4月29日 第二十六次(2005年度)股东大会通知
2006年4月29日 岳阳兴长2005年年度报告摘要
2006年4月29日 第十一届监事会第二次会议决议公告
2006年4月29日 2005年度关联交易执行情况及2006年日常关联交易公
告
2006年4月29日 关于2005年度会计报表中因重大会计差错引起的追溯
调整事项的说明
2006年4月29日 2006年第一季度报告
2006年5月17日 关于股票交易异常波动的公告
2006年5月22日 关于增加第二十六次(2005年度)股东大会审议事项的
补充通知
2006年5月31日 第二十六次(2005年度)股东大会决议公告
2006年6月17日 2005年度利润分配实施公告
2006年6月23日 关于公司重大诉讼、担保、抵押事项的补充公告
2006年8月2日 重大事项公告
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第七节 财务报告
(未经审计)
公司中期财务报告按照财政部发布的《企业会计准则—中期报告》要求编制。
1、会计报表
合 并 资 产 负 债 表
(2006年6月30日)
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元
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资产 附 期末数 年初数 负债和 附 期末数 年初数
注 所有者 注
权益
流动资产 流动负
： 债：
货币资金 5. 73,036,8 110,512,8 短期借 5. 105,000, 107,000,
1 54.24 68.93 款 14 000.00 000.00
短期投资 656,440.0 应付票 5. 11,900,0 30,000,0
0 据 15 00.00 00.00
应收票据 5. 100,000. 1,840,000 应付账 5. 8,308,49 12,065,6
2 00 .00 款 16 7.19 38.50
应收股利 5. 130,500. 246,906.2 预收账 5. 213,906, 213,053,
3 00 0 款 17 763.89 129.55
应收利息 应付工 5. 391,668. 1,591,31
资 18 06 3.86
应收账款 5. 22,845,4 23,054,65 应付福 7,050,74 6,538,22
4 48.60 7.28 利费 0.36 6.52
其他应收 5. 24,338,6 21,772,69 应付股 5. 12,265,0
款 5 83.12 0.18 利 19 59.40
预付账款 5. 42,464,7 43,848,29 应交税 5. 16,997,1 28,328,5
6 63.28 2.56 金 20 93.50 12.18
应收补贴 其他应 5. 23,134.5 -62,959.
款 交款 21 8 84
存货 5. 445,733, 417,453,4 其他应 5. 100,925, 104,139,
7 771.37 68.55 付款 22 049.49 705.41
待摊费用 预提费 181,317.
用 00
一年内到 预计负
期长期债 债
权投资
其他流动 一年内
资产 到期的
长期负
债
流动资产 608,650, 619,385,3 其他流
合计 020.61 23.70 动负债
长期投资
：
长期股权 5. 73,903,4 73,810,52 流动负 476,949, 502,653,
投资 8 02.94 7.15 债合计 423.47 566.18
长期债权 长期负
投资 债：
长期投资 73,903,4 73,810,52 长期借 5. 40,000,0
合计 02.94 7.15 款 23 00.00
固定资产 应付债
： 券
固定资产 5. 289,199, 287,601,2 长期应 5.
原价 9 551.66 39.56 付款 24
减：累计 5. 160,841, 150,404,5 专项应 1,901,86 1,901,86
折旧 9 860.97 69.60 付款 6.47 6.47
固定资产 5. 128,357, 137,196,6 其他长
净值 9 690.69 69.96 期付债
减：固定 5. 3,501,70 3,501,709 长期负 41,901,8 1,901,86
资产减值 10 9.58 .58 债合计 66.47 6.47
准备
固定资产 124,855, 133,694,9 递延税
净额 981.11 60.38 项：
工程物质 - 递延税
款贷项
在建工程 5. 39,281,7 29,235,50 负债合 518,851, 504,555,
11 71.50 0.00 计 289.94 432.65
固定资产 - 少数股 -10,814, -2,452,7
清理 东权益 024.49 85.05
固定资产 164,137, 162,930,4 股东权
合计 752.61 60.38 益：
无形资产 股本 5. 165,133, 165,133,
及其他资 25 860.00 860.00
产：
无形资产 5. 14,719,1 15,733,94 资本公 5. 79,964,6 79,964,6
12 82.90 6.26 积 26 08.80 08.80
长期待摊 5. 3,359,71 3,841,802 盈余公 5. 91,904,4 91,904,4
费用 13 0.34 .04 积 27 80.81 80.81
其他长期 其中： 18,405,5 18,405,5
资产 法定公 78.73 78.73
益金
无形及其 18,078,8 19,575,74 未分配 5. 39,143,6 50,770,2
他资产合 93.24 8.30 利润 28 01.40 20.38
计:
应付股 24,770,0
利 79.00
递延税项 未确认 5. -19,413, -14,173,
： 的投资 29 747.06 758.06
损益
递延税款 股东权 356,732, 373,599,
借项 益合计 803.95 411.93
资产总计 864,770, 875,702,0 负债和 864,770, 875,702,
069.40 59.53 股东权 069.40 059.53
益总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：侯 勇 总经理：彭东升 财务总监：刘庆瑞 会计机构负责人：段顺罗
母公司资产负债表
(2006年6月30日)
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附 期末数 年初数 负债和所 附 期末数 年初数
注 有者权益 注
流动资产 流动负债
： ：
货币资金 42,109,7 76,432,9 短期借款 70,000,0 70,000,0
94.80 17.81 00.00 00.00
短期投资 156,440. 应付票据 2,000,00 30,000,0
00 0.00 00.00
应收票据 1,750,00 应付账款 2,986,52 4,458,72
0.00 8.65 1.46
应收股利 130,500. 246,906. 预收账款 11,566,8 7,074,06
00 20 69.46 9.79
应收利息 - 应付工资 358,533. 1,416,56
06 7.88
应收账款 6. 27,607,4 24,518,1 应付福利 5,592,68 5,182,36
1 56.21 31.97 费 3.82 0.47
其他应收 6. 201,386, 190,514, 应付股利 12,265,0
款 2 444.03 032.79 59.40
预付账款 11,677,2 25,346,4 应交税金 28,075,2 36,259,1
65.70 41.35 86.36 15.40
应收补贴 - 其他应交 401,276. 251,998.
款 款 98 62
存货 15,414,6 16,553,0 其他应付 10,790,0 19,822,0
33.30 06.12 款 96.89 66.76
待摊费用 - 预提费用
一年内到 - 预计负债
期长期债
权投资
其他流动 - 一年内到
资产 期的长期
负债
流动资产 298,326, 335,517, 其他流动
合计 094.04 876.24 负债
长期投资
：
长期股权 6. 99,221,7 104,280, 流动负债 144,036, 174,464,
投资 3 04.30 066.78 合计 334.62 900.38
长期债权 长期负债
投资 ：
长期投资 99,221,7 104,280, 长期借款
合计 04.30 066.78
固定资产 应付债券
：
固定资产 234,664, 233,189, 长期应付
原价 955.12 005.72 款
减：累计 147,913, 139,862, 专项应付
折旧 539.08 588.90 款
固定资产 86,751,4 93,326,4 其他长期 - -
净值 16.04 16.82 付债
减：固定 3,501,70 3,501,70 长期负债
资产减值 9.58 9.58 合计
准备
固定资产 83,249,7 89,824,7 递延税项
净额 06.46 07.24 ：
工程物质 递延税款
贷项
在建工程 39,281,7 29,235,5 负债合计 144,036, 174,464,
71.50 00.00 334.62 900.38
固定资产 少数股东 - -
清理 权益
固定资产 122,531, 119,060, 股东权益
合计 477.96 207.24 ：
无形资产 股本 165,133, 165,133,
及其他资 860.00 860.00
产：
无形资产 3,229,19 3,379,92 资本公积 79,964,6 79,964,6
5.39 0.11 08.80 08.80
长期待摊 盈余公积 91,819,1 91,819,1
费用 70.74 70.74
其他长期 其中：法 18,377,1 18,377,1
资产 定公益金 42.03 42.03
无形资产 3,229,19 3,379,92 未分配利 42,354,4 50,855,5
及其他资 5.39 0.11 润 97.53 30.45
产合计
应付股利 24,770,0
79.00
递延税项
：
递延税款
借项
股东权益 379,272, 387,773,
合计 137.07 169.99
资产总计 523,308, 562,238, 负债和股 523,308, 562,238,
471.69 070.37 东权益总 471.69 070.37
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：侯 勇 总经理：彭东升 财务总监：刘庆瑞 会计机构负责人：段顺罗
利润及利润分配表
2006年6月30日
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并 母公司
附 2006年1-6 2005年1-6 附 2006年1- 2005年1-6
注 月 月 注 6月 月
一.主营业务收 5. 770,372,1 788,298,0 6.4 746,331, 778,920,42
入 30 25.06 38.20 305.22 6.37
减：主营业务 5. 720,774,3 740,050,3 6.4 698,763, 732,973,76
成本 30 49.68 76.79 910.74 3.93
主营业务税金 2,246,480 2,661,430 2,118,96 2,620,750.
及附加 .80 .61 5.07 42
二.主营业务利 47,351,29 45,586,23 45,448,4 43,325,912
润 4.58 0.80 29.41 .02
加:其他业务利 5. -1,656,77 -1,634,35 -1,687,8 -1,780,981
润 31 5.33 1.58 66.07 .29
减：营业费用 11,757,59 6,233,428 2,832,46 3,843,176.
5.01 .52 6.30 43
管理费用 24,848,69 20,478,07 14,151,9 12,125,670
9.62 5.80 98.32 .54
财务费用 5. -130,585. 1,422,593 -3,525,4 1,193,627.
32 05 .36 36.80 22
三.营业利润 9,218,809 15,817,78 30,301,5 24,382,456
.67 1.54 35.52 .54
加：投资收益 5. 1,849,778 5,887,313 6.5 -3,342,5 3,127,743.
33 .15 .18 52.48 84
营业外收入 5. 62,920.51 104,099.0 9,954.65 68,250.00
34 6
减：营业外支 5. 893,185.1 1,350.00 3,800.00 1,300.00
出 35 4
四.利润总额 10,238,32 21,807,84 26,965,1 27,577,150
3.19 3.78 37.69 .38
减：所得税 10,696,09 10,118,01 10,696,0 10,118,017
1.61 7.43 91.61 .43
减：少数股东 -8,361,23 -4,587,70
损益 9.44 5.26
未确认的投资 -5,239,98 -625,534.
损益 9.00 65
五.净利润 13,143,46 16,903,06 16,269,0 17,459,132
0.02 6.26 46.08 .95
加：年初未分 50,770,22 71,664,71 50,855,5 71,287,032
配利润 0.38 5.25 30.45 .66
其他转入
六、可供分配 63,913,68 88,567,78 67,124,5 88,746,165
的利润 0.40 1.51 76.53 .61
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
七、可供股东 63,913,68 88,567,78 67,124,5 88,746,165
分配利润 0.40 1.51 76.53 .61
减：已分配优
先股股利
提取任意公积
金
应付普通股股 24,770,07 33,026,77 24,770,0 33,026,772
利 9.00 2.00 79.00 .00
转作股本的普
通股股利
上缴利润
八、未分配利 39,143,60 55,541,00 42,354,4 55,719,393
润 1.40 9.51 97.53 .61
补充资料：
项目 附注 报告期 上年度
1、出售、处置 5,652,943.59
部门或被投资
单位所得收益
2、自然灾害发
生的损失
3、会计政策变
更增加(或减少
)利润总额
4、会计估计变
更增加(或减少
)利润总额
5、债务重组损
失
6、其他
合计 5,652,943.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：侯 勇 总经理：彭东升 财务总监：刘庆瑞 会计机构负责人：段顺罗
现金流量表
(2006年6月30日)
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 母公司 合并
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 563,073,01 594,454,29
2.50 4.67
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 272,716.88 14,879,147
.98
现金流入小计 563,345,72 609,333,44
9.38 2.65
购买商品、接受劳务支付的现金 492,783,63 558,386,48
0.70 0.23
支付给职工以及为职工支付的现金 14,615,898 18,242,085
.42 .67
支付的各项税费 42,912,431 46,879,320
.66 .51
支付的其他与经营活动有关的现金 23,161,483 38,190,149
.15 .22
现金流出小计 573,473,44 661,698,03
3.93 5.63
经营活动产生的现金流量净额 -10,127,71 -52,364,59
4.55 2.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,758,569. 2,258,569.
48 48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 116,406.20 157,498.56
收回的现金净额
购置或处置子公司所支付的现金 8,000.00 31,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,882,975. 2,447,068.
68 04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 12,003,037 14,063,130
支付的现金 .54 .30
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 2,341,420.
00
现金流出小计 14,344,457 14,063,130
.54 .30
投资活动产生的现金流量净额 -12,461,48 -11,616,06
1.86 2.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 70,000,000 125,000,00
.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 300,000.00
现金流入小计 70,000,000 125,300,00
.00 0.00
偿还债务所支付的现金 70,000,000 87,000,000
.00 .00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,733,926 11,795,359
.60 .45
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 81,733,926 98,795,359
.60 .45
筹资活动产生的现金流量净额 -11,733,92 26,504,640
6.60 .55
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -34,323,12 -37,476,01
3.01 4.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：侯 勇 总经理：彭东升 财务总监：刘庆瑞 会计机构负责人：段顺罗
现金流量表附注
(2006年6月30日)
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元
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项目 附 母公司 合并
注
1、将净利润调节经营活动现金流量：
净利润 16,269,046. 13,143,460.02
08
加：少数股东本期收益 -8,361,239.44
未确认的投资损失 -5,239,989.00
计提的资产减值准备 4,058,499.6 7,109,143.85
8
固定资产折旧 8,076,521.8 10,611,233.45
3
无形资产摊销 150,724.72 1,014,763.36
长期待摊费用摊销 482,091.70
待摊费用减少(减：增加)
预提费用增加(减：减少) 181,317.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 -954.65 -464.77
资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失 71,919.69
财务费用 -3,566,204. -148,167.23
60
投资损失(减：收益) 3,342,552.4 -1,849,778.15
8
递延税款贷项(减：收借项)
存货的减少(减：增加) 1,138,372.8 -28,379,866.4
2 9
经营性应收项目的减少(减：增加) 3,097,352.2 -6,342,398.83
5
经营性应付项目的增加(减：减少) -42,693,625 -34,656,618.1
.16 4
其他
经营活动产生的现金流量净额 -10,127,714 -52,364,592.9
.55 8
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 42,109,794. 73,036,854.24
80
减：现金的期初余额 76,432,917. 110,512,868.9
81 3
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -34,323,123 -37,476,014.6
.01 9
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法定代表人：侯 勇 总经理：彭东升 财务总监：刘庆瑞 会计机构负责人：段顺罗
合并资产减值准备表
(2006年6月30日)
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元
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项目 年初余额 本年增加 本年转回 期末余额
数 数
一、坏账准备合计 6,579,27 7,009,580 4,094,23 9,494,620.
2.89 .18 2.45 62
其中：应收账款 3,143,02 5,857,879 2,978,17 6,022,731.
4.47 .72 2.26 93
其他应收款 3,436,24 1,151,700 1,116,06 3,471,888.
8.42 .46 0.19 69
二、短期投资跌价准备合 - -
计
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 99,563.67 99,563.67
其中：产成品 99,563.67 99,563.67
原材料
四、长期投资减值准备合 934,248. 934,248.11
计 11
其中：长期股权投资 934,248. 934,248.11
11
长期债券投资 - -
五、固定资产减值准备 3,501,70 3,501,709.
9.58 58
其中：房屋建筑物 -
机器设备 3,501,70 3,501,709.
9.58 58
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 11,015,2 7,109,143 4,094,23 14,030,141
30.58 .85 2.45 .98
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法定代表人：侯 勇 总经理：彭东升 财务总监：刘庆瑞 会计机构负责人：段顺罗
母公司资产减值准备表
(2006年6月30日)
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：元
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项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额
一、坏账准备合计 2,530,454 4,058,499. 6,588,954.3
.63 68 1
其中：应收账款 973,073.3 3,857,947. 4,831,020.7
6 35 1
其他应收款 1,557,381 200,552.33 1,757,933.6
.27 0
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合
计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准 934,248.1 934,248.11
备合计 1
其中：长期股权投资 934,248.1 934,248.11
1
长期债券投资
五、固定资产减值准 3,501,709 3,501,709.5
备 .58 8
其中：房屋建筑物
机器设备 3,501,709 3,501,709.5
.58 8
六、无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备
八、委托贷款减值准
备
合计 6,966,412 4,058,499. 11,024,912.
.32 68 00
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法定代表人：侯 勇 总经理：彭东升 财务总监：刘庆瑞 会计机构负责人：段顺罗
股东权益增减变动表
编制单位：岳阳兴长石化股份有限公司 单位：人民币元
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合并 母公司
项目 2006年6月 2005年度 2006年6月 2005年度
一、股本
年初余额 165,133,8 165,133, 165,133,8 165,133,8
60.00 860.00 60.00 60.00
本期增加数
其中：资本公积转入
本年减少数
期末余额 165,133,8 165,133, 165,133,8 165,133,8
60.00 860.00 60.00 60.00
二、资本公积
年初余额 79,964,60 80,360,8 79,964,60 80,360,89
8.80 94.04 8.80 4.04
本期增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
其他
本期减少数 396,285. 396,285.2
24 4
其中：转增股本
期末余额 79,964,60 79,964,6 79,964,60 79,964,60
8.80 08.80 8.80 8.80
三、法定和任意盈余公积
年初余额 73,498,90 70,443,9 73,442,02 70,387,05
2.08 32.25 8.71 8.88
本期增加数 3,054,96 3,054,969
9.83 .83
本期减少数
其中：弥补亏损
转增股本
弥补住房周转金亏损
分派股票股利
期末余额 73,498,90 73,498,9 73,442,02 73,442,02
2.08 02.08 8.71 8.71
其中：法定盈余公积 48,498,90 48,498,9 48,442,02 48,442,02
2.08 02.08 8.71 8.71
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 18,405,57 16,878,0 18,377,14 16,849,65
8.73 93.82 2.03 7.12
本期增加数 1,527,48 1,527,484
4.91 .91
其中：从净利润中提取
本年减少数
其中：集体福利支出
期末余额 18,405,57 18,405,5 18,377,14 18,377,14
8.73 78.73 2.03 2.03
五、未分配利润
年初未分配利润 50,770,22 58,292,7 50,855,53 57,915,05
0.38 41.39 0.45 8.80
本期净利润 13,143,46 30,086,7 16,269,04 30,549,69
0.02 05.73 6.08 8.39
其他转入
利润分配 24,770,07 37,609,2 24,770,07 37,609,22
9.00 26.74 9.00 6.74
期末未分配 39,143,60 50,770,2 42,354,49 50,855,53
1.40 20.38 7.53 0.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：侯 勇 总经理：彭东升 财务总监：刘庆瑞 会计机构负责人：段顺罗
2、会计报表附注
附注一、公司基本情况
岳阳兴长石化股份有限公司(以下简称本公司)是1989年1月31日经岳阳市体改办批准由长岭炼油化工总厂劳动服务公司独家发起设立的股份有限公司，1989年3月经中国人民银行湖南省分行湘银字(1989)第55号文批准公开发行首期股票850万元。1990年9月经岳阳市体改委岳体改字(1990)第18号文批复，向原股东按1:1平价配售新股1500万元，实际配售到位金额800万元；1992年12月，经湖南省体改委湘体改字(1992)178号文批准，向社会法人按1:1平价增资扩股2,000万元；1993年12月经岳阳市国有资产管理局岳市国资(1993)第37号文批准，以公积金1550万元转增股本；1997年经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]357号文批准，本公司社会公众股1,447.31万股于1997年6月25日在深圳证券交易所上市流通。
1997年8月26日经公司第9次股东大会决议，经湖南省证监会[1997]117号文批准，1997年中期实施每10股送10股红股，公司股本总额增至10400万元。
1999年4月28日经公司股东大会决议,公司于1999年5月每10股派送5股红股，至此公司股本总额为15,600万元，其中：法人股11,258.07万元，社会公众股4,341.93万元。
经公司第12次股东大会决议,湖南省证监会湘证监字(1999)14号文同意，中国证券监督管理委员会证监公司字(1999)57号文核准,1999年公司实施配股，公司股本现为165,133,860元，其中：法人股113,030,700元，社会公众股52,103,160元。
本公司所处行业为石油化工行业。营业执照注册号：4300001000946，注册资本人民币165,133,860元。经营范围：开发、生产、销售石油化工产品(不含成品油)、塑料及其制品，销售政策允许的其他石油化工原料与产品(国家有专项规定的凭本企业许可证)；经营本企业《中华人民共和国进出口企业经营资格证书》核定范围内的进出口业务:成品油零售(限由分支机构凭本企业批准证书经营)。
附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。各项资产在取得时按实际成本计量，其后若发生减值，则按账面余额减计提的资产减值准备后的净额确定为账面价值。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记账。年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，分别按下列情况处理：
(1)属筹建期间的，先在长期待摊费用科目归集，于公司开始生产经营的当月一次摊入当期损益；
(2)属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照《企业会计准则------借款费用》的规定进行处理；
(3)除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
本公司将期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、短期投资核算方法
短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。
(1)短期投资在取得时按照取得时的投资成本入账。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息；
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本；
C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债劵利息作为短期投资成本。若涉及补价，收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本；
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。若涉及补价，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确定的收益和应支付的相关税费减去补价后的余額，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。
(2)短期投资收益确认方法
本公司短期投资在持有期间实际取得的现金股利和利息冲减短期投资成本(不含购买时支付的已宣告但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的利息)，处置短期投资时实际取得的收入减去短期投资成本后的差额确认为投资收益。
(3)短期投资的计价方法
短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
(4)短期投资跌价准备的计提方法
按投资总体计算并确定所计提的跌价准备，当某项投资占短期投资总额10％及以上的，按单项计提跌价准备。
8、坏账核算方法
(1)坏账确认标准
债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的款项；
债务人逾期未履行偿债义务，且有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。
(2)坏账核算方法
本公司对坏账损失的核算采用备抵法。
(3)坏账准备计提方法和比例
本公司期末坏账准备系根据债务单位的财务状况和现金流量等信息分析后，采用账龄分析法按如下计提比率计提：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比率
1年以内 5％
1-2年 10％
2-3年 30％
3-4年 50％
4-5年 80％
5年以上 100％
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项包括应收账款、其他应收款。
9、存货的核算方法
(1)对生产性、商品流通等服务性行业的存货
按库存商品、原材料、开发产品、在产品、产成品、低值易耗品等类别进行分类。
存货的购入与入库按实际成本计价，耗用按售价转出，销售时按加权平均法计算结转成本；低值易耗品和周转使用的包装物在领用时按一次摊销法核算。
期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面清查的基础上，对由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按类别存货成本高于其可变现净值的差额确定。
(2)对房地产行业的存货
按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品和拟开发土地。非开发产品包括原材料、库存商品、低值易耗品。
存货以成本与可变现净值孰低计量。各项存货按实际成本计价。低值易耗品在领用时按一次性摊销或分期摊销。
年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单项、按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备。房地产开发产品的可变现净值是指单个开发成本、开发产品在资产负债表日以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。
已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。
出租开发产品是指以出租方式经营的物业，出租开发产品在预计可使用年限之内(12.5 年-25 年)分期摊销。
在建开发产品是指尚未建成、以出售或出租为开发目的的物业。
拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“出租开发产品”或“已完工开发产品”。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
本公司对外长期股权投资，按初始投资成本入账，初始投资成本按《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定确定。本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下的，或虽投资占20％或20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额的20％以上或虽投资不足20％但具有重大影响的，采用权益法核算；采用权益法核算的初始投资成本超过应享有被投资单位权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，没有规定投资期限的按10年期限平均摊销，摊销额直接计入当期损益；初始投资成本低于被投资单位权益份额的差额计入资本公积。
(2)长期债权投资
本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账， 长期债权投资的初始投资成本按《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定确定。长期债权投资的初始投资成本与债券面值的差额，在债券存续期内确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。处置长期债权投资时，实际收到的价款与长期债权投资的账面价值的差额作为当期投资收益。
(3)长期投资减值准备
本公司期末对长期投资进行逐项检查分析，按照其账面价值与可收回金额孰低计价，凡单项长期投资的可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。计提的长期投资减值准备列入当期损益。
11、固定资产计价及其折旧方法
(1)固定资产的确认标准
本公司固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等资产以及单位价值在2000元以上、使用期限在两年以上的非生产经营用设备和物品；包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、工具器具等。
(2)固定资产在取得时按发生的实际成本入账。实际成本按《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定确定。
(3)固定资产后续支出的核算方法
A、固定资产修理费用，直接记入当期损益；
B、固定资产改良支出，记入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过固定资产的可收回金额；
C、固定资产装修费用符合可予资本化的，在 “固定资产”科目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；
D、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产装修费用，符合可予资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；
E、经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
(4)固定资产折旧方法
固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提。各类固定资产折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 使用年 预计净残 年折旧
限 值率 率
房屋建筑物 20年 4％ 4.8％
其中：土地使 20年 4％ 4.8％
用权
机器设备 10年 4％ 9.6％
运输工具 5年 4％ 19.20
％
电子设备 5年 4％ 19.20
％
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
因土地使用权的使用年限为50年，房屋建筑物的使用年限为20年，土地使用权剩余年限30年的价值部分作为残值预留。
(5)固定资产减值准备
本公司期末对固定资产进行逐项检查分析并按其账面价值与可收回金额孰低计价，对实质已发生减值的固定资产计提减值准备，计入当期损益；固定资产减值准备按单项资产计提。对于因市价持续下跌、或损坏、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，应将其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
A、长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
在建工程按实际成本核算，包括为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产；若工程虽已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的则先估价预转固定资产，待办理竣工决算后再进行调整。
在建工程减值准备：本公司期末对于有证据表明在建工程已经发生了减值的，按在建工程预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、借款费用的会计处理方法
(1)公司发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其它借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，于费用发生时资本化，计入所购建的固定资产成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
(2)借款费用同时满足以下条件时予以资本化：
①资产支出(只包括为购建固定资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生；
②款费用已经发生；
③使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(3)用借款进行的工程所发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益；用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付的人民币，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。
借款费用资本化金额的计算方法：
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
14、无形资产核算方法
(1)无形资产的计价
本公司购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本 ；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。以非货币性交易等其他方式取得的无形资产按《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定确定其入账价值。
(2)无形资产摊销方法
无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原则确定：
①合同规定了受益年限,法律没有规定有效年限的按不超过合同规定的受益年限平均摊销；
②合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短的期限摊销；
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。
(3)无形资产减值准备
本公司期末无形资产按其账面价值与可收回金额孰低计价，其可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。
15长期待摊费用摊销方法
(1)公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等,先在本科目中归集，在公司开始生产经营的当月一次性计入当期损益；
(2)其他长期待摊费用按受益年限平均摊销。
16、预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
(1)或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
(2)或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、收入确认原则
商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
房地产销售：在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时(通常收到销售合同金额20％ 或以上之订金或/及已确认余下房款的付款安排)确认销售收入的实现。
提供劳务(不包括长期合同)：在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。对跨年度劳务收入，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以以下两种情况确认和计量：
①如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，则按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同的金额结转成本；
②如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，则按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业和收入的金额能够可靠地计量的情况下，确认为当期收入。具体的计算方法为：利息收入按让渡资金使用时间和适用的利率计算确认收入；使用费收入按有关合同协议规定的收费时间和方法计算确认收入。
18、所得税的会计处理方法
本公司的所得税费用系采用应付税款法核算。
19、合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则:对持有被投资单位有表决权资本总额50％以上，或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益；对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
本公司本期重要会计政策未发生变化。
(2)会计估计变更
本公司本期会计估计未发生变化。
(3)重大会计差错更正
本公司本期未有重大会计差错。
附注三、税 项
本公司适用的主要税种和税率：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 17％
应税销售额(民用液 13％
化气)
营业税 服务业收入 5％
城市维护建 流转税应征额 7％
设税
教育费附加 流转税应征额 3％
企业所得税 应纳税所得额 33％
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注四、控股子公司及合营企业
1、纳入合并报表范围的子公司情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司 注 法 注册 实际 持股 主营
名称 册 定 资本 投资 比例 业务
地 代 万元R 额万
表 MB 元RMB
人
岳阳 岳 邓 200.0 110 55％ 化工
圣吉 阳 和 0 涂料
力高 市 平 生产
科技 及产
涂料 品自
有限 销、
公司 自产
防火
涂料
施工
重庆 重 邓 4,043 2330 57.63 新药
康卫 庆 和 .20 ％ 研究
生物 市 平 、开
科技 发及
有限 技术
公司 服务
湖南 长 张 800.0 520 65％ 开发
新邦 沙 苏 0 销售
软件 市 克 计算
开发 软件
有限 ；销
责任 售电
公司 子信
息系
统集
成产
品、
计算
机配
件、
电子
产品
、办
公用
品、
化工
产品
、建
筑材
料；
提供
计算
机维
修及
电子
信息
安防
工程
设计
、安
装、
维修
服务
。
湖南 长 邓 1,080 1047. 97％ 研究
海创 沙 和 .00 6 开发
科技 市 平 生物
有限 工程
责任 技术
公司 、新
材料
；研
究、
开发
、生
产、
销售
环保
产品
；销
售化
工产
品；
房地
产投
资；
提供
信息
咨询
服务
。
深圳 深 彭 1,000 900 90％ 投资
市兴 圳 东 .00 兴办
长投 市 升 实业
资有 、经
限公 济信
司 息咨
询、
国内
商业
、物
资供
销业
；进
出口
业务
；化
工产
品的
销售
。
湖南 岳 黄 786.0 388 53.44 化工
汇博 阳 中 0 ％ 产品
化工 市 伟 的研
科技 究、
有限 生产
公司 、销
售
湖南 岳 邓 2,000 1900 95％ 生产
长进 阳 和 .00 、加
石油 市 平 工、
化工 销售
有限 非织
公司 造布
；研
究、
开发
、生
产、
销售
石油
化工
产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、合营企业情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注 注册 实际投 持股比例
册 资本 资额万
地 万元 元RMB
RMB
岳阳兴辰建材 岳 3,50 900.00 25.71％
有限公司 阳 0.00
市
长沙四方加油 长 260. 415.00 49.00％
城有限责任公 沙 00
司 市
岳阳金鹗石化 岳 360. 130.00 33.33％
发展有限公司 阳 00
市
长沙高新技术 长 1,00 390.00 39.00％
产业开发区爱 沙 0.00
威科技实业有 市
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
岳阳兴辰建材有限公司自2005年6月起停业，2006年2月28日岳阳兴辰建材有限公司二届六次董事会决议通过如下决议：(1)公司自2006年3月1日起公司歇业；(2)成立资产管理小组；(3)盘活资产，授权资产管理小组对外招租及处理歇业期间事宜，招租的租金用于处理历史遗留问题，包括解除员工劳动关系的补偿金等。
附注五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 2006.6.30 2005.12.31
类 原币 折合 折人民 原币 折 折人
金额 率 币 金额 合 民币
率
现 303, 303,92 93,56 93,56
金 924. 4.22 4.33 4.33
22
银 72,4 72,448 104,9 104,9
行 48,7 ,780.7 86,70 86,70
存 80.7 0 3.21 3.21
款 0
其 284, 284,14 5,432 5,432
他 149. 9.32 ,601. ,601.
货 32 39 39
币
资
金
合 73,036 110,5
计 ,854.2 12,86
4 8.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2006.6.30 2005.12.3
1
银行承兑汇 100,000.00 1,840,000
票 .00
商业承兑汇
票
合计 100,000.00 1,840,000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.
31
岳阳汇创信息技 130,500.0 130,500.
术公司 0 00
长沙四方加油城 116,406.
20
合计 130,500.0 246,906.
0 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
岳阳汇创信息技术公司应收股利系2005年宣告派发的2003和2004年度的现金股利。
4、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31 计
账 金 比 坏 金 比例 坏 提
龄 额 例 账 额 账 比
准 准 例
备 备
*1年以 22 78 4,6 17 66.8 875 5
内 ,7 .6 35, ,5 7％ ,92 ％
04 5 236 18 0.7
,7 ％ .86 ,4 6
37 15
.4 .1
1 5
1-2年 2, 9. 287 3, 12.0 315 10
87 96 ,63 15 6％ ,94 ％
6, ％ 0.6 9, 3.4
30 0 43 0
5. 3.
97 99
2-3年 2, 10 875 4, 15.8 1,2 30
91 .1 ,44 16 9％ 48, ％
8, 1 4.0 2, 618
14 ％ 9 06 .43
6. 1.
97 43
3-4年 24 0. 120 1, 4.90 641 50
0, 83 ,39 28 ％ ,89 ％
78 ％ 3.8 3, 9.3
7. 0 79 0
60 8.
60
4-5年 12 0. 96, 66 0.25 53, 80
0, 42 704 ,6 ％ 320 ％
88 ％ .00 50 .00
0. .0
00 0
5年以 7, 0. 7,3 7, 0.03 7,3 10
上 32 03 22. 32 ％ 22. 0
2. ％ 58 2. 58 ％
58 58
合计 28 10 6,0 26 100. 3,1
,8 0. 22, ,1 00％ 43,
68 00 731 97 024
,1 ％ .93 ,6 .47
80 81
.5 .7
3 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款期末余额中持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位欠款见附注七、3。
期末应收账款中前五名欠款单位欠款合计8,480,013.59元，占应收账款总额的29.37％。
*公司本部员工易进忠利用职务便利截留液化气货款1080万元，经公安机关立案侦察，目前已追回钱、物共计500多万元，预计约可追回850万元。由于未结案，公司决定暂对可预见损失计提了坏帐准备350万元。
5、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20 20
06 05
.6 .1
.3 2.
0 31
账 金 比 坏 金 比 坏
龄 额 例 账 额 例 账
准 准
备 备
1 19 68 95 10 43 54
年 ,1 .7 5, ,9 .3 6,
以 13 3 65 35 8 79
内 ,1 ％ 5. ,9 ％ 7.
01 07 46 31
.8 .0
2 1
1- 4, 14 40 10 42 1,
2 02 .4 2, ,6 .2 06
年 7, 8 73 52 6 5,
31 ％ 1. ,4 ％ 24
5. 51 04 0.
04 .8 49
5
2- 1, 5. 43 30 1. 90
3 44 21 4, 0, 19 ,2
年 9, ％ 75 89 ％ 67
18 4. 1. .4
3. 91 38 2
02
3- 3, 10 1, 3, 12 1,
4 00 .8 50 08 .2 54
年 6, 1 3, 6, 4 3,
76 ％ 38 04 ％ 02
7. 3. 6. 3.
79 89 36 20
4- 19 0. 15 21 0. 17
5 4, 70 5, 3, 85 0,
年 20 ％ 36 65 ％ 92
4. 3. 0. 0.
14 31 00 00
5 20 0. 20 20 0. 20
年 ,0 07 ,0 ,0 08 ,0
以 00 ％ 00 00 ％ 00
上 .0 .0 .0 .0
0 0 0 0
合 27 10 3, 25 10 3,
计 ,8 0. 47 ,2 0. 43
10 00 1, 08 00 6,
,5 ％ 88 ,9 ％ 24
71 8. 38 8.
.8 69 .6 42
1 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中无持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位欠款。
期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计12,872,391.95元，占其他应收款总额的46.29％。
期末余额较大的其他应收款情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 期末余额 欠款性质或
内容
岳阳群泰化工科技开发有 7,617,924. 借款
限公司 28
陈卫 2,070,580. 借款
60
岳阳紫宇生物技术有限公 1,533,887. 借款
司 07
珠海三灶财政所 900,000.00 购地款
阳春公司 750,000.00 借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以 36,580,17 86.14 40,397,3 92.13
内 9.19 ％ 77.53 ％
1-2年 5,014,958 11.81 3,344,58 7.63％
.00 ％ 4.01
2-3年 810,656.0 1.91％ 86,100.9 0.20％
0 3
3年以 58,970.09 0.14％ 20,230.0 0.04％
上 9
合计 42,464,76 100.00 43,848,2 100.00
3.28 ％ 92.56 ％
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款期末余额中无持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位欠款。
7、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
项目 金额 跌价 净额 金额 跌价 净额
准备 准备
原材 6,87 6,87 3,17 3,17
料 3,47 3,47 3,33 3,33
0.16 0.16 9.80 9.80
在产 1,78 1,78
品 4,08 4,08
9.27 9.27
产成 15,3 99,56 15,2 18,8 18,8
品 06,8 3.67 07,3 78,4 78,4
72.1 08.4 23.4 23.4
5 8 2 2
包装 25,4 25,4 92,2 92,2
物 78.9 78.9 46.4 46.4
8 8 7 7
低值 1,57 1,57 7,12 7,12
易耗 0.00 0.00 3.64 3.64
品
自制 126, 126,
半成 053. 053.
品 66 66
工程 1,07 1,07
施工 4,23 4,23
4.31 4.31
在建 422, 422, 392, 392,
开发 364, 364, 764, 764,
产品 925. 925. 994. 994.
48 48 66 66
分期 60,7 60,7 60,7 60,7
收款 30.3 30.3 30.3 30.3
发出 0 0 0 0
商品
在途 692, 692,
材料 520. 520.
99 99
合计 445, 99,56 445, 417, 417,
833, 3.67 733, 453, 453,
335. 771. 468. 468.
04 37 55 55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：在建开发产品系本公司控股子公司湖南海创科技有限责任公司房地产项目，明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长沙百 392,764,9 29,599,9 422,364,9
联东方 94.66 30.82 25.48
商厦
合计 392,764,9 29,599,9 422,364,9
94.66 30.82 25.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建开发产品包括土地征用及拆迁补偿费208,977,388.61元，前期工程费用11,708,128.90元，建筑安装工程费134,001,504.86元，基础工程费11,680,839.38元，开发间接费用55,997,063.73元，其中资本化利息44,179,794.55元。
存货抵押情况见附注八。
存货跌价准备增减变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 存货跌价准备
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
产成品 99,563.6 99,563.67
7
合计 99,563.6 99,563.67
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年度存货跌价准备增加系本公司之控股子公司------湖南新邦软件开发有限责任公司对其存货计提的存货跌价准备。
8、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
项目 金 减值准 净额 金额 减
额 备 值
准
备
股票
投资
其他 74, 934,24 73,903 74,7 93
股权 837 8.11 ,402.9 44,7 4,
投资 ,65 4 75.2 24
1.0 6 8.
5 11
其中 442 442,43 486,
：股 ,43 0.19 673.
权投 0.1 21
资差 9
额
合计 74, 934,24 73,903 74,7 93
837 8.11 ,402.9 44,7 4,
,65 4 75.2 24
1.0 6 8.
5 11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)其他股权投资按控股程度分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
金 减 净额 金额 减值准 净额
额 值 备
准
备
对合 8,0 8,06 7,968, 7,96
营企 61, 1,15 275.26 8,27
业投 151 1.05 5.26
资 .05
其中 442 442, 486,67 486,
：股 ,43 430. 3.21 673.
权投 0.1 19 21
资差 9
额
对联 66, 934 65,8 66,776 934,24 65,8
营企 776 ,24 42,2 ,500.0 8.11 42,2
业投 ,50 8.1 51.8 0 51.8
资 0.0 1 9 9
0
合计 74, 934 73,9 74,744 934,24 73,8
837 ,24 03,4 ,775.2 8.11 10,5
,65 8.1 02.9 6 27.1
1.0 1 4 5
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资之其他股权投资明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投资成 持股 本年权 分配利 累计权
单位名 本 比例 益调整 润 益调整
称
按权益
法核算
：
岳阳兴 9,000, 25.7 -9,000
辰建材 000.00 1％ ,000.0
有限公 0
司
长沙四 4,150, 49.0 37,849 114,55
方加油 000.00 0％ .21 2.80
城有限
责任公
司
岳阳金 1,300, 33.3 -8,076 -118,0
鹗石化 000.00 3％ .59 70.61
发展有
限公司
长沙爱 3,900, 39.0 63,103 -1,285
威科技 000.00 0％ .17 ,331.1
实业有 4
限公司
按权益 18,350 92,875 -10,28
法核算 ,000.0 .79 8,848.
小计 0 95
按成本
法核算
：
岳阳市 9,800, 4.41
商业银 000.00 ％
行
岳阳汇 900,00 13.3
创信息 0.00 9％
技术公
司
长岭炼 1,000, 10.4
化岳阳 000.00 1％
机械制
造有限
公司
深圳市 50,000 17.8
中海融 ,000.0 6％
担保投 0
资公司
岳阳机 3,076, 9.16
电技术 500.00 ％
有限公
司
湖南中 2,000, 10.0
创化工 000.00 0％
有限公
司
成本法 66,776
单位小 ,500.0
计 0
合计 85,126 92,875 -10,28
,500.0 .79 8,848.
0 95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
岳阳兴辰建材有限公司自2005年6月起停业，根据该公司2006年2月28日二届六次董事会决议该公司自2006年3月1日起歇业。本公司根据岳阳兴辰建材有限公司2005年12月31日之财务状况对该项长期投资账面值核减至零，并同时将以前年度已分配未支付的股利也一并核减。
其中：其他股权投资股权投资差额明细为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 初 形 摊销 摊销 本期 本 期
投 始 成 期限 方法 摊销 期 末
资 金 原 金额 转 余
单 额 因 出 额
位 金
名 额
称
长 884 溢 10年 直线 44,2 44
沙 ,86 价 法 43.0 2,
四 0.3 2 43
方 9 0.
加 19
油
城
有
限
公
司
合 884 44,2 44
计 ,86 43.0 2,
0.3 2 43
9 0.
19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)其他股权投资减值准备计提情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 减值准备
称 期初余 本期增 本期减少 期末余
额 加 额
长岭炼化岳阳 934,248 934,248
机械制造有限 .11 .11
公司
合计 934,248 934,248
.11 .11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
产类别
固定资
产原价
：
房屋建 59,689,56 197,926. 59,887,48
筑物 3.73 10 9.83
机器设 183,672,9 244,012. 23,724.00 183,893,2
备 22.95 00 10.95
电子设 29,761,35 882,329. 88,002.00 30,555,68
备 6.71 00 3.71
运输工 14,477,39 550,442. 164,671.0 14,863,16
具 6.17 00 0 7.17
合计 287,601,2 1,874,70 276,397.0 289,199,5
39.56 9.10 0 51.66
累计折
旧：
房屋建 17,959,52 1,368,38 19,327,91
筑物 3.38 6.72 0.10
机器设 96,758,88 7,360,89 7,576.52 104,112,2
备 6.24 5.27 04.99
电子设 23,833,36 514,611. 30,924.99 24,317,04
备 3.21 45 9.67
运输工 11,852,79 1,367,34 135,440.5 13,084,69
具 6.77 0.01 7 6.21
合计 150,404,5 10,611,2 173,942.0 160,841,8
69.60 33.45 8 60.97
净值 137,196,6 128,357,6
69.96 90.69
减：固 3,501,709 3,501,709
定资产 .58 .58
减值准
备
净额 133,694,9 124,855,9
60.38 81.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增 本期减 期末余额
加 少
机器设备 3,501,70 3,501,70
9.58 9.58
合计 3,501,70 3,501,70
9.58 9.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工 期 本 其 期 本 工程 资金
程 初 期 他 末 期 投入 来源
名 余 增 减 余 转 占预
称 额 加 少 额 入 算比
额 额 固 例
定
资
产
新 29, 5,6 34, 自筹
建 235 49, 884
办 ,50 000 ,50
公 0.0 .00 0.0
楼 0 0
MT 4,3 4,3 自筹
BE 97, 97,
扩 271 271
能 .50 .50
改
造
合 29, 10, 39,
计 235 046 281
,50 ,27 ,77
0.0 1.5 1.5
0 0 0
减
:
在
建
工
程
减
值
准
备
净 29, 39,
额 235 ,28
,50 1,7
0.0 71.
0 50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程新建办公楼------兴长大厦系2004年10月18日开工，总建筑面积15000平方米，其中土地成本费用为8,449,200.00元。
本期在建工程未发生减值，故未计提减值准备。
本期在建工程无资本化利息。
12、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 原 期 本 本 本 本
别 值 初 期 期 期 期
余 增 转 摊 累
额 加 出 销 计
额 额 额 摊
销
额
长 50 27 25 25
康 0, 5, ,0 0,
加 00 00 00 00
油 0. 0. .0 0.
站 00 00 0 00
商
誉
海 67 57 6, 10
长 2, 1, 72 7,
加 00 20 0. 52
油 0. 0. 00 0.
站 00 00 00
土
地
使
用
权
兴 1, 1, 19 34
达 91 58 ,0 5,
土 0, 3, 04 66
地 38 72 .7 6.
使 2. 0. 2 61
用 00 11
权
本 2, 95 10 1,
部 00 0, 0, 15
土 0, 00 00 0,
地 00 0. 0. 00
使 0. 00 00 0.
用 00 00
权
圣 20 96 10 11
吉 0, ,6 ,0 3,
力 00 66 00 33
公 0. .6 .0 3.
司 00 6 0 34
专
有
技
术
重 10 5, 50 5,
庆 ,0 00 0, 50
康 00 0, 00 0,
卫 ,0 00 0. 00
专 00 0. 00 0.
有 .0 00 00
技 0
术
汇 2, 1, 10 94
博 05 20 2, 5,
专 0, 7, 50 01
有 00 49 4. 0.
技 0. 4. 00 00
术 00 00
新 25 19 19 25
邦 0, 1, 1, 0,
软 00 66 66 00
件 0. 6. 6. 0.
使 00 76 76 00
用
权
湖 5, 5, 59 18
南 98 85 ,8 8,
长 6, 8, 67 45
进 78 19 .8 7.
土 8. 8. 8 51
地 36 73
使
用
权
合 23 15 1, 8,
计 ,5 ,7 01 84
69 33 4, 9,
,1 ,9 76 98
70 46 3. 7.
.3 .2 36 46
6 6
减:
：
无
形
资
产
减
值
准
备
净 23 15 1, 8,
额 ,5 ,7 01 84
69 33 4, 9,
,1 ,9 76 98
70 46 3. 7.
.3 .2 36 46
6 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
新邦软件使用权：由于期末该使用权无任何使用价值和经济价值，其期末余额全部摊销完毕。
13、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原 期 本 本 累计 期末
始 初 期 期 摊销 余额
发 余 增 摊 额
生 额 加 销
额 额 额
中试 4,5 1, 439 3,882 698,5
基地 81, 13 ,78 ,629. 20.34
建设 150 8, 1.7 96
费 .30 30 0
2.
04
型式 90, 30 15, 75,15 15,03
认可 180 ,0 030 0.00 0.00
检测 .00 60 .00
费用 .0
0
电力 2,7 2, 27, 81,84 2,646
接入 28, 67 280 0.00 ,160.
费 000 3, .00 00
.00 44
0.
00
合计 7,3 3, 482 4,039 3,359
99, 84 ,09 ,619. ,710.
330 1, 1.7 96 34
.30 80 0
2.
04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条 年利率 2006.6.30 2005.12.31
件及币 ％ 原币 折人民 原币 折人民
种 币 币
信用借
款：
人民币 4.698- 70,000 70,000,
5.22 ,000.0 000.00
0
抵押借
款：
人民币 6.138 35,000
,000.0
0
保证借
款：
人民币 37,000,
000.00
合计 105,00 107,000
0,000. ,000.00
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2006.6.30 2005.12.3
1
银行承兑汇 11,900,000 30,000,00
票 .00 0.00
商业承兑汇
票
合计 11,900,000 30,000,00
.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据质押情况见附注八。
16、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.3
1
1年以内 7,507,508. 9,899,386
23 .96
1—2年 261,927.30 1,668,753
.88
2—3年 63,941.05 123,841.0
5
3年以上 475,120.61 373,656.6
1
合计 8,308,497. 12,065,63
19 8.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款期末余额中欠付持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位款项见附注七、3。
17、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.3
1
1年以内 99,272,239 98,080,42
.93 7.92
1—2年 114,449,19 114,897,6
5.37 53.72
2—3年 110,280.68 10,000.00
3年以上 75,047.91 65,047.91
合计 213,906,76 213,053,1
3.89 29.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款余额中欠付持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位款项见附注七、3。
其中：预售房款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31 完工时
间
长沙铜锣湾商业广场-商 126,457,89 126,194,13
铺 6.38 2.38
长沙铜锣湾商业广场-住 76,245,561 75,367,989
宅 .89 .89
合计 202,703,45 201,562,12
8.27 2.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
该房地产开发项目尚未办理竣工决算及验收手续。
18、应付工资
应付工资期末余额为391,668.06元。
19、应付股利
应付股利期末余额为12,265,059.40元，系2005年度未支付完的股利。
20、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006.6.30 2005.12.31
增值税 15,994,109. 21,970,262.
35 30
营业税 -9,570,962. -6,822,089.
47 88
城建税 359,007.88 764,667.10
房产税 145,720.84 162,485.90
个人所得税 686.04 3,018.25
土地使用税 111,824.19 96,884.09
企业所得税 10,017,606. 12,119,371.
10 48
代扣营业税 -947.63 30.00
车船税 119.00
建安税 33,882.94
印花税 -59,969.80
合计 16,997,193. 28,328,512.
50 18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末营业税为-9,570,962.47元，主要为湖南海创科技有限责任公司房地产项目预售预交所致。
21、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.3 2005.12.
0 31
教育费附 -37,455. -78,377.
加 04 43
防洪费 14,664.8 14,664.8
5 5
其他 45,924.7 752.74
7
合计 23,134.5 -62,959.
8 84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.3
1
1年以内 57,084,26 16,533,81
7.48 2.87
1—2年 42,065,29 85,150,72
8.87 5.47
2—3年 443,674.0 648,630.3
9 0
3年以上 1,331,809 1,806,536
.05 .77
合计 100,925,0 104,139,7
49.49 05.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款余额中无欠付持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位款项。
期末余额较大的其他应付款情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 期末余额 性质或内容
中国银泰投资公司 50,437,5 借款及利息
00.00
上海百联集团有限公司 22,000,0 租赁保证金
00.00
岳阳长岭炼化通达建筑安装工 2,896,10 设备维修费
程有限公司 8.42
中国石油化工股份有限公司长 2,024,85 欠水电汽款
岭分公司 0.99
上海金鹿公司 1,700,00 工程保证金
0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条 年利 2006.6.30 2005.12.31
件及币 率％ 原币 折人民 原币 折人民
种 币 币
抵押借
款：
人民币 6.435 40,000,
000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.3
1
科技创新基 1,901,866. 1,901,866
金 47 .47
合计 1,901,866. 1,901,866
47 .47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
科技型中小企业技术创新基金为重庆康卫生物科技有限公司收到的国家科技部与重庆市科委的无偿资助款。
25、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期 本期增(减)变动
目 初 增 配 送 公 其 小 期
余 发 股 股 积 他 计 末
额 金 余
转 额
股
一
.
尚
未
流
通
股
份
1. 64 64
发 ,1 ,1
起 60 60
人 ,7 ,7
股 00 00
份 .0 .0
0 0
其
中
:
国
家
股
境 64 64
内 ,1 ,1
法 60 60
人 ,7 ,7
持 00 00
有 .0 .0
股 0 0
份
境
外
法
人
持
有
股
份
其
他
2. 48 48
募 ,8 ,8
集 70 70
法 ,0 ,0
人 00 00
股 .0 .0
0 0
3.
内
部
职
工
股
4.
优
先
股
或
其
他
其
中
：
转
配
股
尚 11 11
未 3, 3,
流 03 03
通 0, 0,
股 70 70
份 0. 0.
合 00 00
计
二
.
已
流
通
股
份
1. 52 52
人 ,1 ,1
民 03 03
币 ,1 ,1
普 60 60
通 .0 .0
股 0 0
2.
境
内
上
市
的
外
资
股
3.
境
外
上
市
的
外
资
股
4.
其
他
已 52 52
流 ,1 ,1
通 03 03
股 ,1 ,1
份 60 60
合 .0 .0
计 0 0
三 16 16
、 5, 5,
. 13 13
股 3, 3,
份 86 86
总 0. 0.
数 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减 期末余额
少
股本(或资 79,556,50 79,556,5
本)溢价 8.91 08.91
接受捐赠非
现金资产准
备
接受现金捐
赠
股权投资准 293,045.4 293,045.
备 0 40
拨款转入
外币资本折
算差额
关联交易差
价
其他资本公 115,054.4 115,054.
积 9 49
合计 79,964,60 79,964,6
8.80 08.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减 期末余额
少
法定盈余公 48,498,9 48,498,9
积 02.08 02.08
任意盈余公 25,000,0 25,000,0
积 00.00 00.00
小计 73,498,9 73,498,9
02.08 02.08
法定公益金 18,405,5 18,405,5
78.73 78.73
合计 91,904,4 91,904,4
80.81 80.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30
上年期末数 50,770,220
.38
加：本期调整上年数
年初未分配利润 50,770,220
.38
加：本期实现净利润 13,143,460
.02
减；提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取任意盈余公积金
分配普通股股利 24,770,079
.00
转作股本的普通股股
利
期末未分配利润 39,143,601
.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司2006年5月30日第26次股东大会决议通过利润分配方案如下：以2005年年末股本总额165,133,860股为基数，每10股派发现金红利1.50元(含税)共计24,770,079.00元。该分配方案已于2006年6月实施。
29、未确认投资损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期转 期末余额
加 出
湖南海创科 14,173,75 5,239,9 19,413,74
技有限责任 8.06 89.00 7.06
公司
合计 14,173,75 5,239,9 19,413,74
8.06 89.00 7.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未确认投资损失系本公司控股公司湖南海创科技有限责任公司下属公司长沙市怡海置业有限公司房地产项目尚未竣工验收而未能确认销售收入，致使净资产为负数。本公司未确认投资损失按享有的股权比例列示。
30、主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
2006 2005 2006 2005 2006 2005
年1- 年1- 年1-6 年1- 年1- 年1-6
6月 6月 月 6月 6月 月
化工 696, 715, 650,8 673, 45,4 42,52
产品 261, 875, 03,61 353, 57,7 1,681
413. 041. 5.13 359. 98.6 .09
76 01 92 3
油品 44,1 44,2 41,74 40,6 2,44 3,618
90,0 96,4 1,465 77,5 8,55 ,932.
18.0 34.7 .08 02.6 2.95 08
3 4 6
软件 273, 508, 149,0 382, 124, 126,0
183. 141. 97.79 072. 085. 68.67
76 45 78 97
无纺 26,2 25,0 25,09 23,7 1,19 1,338
布 96,1 93,1 7,347 54,6 8,80 ,543.
56.7 60.0 .89 16.8 8.90 13
9 0 7
其他 3,35 2,52 2,982 1,88 368, 642,4
1,35 5,26 ,823. 2,82 528. 36.44
2.72 1.00 79 4.56 93
合计 770, 788, 720,7 740, 49,5 48,24
372, 298, 74,34 050, 97,7 7,661
125. 038. 9.68 376. 75.3 .41
06 20 79 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五位客户销售情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
客户 销售额 占公司全 销售额 占公司全
部销售收 部销售收
入的比例 入的比例
前五位客 310,587, 40.32％ 295,386,7 37.47％
户销售合 500.85 20.11
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 其他业务收 其他业务支出 其他业务税金 其他业务利润
目 入
20 20 2006 2005 2006 2005 200 2005
06 05 年1-6 年1-6 年1-6 年1-6 6年 年1-6
年 年 月 月 月 月 1-6 月
1- 1- 月
6 6
月 月
劳 34 34 500.0 2,664 -15 31,66
务 1. ,3 0 .10 8.1 2.92
收 88 27 2
入 .0
2
代 3, 165.0 3,135
理 30 0 .00
服 0.
务 00
收
入
租 1,687 1,784 -1, -1,78
赁 ,940. ,003. 687 4,003
收 44 67 ,94 .67
入 0.4
4
边 1, 1, 1,855 1,304 31, 112,8
料 88 41 ,864. ,715. 248 77.21
销 7, 7, 13 60 .86
售 11 59
2. 2.
99 81
其 42 52 422,0 526,2 74. 1,976
他 2, 8, 24.87 30.93 37 .96
收 09 20
入 9. 7.
24 89
合 2, 1, 3,966 3,617 165.0 -1, -1,63
计 30 98 ,329. ,614. 0 656 4,351
9, 3, 44 30 ,77 .58
55 42 5.3
4. 7. 3
11 72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
租赁类业务包括房屋租赁及高纯氢装置两项，本期高纯氢装置闲置无收入，所发生的费用为1,687,940.44元，其中高纯氢装置折旧费为1,568,126.10元。
32、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1- 2005年1-
6月 6月
利息支出 183,145. 1,950,39
61 6.24
减：利息收 398,569. 682,672.
入 00 95
其他 84,838.3 154,870.
4 07
合计 -130,585 1,422,59
.05 3.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6 2005年1-6
月 月
短期投资收益----股票及基 156,902.3 -17,823.6
金投资 6 0
短期投资收益----跌价准备
短期投资收益----委托理财 1,600,000
.00
长期投资收益----成本法 738,150.0
0
长期投资收益----权益法 92,875.79 -485,956.
81
其中：股权投资差额摊销 -44,243.0 -44,243.0
2 2
长期投资收益----股权投资 5,652,943
转让收益 .59
长期投资收益---减值准备
其他
合计 1,849,778 5,887,313
.15 .18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司投资收益的汇回不存在重大限制。
34、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6 2005年1-
月 6月
处置废旧物资 9,954.65 63,250.0
收益 0
其他 52,965.86 40,849.0
6
合计 62,920.51 104,099.
06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6 2005年1-
月 6月
固定资产盘亏 16,281.88
处置固定资产 55,637.81
净损失
产品质量赔款 30,751.00
违约金支出 762,455.6
2
罚款支出 23,154.03 350.00
捐赠支出 3,600.00 1,000.00
财产被盗净损 1,304.80
失
合计 893,185.1 1,350.00
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注六、母公司财务报表主要项目附注
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
账 金额 比 坏账 金 比例 坏
龄 例 准备 额 账
准
备
*1 31,0 95 4,435 24, 95.2
年 74,9 .8 ,047. 288 8％
以 97.2 0 42 ,86
内 7 ％ 8.6
8
1-2 191, 0. 19,11 29, 0.12
年 107. 59 0.71 964 ％
07 ％ .07
2-3 1,12 3. 337,5 1,1 4.41
年 5,00 47 00.00 25, ％
0.00 ％ 000
.00
3-4 - -
年
4-5 40,0 0. 32,04 40, 0.16
年 50.0 12 0.00 050 ％
0 ％ .00
5年 7,32 0. 7,322 7,3 0.03
以 2.58 02 .58 22. ％
上 ％ 58
合 32,4 10 4,831 25, 100.
计 38,4 0. ,020. 491 00％
76.9 00 71 ,20
2 ％ 5.3
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款期末余额中应收控股子公司的款项合计12,374,048.75元不计提坏账准备。
期末应收账款中前五名欠款单位欠款合计20,053,262.18元，占应收账款总额的61.82％。
*公司本部员工易进忠利用职务便利截留液化气货款1080万元，经公安机关立案侦察，目前已追回钱、物共计500多万元，预计约可追回850万元。由于未结案，公司决定暂对可预见损失计提了坏帐准备350万元。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31 计
账 金 比例 坏 金额 比 坏 提
龄 额 账 例 账 比
准 准 例
备 备
1年 92 45.6 28 78,5 40. 46, 5％
以 ,7 5％ 3, 39,3 89 993
内 44 73 25.3 ％ .04
,2 7. 3
07 22
.4
1
1-2 10 52.5 88 107, 56. 124 10
年 6, 2％ ,3 758, 10 ,54 ％
69 51 007. ％ 3.7
7, .8 59 2
42 6
3.
96
2-3 1, 0.72 19 760, 0.4 197 30
年 45 ％ 7, 808. 0％ ,20 ％
9, 20 80 8.3
47 8. 4
3. 35
92
3-4 2, 1.00 1, 4,80 2.5 1,0 50
年 03 ％ 01 3,27 0％ 16, ％
3, 6, 2.34 636
27 63 .17
2. 6.
34 17
4-5 19 0.10 15 190, 0.1 152 80
年 0, ％ 2, 000. 0％ ,00 ％
00 00 00 0.0
0. 0. 0
00 00
5年 20 0.01 20 20,0 0.0 20, 100
以 ,0 ％ ,0 00.0 1％ 000 ％
上 00 00 0 .00
.0 .0
0 0
合 20 100. 1, 192, 100 1,5
计 3, 00％ 75 071, .00 57,
14 7, 414. ％ 381
4, 93 06 .27
37 3.
7. 60
63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款期末余额中应收控股子公司的款项合计193,685,481.16元不计提坏账准备。
期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计191,850,655.33元，占其他应收款总额的94.44％。期末余额较大的其他应收款情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 期末余额 欠款性质或
内容
湖南海创科技有限责任 161,502,5 借款及利息
公司 29.46 等
湖南长进石油化工有限 18,146,02 借款及往来
公司 0.56
湖南汇博化工科技有限 7,607,694 借款及利息
公司 .39 等
岳阳圣吉力高科技涂料 2,523,830 借款及利息
有限公司 .31 等
陈卫 2,070,580 借款
.61
重庆康卫生物科技有限 2,000,000 借款
公司 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 减值 净额 金额 减值 净额
准备 准备
股票
投资
其他 100, 934,2 99,2 105, 934,2 104,
股权 155, 48.11 21,7 214, 48.11 280,
投资 952. 04.3 314. 066.
41 0 89 78
其中 442, 442, 486, 486,
：股 430. 430. 673. 673.
权投 19 19 21 21
资差
额
合计 100, 934,2 99,2 105, 934,2 104,
155, 48.11 21,7 214, 48.11 280,
952. 04.3 314. 066.
41 0 89 78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)其他股权投资按控股程度分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 减值 净额 金 减值准 净额
准备 额 备
对子 27,9 27,9 33, 33,0
公司 32,9 32,9 021 21,1
投资 70.2 70.2 ,10 05.3
2 2 5.3 2
2
对合 5,44 5,44 5,4 5,41
营企 6,48 6,48 16, 6,70
业投 2.19 2.19 709 9.57
资 .57
其中 442, 442, 486 486,
：股 430. 430. ,67 673.
权投 19 19 3.2 21
资差 1
额
对联 66,7 934,2 65,8 66, 934,24 65,8
营企 76,5 48.11 42,2 776 8.11 42,2
业投 00.0 51.8 ,50 51.8
资 0 9 0.0 9
0
合计 100, 934,2 99,2 105 934,24 104,
155, 48.11 21,7 ,21 8.11 280,
952. 04.3 4,3 066.
41 0 14. 78
89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资之其他股权投资明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投资 本 分 累 期末
单位名 成本 年 配 计 余额
称 权 利 权
益 润 益
调 调
整 整
按权益
法核算
：
对子公
司投资
：
岳阳圣 1,10 -8 -6 498,
吉力高 0,00 80 01 154.
科技涂 0.00 ,3 ,8 76
料有限 00 45
公司 .8 .2
2 4
湖南汇 3,88 -8 -3 377,
博化工 0,00 97 ,5 470.
科技有 0.00 ,7 02 71
限公司 70 ,5
.1 29
6 .2
9
湖南新 5,20 -1 -5 12,5
邦软件 0,00 ,1 18 38.0
开发有 0.00 31 ,7 6
限责任 ,1 46
公司 98 1.
.2 94
7
湖南海 10,4 -1 -9 1,06
创科技 76,0 16 ,4 2,40
有限责 00.0 ,9 13 5.05
任公司 0 18 ,5
.2 94
0 .9
5
重庆康 23,3 -1 -1 5,15
卫生物 00,0 ,7 8, 2,30
科技有 00.0 02 14 6.78
限公司 0 ,7 7,
77 69
.4 3.
7 22
深圳市 9,00 32 -3 5,49
兴长投 0,00 ,1 ,5 5,17
资有限 0.00 98 04 0.30
公司 .3 ,8
7 29
.7
0
湖南长 19,0 -3 -3 15,3
进石油 00,0 91 ,6 34,9
化工有 00.0 ,3 65 24.5
限公司 0 68 ,0 6
.5 75
5 .4
4
小计 71,9 -5 -4 27,9
56,0 ,0 4, 32,9
00.0 88 02 70.2
0 ,1 3, 2
35 02
.1 9.
0 78
被投资 投资 本 分 累 期末
单位名 成本 年 配 计 余额
称 权 利 权
益 润 益
调 调
整 整
对合营
企业投
资：
岳阳兴 9,00 -9
辰建材 0,00 ,0
有限公 0.00 00
司 ,0
00
.0
0
长沙四 4,15 37 11 4,26
方加油 0,00 ,8 4, 4,55
城有限 0.00 49 55 2.80
公司 .2 2.
1 80
岳阳金 1,30 -8 -1 1,18
鹗石化 0,00 ,0 18 1,92
发展有 0.00 76 ,0 9.39
限公司 .5 70
9 .6
1
小计 14,4 29 -9 5,44
50,0 ,7 ,0 6,48
00.0 72 03 2.19
0 .6 ,5
2 17
.8
1
按权益 86,4 -5 -5 33,3
法核算 06,0 ,0 3, 79,4
小计 00.0 58 02 52.4
0 ,3 6, 1
62 54
.4 7.
8 59
按成本
法核算
：
岳阳市 9,80 9,80
商业银 0,00 0,00
行 0.00 0.00
岳阳汇 900, 900,
创信息 000. 000.
技术公 00 00
司
长岭炼 1,00 1,00
化岳阳 0,00 0,00
机械制 0.00 0.00
造有限
公司
深圳市 50,0 50,0
中海融 00,0 00,0
担保投 00.0 00.0
资公司 0 0
岳阳机 3,07 3,07
电技术 6,50 6,50
有限公 0.00 0.00
司
湖南中 2,00 2,00
创化工 0,00 0,00
有限公 0.00 0.00
司
成本法 66,7 66,7
单位小 76,5 76,5
计 00.0 00.0
0 0
合计 153, -5 -5 100,
182, ,0 3, 155,
500. 58 02 952.
00 ,3 6, 41
62 54
.4 7.
8 59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：其他股权投资股权投资差额明细为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 初 期 摊销 本期摊 累计 期末余
投 始 初 期限 销金额 摊销 额
资 金 数 额
单 额
位
名
称
长 884 486 10年 44,243 442,4 442,43
沙 ,86 ,67 .02 30.20 0.19
四 0.3 3.2
方 9 1
加
油
城
有
限
责
任
公
司
合 884 486 44,243 442,4 442,43
计 ,86 ,67 .02 30.20 0.19
0.3 3.2
9 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)其他股权投资减值准备计提情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 减值准备
期初余 本期增 本期减 期末余
额 加 少 额
长岭炼化岳阳机械 934,248 934,24
制造有限公司 .11 8.11
合计 934,248 934,24
.11 8.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
2006 2005 2006 2005 2006 2005
年1- 年1- 年1-6 年1- 年1-6 年1-
6月 6月 月 6月 月 6月
化工 702, 734, 657,0 692, 45,11 42,3
产品 141, 623, 22,44 296, 8,841 27,7
287. 991. 5.66 261. .53 30.3
19 63 27 6
油品 44,1 44,2 41,74 40,6 2,448 3,61
90,0 96,4 1,465 77,5 ,552. 8,93
18.0 34.7 .08 02.6 95 2.08
3 4 6
合计 746, 778, 698,7 732, 47,56 45,9
331, 920, 63,91 973, 7,394 46,6
305. 426. 0.74 763. .48 62.4
22 37 93 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五位客户销售情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
客户 销售额 占公司全 销售额 占公司全
部销售收 部销售收
入的比例 入的比例
前五位 310,587,5 41.62％ 299,044,1 38.39％
客户销 00.65 89.14
售合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6 2005年1-6
月 月
短期投资收益---股票及 115,810.0
基金投资 0
短期投资收益---资产委 1,600,000
托理财收益 .00
长期投资收益----成本法 738,150.0
0
长期投资收益----权益法 -5,058,36 -3,263,34
2.48 9.75
其中：股权投资差额摊销 -44,243.0 -44,243.0
2 2
长期投资收益----股权转 5,652,943
让收益 .59
长期投资减值准备冲回
合计 -3,342,55 3,127,743
2.48 .84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注七、关联方关系及其交易
关联方关系
(1)与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 经济性 法 注 与本 主营业务
质或类 定 册 公司
型 代 地 关系
表 址
人
湖南长炼兴 有限责 刘 岳 母公 环烷酸、
长集团有限 任公司 燕 阳 司 石油酸、
责任公司 华 市 多利纳米
燃油清净
剂等生产
销售
中石化集团 国有独 候 岳 母公 原油加工
长岭炼化有 资公司 勇 阳 司 及成品油
限责任公司 市 销售
中国石油化 股份有 李 岳 实际 石油炼制
工股份有限 限公司 华 阳 控制 ；石油化
公司长岭分 市 人 工及其它
公司 化工产品
的生产、
销售、储
运；石油
化工技术
及信息的
研究、开
发、应用
。
岳阳圣吉力 有限责 邓 岳 控股 化工涂料
高科技涂料 任公司 和 阳 子公 、生产及
有限公司 平 市 司 销售，防
火涂料施
工
重庆康卫生 有限责 邓 重 控股 新药研究
物科技有限 任公司 和 庆 子公 、开发与
公司 平 市 司 技术服务
湖南新邦软 有限责 张 长 控股 开发、销
件开发有限 任公司 苏 沙 子公 售计算机
责任公司 克 市 司 软件；销
售电子信
息系统集
成产品，
计算机配
件
湖南海创科 有限责 邓 长 控股 研究、开
技有限公司 任公司 和 沙 子公 发生物工
平 市 司 程技术，
新材料、
环保产品
；销售化
工产品；
房地产投
资；提供
信息咨询
深圳兴长投 有限责 彭 深 控股 投资新办
资有限公司 任公司 东 圳 子公 实业，经
升 市 司 济信息咨
询，国内
商业、物
资供销业
；进出口
业务；化
工产品的
销售
湖南长进石 有限责 邓 岳 控股 生产、加
油化工有限 任公司 和 阳 子公 工、销售
公司 平 市 司 非织造布
；研究、
开发、生
产、销售
石油化工
产品
湖南汇博化 有限责 黄 岳 控股 化工产品
工科技有限 任公司 中 阳 子公 的研究、
公司 伟 市 司 生产、销
售
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(2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化如下(单位：人民币万元)：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初余 本期增 本期减 期末余
额 加 少 额
湖南长炼兴长集团 11,628. 11,628.
有限责任公司 00 00
中国石化集团长岭 120,000 120,000
炼化有限责任公司 .00 .00
中国石油化工股份 - -
有限公司长岭分公
司
岳阳圣吉力高科技 200.00 200.00
涂料有限公司
重庆康卫生物科技 4,043.2 4,043.2
有限公司 0 0
湖南新邦软件开发 800.00 800.00
有限责任公司
湖南海创科技有限 1,080.0 1,080.0
责任公司 0 0
深圳兴长投资有限 1,000.0 1,000.0
公司 0 0
湖南汇博化工科技 786.00 786.00
有限公司
湖南长进石油化工 2,000.0 2,000.0
有限公司 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 期初余额 本期增加 本期减少
方名
称
金 比 金 比 金 比例 金
额 例 额 例 额 ％ 额
％ ％
湖南 46 27 46,
长炼 ,1 .9 160
兴长 60 5 ,70
集团 ,7 0.0
有限 00 0
责任 .0
公司 0
中国 45 27 45,
石化 ,4 .5 450
集团 50 2 ,00
长岭 ,0 0.0
炼化 00 0
有限 .0
公司 0
中国
石油
化工
股份
有限
公司
长岭
分公
司
岳阳 1, 55 1,1
圣吉 10 00,
力高 0, 000
科技 00 .00
涂料 0.
有限 00
公司
重庆 23 57 23,
康卫 ,3 .6 300
生物 00 27 ,00
科技 ,0 6 0.0
有限 00 0
公司 .0
0
湖南 5, 65 5,2
新邦 20 00,
软件 0, 000
开发 00 .00
有限 0.
责任 00
公司
湖南 10 97 10,
海创 ,4 476
科技 76 ,00
有限 ,0 0.0
公司 00 0
.0
0
深圳 9, 90 9,0
兴长 00 00,
投资 0, 000
有限 00 .00
公司 0.
00
湖南 3, 53 3,8
汇博 88 .4 80,
化工 0, 4 000
科技 00 .00
有限 0.
公司 00
湖南 19 95 19,
长进 ,0 000
石油 00 ,00
化工 ,0 0.0
有限 00 0
公司 .0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本企业的关系
岳阳兴辰建材有限公司 参股单位
岳阳金鄂石化发展有限公司 参股单位
长沙四方加油城有限公司 参股单位
岳阳经济技术开发区富兴房地产开发 股东之控股子公司
有限公司
湖南长盛石化有限公司 实际控制人之控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联方交易
销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 占年度 金额 占年度
销货百 销货百
分比 分比
湖南长炼兴长 7,195,279 0.93％ 5,459,43 0.69％
集团有限责任 .65 2.74
公司
岳阳金鄂石化 173,982.9 0.02％ 0.00 0.00％
发展有限公司 8
中国石油化工 92,653,55 12.03 63,621,4 8.07％
股份有限公司 2.29 ％ 82.56
长岭分公司
湖南长盛石化 153,983,1 19.99 170,052, 21.57
有限公司 00.84 ％ 163.24 ％
合计 254,005,9 32.97 239,133, 30.33
15.76 ％ 078.54 ％
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价政策：
与湖南长炼兴长集团有限责任公司销售液化气价格确定原则为市场价；
与岳阳金鄂石化发展有限公司销售油品价格确定原则为市场价；
与中国石油化工股份有限公司长岭分公司销售氢气价格确定原则为协议价，即每吨以0#军柴出厂价乘以3.65元；
与中国石油化工股份有限公司长岭分公司销售甲基叔丁基醚价格确定原则为协议价，即每吨以90#清洁汽油供军队的出厂价减90元乘以1.25；
与湖南长盛石化有限公司销售丙烯价格确定原则为协议价，即每吨以当月液态烃原料价格加1200元。
(2)提供劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 内容 2006年1-6 2005年1-6
月 月
中国石化集团长岭炼化有 装卸费 587,766.0 955,414.2
限责任公司 0 0
岳阳经济技术开发区富兴 办公楼工 5,649,000 11,000,00
房地产开发有限公司 程 .00 0.00
合计 6,236,766 11,955,41
.00 4.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价政策：
本年度与中国石化集团长岭炼化有限责任公司签订的提供装卸劳务合同约定原则上每吨按公路出厂量乘以30元确定。
本公司与岳阳经济技术开发区富兴房地产开发有限公司签订的办公楼建设工程施工合同，约定承建范围包括工程总体设计、项目工程建设及管理、消防工程、高低压变配电工程、电梯、发电机组等，工程计费按每平方米1,700.00元包干，合同总金额约为2,550.00万元。
(3)原材料采购
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 占年度 金额 占年度
采购货 采购货
物百分 物百分
比 比
中国石油化 612,107,4 90.32％ 627,607, 98.98％
工股份有限 78.52 512.61
公司长岭分
公司
湖南长盛石 3,369,015 0.50％ 4,404,55 0.69％
化有限公司 .10 5.57
合计 615,476,4 90.82％ 632,012, 99.67％
93.62 068.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价政策：
本年度向中国石油化工股份有限公司长岭分公司采购合成气的定价原则为协议价，即每吨定价为1,500.00元；
本年度向中国石油化工股份有限公司长岭分公司采购液态烃的定价原则为协议价，即以对外销售的液化气月度均价加160元。
(4)其他采购
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 占年度 金额 占年度
采购货 采购货
物百分 物百分
比 比
中国石油化 9,064,476 78.44％ 7,936,26 77.74％
工股份有限 .40 2.54
公司长岭分
公司
合计 9,064,476 78.44％ 7,936,26 77.74％
.40 2.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价政策：
本年度向中国石油化工股份有限公司长岭分公司采购1.0兆帕蒸汽、压缩风、循环水、软化水等以协议价确定，采购新鲜水、电等以市场价确定。
3、关联方应收应付款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期末余额 占全部应收(付)款项余
额的比重
2006.6.3 2005.12 2006.6. 2005.12
0 .31 30 .31
应收账款
湖南长炼兴长 945,846. 340,172 3.28％ 1.30％
集团有限责任 02 .02
公司
其他应收款
岳阳金鄂石化 583,500. 683,762 1.65％ 2.71％
发展有限公司 18 .78
应付账款
中国石化集团 281,466. 172,281 3.39％ 1.43％
长岭炼油化工 00 .00
有限责任公司
预付账款
中国石油化工 9,907,26 23,635, 23.33％ 53.90％
股份有限公司 9.62 053.07
长岭分公司
预收账款
中国石油化工 1,156,99 1,156,9 0.54％ 0.54％
股份有限公司 6.48 96.48
长岭分公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注八、抵押、质押事项
1、截至2006年6月30日，本公司之控股子公司长沙市怡海置业有限公司以座落在长沙市黄兴路老照壁的在建长沙百联东方商厦第3层部分商铺(建筑面积102,335.56平方米，抵押物面积5208.33平方米)，抵押给湖南金润通实业投资有限公司以取得中国银泰投资公司5,000.00万元的人民币借款，用于房地产开发,借款期限2005年9月19日至2007年9月18日。该抵押物权利价值由湖南经典资产评估有限公司评估,权利价值6,308.00万元。
2、截至2006年6月30日，本公司之控股子公司长沙市怡海置业有限公司以座落在长沙市黄兴路老照壁的在建长沙百联东方商厦第3层及4层部分商铺(面积11,989.04平方米)，抵押给中信银行长沙市分行,取得4000万元的人民币借款，用于房地产开发，借款期限2006年1月4日至2009年12月30日。该抵押物经湖南志成房地评估有限公司评估，权利价值9980万元。
3、截至2006年6月30日，本公司之控股子公司长沙市怡海置业有限公司以在建的长沙百联东方商厦第5层50002房和5.1层(5层夹层)(面积7102.04平方米)抵押给兴业银行蔡锷路支行，为本公司3500万授信提供担保，该抵押物经湖南广联评估有限公司评估，权利价值5839.3万元。
4、本公司之下属孙公司长沙市怡海置业有限公司以座落在长沙市黄兴路老照壁的在建铜锣湾商业广场负二层、四层、五层共30,000平方米约1.5亿人民币作为担保物，为其子公司长沙市怡海物业管理有限公司与已售铜锣湾商业广场商铺购买方签订的委托租赁合同提供担保，担保期自2005年3月1日计，共12年。
5、应付票据990万元，系本公司控股子公司------湖南海创科技有限责任公司以定期银行存款990万元为质押，向兴业银行蔡锷路支行申请开具银行承兑汇票2张，金额990万元，期限2006年3月31日------2006年9月30日。
附注九、或有事项
(一)对外担保事项
1、截至2006年6月30日，本公司之下属孙公司长沙市怡海置业有限公司对外担保事项见附注八、4。
2、本公司之下属孙公司长沙市怡海置业有限公司为商品房承购人向银行按揭贷款提供阶段性保证，即在承购人取得该房屋的所有权证并办妥抵押登记之前，由长沙市怡海置业有限公司提供阶段性连带责任保证。截止2006年6月30日尚未结清的个人按揭贷款金额为人民币6,041.60万元，其中中信银行长沙分行5,297.40万元(住宅2302.70万元，商铺2994.7万元)，兴业蔡锷支行744.20万元(49.2万元，商铺695.00万元)。
(二)重大未决诉讼、仲裁
截至2006年6月30日止，本公司无需披露的重大未决诉讼、仲裁。
附注十、其他重要事项
1、本公司第三大股东湖南富兴集团有限公司于2006年1月24日将其持有的本公司法人股1800万股(占公司总股本的10.9％，占非流通股的15.92％)全部质押给中国银行长沙市中山路支行，为贷款人民币2200万元提供股权质押担保，质押手续于2006年2月21日办理完毕，质押期限为2006年1月24日起至银行同意解冻为止。
2、本公司之下属孙公司长沙市怡海置业有限公司2005年9月与百联集团有限公司就在建项目铜锣湾商业广场地下一层至地上5层，建筑面积约为63,899平方米的物业签订租赁合同，约定租赁期限至2026年3月31日，租金自2006年4月1日起计，租金由基本保底租金加销售提成，第一年的基本保底租金为2,200.00万元，第二年的基本保底租金为2,500.00万元，第三年的基本保底租金为3,000.00万元。
3、本公司之下属孙公司长沙市怡海物业管理有限公司就长沙市怡海置业有限公司自建的铜锣湾商业广场已售商铺与商铺购买方签订委托租赁合同，委托租赁期限为12年，自2005年3月1日起计算租金，长沙市怡海置业有限公司系该委托租赁合同的担保方，并以其自建的铜锣湾商业广场负二层、四层、五层共30000平方米约1.5亿人民币作为担保物。本期长沙市怡海置业有限公司为此已承担了677万元的租金费用。
第八节 备查文件
1、载有法定代表人侯勇先生、总经理彭东升先生、财务总监刘庆瑞先生、会计机构负责人段顺罗先生亲笔签名并盖章的财务报表。
2、报告期内公司在《证券时报》公告的所有文件的正本及公告的原稿。
3、载有法定代表人侯勇先生亲笔签名并盖章的中期报告正文。
公司在证券部备置上述文件的原件。当中国证监会、深圳证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
岳阳兴长石化股份有限公司董事会
董 事 长：侯 勇
二〇〇六年八月十九日