湖北京山轻工机械股份有限公司2007年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对第一季报内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。1.3 所有董事均出席会议。
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人孙友元、主管会计工作负责人周世荣及会计机构负责人陈昭俊声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,434,725,481.09 1,450,427,235.53 -1.08%
所有者权益（或股东权益） 1,151,284,407.15 1,136,155,867.04 1.33%
每股净资产 3.33 3.29 1.22%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 30,730,213.35 397.58%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.09 350.00%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 15,128,540.11 15,128,540.11 91.86%
基本每股收益 0.04 0.04 91.86%
稀释每股收益 0.04 0.04 91.86%
净资产收益率 1.31% 1.31% 0.62%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.63% 0.63% -0.13%
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非经常性损益项目
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 585,799.11
营业外支出 -100,000.00
投资收益 3,152,423.52
公允价值变动收益 8,185,958.66
小计 11,824,181.29
扣除所得税影响后的非经常性损益 7,922,201.46
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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股东总数 38,689
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
京山县国有资产管理局 17,261,939 人民币普通股
京山京源科技投资有限公司 14,215,000 人民币普通股
中国银行－泰达荷银行业精选证券投资基金 8,800,000 人民币普通股
长沙重型机器制造有限责任公司 4,211,462 人民币普通股
交通银行－泰达荷银价值优化型周期类行业证券投资基金 3,999,881 人民币普通股
湖南新亿桥商贸有限公司 3,390,400 人民币普通股
上海金石资产管理有限责任公司 2,859,436 人民币普通股
上海泛太工艺品有限公司 1,390,049 人民币普通股
刘庆海 1,390,000 人民币普通股
易明 1,026,074 人民币普通股
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
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财务指标 本期数 年初数 增减（%） 变动原因
交易性金融资产 63,411,110.84 28,040,661.72 126.14 报告期加大了交易性金融资产投资所致
应收票据 19,117,297.30 28,040,661.72 -103.15 报告期将收到的票据大部分用于支付购货款
应交税费 5,973,418.46 1,685,143.17 254.48 报告期计提第一季度企业所得税所致
在建工程 8,440,880.92 3,651,566.92 131.16 报告期基建工程投入所致
递延所得税负债 3,839,233.22 1,740,203.98 120.62 报告期交易性金融资产公允价值变动收益产生的应纳税
暂时性差异确认的递延所得税负债所致
本期数 上年同期数 增减（%） 变动原因
营业税金及附加 490,218.78 360,352.58 36.04 报告期按月计提了出口货物“免、抵”增值税部分的城
市维护建设税和教育费附加
管理费用 9,651,399.64 7,181,919.75 34.38 主要是按新《土地使用税暂行条例》预提的第一季度土
地使用税比上年同期增加，以及按新会计准则原在制造
费用中核算的设备修理费转到管理费用中核算和报告期
新增财产保险费所致.
财务费用 -122,191.87 745,597.45 -116.39 2006年金额是因当年调整外币帐户产生汇兑损失
公允价值变动收益 8,185,958.66 0 --- 报告期证券投资市值增加
投资收益 3,152,423.52 0 --- 报告期证券投资产生收益
利润总额 21,904,591.55 11,743,919.04 86.52 主要是报告期交易性金融资产实现的公允价值变动收益
归属于母公司所有者 15,128,540.11 7,885,059.85 91.86 和投资收益所致
的净利润
经营活动产生的现金 30,730,213.35 6,175,954.80 397.58 主要是报告期经营活动回款情况较上年同期要好
流量净额
投资活动产生的现金 -25,350,506.14 -7,132,653.05 -255.42 报告期交易性金融资产投资增加
流量净额
筹资活动产生的现金 -4,383.40 -3,612,493.90 99.88 主要是上年同期支付了部分2005年分配的股利
流量净额
现金及现金等价物净 5,289,882.81 -4,569,192.15 215.77 主要是报告期经营活动产生的现金流量净额增加
增加额
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
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公司股权分置改革方案经2005年11月18日召开的股权分置改革相关股东会议表决通过，已于2005年12月5日实施完毕。公司控股股东
京山京源科技投资有限公司和第二大股东京山县国有资产管理局在《湖北京山轻工机械股份有限公司股权分置改革方案》中承诺：持
有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易转让；在前项承诺期期满后十二个月内，京山京源科技投资有
限公司和京山县国有资产管理局通过证券交易所挂牌出售股份的数量不超过京山轻机总股本的5%；在二十四个月之内，不超过总股本
的10%。该项承诺正在严格履行过程中。
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2007年03月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 181,023,224.12 171,806,209.71 175,733,341.31 173,407,492.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 63,411,110.84 41,570,520.84 28,040,661.72 28,040,661.72
应收票据 19,117,297.30 19,117,297.30 38,835,955.14 17,835,955.14
应收账款 182,068,784.82 181,798,796.84 182,799,947.70 180,650,659.72
预付款项 45,639,078.37 35,485,001.49 51,867,236.87 36,671,703.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 24,212,287.04 23,403,644.84 34,560,213.90 33,516,254.36
买入返售金融资产
存货 372,583,036.94 344,418,109.10 387,229,282.37 361,215,865.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 888,054,819.43 817,599,580.12 899,066,639.01 831,338,592.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,463,688.87 44,516,446.00 7,463,688.87 44,516,446.00
投资性房地产 34,839,311.45 34,839,311.45 34,257,005.12 34,257,005.12
固定资产 467,386,299.96 459,497,448.24 477,334,030.86 469,969,492.61
在建工程 8,440,880.92 8,175,454.80 3,651,566.92 2,747,966.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,383,254.54 16,383,254.54 16,497,078.83 16,497,078.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,157,225.92 12,157,225.92 12,157,225.92 12,157,225.92
其他非流动资产
非流动资产合计 546,670,661.66 575,569,140.95 551,360,596.52 580,145,215.28
资产总计 1,434,725,481.09 1,393,168,721.07 1,450,427,235.53 1,411,483,807.64
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 28,560,000.00 28,560,000.00 35,590,000.00 35,590,000.00
应付账款 80,179,468.43 48,426,206.35 81,333,892.30 50,752,609.71
预收款项 115,481,764.34 114,657,573.11 141,161,734.44 140,698,185.26
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 20,929,485.30 19,593,790.98 21,009,521.92 19,686,508.93
应交税费 5,973,418.46 4,075,045.96 1,685,143.17 -909,769.59
应付利息 521,381.04 521,381.04 525,764.44 525,764.44
其他应付款 26,027,558.66 24,889,326.84 29,397,326.72 28,346,553.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 277,673,076.23 240,723,324.28 310,703,382.99 274,689,851.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,839,233.22 3,839,233.22 1,740,203.98 1,740,203.98
其他非流动负债
非流动负债合计 3,839,233.22 3,839,233.22 1,740,203.98 1,740,203.98
负债合计 281,512,309.45 244,562,557.50 312,443,586.97 276,430,055.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 345,238,781.00 345,238,781.00 345,238,781.00 345,238,781.00
资本公积 468,526,496.65 468,526,496.65 468,526,496.65 468,526,496.65
减：库存股
盈余公积 152,512,865.40 146,759,720.66 152,512,865.40 146,759,720.66
一般风险准备
未分配利润 185,006,264.10 188,081,165.26 169,877,723.99 174,528,753.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,151,284,407.15 1,148,606,163.57 1,136,155,867.04 1,135,053,751.84
少数股东权益 1,928,764.49 1,827,781.52
所有者权益合计 1,153,213,171.64 1,148,606,163.57 1,137,983,648.56 1,135,053,751.84
负债和所有者权益总计 1,434,725,481.09 1,393,168,721.07 1,450,427,235.53 1,411,483,807.64
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4.2 利润表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 142,872,729.36 142,664,145.87 154,301,678.33 153,752,781.01
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 132,792,319.10 131,737,787.40 141,338,865.34 140,849,375.47
其中：营业成本 115,475,632.12 115,445,366.24 124,861,319.07 124,963,968.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 490,218.78 481,156.96 360,352.58 346,322.14
销售费用 7,297,260.43 6,859,261.16 8,189,676.49 8,163,517.96
管理费用 9,651,399.64 9,060,247.71 7,181,919.75 6,625,466.43
财务费用 -122,191.87 -108,244.67 745,597.45 750,100.39
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以 8,185,958.66 6,360,694.66
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 3,152,423.52 2,454,627.96
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 21,418,792.44 19,741,681.09 12,962,812.99 12,903,405.54
列）
加：营业外收入 585,799.11 585,799.11 100,441.60 100,441.60
减：营业外支出 100,000.00 100,000.00 1,319,335.55 1,319,335.55
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 21,904,591.55 20,227,480.20 11,743,919.04 11,684,511.59
号填列）
减：所得税费用 6,675,068.47 6,675,068.47 3,855,888.82 3,855,888.82
五、净利润（净亏损以“-”号填 15,229,523.08 13,552,411.73 7,888,030.22 7,828,622.77
列）
归属于母公司所有者的净利润 15,128,540.11 7,885,059.85
少数股东损益 100,982.97 2,970.37
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.04 0.02 0.02
（二）稀释每股收益 0.04 0.04 0.02 0.02
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4.3 现金流量表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 136,712,648.95 133,193,892.84 130,316,071.09 130,351,415.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,399,100.63 3,399,100.63
收到其他与经营活动有关的现金 6,764,985.22 6,027,990.95 8,185,123.18 5,671,380.31
经营活动现金流入小计 146,876,734.80 142,620,984.42 138,501,194.27 136,022,795.80
购买商品、接受劳务支付的现金 83,916,961.57 108,646,624.36 101,560,151.35 103,490,172.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13,581,405.32 12,534,522.30 10,291,014.19 9,465,357.46
支付的各项税费 7,111,165.87 6,659,408.99 8,118,726.51 7,578,216.56
支付其他与经营活动有关的现金 11,536,988.69 10,356,766.86 12,355,347.42 8,279,423.12
经营活动现金流出小计 116,146,521.45 138,197,322.51 132,325,239.47 128,813,169.83
经营活动产生的现金流量净额 30,730,213.35 4,423,661.91 6,175,954.80 7,209,625.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,152,423.52 2,454,627.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 139,680.00 139,680.00 1,000.00 1,000.00
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,292,103.52 2,594,307.96 1,000.00 1,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,458,119.20 1,360,264.20 7,133,653.05 7,118,653.05
投资支付的现金 27,184,490.46 7,169,164.46
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 28,642,609.66 8,529,428.66 7,133,653.05 7,118,653.05
投资活动产生的现金流量净额 -25,350,506.14 -5,935,120.70 -7,132,653.05 -7,117,653.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,602,493.90 3,602,493.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,383.40 4,383.40 10,000.00 10,000.00
筹资活动现金流出小计 4,383.40 4,383.40 3,612,493.90 3,612,493.90
筹资活动产生的现金流量净额 -4,383.40 -4,383.40 -3,612,493.90 -3,612,493.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -85,441.00 -85,441.00
五、现金及现金等价物净增加额 5,289,882.81 -1,601,283.19 -4,569,192.15 -3,520,520.98
加：期初现金及现金等价物余额 175,733,341.31 173,407,492.90 228,673,560.67 226,083,307.78
六、期末现金及现金等价物余额 181,023,224.12 171,806,209.71 224,104,368.52 222,562,786.80
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合并现金流量表补充资料
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2007年度1—3月 单位：（人民币）元
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项目 合并 母公司
本期 上年同期 本期 上年同期
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 15,229,523.08 7,888,030.22 13,552,411.73 7,828.622.77
加：计提的资产减值准备 - -
固定资产折旧 10,108,560.63 10,086,682.14 9,970,558.72 9,948,752.53
无形资产摊销 113,824.29 113,824.29 113,824.29 113,824.29
长期待摊费用摊销 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减 -92,825.68 1,067,960.26 -92,825.68 1,067,960.26
：收益）
固定资产报废损失
公允价值变动损失（减：收益） -8,185,958.66 - -6,360,694.66
财务费用 - - -
投资损失（减：收益） -3,152,423.52 - -2,454,627.96
递延所得税资产减少（减：增加） - - -
递延所得资负债增加（减：减少） 2,099,029.24 - 2,099,029.24
存货的减少（减：增加） 14,646,245.43 8,447,607.22 16,797,756.00 13,466,156.28
经营性应收项目的减少（减：增加） 71,304,670.88 6,921,295.99 6,411,423.17 -36,279,913.33
经营性应付项目的增加（减：减少） -71,397,809.34 -29,559,445.32 -35,670,569.94 9,854,223.17
其他 57,377.00 1,210,000.00 57,377.00 1,210,000.00
经营活动产生的现金流量净额 30,730,213.35 6,175,954.80 4,423,661.91 7,209,625.97
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净增加情况：
期未现金及现金等价物余额 181,023,224.12 224,104,368.52 171,806,209.71 222,562,786.80
减：期未现金及现金等价物余额 175,733,341.31 228,673,560.67 173,407,492.90 226,083,307.78
现金及现金等价物增加额 5,289,882.81 -4,569,192.15 -1,601,283.2.19 -3,520,520.98
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企业负责人：孙友元 主管会计机构负责人：周世荣 会计机构负责人：
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
湖北京山轻工机械股份有限公司
董 事 会
二○○七年四月二十日