湖北京山轻工机械股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1.公司法定名称:
中文名称:湖北京山轻工机械股份有限公司
英文名称:HUBEIJINGSHAN LICHTINDUSTRY MACHINERY STOCK CO.,LTD.
英文缩写:JSQJ
2.公司法定代表人:孙友元
3.公司董事会秘书:陈昭俊
公司授权代表:王浩
联系地址:湖北省京山县新市镇轻机大道78号
电话:(0724)7221560 7222220-669
传真:(0724)7221560
4.公司注册地址及办公地址:湖北省京山县新市镇轻机大道78号
邮政编码:431800
5.公司年度报告备置地点:湖北京山轻工机械股份有限公司证券办公室
6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:京山轻机
股票代码:0821
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度会计数据和业务数据(单位:人民币元)
利润总额 109863060.54
净利润 92339034.34
主营业务利润 128690179.66
其它业务利润 867865.64
投资收益 316638.00
补贴收入 0.00
营业外收支净额 2378462.80
经营活动产生的现金流量净额 73951899.63
现金及现金等价物净增加额 223014966.46
(二)公司近三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 415301557.48 384489894.11 337862247.64
净利润 92339034.34 89010024.54 82436207.95
总资产 869486016.22 461799447.39 392525287.85
股东权益 728751933.60 276782596.32 228948749.38
每股收益 0.45 0.59 0.55
每股净资产 3.54 1.83 1.52
净资产收益率(％) 12.67 32.16 36.01
调整后每股净资产 3.53 1.83 1.50
按加权平均方法计算:
每股收益 0.50 0.59 0.57
净资产收益率(％) 17.36 32.16 40.01
注1:1996年股本按15,088万股计算,1997年股本按15,088万股计算。
注2:主要财务数据的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理〈流动、固定〉资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
注3:加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
注4:1997年因年初与年末股本无变化,按加权平均方法计算的每股收益,每股净资产收益率亦无变化,1996年按加权平均方法计算每股收益,每股净资产收益率比照1998年计算公式计算。
注5:本年度公司新股发行无效申购利息收入为8,629,502.16元,已将其中的1,716,883.63元计入本年度收益。本年度扣除申购新股冻结资金利息后的各项财务指标(全面摊薄)如下:净利润90,613,133.91元,每股收益0.44元。
(三)报告期内股东权益变动情况
单位:元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
150880888.00 16994044.80 70855740.62 17759222.36 38051922.90
276782596.32
本期增加
55000000.00 349924098.30 13850855.14 4616951.71 92399034.34
511113987.78
本期减少 59144650.50
59144650.50
期末数
205880888.00 366918143.10 84706595.76 22376174.07 71246306.74
728751933.60
报告期内股东权益变动原因:股本增加55,000,000.00元是发行新股所致,资本公积金增加349,924,098.30元是溢价发行新股剔除股本增加额后所致,盈余公积增加13,850,855.14元是本年度实现的净利润按10％提取法定公积金9,233,903.43元,按5％提取法定公益金4,616,951.71元所致,未分配利润的增加额是本年度实现的净利润所致,减少额是按10％和5％提取法定公积金、公益金及公司向全体股东按每10股派现金2.20元预分1998年红利所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1.股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、—) 期末数
配股 送股 公积 募股 小计
金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 119323722 119323722
其中:
国家拥有股份 16823220 16823220
境内法人持有股份
102500502 102500502
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 5629500 5629500
3.内部职工股 25927666 25927666
4.优先股或其它
尚未流通股份合计
150880888 150880888
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 55000000 55000000 55000000
2.内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 55000000 55000000 55000000
三、股份总数 150880888 55000000 55000000
205880888
(二)股东情况介绍
1.报告期末股东总数35,860户,其中内部职工股股东2,717户。
2.本公司前10名股东持股情况
股东名称 持股数量(股) 年内股 占总股份
份增减(股) 比例(％)
1.湖北省京山轻工机械厂 97000502 47.11
2.京山县国有资产管理局 16823220 8.17
(国有法人股)
3.湖北省第一轻工包装公司 5000000 2.43
4.湖北省轻工业机械厂 2000000 0.97
5.京山县天鸿轻工贸易公司 1497500 0.73
6.裕阳证券投资基金 1041658 1041658 0.51
7.湖北省京山呢绒服装厂 500000 0.24
8.京山县邮电局 500000 0.24
9.郑美兰 418600 418600 0.20
10.京山县棉花公司 400000 0.19
3.持股10％以上法人股东情况简介
股东名称:湖北省京山轻工机械厂
法定代表人:孙友元
经营范围:机电产品、五金制品生产零配件加工销售;汽车修理;水产养殖
报告期内湖北省京山轻工机械厂所持股份:没有质押或冻结情况。
说明:前10名股东之间不存在关联关系。
4.现任董事、监事、高级管理人员持股及变动情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
孙友元 董事长兼总经理 10000 10000
刘安国 副董事长兼副总经理 8000 8000
李世发 董事兼副总经理 6000 6000
李明辉 董事兼副总经理 6000 6000
李章贵 董事兼副总经理 6000 6000
张 兴 董事兼副总经理 6000 6000
金国明 董事 6000 6000
戴正明 董事 6000 6000
董方祥 董事 6000 6000
谢春安 董事 6000 6000
盛常斌 董事 6000 6000
喻其孝 监事会主席 6000 6000
戴文炳 监事 6000 6000
郑 红 监事 6000 6000
程立华 监事 6000 6000
田先平 监事 6000 6000
胡平清 监事 0 0
阮永年 监事 0 0
陈昭俊 董事会秘书 6000 6000
说明:现任董事、监事、高级管理人员报告期内持股无变动。
四、股东大会简介
1.报告期内公司召开一次股东大会,即1997年年度股东大会,会议通知时间为1998年6月8日,见当日《中国证券报》。大会于1998年7月13日上午8:30分在湖北省京山县本公司二楼会议室召开,出席会议的股东共90人,代表股份133,125,173股,占公司股份总数的64.66％,符合
《公司法》和《公司章程》的规定,大会审议并通过了如下决议:
(1)审议通过了1997年度董事会工作报告;
(2)审议通过了1997年度监事会工作报告;
(3)审议通过了依据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》;
(4)审议通过了1997年度财务决算报告和1998年度财务预算方案;
(5)审议通过了1998年度技改投资计划;
(6)审议通过了1997年度利润分配方案;
(7)审议通过了授权董事会5000万元以内(含5000万元)投资与资产经营决策权的议案;
(8)审议通过了续聘湖北万信会计师事务所的议案;
(9)审议通过了股东大会议事规则。
2.现任董事、监事简介
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
孙友元 董事长、总经理 男 48 3年 38,000元
刘安国 副董事长、副总经理 男 48 3年 32,000元
李世发 董事、副总经理 男 44 3年 32,000元
李明辉 董事、副总经理 男 47 3年 28,000元
李章贵 董事、副总经理 男 50 3年 28,000元
张 兴 董事、副总经理 男 49 3年 26,000元
金国明 董事 男 50 3年 26,000元
戴正明 董事 男 43 3年 26,000元
董方祥 董事 男 43 3年 26,000元
谢春安 董事 男 42 3年 26,000元
盛常斌 董事 男 46 3年 未在公司领取
报酬
喻其孝 监事会主席 男 51 3年 22,800元
戴文炳 监事 男 50 3年 22,000元
郑 红 监事 女 46 3年 15,000元
程立华 监事 男 44 3年 18,000元
田先平 监事 男 35 3年 22,000元
胡平清 监事 男 40 3年 未在公司领取
报酬
阮永年 监事 男 51 3年 未在公司领取
报酬
说明:报告期内,公司董事、监事没有离任。
五、董事会报告
1.董事会工作报告
(1)报告期内共召开了二次董事会会议,其内容及决议摘要如下:
①1998年6月8日召开了二届五次董事会会议,会议审议通过了1997年度董事会工作报告;审议通过了1997年度总经理业务工作报告;审议通过了1998年度技改投资计划;审议通过了1997年度财务决算和1998年度财务预算方案;审议了依据《上市公司章程指引》修改《公司章程》的方案;审议了提请股东大会授权董事会5000万元以内(含5000万元)投资与资产经营决策权限的议案;审议了1997年度利润分配方案;审议通过了续聘会计师事务所的议案;审议通过了关于召开一九九七年度股东大会的议案。
②1998年8月19日召开了二届六次董事会会议,会议审议通过了公司1998年中期报告;审议通过了中期不进行利润分配和公积金不转增股本的议案;审议通过了公司向控股子公司湖北京达机械有限公司追加投资的议案。
(2)报告期内公司无增聘及解聘公司经理、董事会秘书事项。
(3)报告期内会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
2.1998年度利润分配预案
本公司1998年共实现净利润92,339,034.34元,按《公司章程》的规定,提取10％的法定公积金9,233,903.43元,提取5％的法定公益金4,616,951.71元,本年度可供股东分配的利润为78,488,179.20元,加上年度结余未分配利润38,051,922.90元,本年末实际可供股东分配的利润为116,540,102.10元,经公司二届七次董事会会议决定,1998年度以205,880,888股为基数,向全体股东按每10股派现金红利2.20元(含税),尚余71,246,306.74元结转下一年度分配,公司本年度不进行资本公积金转增股本。
3.报告期内公司利润分配方案的执行情况
公司于1998年7月13日召开1997年年度股东大会,审议通过的1997年年度利润分配方案为:向全体股东按每10股派发现金红利2元(含税)。于1998年7月21日在《证券时报》、《中国证券报》刊登分红派息公告,股权登记日为1998年7月27日,并于1998年8月3日派发完毕。
4.其它报告事项
公司选定的信息披露报刊:《证券时报》、《中国证券报》
六、监事会报告
1998年公司监事会本着对全体股东负责的宗旨,严格按照《公司法》赋于监事会的权力,以《公司章程》作为运行规则,认真履行监事会的职责,开展了广泛的监督工作。
1.监事会会议情况
1998年6月8日,召开了二届监事会第四次会议,审议通过了1997年度监事会工作报告和京山轻机1997年年度报告。1998年6月9日召开了二届监事会第五次会议,讨论和审议了董事会提交1997年年度股东大会审议的各项议案;1998年8月19日召开了二届监事会第六次会议、审议通过了京山轻机1998年中期报告。
2.湖北万信会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务经济状况。
七、业务报告摘要
1.公司简介
公司是国家轻工业局和中国包装总公司定点生产纸制品包装机械最大的骨干企业,是湖北省政府授予的第一家区外高新技术企业,是中国纸制品包装机械行业唯一的一家上市公司,据国家轻工机械行业统计显示,公司在国家轻工业局轻工机械行业的生产规模和经济效益综合排名第一。从1994年起,公司连续几年被评为全国质量效益型先进企业,中国500家最佳经济效益工业企业,“三王牌”瓦楞纸箱生产设备被湖北省政府确认为第一批精品名牌产品。针对日趋激烈的市场竞争,公司加大产品结构调整和加强内部管理力度,努力拓展市场,主要效益指标和生产规模在全国同行业始终名列前茅。
2.公司报告期的经营情况
(1)报告期内经营情况说明
1998年公司继续进行产业结构和产品结构的双重调整,进一步夯实经营基础,确立稳步发展战略。实现主营业务收入415,301,557.48元,比上年增长8.01％,实现净利润92,339,034.34元,比上年增长3.74％,净资产收益率达到12.67％。
1998年的京山轻机渡过了不平凡的一年,由于国际国内经济形势对公司生产经营造成的负面影响,给公司的经营工作造成了一些困难,但公司经理班子在董事会的领导下,带领全体员工发扬抗洪精神,本着“内抓管理,外拓市场,注重开发,稳健发展”的经营战略,顺利地完成了各项生产经营指标。
(2)公司财务状况说明
报告年度内,公司总资产86,948.6万元,比去年同期增长了88.28％,主要原因是报告期内经中国证监会证监发字[1998]96号文批准,向社会公众溢价发行新股所致。公司的长期负债1,500万元比去年同期减少了59.74％,主要原因是报告期内公司利用暂时闲置资金偿还了长期借款2,226万元所致。股东权益72,875.19万元,比去年同期增长了163.29％,主要原因是公司报告期内溢价发行新股资本公积,股本增加和98年度实现的净利润增加所致。公司主营业务利润12,869.02万元,与去年同期持平,尽管主营业务收入同比增长8.01％,由于受东南亚金融风波的影响,产品价格有所下降,固主营业务利润无增长,净利润9,233.9万元,比同期增长了3.74％,主要原因是加强财务成本管理,财务费用降低所致。
注:关于年度报告中1997年股东权益及与之相关的财务指标与招股说明书和1998年中期报告披露的数据不一致的专题说明:
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
面对日趋激烈的市场竞争,如何构筑和发展既有广阔发展前景,又有较强抗风险能力的产业基础,是公司在经营中一直思考和研究的问题。由于市场竞争加剧以及来自外部各种不规范市场行为的压力,给公司的发展也造成了一些困难,这些困难主要表现在行业风险与价格风险上。
针对这些困难与风险,公司主要从以下几方面入手解决这些困难与风险。一是坚持以技术创新为先导,坚持走“质量效益型”的发展道路,以不断提高产品的自控化程度和品质,以不断促进技术进步和产品创新为突破口,在竞争中求发展。二是以加强管理,降低财务成本,夯实经营基础为源动力,不断的在财务成本管理上寻找切入点,努力降低生产成本,降低期间费用,用最低的生产成本在价格竞争中取胜。三是以加强市场开发为中心,形成合理和开放的市场网络,大力培植和进行市场网络建设,努力提高市场占有率和为顾客服务的忠诚度,增强危机意识,把握市场机会,在竞争中以优质服务赢得和占有市场。
3.公司投资情况
(1)报告期内募股资金的使用情况
①募集资金承诺投资项目与实际投资情况的说明
承诺投资项目名称 总投资额(万元) 实际投资项目 总投资额(万元)
高档复合瓦楞纸板纸箱生产线技改项目
16,260 与承诺投资项目一致 16260
双层单面瓦楞纸板机技改项目
4,903 与承诺投资项目一致 4903
E型瓦楞彩色纸盒生产线技改项目
4,983 与承诺投资项目一致 4983
包装模切制箱设备技改项目
4,885 与承诺投资项目一致 4885
电脑分压及电脑堆码机技改项目
4,967 与承诺投资项目一致 4967
压力容器加工技改工程项目
4,980 与承诺投资项目一致 4980
合计 40,978 与承诺投资项目一致 40978
②实际投资项目完成情况的说明
项目名称 固定资产实际投资额(元) 占固定资产应投资比重
高档复合瓦楞纸板纸箱生产线技改项目
19106222.98 13％
双层单面瓦楞纸板机技改项目
21836230.55 72％
E型瓦楞彩色纸盒生产线技改项目
20912015.75 70％
包装模切制箱设备技改项目
14142446.27 48％
电脑分压及电脑堆码机技改项目
20748348.28 70％
压力容器加工技改工程项目
22459668.35 75％
合计 119204932.18
总的讲募股资金项目已全面启动且进展顺利,按招股承诺投资项目投入后尚未使用的资金除购买国债用资金4,000万元外,其余存入公司所在地银行。
高档复合瓦楞纸板纸箱生产线改造项目,总投资16,260万元,其中固定资产投资14,918万元,因发行时间延迟,募股资金实际于1998年5月底到位,工程进度只有13％,固未达到计划进度。
双层单面瓦楞纸板机技改项目,总投资4,903万元,其中固定资产投资2,903万元,因发行时间延迟五个月,实际投资延迟,工程进度只有70％,原计划该项目于1998年10月竣工因募股资金延迟到位的原因未达到计划进度,预计1999年中期之内可以竣工。
E型瓦楞彩色纸盒生产线技改项目,总投资4,983万元,其中固定资产投资2,983万元,虽然募股资金延迟五个月到位,但考虑到该项目完工后产品市场可观,公司加快了该项目的投资进度,原计划该项目于1999年11月竣工,报告期内工程进度已达70％,预计在99年11月之前提前竣工。
包装模切制箱设备技改项目,总投资4,885万元,其中固定资产投资2,935万元,原计划1999年6月竣工,报告期内工程进度已达48％,预计99年6月可竣工。
电脑分压及电脑堆码机技改项目,总投资4,967万元,其中固定资产投资2,967万元,原计划该项目于1998年10月竣工,因募股资金延迟到位,报告期内工程进度只达70％,预计1999年中期可以竣工。
压力容器加工技改工程项目,总投资4,980万元,其中固定资产投资2,980万元,原计划该项目于1998年11月竣工,因募股资金延迟到位的原因,报告期内工程进度只达75％,预计1999年中期可以竣工。
(2)报告期内非募股资金使用情况
公司在发行新股以前,根据市场发展的情况,就确立了产品向广度和深度开发的战略,这些项目大都为募股项目向深度开发奠定了基础。一是E型瓦楞彩色纸盒生产线项目,预算投资1,025万元,资金来源自筹,报告期内投资1,024万元,于1998年中期竣工投产,已实现利润445,000.00元。该项目投产后为募股项目中的E型瓦楞彩色纸盒生产线技改项目的深度开发打下了良好的基础。二是自动喷涂流水线项目,预算投资2,980万元,资金来源自筹,报告期内投资1,933万元,已投资部分属厂房和单台设备,报告期末转入了固定资产,项目全部完工才能见效。三是铸造加工技改项目,预算投资2,995万元,资金来源自筹,报告期内投资1,940.87万元,属为募股项目配套的部件制造基地建设,报告期末转入了固定资产,项目完工后才能见效。四是蜂窝纸板生产线项目,预算投资2923万元,资金来源自筹,报告期投资1,385.75万元,因该项目属公司发展中的储备产品,固正在建设中。
(3)生产经营环境变化说明
报告期内受亚洲金融风波影响,以及国内市场相对疲软,加上行业竞争加剧,致使公司产品价格有所调整,给公司效益的持续增长造成一些影响。
(4)1999年度业务发展计划
①99年公司总的经营思想是:深化改革,理顺关系,加快调整,重点突破,稳中求进,确保经济效益稳步增长。
②面对99年的经济形势,公司将充分发挥现有产品市场的优势,在整合市场网络的过程中,不断拓展国内市场的深度和广度,继续扩大市场的占有份额,进一步巩固与扩展已占有的产品阵地,在通过竞争不断扩大经营业务的同时,挺进国际市场,加大自营出口力度,寻找新的突破口,以增强对市场的应变能力,力争99年取得更好的经济效益。
③进一步加大技术投入,依托集团公司综合优势,构筑企业主导产品的产业优势,全力推进技术创新和技术进步,瞄准世界先进技术产品,加强开发力度,在将高科技产品全面推向国际市场的过程中,力争99年有实质性地进展。
④充分发挥上市公司运作的特点,在规范使用好募股资金的过程中,推动资源的合理配置,以理性、有序、有限度的资本扩张,为公司注入优质资产,增加新的利润增长点,增强公司的整体实力。
⑤建立完善的现代企业管理基础工作,突出质量管理和财务成本管理,建立精减高效的运行机构,大力培养和引进跨世纪所需高层次人才,全面提高公司的经营水平和工作水平,提高内部管理的综合实力,以一流的内部管理效率支撑激烈的市场竞争,真正做到管理出效益,管理出回报。
八、重大事项
1.报告期内公司无重大诉讼、仲载事项。
2.报告期内公司无任何收购、出售资产、吸收合并事项。
3.重大关联交易事项
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
湖北省京山轻工机械厂
京山县 机电产品、 控股股东 集体企业 孙友元
宋河镇 五金制品、
零配件加
工、销售
湖北京丰机械有限公司
京山县 印刷机械制 控股子公司 鄂台合资 孙友元
宋河镇 造销售
湖北京达机械有限公司
京山县 纸盒机械制 控股子公司 鄂台合资 刘安国
新市镇 造销售
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
湖北省京山轻 6000万元 0 0 6000万元
工机械厂
湖北京丰机 70万美元 0 0 70万美元
械有限公司
湖北京达机 120万美元 120万美元 0 240万美元
械有限公司
控股子公司湖北京达机械有限公司注册资本增加120万美元的原因及决议情况见董事会报告。
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
湖北省京山轻
97000502元 47.11 0 0 97000502元 47.11
工机械厂
湖北京丰机
490000美元 70 0 0 490000 美元 70
械有限公司
湖北京达机
840000美元 70 840000美元 70 0 1680000美元 70
械有限公司
(4)公司与控股股东湖北省京山轻工机械厂的关联交易情况
公司与京山轻工机械厂于1993年4月1日签订了综合服务和配件供应协议,由京山轻工机械厂提供医疗卫生、职工食堂、职工住房管理、汽车维修、包装机械的修理用零配件,其服务费用和交易价格均按市价确定,协议有效期十年,本年度京山轻工机械厂向公司提供的综合服务和配件情况如下:
①京山轻工机械厂为公司员工提供福利服务,按《服务协议》定价结算,98年度实现服务费475,962.86元。
②京山轻工机械厂为公司提供汽车、设备维修服务,按《服务协议》定价结算,98年度实现服务费587,259.40元。
③京山轻工机械厂为公司提供修理用零配件,按《配件供应协议》定价结算,98年度实现配件供应额1,342,512.63元。
(5)公司与两个控股子公司的关联情况
A:销货
关系人名称 金额 占营业收入净额％
湖北京达机械有限公司 4126716.38 0.99
B:进货
关系名名称 金额 占营业收入净额％
湖北京丰机械有限公司 2657813.44 0.64
4.报告期内无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5.报告期内聘任的会计师事务所未发生变更,继续聘请湖北万信会计师事务所为公司的财务会计审计机构。
6.报告期内公司无担保、租赁经营等其它重大合同事宜。
7.报告期内公司未对公司名称及股票简称进行更改。
8.其它重大事项。
(1)公司面临的计算机2000年问题,影响程度及解决方案:
①公司自己开发的一些应用软件,已采用数据扩展等方法解决了这一问题。
②公司财务等部门使用的商务软件,服务商已承诺于99年一季度内解决。
③数控设备:已与供货厂商联系,供货商承诺决不影响公司生产的正常进行。
④由于2000年问题涉及面广,具有一定的社会性,外部环境对公司生产、经营可能产生的影响及程度目前尚难精确估算。一旦发生问题,公司将不遗余力地及时通过有效途径予以解决。
(2)经中国证监会证监发字[1998]96号和[1998]97号文批准,公司于1998年5月11日在深圳证券交易所以上网定价发行方式成功发行人民币普通股5,500万股,募集项目资金40,517万元正在全面投入之中。
九、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经湖北万信会计师事务所注册会计师张金才、王永新审计,并出具了无保留意见的审计报告(鄂万信审字[1999]第131号)。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
一、公司简介
本公司是由湖北省京山轻工机械厂、湖北省第一轻工包装公司、京山县呢绒服装厂共同发起,1993年2月26日经湖北省体改委鄂体改[1993]15号文批准组建的定向募集股份有限公司。公司设立时总股本为129,638,322股,1996年3月29日经湖北省体改委鄂体改[1996]66号文批准,公司总股本扩增为150,880,888股,1998年5月,经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]96号文和证监发字[1998]97号文批准,公司于1998年5月11日通过深圳证券交易所以上网定价发行方式向社会公众公开发行5500万社会公众股。本次发行后总股本为205,880,888股。本公司的主要发起人湖北省京山轻工机械厂1983年被国家轻工业部列为纸制品包装机械的定点生产厂家;1993年被国务院发展研究中心和国家统计局列为中国500家最佳经济效益工业企业;本公司1994年被国家经贸委列入全国1000家重点工业企业;1996年被国家经贸委、中国人民银行总行列为全国300家重点扶持企业之一,512家重点扶持企业;1997年被湖北省认定为高新技术企业。公司的主营业务为纸箱、纸盒包装机械及印刷机械的制造、销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度:母公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》;各子公司执行相关行业会计制度。
2.会计年度:采用公历制度,即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐原则和记帐方法:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计帐原则。
5.外币业务核算方法:公司采用人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务按发生时中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币记帐。决算日公司货币性项目外币余额,按决算日中国人民银行公布的基准汇价进行调整,由此产生的汇兑损益按会计制度规定进行帐务处理。
6.合并会计报表编制方法
(1)编制方法
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并时将它们之间的投资、往来、存货、购销及期末实现利润全部抵销后,逐项合并并计算少数股东权益。
(2)合并范围
公司拥有50％以上权益性资本投资的湖北京丰机械有限公司、湖北京达机械有限公司纳入合并会计报表范围。
7.现金等价物的确定标准:指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法:公司采用备抵法核算坏帐损失,按应收帐款年末余额的5‰提取坏帐准备。
9.存货核算方法:
(1)公司存货主要包括:原材料、低值易耗品、委托加工材料、自制半成品、在产品、产成品。
(2)公司除低值易耗品采用实际成本核算外,其余全部采用计划成本核算。
(3)领用的低值易耗品采用一次摊销法核算。
(4)领用、发出存货(不含低值易耗品)以计划成本核算,月末结转应负担的成本差异,调整为实际成本。
(5)公司未计提存货跌价准备。
10.短期投资核算方法:
(1)短期投资按投资时实际成本计价,投资收益按当期实际收到的利息或收回的利润确认。
(2)公司本期未计提短期投资减值准备。
11.长期投资核算方法
(1)长期股权投资
公司对其他单位的投资占被投资企业20％以下的权益性资本时,采用成本法核算;占被投资企业20％以上(含20％)权益性资本时,采用权益法核算,其中超过50％以上权益性资本或拥有实际经营管理控制权时,采用合并会计报表方式核算。
(2)长期债权投资
公司债券投资按实际成本,采用权责发生制进行核算。
(3)公司不计提长期投资减值准备。
12.固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2,000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子仪器设备和其他设备。
(2)固定资产原价按购建时的实际成本计价,评估确认后的固定资产按重置完全价值计价。
(3)固定资产折旧采用直线法。
固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30—35年 3 2.77—3.23
通用设备 10—15年 3 6.47—9.70
运输工具 8年 3 12.13
电子仪器设备 5年 319.40
其他 18年 3 5.39
13.在建工程核算方法:
(1)在建工程采用实际成本法核算。
(2)在建工程完工并投入使用时结转固定资产。
14.无形资产计价和摊销方法:无形资产系土地使用权,按发生时实际成本计价,按50年期限采用直线法平均摊销。
15.开办费、长期待摊费用的摊销方法:公司按5年期限采用直线法平均摊销。
16.收入确认原则:
(1)销售商品:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,公司不再对商品实施继续管理权和实际控制权,且与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务:在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入的实现。
(3)他人使用本企业资产:他人使用本企业资产而发生的收入包括利息收入和使用费收入,利息收入应按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定,使用费收入应按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定,上述收入的确认并应同时满足。
a与交易相关的经济利益能够流入企业;
b收入的金额能够可靠地计量;
17.所得税的会计处理方法:公司采用应付税款法核算。
18.利润分配:
公司税后利润按以下顺序及比例进行分配:
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取10％的法定盈余公积金;
(3)提取5％的法定公益金;
(4)提取任意盈余公积金(提取比例由股东大会决定);
(5)分配股利(依据公司章程,由公司股东大会决定分配方案)。
三、税项
1.增值税销项税率为17％,营业税率5％,城市维护建设税依应缴纳流转税计征5％,教育费附加依应缴纳的流转税计征3％。
2.所得税:
根据湖北省人民政府鄂政函[1997]135号文批复确认,股票上市后,所得税按33％计征,财政返还18％,实际所得税税负率为15％,子公司按税法的有关规定的所得税税率计税。
3.其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。
四、会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 1733802.33 2260827.32
银行存款 49265274.56 222547378.36
其他货币资金 1144491.72 10383329.39
合计 52143568.61 235191535.07
注:货币资金较上年末增长351％,主要原因是发行新股募集资金所致。
2.短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备
股票投资
债券投资 34000 40001000 41155539.40
其他投资
合 计 34000 40001000 41155539.40
注:鉴于资金运用暂时出现闲置,公司分别委托中国科技国际信托投资有限责任公司、海南港澳国际信托投资有限公司进行国债投资,委托金额各为2,000万元。其中97(4)国债,现价137.47元,总市价20,424,439.98元;96(6)国债,现价149.72元,总市价20,731,099.42元。
3.应收票据:
出票单位 到期日 金额 备注
安徽荣事达包装公司 1999.3.31 300000.00
福建南安新印刷公司 1998.12.25 970000.00 1999.1.20到帐
福建泉州新同兴包装公司 1999.1.8 1000000.00 199.15到帐
四川康利有限公司 1999.6.1 200000.00
沪州包装制品公司 1999.1.2 1500000.00 1999.2.24到帐
浙江八方集团 1999.4.25 1900000.00
浙江富享纸制品有限公司 1999.4.20 150000.00
浙江宁海出口商品包装纸箱厂 1999.2.20 2500000.00 1999.3.3到帐
浙江肖山造纸纸品厂 1998.12.29 1200000.00 1999.1.7到帐
合计 9720000.00
注:均系银行承兑汇票。
4.应收股利:
被投资单位 金额
沙市活力28(集团)股份有限公司 296088.00
5.应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 62149426.97 70.88 89631741.56 83.10
1-2年 16221281.03 18.50 10663527.21 9.88
2-3年 9311892.13 10.62 7094482.99 6.58
3年以上 473789.14 0.44
合计 87682600.13 107863540.90
无关联企业往来及持有5％以上股份的股东欠款。
注:对于三年以上帐龄的项目属正常业务往来,其收回可能性较大。
6.预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 16271252.21 85.68 17374948.18 76.13
1-2年 2514371.75 13.24 4799205.89 21.03
2-3年 205099.81 1.08 647603.69 2.84
3年以上
合计 18990723.77 22821757.76
注:无关联企业往来及持有5％以上股份的股东欠款
7.其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 18435234.84 70.17 27276547.77 78.70
1-2年 4332293.32 16.49 3564419.10 10.28
2-3年 2842656.99 10.82 3194865.32 9.22
3年以上 662060.59 2.52 622781.40 1.80
合计 26272245.74 34658613.59
无关联企业往来及持有5％以上股份的股东欠款
注:其他应收款较上年末增长31.92％,公司为了进一步扩大市场占有率,增设销售网,占有一定量的资金所致。
8.存货
项目 期初数 期末数
原材料 47546455.31 28442050.66
库存商品 35427123.37 58586376.00
在产品 14415282.87 38472651.31
外购半成品 7216200.00 3733739.39
低值易耗品 426595.17 414724.39
委托加工材料 234752.15
材料成本差异 -6229798.49 -2292709.99
合计 99036610.38 127356831.76
注:存货较上年末增长28.59％,其主要为已订销售合同的新产品库存增加所致。
9.待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待摊工具、模具 22711.51 22711.51
待摊保险费 151424.55 1009385.04 546903.75 613905.84
待摊广告费 980387.00 313801.24 666585.76
合计 174136.06 1989772.04 883416.50 1280491.60
10.长期投资:780000
长期股权投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公 投资金额
司股权的比例
沙市活力28(集团)股份有限公司
A股 676000 0.5％ 780000
注:均系股权投资。
11.固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 50456467.91 25557991.10 208512.33 75805946.68
机械设备 58440218.90 18351595.67 712225.50 76079588.89
运输工具 10756930.88 3518908.95 2222915.60 12052924.23
电子仪器设备 1484259.86 1102571.00 2586830.86
其他 4950962.31 793563.41 20000.00 5724525.73
合计 126088839.86 49324629.96 3163653.43 172249816.39
(2)累计折旧
项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 6675978.49 1891795.42 21184.63 8546589.28
机械设备 18035057.73 3999921.27 241898.26 21793080.74
运输工具 3619390.19 1068907.34 767595.34 3920702.19
电子仪器设备 367762.15 192395.20 560157.35
其他 1163441.08 784547.59 1120.00 1946868.67
合计 29861629.64 7937566.82 1031798.23 36767398.23
注:固定资产较上年末增长36.61％,其主要原因将已完工在建工程转入固定资产所致。
12.在建工程
工程项目
期初数 本期增加数 本期转入 期末数 资金来源 工程进度
固定资产
E型彩色瓦楞纸盒生产线
10191509.58 50000.00 10241509.58 自筹
自动喷涂流水线
16362015.75 2972354.00 19334369.75 自筹
铸造加工技改
10164463.61 9244287.02 19408750.63 自筹
蜂窝纸板生产线
10421192.25 4436361.48 14857553.73 自筹 51％
E型彩色瓦楞纸盒生产线技改
20912015.75 20912015.75 募股资金 70％
高档复合瓦楞纸板箱生产线
19106222.98 19106222.98 募股资金 13％
双层单面瓦楞纸板机技改
21836230.55 21836230.55 募股资金 72％
压力容器加工技改
22459668.35 22459668.35 募股资金 75％
包装模切制箱设备技改
14142446.27 14142446.27 募股资金 48％
电脑分压及电脑堆码技改
20748348.28 20748348.28 募股资金 70％
合计
47139181.19
135907934.68 48984629.96
134062485.91
注:(1)在建工程资金来源为募股资金、自筹,其金额中无利息资本化金额;
(2)非募股资金项目中E型彩色瓦楞纸盒生产线项目已投产并产生效益,自动喷涂流水线项目中的厂房和单台设备已完工部分转入了固定资产,铸造加工技改项目中可为募股项目配套的部件基地建设已完工部分转入固定资产。
13.无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
22464856.00 20293253.25 300000 453797.14 20139456.11
14.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费用 73171.04 73171.04
经营性租赁固定
资产改良支出 374400.00 94017.10 97302.04 371115.06
合计 447571.04 94017.10 170473.08 371115.06
15.短期借款
借款种类 期初数 期末数 备注
信用借款 15000000.00 960000.00
16.应付帐款17,738,684.60元,系应付货款,其中不含持有公司5％以上股份的股东及关联企业款项。
17.预收帐款13,591,238.70,系预收购货款,其中不含持有公司5％以上股份的股东及关联企业款项。
18.应付股利48,296,014.32元,系未付公司股东的股利。
19.应交税金
(1)增值税 12736476.18
(2)营业税 -213083.91
(3)城市维护建设税 496896.14
(4)所得税 2139312.20
(5)个人所得税 10160.93
合计 15169761.54
20.其他应付款9,717,350.61元,其中不含持有公司5％以上股份的股东及关联企业款项,其较大金额有:
(1)应按5年分摊的募股资金冻结利息6,912,618.53元;
(2)医疗保证金,住房公积金,住房维修金1,776,501.71元。
21.预提费用 2721418.03
种类 期初数 期末数
预提租金 940000.00 311770.80
预提劳动保险费 228721.60
预提水电费 322390.64 155547.23
预提利息 751410.00 120000.00
合计 2242522.24 587318.03
22.长期借款
借款单位 金额 期限 年利率 借款条件
工商银行湖北分行 12000000.00 3年 7.11％ 信用
工商银行技改贷款 3000000.00 3年 9.882％ 信用
合计 15000000.00
23.股本
期初数 本次变动增减(+、—) 期末数
配股 送股 公积金 发行社会 小计
转股 公众股
一、尚未流通股份 150880888 150880888
1.发起人股份 119323722 119323722
其中:
国家拥有股份 16823220 16823220
境内法人持有股份 102500502 102550502
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 5629500 5629500
3.内部职工股 25927666 25927666
4.优先股或其它
尚未流动股份合计
二、已流动股份
1.境内上市的人民币普通股 55000000 55000000 55000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他已流动股份合计 55000000 55000000 55000000
三、股份总数 150880888 55000000 55000000
205880888
注:经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]96号文和证监发字[1998]97号文批准,公司于1998年5月11日通过深圳证券交易所以上网定价发行方式向社会公众公开发行5500万社会公众股。本次发行后总股本为205,880,888股。
24.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期期减少 期末数
股本溢价 16994044.80 349767800.00 366761844.80
接受捐赠实物资产
资产评估增值
投资准备 156298.30 156298.30
合计 16994044.80 349924098.30 366918143.10
注:资本公积较上年末增加349,924.30元,主要是发行新股溢价部分所致。
25.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 35518444.72 9233903.43 44752348.15
公益金 17759222.36 4616951.71 22376174.07
任意盈余公积 17578073.54 17578073.54
合计 70855740.62 13850855.14 84706595.76
26.未分配利润
项目 期初数 期末数
年初未分配利润 3569579.64 38051922.90
加:本年净利润 89010024.54 92339034.34
减:提取法定盈余公积 8901002.45 9233903.43
提取法定公益金 4450501.23 4616951.71
提取任意盈余公积
分配普通股股利 41176177.60 45293795.36
期末未分配利润 38051922.90 71246306.74
注:根据董事会会议决议,公司1998年利润分配预案为按公司章程规定计提10％和计提5％法定盈余公积金及法定公益金,按98年未分配利润总额116,540,102.10元(含97年待转利润38,051,922.90),以1998年12月末总股本每10股分配现金股利2.20元(含税)。
27.其他业务利润
项目 本年发生数 上年发生数
其他业务利润 867865.64 424659.14
其他业务收入 1737857.24 3564237.95
其中:材料销售收入 1346085.22 3215496.95
运费收入 391772.02 348741.00
其他业务支出 869991.60 3139578.81
其中:材料成本 748835.91 2882456.21
运费成本及税金 121155.69 257122.60
28.财务费用
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 2888529.15 3823542.24
减:利息收入 6711187.98 4840245.26
汇兑损失 252319.56
减:汇兑收益 167340.44
其他 23125.64 47870.68
合计 -3547213.63 -1136172.78
注:财务费用较上年下降212.21％,主要是公司减少了银行贷款,银行贷款利息降低减少利息支出,再加之募股资金到位,利息收入增加所致。
29.投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 20550.00 76920.00
长期投资 296088.00
合计 316638.00 76920.00
30.营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
罚款收入 54727.40 4553.00
处理固定资产收入 505291.54 7150.00
股票发行冻结资金利息 1716883.63
其他 286160.72 42431.56
合计 2563063.29 54134.56
31.营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
罚款支出 8837.01 20000.00
处理固定资产损失 146243.88 89961.38
捐赠支出 11050.00 58300.00
其他 18469.60 29685.20
合计 184600.49 197946.58
32.支付的其他与经营活动有关的现金:25,137,555.94,主要是管理费用、营业费用、制造费用支出。
五、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方情况
(1)关联方情况
企业名称
注册地址 主营业务 公司关系 法定代表人 公司性质或类型
湖北京山轻工机械厂
湖北京山 服务、修 控股股东 孙友元 集体企业
县宋河镇 理、零
配件加工
、修理
湖北京丰机械股份有限公司
湖北京山县 印刷机械 控股子公司 孙友元 鄂台合资
宋河镇 制造、销售
湖北京达机械有限公司
湖北京山县 纸盒机械 控股子公司 刘安国 鄂台合资
宋河镇 制造、销售
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
湖北京山轻工机械厂 6000万元 6000万元
湖北京丰机械股份有限公司
70万美元 70万美元
湖北京达机械股份有限公司120万美元 120万美元 240万美元
(3)存在控制关系的关联方所指股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
湖北京山轻工机械厂
97000502.00 64 97000502.00 47
湖北京丰机械有限公司
*490000.00 70 *490000.00 70
湖北京达机械有限公司
*840000.00 70 *840000.00 *168000.00 70
*指美元
2.与湖北京山轻工机械厂的关联交易
(1)1993年4月1日,公司与京山轻工机械厂签订了综合服务和配件供应协议,由京山轻工机械厂提供医疗卫生、招待所、职工食堂、职工住房管理、汽车维修等方面的服务,京山轻工机械厂所提供的服务项目均按市场服务价格标准执行。该协议另约定京山轻工机械厂每年向公司提供与公司包装机械配套的修理用零配件,公司按质量标准购进,其销售价格按市场交易价格确定,本协议有效期十年,本年度京山轻工机械厂向公司提供的综合服务和配件情况如下:
项目 1998年度 1997年度
员工福利服务 475962.86 1271873.34
配件供应 1342512.63 687637.45
维修服务 587259.40 1495173.37
合计 2405734.89 3454684.16
(2)与两个控股子公司的关联交易
销货
关系人名称 金额 占营业收入净额％
湖北京达机械股份有限公司 4126716.38 0.99
进货
关系人名称 金额 占营业收入净额％
湖北京丰机械有限公司 2657813.44 0.64
六、或有事项、承诺事项、期后事项
截止审计报告日止,公司不存在未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票据将来可能损害公司利益的或有损失。
截止审计报告日止,公司不存在债务担保等承诺事项。
截止审计报告日止,公司不存在期后事项。
七、其它
因湖北京山轻工机械股份有限公司是包装机械制造企业,母公司是股份公司的骨干、主体最重要组成部分,从母公司报表与合并报表的结构来看,1998年母公司资产总额占全部的97.18％,主营业务收入占92.61％,利润总额占96.61％,合并报表项目的披露绝大部分是母公司的项目,为避免雷同,本报告附注未单列披露母公司项目。
十、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:1993年3月
2.企业法人营业执照注册号:27175092-X
注册地址:湖北省京山县新市镇轻机大道78号
3.税务登记号码:42082127175092X
4.公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记结算公司
5.报告期内证券主承销商:君安证券有限责任公司
6.会计师事务所名称:湖北万信会计师事务所
地址:武汉市武昌东湖路7号
7.律师事务所名称:武汉正信律师事务所
地址:武汉市汉口青年路66-5号招银大厦10楼
8.公司未流通股份托管机构:深圳证券登记结算公司
十一、备查文件
公司办公地点备置齐全的、完整的备查文件,以供中国证监会、深交所、武汉证管办及有关主管部门和股东依据法规或公司章程查询查阅。备查文件有:
(一)载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
(二)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签字并盖章的会计报表;
(三)载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
(四)备有报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿;
(五)备有《公司章程》
湖北京山轻工机械股份有限公司
董事会
1999年3月29日
--------------------------------------------------------------
合并资产负债表 会股01表
编制单位:湖北京山轻工机械股份有限公司 单位:元
资产 注释 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 52143568.61 235191535.07
短期投资 34000.00 40001000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 34000.00 40001000.00
应收票据 12236000.00 9720000.00
应收股利 296088.00
应收利息
应收帐款 87682600.13 107863540.90
减：坏帐准备 438413.00 539317.70
应收帐款净额 87244187.13 107324223.20
预付帐款 18990723.77 22821757.76
应收补贴款
其他应收款 26272245.74 34658613.59
存货 90036610.38 127356831.76
减：存货跌价准备
存货净额 90036610.38 127356831.76
待摊费用 174136.06 1280491.60
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 780760.00
其他流动资产
流动资产合计 296912231.69 578650540.98
长期投资：
长期股权投资 780000.00 780000.00
长期债权投资
长期投资合计 780000.00 780000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 780000.00 780000.00
固定资产：
固定资产原价 126088839.86 172249816.39
减：累计折旧 29861629.64 36767398.23
固定资产净值 96227210.22 135482418.16
工程物资
在建工程 47139181.19 134062485.91
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 143366391.41 269544904.07
无形资产及其他资产：
无形资产 20293253.25 20139456.11
开办费
长期待摊费用 1147571.04 371115.06
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 20740824.29 20510571.17
递延税项：
递延税款借项
资产总计 161799447.39 869486016.22
负债及股东权益 注释 年初数 期末数
流动负债：
短期借款 15000000.00 960000.00
应付票据
应付帐款 20816665.42 17738684.60
预收帐款 13914323.77 13591238.70
代销商品款
应付工资 6978531.46 4770525.77
应付福利费 4639544.12 5338491.47
应付股利 41563768.32 48296014.32
应交税金 8482848.84 15169761.54
其他应交款 288164.76 320916.15
其他应付款 2116958.62 9717350.61
预提费用 2242522.24 587318.03
一年内到期的长期负债 25000000.00
其他流动负债
流动负债合计 141043327.55 116490301.19
长期负债：
长期借款 37260000.00 15000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 37260000.00 15000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 178303327.55 131490301.19
少数股东权益 6713523.52 9243781.43
股东权益
股本 150880888.00 205880888.00
资本公积 16994044.80 366918143.10
盈余公积 70885740.62 84706595.76
其中：公益金 17759222.36 22376174.07
未分配利润 38051922.90 71246306.74
股东权益合计 276782596.32 728751933.60
负债及股东权益总计 461799447.39 869486016.22
资产负债表(母公司) 会股01表
编制单位:湖北京山轻工机械股份有限公司 单位:元
资产 注释 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 48389668.03 233919046.56
短期投资 34000.00 40001000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 34000.00 40001000.00
应收票据 12236000.00 9720000.00
应收股利 296088.00
应收利息
应收帐款 68596445.58 93390006.05
减：坏帐准备 342982.22 466950.03
应收帐款净额 68253463.36 92923056.02
预付帐款 18990723.77 9446686.90
应收补贴款
其他应收款 30807786.16 34227324.20
存货 84514236.77 114162898.42
减：存货跌价准备
存货净额 84514236.77 114162898.42
待摊费用 59579.04 1191790.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 780760.00
其他流动资产
流动资产合计 264066217.13 535887890.10
长期投资：
长期股权投资 16444888.20 22348823.32
长期债权投资
长期投资合计 16444888.20 22348823.32
减：长期投资减值准备
长期投资净额 16444888.20 22348823.32
固定资产：
固定资产原价 120838972.46 166885114.67
减：累计折旧 28287819.55 34704166.49
固定资产净值 92551152.91 132180948.18
工程物资
在建工程 47139181.19 134062485.91
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 139690334.10 266243434.09
无形资产及其他资产：
无形资产 20293253.25 20139456.11
开办费
长期待摊费用 447571.04 371115.06
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 20740824.29 20510571.17
递延税项：
递延税款借项
资产总计 440942263.72 844990718.68
负债及股东权益 注释 年初数 期末数
流动负债：
短期借款 45000000.00 960000.00
应付票据
应付帐款 10216736.85 7472388.72
预收帐款 13914323.77 13591238.70
代销商品款
应付工资 4770637.19 4029859.09
应付福利费 4665769.74 5611597.09
应付股利 41563768.32 48296014.32
应交税金 6973691.05 11702160.15
其他应交款 288164.76 320916.15
其他应付款 2264053.48 9090394.86
预提费用 2242522.24 164216.00
一年内到期的长期负债 25000000.00
其他流动负债
流动负债合计 126899667.40 101238785.08
长期负债：
长期借款 37260000.00 15000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 37260000.00 15000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 164159667.40 116238785.08
少数股东权益
股东权益
股本 150880888.00 205880888.00
资本公积 16994044.80 366918143.10
盈余公积 70855740.62 84706595.76
其中：公益金 17759222.36 22376174.07
未分配利润 38051922.90 71246306.74
股东权益合计 276782596.32 728751933.60
负债及股东权益总计 440942263.72 844990718.68
利润表及利润分配表(母公司)
会股02表
编制单位:湖北京山轻工机械股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 注释 上年同期数 本年实际数
一、主营业务收入 360880849.91 384600660.06
减:折扣与折让
主营业务收入净额 360880849.91 384600660.06
减:主营业务成本 241354649.11 260096560.06
主营业务税金及附加 1323389.20 1666852.31
二、主营业务利润(亏损以“-”号填)
118202811.60 122837247.69
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
40828.98 533800.30
减:存货跌价损失
营业费用 5921775.56 8370099.20
管理费用 14160704.37 14818284.52
财务费用 -1310859.30 -3909203.93
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
99472019.95 104091868.20
加:投资收益(亏损损以“-“号填列)
4588860.69 1658744.34
补贴收入营业外收入 46517.04 2756956.81
减:营业外支出 185946.58 166130.89
四、利润总额(亏损总额以“-“号填列)
103921451.10 108341438.46
减:所得税 14911426.56 16002404.12
少数股东损益
五、净利润(净亏损以“-“号填列)
89010024.54 92339034.34
加:年初未分配利润 3569579.64 38051922.90
盈余公积转入数
六、可供分配的利润 92579604.18 130390957.24
减:提取法定盈余公积金 8901002.45 9233903.43
提取法定公益金 4450501.23 4616951.71
七、可供股东分配的利润 79228100.50 116540102.10
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 41176177.60 45293795.36
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 38051922.90 71246306.74
合并利润表及利润分配表
会股02表
编制单位:湖北京山轻工机械股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 注释 上年同期数 本年实际数
一、主营业务收入 384489894.11 415301557.48
减:折扣与折让
主营业务收入净额 384489894.11 415301557.48
减:主营业务成本 254293309.98 284944525.51
主营业务税金及附加 1323389.20 1666852.31
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
128873194.93 128690179.66
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
424659.14 867865.64
减:存货跌价损失
营业费用 7926957.31 9894648.45
管理费用 15170143.25 16042650.74
财务费用 -1136172.78 -3547213.63
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
107336926.29 107167959.74
加:投资收益(亏损损以“-“号填列)
76920.00 316638.00
补贴收入营业外收入 54134.56 2563063.29
减:营业外支出 197946.58 184600.49
四、利润总额(亏损总额以“-“号填列)
107270034.27 109863060.54
减:所得税 16326320.85 16948837.76
少数股东损益 1933688.88 575188.44
五、净利润(净亏损以“-“号填列)
89010024.54 92339034.34
加:年初未分配利润 3569579.64 38051922.90
盈余公积转入数
六、可供分配的利润 92579604.18 130390957.24
减:提取法定盈余公积金 8901002.45 9233903.43
提取法定公益金 4450501.23 4616951.71
七、可供股东分配的利润 79228100.50 116540102.10
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 41176177.60 45293795.36
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 38051922.90 71246306.74
现金流量表(母公司) 会股03表
编制单位:湖北京山轻工机械股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 注释 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 425309797.96
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3083475.07
现金流入小计 428393273.03
购买商品、接受劳务支付的现金 248479471.61
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16075193.00
支付的增值税款 8696729.25
支付的所得税款 18528238.98
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1231812.37
支付的其他与经营活动有关的现金 22298506.15
现金流出小计 355309951.36
经营活动产生的现金流量净额 73083321.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 33000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 20550.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 1502476.78
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1556026.78
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 127967446.93
权益性投资所支付的现金 6972000.00
债权性投资所支付的现金 40000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 174939446.93
投资活动产生的现金流量净额 -173383420.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 420200000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 15960000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 436160000.00
偿还债务所支付的现金 51460000.00
发生筹资费用所支付的现金 15432200.00
分配股利或利润所支付的现金 38561549.36
偿付利息所支支付的现金 4657454.07
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 110111203.43
筹资活动产生的现金流量净额 326048796.57
四、汇率变动对现金的影响 -252319.56
五、现金及现金等价物净增加额 225496378.53
补充资料 注释 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 92339034.34
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 123967.81
固定资产折旧 6416346.94
无形资产摊销 1418984.98
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -505291.54
固定资产报废损失 146243.88
财务费用 -3909203.93
投资损失(减收益) -1658744.31
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -29648661.65
经营性应收项目的减少(减增加) -17833717.88
经营性应付项目的增加(减减少) 11231725.41
增值税增加净额(减减少) 14962637.62
其他
经营活动产生的现金流量净额 73083321.67
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 233919046.56
减:货币资金的期初余额 48389668.03
现金等价物的期末余额 40001000.00
减:现金等价物的期初余额 34000.00
现金及现金等价物净增加额 225496378.53
现金流量表(合并) 会股03表
编制单位:湖北京山轻工机械股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 注释 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 457245574.69
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4816285.31
现金流入小计 462061860.00
购买商品、接受劳务支付的现金 274708423.56
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 18026637.67
支付的增值税款 49530897.67
支付的所得税款 19474633.16
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1231812.37
支付的其他与经营活动有关的现金 25137555.94
现金流出小计 388109960.37
经营活动产生的现金流量净额 73951899.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 33000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 20550.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 1502476.78
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1556026.78
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 127967446.93
权益性投资所支付的现金 9960000.00
债权性投资所支付的现金 40000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 177927446.93
投资活动产生的现金流量净额 -176371420.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 420200000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 15960000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 436160000.00
偿还债务所支付的现金 51460000.00
发生筹资费用所支付的现金 15432200.00
分配股利或利润所支付的现金 38561549.36
偿付利息所支支付的现金 5019444.10
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 110473193.46
筹资活动产生的现金流量净额 325686806.54
四、汇率变动对现金的影响 -252319.56
五、现金及现金等价物净增加额 223014966.46
补充资料 注释 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 92339034.34
加:少数股东收益(减:损失) 575188.44
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 100904.70
固定资产折旧 6905768.59
无形资产摊销 150768.58
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -505291.54
固定资产报废损失 14624.88
财务费用 -3547213.63
投资损失(减收益) -316638.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -28320221.38
经营性应收项目的减少(减增加) -20180939.60
经营性应付项目的增加(减减少) 9283614.92
增值税增加净额(减减少) 15963762.33
其他
经营活动产生的现金流量净额 73951899.63
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 235191535.07
减:货币资金的期初余额 52143568.61
现金等价物的期末余额 40001000.00
减:现金等价物的期初余额 34000.00
现金及现金等价物净增加额 223014966.46
