湖北京山轻工机械股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均出席会议
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人孙友元先生、总经理李健先生、主管会计工作负责人周世荣先生及会计机构负责人陈昭俊先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,431,856,798.67 1,450,427,235.53 -1.28%
所有者权益（或股东权益） 1,142,274,853.21 1,136,155,867.04 0.54%
每股净资产 3.3087 3.2909 0.54%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 65,405,183.54 616.74%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.19 616.74%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 12,620,845.77 40,642,864.27 37.77%
基本每股收益 0.0366 0.12 38.11%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.032 -
稀释每股收益 0.0366 0.12 38.11%
净资产收益率 1.10% 3.56% 0.29%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.02% 0.98% -0.48%
非经常性损益项目 单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
公允价值变动收益 18,248,063.05
投资收益 18,018,883.76
营业外收支净额 -1,312,833.28
所得税影响 -5,512,996.66
合计 29,441,116.87
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 77,100
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
京山县国有资产管理局 7,261,939 人民币普通股
张德民 2,791,824 人民币普通股
刘志运 1,104,514 人民币普通股
陈春 1,038,163 人民币普通股
杜庄 650,100 人民币普通股
张艳英 600,000 人民币普通股
京山县电信局开发总公司 547,929 人民币普通股
曹丽菲 507,473 人民币普通股
郭锦江 500,000 人民币普通股
王木佳 492,900 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
增减变动项目及原因分析：
1、交易性金融资产：本报告期末，交易性金融资产比年初增长133.94%，主要是报告期新增交易性金融资产投资及其公允价值变动所致。
2、应收票据：本报告期末，应收票据比年初下降42.16%，主要是报告期客户以票据结算方式减少所致。
3、在建工程：本报告期末，在建工程比年初增长403.41%，主要是报告期基建工程投入增加所致。
4、无形资产：本报告期末，无形资产比年初增长54.15%，主要是报告期公司从美国太阳公司购买兰斯顿450单面机、兰斯顿380上胶机、兰斯顿380横切机、兰斯顿380纸架等产品的技术产权所致。
5、预收账款：本报告期末，预收账款比年初下降31.00%，主要是报告期对以前部分预收款合同结算所致。
6、应付股利：本报告期末，应付股利比年初增长192.33%，主要是报告期公司分配2006年股利，部分单位尚未领取所致。
7、应交税费：本报告期末，应交税费比年初增长454.49%，主要是报告期公司各项税费的实现数增加所致。
8、递延所得税负债：本报告期末，递延所得税负债比年初增长246.04%，主要是报告期增加的交易性金融资产公允价值变动收益确认递延所得税负债所致。
9、公允价值变动损益：年初至报告期末，公允价值变动损益比上年同期增长413.03%，主要是本年加大交易性金融资产投资，其公允价值变动收益增加所致。
10、投资收益：年初至报告期末，投资收益比上年同期有较大幅度的增长，主要是本年交易性金融资产投资实现的收益，而上年同期无交易性金融资产投资收益。
11、营业外收入：年初至报告期末，营业外收入比上年同期增长99.56%，主要是本年收到国际市场开拓资金以及处置固定资产收益所致。
12、营业利润、利润总额、净利润：年初至报告期末，营业利润、利润总额、净利润比上年同期有较大幅度的增长，主要是本年交易性金融资产实现的投资收益和公允价值变动收益所致。
13、所得税费用：年初至报告期末，所得税费用比上年同期增长37.76%，主要是本年利润增长所致。
14、经营活动产生的现金流量净额：年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长616.74%，主要是本年购买商品、接受劳务支付的现金少于上年同期所致。
15、收回投资收到的现金、投资支付的现金、投资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末，收回投资收到的现金、投资支付的现金以及投资活动产生的现金流量净额比上年同期有较大幅度的增加，主要是本年加大交易性金融资产投资所致。
16、现金及现金等价物净增加额：年初至报告期末，现金及现金等价物净增加额比上年同期增长105.68%，主要是本年经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
√适用□不适用
初始投资金 持有数量
证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 总投资比例 报告期损益
额（元） （股）
（%）
股票 000422 湖北宜化 5,745,615.00 455,000.00 10,292,100.00 15.69% 4,546,485.00
股票 600166 福田汽车 10,094,270.00 620,000.00 9,758,800.00 14.88% -335,470.00
股票 600030 中信证券 4,564,425.00 75,000.00 7,253,250.00 11.06% 2,688,825.00
权证 580010 马钢CWB1 3,188,460.00 660,000.00 5,295,840.00 8.07% 2,107,380.00
股票 600048 保利地产 3,712,638.00 57,000.00 4,251,060.00 6.48% 538,422.00
股票 000933 神火股份 1,476,365.00 55,000.00 3,619,550.00 5.52% 2,143,185.00
股票 000655 金岭矿业 978,865.00 80,000.00 3,161,600.00 4.82% 2,182,735.00
股票 000528 柳工 2,522,000.00 80,000.00 3,160,000.00 4.82% 638,000.00
股票 002021 中捷股份 3,043,080.00 180,000.00 2,917,800.00 4.45% -125,280.00
股票 600586 金晶科技 514,570.00 70,000.00 2,363,200.00 3.60% 1,848,630.00
期末持有的其他证券投资 11,510,445.97 - 13,525,597.02 20.62% 2,015,151.05
报告期已出售证券投资损益 - - - - 18,018,883.76
合计 47,350,733.97 - 65,598,797.02 100% 36,266,946.81
3.5.2持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占该公司股权比
证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
600703 天颐科技 780,000.00 0.50% 780,000.00 0.00 0.00
合计 780,000.00 - 780,000.00 0.00 0.00
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
无 无 无 无 无
4附录（附后）
4.5审计报告
审计意见：未经审计
4.1资产负债表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 178,661,197.88 156,600,319.42 175,733,341.31 173,407,492.90
交易性金融资产 65,598,797.02 31,361,040.00 28,040,661.72 28,040,661.72
应收票据 22,464,322.56 22,214,322.56 38,835,955.14 17,835,955.14
应收账款 190,775,565.08 188,605,112.59 182,799,947.70 180,650,659.72
预付款项 37,426,625.62 60,836,310.94 51,867,236.87 36,671,703.42
其他应收款 26,785,331.02 30,109,666.90 34,560,213.90 33,516,254.36
存货 355,370,647.65 310,448,560.61 387,229,282.37 361,215,865.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 877,082,486.83 800,175,333.02 899,066,639.01 831,338,592.36
非流动资产：
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,463,688.87 44,516,446.00 7,463,688.87 44,516,446.00
投资性房地产 34,215,113.69 34,215,113.69 34,257,005.12 34,257,005.12
固定资产 456,309,252.40 448,807,598.28 477,334,030.86 469,969,492.61
在建工程 18,382,241.34 17,887,354.80 3,651,566.92 2,747,966.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
无形资产 25,430,939.28 25,430,939.28 16,497,078.83 16,497,078.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,973,076.26 12,973,076.26 12,157,225.92 12,157,225.92
其他非流动资产
非流动资产合计 554,774,311.84 583,830,528.31 551,360,596.52 580,145,215.28
资产总计 1,431,856,798.67 1,384,005,861.33 1,450,427,235.53 1,411,483,807.64
公司负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊
资产负债表（续）
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
流动负债：
短期借款
应付票据 31,030,000.00 31,030,000.00 35,590,000.00 35,590,000.00
应付账款 83,815,244.58 69,058,560.93 81,333,892.30 50,752,609.71
预收款项 97,396,506.10 97,256,662.92 141,161,734.44 140,698,185.26
应付职工薪酬 20,031,383.42 18,917,098.83 21,009,521.92 19,686,508.93
应交税费 9,343,889.92 8,649,310.37 1,685,143.17 -909,769.59
应付利息
其他应付款 38,060,000.93 23,494,273.04 29,397,326.72 28,346,553.07
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,536,976.04 1,536,976.04 525,764.44 525,764.44
流动负债合计 281,214,000.99 249,942,882.13 310,703,382.99 274,689,851.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 6,021,860.80 2,055,056.85 1,740,203.98 1,740,203.98
其他非流动负债
非流动负债合计 6,021,860.80 2,055,056.85 1,740,203.98 1,740,203.98
负债合计 287,235,861.79 251,997,938.98 312,443,586.97 276,430,055.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 345,238,781.00 345,238,781.00 345,238,781.00 345,238,781.00
资本公积 468,526,496.65 468,526,496.65 468,526,496.65 468,526,496.65
减：库存股
盈余公积 152,512,865.40 146,759,720.66 152,512,865.40 146,759,720.66
一般风险准备
未分配利润 175,996,710.16 171,482,924.04 169,877,723.99 174,528,753.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,142,274,853.21 1,132,007,922.35 1,136,155,867.04 1,135,053,751.84
少数股东权益 2,346,083.67 1,827,781.52
所有者权益合计 1,144,620,936.88 1,132,007,922.35 1,137,983,648.56 1,135,053,751.84
负债和所有者权益总计 1,431,856,798.67 1,384,005,861.33 1,450,427,235.53 1,411,483,807.64
公司负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊
4.2本报告期利润表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 130,271,241.49 128,841,333.88 161,377,557.84 156,085,046.24
其中：营业收入 130,271,241.49 128,841,333.88 161,377,557.84 156,085,046.24
二、营业总成本 121,539,331.00 120,318,155.99 149,460,590.89 144,270,326.01
其中：营业成本 105,199,550.59 105,101,164.98 132,127,664.58 127,857,174.57
营业税金及附加 636,630.37 634,614.37 647,895.26 635,834.03
销售费用 7,307,010.52 6,957,980.39 7,234,104.72 7,179,573.97
管理费用 8,326,790.80 7,687,730.47 10,213,868.46 9,357,330.13
财务费用 -56,542.03 -55,094.56 -762,942.13 -759,586.69
资产减值损失 125,890.75 -8,239.66
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 11,876,398.22 6,279,568.05 3,556,918.35 3,556,918.35
投资收益（损失以“-”号填列） 1,642,722.97 1,553,881.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 22,251,031.68 16,356,627.46 15,473,885.30 15,371,638.58
加：营业外收入 -195,696.95 -205,795.18 116,184.35 116,184.35
减：营业外支出 680,490.41 680,490.41 63,011.99 63,011.99
其中：非流动资产处置损失 364,367.10 364,367.10 12,784.09
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 21,374,844.32 15,470,341.87 15,527,057.66 15,424,810.94
减：所得税费用 8,664,121.06 4,455,579.60 6,381,726.28 6,345,332.73
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 12,710,723.26 11,014,762.27 9,145,331.38 9,079,478.21
归属于母公司所有者的净利润 12,620,845.77 9,160,754.20
少数股东损益 89,877.49 -15,422.82
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0366 0.0319 0.0265 0.0263
（二）稀释每股收益 0.0366 0.0319 0.0265 0.0263
公司负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 426,091,970.41 428,955,205.72 481,011,125.40 479,198,240.81
其中：营业收入 426,091,970.41 428,955,205.72 481,011,125.40 479,198,240.81
二、营业总成本 402,334,953.43 404,903,557.70 447,983,912.21 446,727,614.58
其中：营业成本 346,795,077.01 352,668,268.07 399,296,844.56 401,024,832.27
营业税金及附加 2,534,338.82 2,543,847.68 2,194,143.80 2,163,039.19
销售费用 23,616,644.97 22,487,608.89 21,093,712.73 20,922,314.99
管理费用 27,160,104.32 25,265,537.24 24,379,581.26 21,572,618.17
财务费用 -871,088.72 -861,991.28 -1,889,170.36 -1,877,396.45
资产减值损失 3,129,877.03 2,800,287.10 2,908,800.22 2,922,206.41
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 18,248,063.05 6,227,445.00 3,556,918.35 3,556,918.35
投资收益（损失以“-”号填列） 18,018,883.76 15,863,309.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 60,023,963.79 46,142,402.75 36,584,131.54 36,027,544.58
加：营业外收入 737,879.76 727,781.53 369,754.15 369,754.15
减：营业外支出 2,050,713.04 2,050,713.04 1,860,970.17 1,860,970.17
其中：非流动资产处置损失 364,367.10 364,367.10 1,301,920.96 1,301,920.96
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 58,711,130.51 44,819,471.24 35,092,915.52 34,536,328.56
减：所得税费用 17,549,964.09 13,341,422.63 12,739,066.42 12,663,497.49
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 41,161,166.42 31,478,048.61 22,353,849.10 21,872,831.07
归属于母公司所有者的净利润 40,642,864.27 22,347,606.07
少数股东损益 518,302.15 6,243.03
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.09 0.07 0.06
（二）稀释每股收益 0.12 0.09 0.07 0.06
公司负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 436,307,329.29 428,210,054.01 450,023,004.16 445,922,418.73
收到的税费返还 3,399,100.63 3,399,100.63
收到其他与经营活动有关的现金 12,119,325.43 7,550,727.31 12,999,966.65 7,553,851.22
经营活动现金流入小计 451,825,755.35 439,159,881.95 463,022,970.81 453,476,269.95
购买商品、接受劳务支付的现金 277,807,469.11 311,232,865.15 350,680,873.40 354,461,066.14
支付给职工以及为职工支付的现金 38,368,043.54 34,895,377.41 32,971,623.26 29,868,430.99
支付的各项税费 31,239,785.48 30,549,423.69 36,530,589.01 35,187,767.17
支付其他与经营活动有关的现金 39,005,273.68 37,138,833.31 33,714,487.81 24,783,307.75
经营活动现金流出小计 386,420,571.81 413,816,499.56 453,897,573.48 444,300,572.05
经营活动产生的现金流量净额 65,405,183.54 25,343,382.39 9,125,397.33 9,175,697.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 46,110,611.09 43,955,037.06
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
189,680.00 189,680.00 116,000.00 116,000.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 46,300,291.09 44,144,717.06 116,000.00 116,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34,775,206.22 34,510,000.06 17,966,400.05 17,704,784.05
投资支付的现金 42,401,799.58 20,184,660.61 12,866,890.65 12,866,890.65
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 77,177,005.80 54,694,660.67 30,833,290.70 30,571,674.70
投资活动产生的现金流量净额 -30,876,714.71 -10,549,943.61 -30,717,290.70 -30,455,674.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,001,240.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,001,240.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,067,497.72 31,067,497.72 30,911,177.14 30,911,177.14
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,000.00 10,000.00
筹资活动现金流出小计 31,067,497.72 31,067,497.72 30,921,177.14 30,921,177.14
筹资活动产生的现金流量净额 -31,067,497.72 -31,067,497.72 -29,919,937.14 -30,921,177.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -533,114.54 -533,114.54
五、现金及现金等价物净增加额 2,927,856.57 -16,807,173.48 -51,511,830.51 -52,201,153.94
加：期初现金及现金等价物余额 175,733,341.31 173,407,492.90 228,673,560.67 226,083,307.78
六、期末现金及现金等价物余额 178,661,197.88 156,600,319.42 177,161,730.16 173,882,153.84
公司负责人：孙友元 主管会计工作负责人：周世荣 会计机构负责人：陈昭俊