证券代码：000821 证券简称：京山轻机 公告编号：2008-08
湖北京山轻工机械股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
无 无 无
1.4 中勤万信会计师事务所有限公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5 公司负责人孙友元、主管会计工作负责人周世荣及会计机构负责人陈昭俊先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 京山轻机
股票代码 000821
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园
注册地址的邮政编码 431800
办公地址 湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园
办公地址的邮政编码 431800
公司国际互联网网址 www.jspackmach.com
电子信箱 securities@jspackmach.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗贤旭 谢杏平
联系地址 湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园 湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园
电话 0724-7210972 0724-7210972
传真 0724-7210972 0724-7210972
电子信箱 jsqj000821@163.com xmsy02@163.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 532,552,744.31 605,359,054.85 616,203,433.73 -13.58% 510,741,065.41 510,741,065.41
利润总额 51,054,341.47 41,408,534.51 46,681,879.91 9.37% 35,683,366.01 35,683,366.01
归属于上市公司股东的净利润 32,451,580.43 30,033,164.10 33,689,373.96 -3.67% 23,411,499.80 23,411,499.80
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 33,866,255.84 30,249,866.53 35,520,771.78 -4.66% 25,199,707.22 25,199,707.22
经营活动产生的现金流量净额 50,016,637.97 23,778,001.46 23,778,001.46 110.35% -16,015,720.14 -16,015,720.14
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 1,411,364,280.08 1,432,996,664.21 1,450,999,235.54 -2.73% 1,410,167,662.66 1,410,167,662.66
所有者权益（或股东权益） 1,136,246,509.37 1,120,465,499.70 1,136,584,867.04 -0.03% 1,124,897,971.04 1,124,897,971.04
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.09 0.10 0.10 -10.00% 0.07 0.07
稀释每股收益 0.09 0.10 0.10 -10.00% 0.07 0.07
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.10 0.09 0.10 0.00% 0.07 0.07
全面摊薄净资产收益率 2.86% 2.68% 2.96% -0.10% 2.08% 2.08%
加权平均净资产收益率 2.86% 2.63% 2.96% -0.10% 2.10% 2.10%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 2.98% 2.70% 3.13% -0.15% 2.24% 2.24%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 2.98% 2.65% 3.12% -0.14% 2.26% 2.26%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.14 0.07 0.07 100.00% -0.05 -0.05
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 3.29 3.25 3.29 0.00% 3.26 3.26
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动性资产处理损益 -820,942.80
计入当期损益的政府补助,按照统一标准定额或定量享受政府补助除外 170,000.00
债务重组损益 -1,899,767.38
其他营业外收支净额 406,204.28
所得税影响 707,686.95
归属少数股东损益的非经常性损益 22,143.54
合计 -1,414,675.41
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 90,315,310 26.16% -18,462,455 -18,462,455 71,852,855 20.81%
1、国家持股 1,173,919 0.34% -1,173,919 -1,173,919 0 0.00%
2、国有法人持股
3、其他内资持股 89,141,391 25.82% -17,288,536 -17,288,536 71,852,855 20.81%
其中：境内非国有法人持股 89,036,824 25.79% -17,261,939 -17,261,939 71,774,885 20.79%
境内自然人持股 104,567 0.03% -26,597 -26,597 77,970 0.02%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 254,923,471 73.84% 18,462,455 18,462,455 273,385,926 79.19%
1、人民币普通股 254,923,471 73.84% 18,462,455 18,462,455 273,385,926 79.19%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 345,238,781 100.00% 0 0 345,238,781 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
京山京源科技投资有限公司 89,036,824 17,261,939 0 71,774,885 股改承诺 2007年12月05日
京山县国有资产管理局 1,173,919 1,173,919 0 0 股改承诺 2007年12月05日
合计 90,210,743 18,435,858 0 71,774,885 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 78,823
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
京山京源科技投资有限公司 境内非国有法人 25.79% 89,036,824 71,774,885 0
京山县国有资产管理局 国家 2.44% 8,435,858 0 0
孙建民 境内自然人 0.74% 2,540,782 0 0
张艳英 境内自然人 0.27% 926,100 0 0
郑海珍 境内自然人 0.25% 859,900 0 0
杨玉祥 境内自然人 0.18% 616,898 0 0
京山县电信局开发总公司 境内自然人 0.16% 547,929 0 0
陈春 境内自然人 0.13% 450,000 0 0
代丽霞 境内自然人 0.12% 400,000 0 0
高原 境内自然人 0.12% 400,000 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
京山京源科技投资有限公司 17,261,939 人民币普通股
京山县国有资产管理局 8,435,858 人民币普通股
孙建民 2,540,782 人民币普通股
张艳英 926,100 人民币普通股
郑海珍 859,900 人民币普通股
杨玉祥 616,898 人民币普通股
京山县电信局开发总公司 547,929 人民币普通股
陈春 450,000 人民币普通股
代丽霞 400,000 人民币普通股
高原 400,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述有限售条件股东之间不存在关联关系，流通股股东之间未知是否存在关联关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控制股东：京山京源科技投资有限公司，法定代表人：李健；成立日期：2005年7月14日；注册资本：21,733万元；经营范围：资本性投资、机电产品、五金制品、包装机械零部件及高科技产品的开发、生产和销售。公司实际控制人：湖北省京山轻工机械厂；法定代表人：孙友元；注册资本：6000万元；企业性质：集体所有制；企业成立时间：1957年；经营范围：机电产品、五金制品生产、零配件加工销售；汽车修理；水产养殖。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
孙友元 董事长 男 57 2005年05月17日 2008年05月16日 25,740 25,740 7.20 0 0 0.00 0.00 否
李士发 董事 男 52 2005年05月17日 2008年05月16日 15,444 11,583 解冻卖出 0.00 0 0 0.00 0.00 是
李健 总经理 男 28 2005年05月17日 2008年05月16日 0 0 6.00 0 0 0.00 0.00 否
李明辉 董事 男 55 2005年05月17日 2008年05月16日 0 0 4.80 0 0 0.00 0.00 否
董方祥 董事 男 52 2005年05月17日 2008年05月16日 15,444 11,583 解冻卖出 0.00 0 0 0.00 0.00 是
罗贤旭 董事会秘书 男 45 2005年05月17日 2008年05月16日 0 0 4.41 0 0 0.00 0.00 否
徐全军 董事 男 40 2005年05月17日 2008年05月16日 0 0 4.36 0 0 0.00 0.00 否
周世荣 董事 男 39 2005年05月17日 2008年05月16日 0 0 4.45 0 0 0.00 0.00 否
谭力文 独立董事 男 60 2005年05月17日 2008年05月16日 0 0 2.80 0 0 0.00 0.00 否
谢获宝 独立董事 男 41 2005年05月17日 2008年05月16日 0 0 2.80 0 0 0.00 0.00 否
李德军 独立董事 男 51 2005年05月17日 2008年05月16日 0 0 2.80 0 0 0.00 0.00 否
谢春安 监事 男 50 2005年05月17日 2008年05月16日 15,444 11,583 解冻卖出 0.00 0 0 0.00 0.00 是
田先平 监事 男 45 2006年05月26日 2008年05月16日 0 0 3.96 0 0 0.00 0.00 否
邹汉生 监事 男 44 2005年05月17日 2008年05月16日 607 607 3.12 0 0 0.00 0.00 否
余红梅 监事 女 47 2005年05月17日 2008年05月16日 1,000 750 解冻卖出 2.20 0 0 0.00 0.00 否
何杰 监事 男 43 2005年05月17日 2008年05月16日 0 0 1.95 0 0 0.00 0.00 否
乔治．罗勃特．米尔斯 副总经理 男 59 2005年05月17日 2008年05月16日 0 0 87.60 0 0 0.00 0.00 否
戴正明 副总经理 男 53 2005年05月17日 2008年05月16日 15,444 11,583 解冻卖出 4.15 0 0 0.00 0.00 否
汪智强 副总经理 男 43 2005年05月17日 2008年05月16日 0 0 4.30 0 0 0.00 0.00 否
陈昭俊 总会计师 男 57 2005年05月17日 2008年05月16日 15,444 11,583 解冻卖出 3.44 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 104,567 85,012 - 150.34 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
报告期内，由于受到国家实施紧缩的经济政策等不利因素、公司经营思路和产品结构调整等方面的影响，国内市场实现销售收入3.58亿元，比上年下降17.83%；国际市场实现收入1.65亿元，与2006年基本持平（考虑汇率因素），但签订合同数3200万美元较上年有较大幅度增长，国际市场发展势头良好。2007年，国内纸制品包装机械市场需求保持稳定，但行业竞争更趋激烈，国内外竞争对手都采取更有针对性的策略抢夺市场份额，面对新的竞争形势，公司继续推行深度营销，将京山轻机"以客户为导向，质量成就未来；以人为本，合作创造价值"的核心价值观贯穿于营销的全过程，摒弃以往简单的高市场占有率的营销思路，精心选择客户，全力做好售后服务工作，以"共赢、共发展"的合作关系，建立起新型、互动、更加人性化的营销新模式。同时， 优化产品结构，淘汰一批低档产品，以高中档、高科技、高附加值产品为主，提高产品利润率。2007年实现销售收入5.23亿元，虽较上年下降了13.60%，但整体营业利润率提高了3.47%。报告期内，为适应国际竞争及实现更大战略目标的需要，公司进行了较大幅度的人员调整和组织机构改革，同时将通过实施CRM（客户关系管理系统）、客户呼叫中心等信息化工程，提高企业参与、管理和响应市场变化的能力。报告期内，公司无论在生产规模、技术水平、销售收入、利润水平等方面均居国内同行业龙头地位。公司品牌形象、社会声誉进一步提升.
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
纸制品包装机械 52,302.65 41,393.05 20.86% -13.60% -17.23% 3.47%
主营业务分产品情况
纸板包装机械 37,649.54 30,051.43 20.18% -9.56% -13.28% 3.42%
纸盒包装机械 4,325.61 3,049.52 29.50% -30.52% -34.43% 4.20%
印刷机械 5,558.33 5,485.10 1.32% -31.58% -26.87% -6.36%
其他 4,769.17 2,807.00 41.14% 4.63% -12.42% 11.44%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内销售 35,793.76 -17.83%
国外销售 16,508.89 -5.33%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
经中勤万信会计师事务所有限公司审定，公司2007年共实现净利润32,451,580.43元，按《公司章程》的规定，提取法定盈余公积金3,449,801.38元，本年度可供股东分配的利润为29,001,779.05元，加上以前年度未分配利润141,587,345.04元，本年末可供股东分配的利润为170,589,124.09元。 董事会认为：为保证公司正常经营，维护股东长远利益，董事会提议：2007年度，以总股本345,238,781股，向全体股东按每10股派发现金红利0.30元（含税），共计派发10,357,163.43元，尚余160,231,960.66元结转下一年度分配。本年度不实施公积金转增股本。（此方案尚需2007年年度股东大会审议通过）。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
湖北京阳橡胶制品有限公司 0.00 0.00% 353.82 100.00%
湖北金亚制刀有限公司 0.00 0.00% 555.67 100.00%
合计 0.00 0.00% 909.49 100.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00万元
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司股权分置改革方案经2005年11月18日召开的股权分置改革相关股东会议表决通过，已于2005年12月5日实施完毕。公司控股股东京山京源科技投资有限公司和第二大股东京山县国有资产管理局在《湖北京山轻工机械股份有限公司股权分置改革方案》中承诺：持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易转让；在前项承诺期期满后十二个月内，京山京源科技投资有限公司和京山县国有资产管理局通过证券交易所挂牌出售股份的数量不超过京山轻机总股本的5%；在二十四个月之内，不超过总股本的10%。该项承诺正在严格履行过程中。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 股票 000002 万科A 6,764,155.00 222,000 6,402,480.00 9.06% -361,675.00
2 股票 600000 浦发银行 6,498,000.00 122,517 6,468,897.60 9.16% -29,102.40
3 股票 600219 南山铝业 6,368,899.40 255,000 6,805,950.00 9.64% 437,050.60
4 股票 600123 兰花科创 5,099,638.88 106,960 5,020,702.40 7.11% -78,936.48
5 股票 600030 中信证券 4,358,315.00 65,000 5,802,550.00 8.22% 1,444,235.00
6 股票 600528 柳工 4,341,821.40 132,300 5,507,649.00 7.80% 1,165,827.60
7 股票 600736 苏州高新 3,579,840.00 220,000 3,214,200.00 4.55% -365,640.00
8 股票 000933 神火股份 3,528,000.00 70,000 3,662,400.00 5.19% 134,400.00
9 股票 600019 宝钢股份 3,021,900.00 175,000 3,052,000.00 4.32% 30,100.00
10 股票 600005 武钢股份 2,836,500.00 150,000 2,955,000.00 4.18% 118,500.00
期末持有的其他证券投资 20,787,975.00 - 21,740,637.00 30.78% 952,662.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 30,911,789.05
合计 67,185,044.68 - 70,632,466.00 100% 34,359,210.37
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
600703 s*ST天颐 780,000.00 0.50% 3,663,920.00 0.00 1,733,940.00 可供出售金融资产 发起法人股
合计 780,000.00 - 3,663,920.00 0.00 1,733,940.00 - -
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
报告期内，本公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行职责，积极有效地开展工作，对公司依法运作情况和高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护了公司和全体股东的利益。一、监事会工作情况2007年，公司监事会共召开了七次会议。●公司五届九次监事会会议于2007年4月7日下午2时在湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园公司总部行政办公楼二楼会议室召开，会议应到监事5人，实到4人，监事何杰先生因公出差，委托监事谢春安先生参会，并行使表决权，董事会秘书列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席谢春安先生主持，审议并通过了如下议案：1、审议《2006年度监事会工作报告》；2、审议《2006年年度报告和报告摘要》；3、审议《2006年度财务决算报告》；4、审议《2006年度利润分配预案》；5、审议《关于解散京山县轻机工贸有限责任公司的议案》；6、审议《关于公司日常关联交易的议案》；本次决议公告刊登于2007年4月10日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。●公司五届十次监事会会议通知由董事会秘书于2007年4月7日前以专人送达方式向各位监事发出。4月19日，公司采用通讯表决方式召开了五届十次监事会会议，会议应参加表决监事5人，实际参加表决董事5人。出席会议的人数及召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以记名投票表决方式，审议通过了《2007年第1季度报告》。●公司五届十一次监事会会议通知由董事会秘书于2007年6月15日前以专人送达方式向各位监事发出。6月29日，公司采用通讯表决方式召开了五届十一次董事会会议，会议应参加表决监事5人，实际参加表决董事5人。出席会议的人数及召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以记名投票表决方式，全票通过了以下议案：一、《关于全面修订《京山轻机信息披露事务管理制度》的议案》；二、《京山轻机投资者关系管理制度》；三、《京山轻机接待和推广制度》；四、《京山轻机重大信息内部报告制度》；五、《京山轻机董事、监事和高管人员所持本公司股份及其变动管理细则》； 六、《京山轻机开展治理专项活动自查报告及整改计划》。本次决议公告刊登于2007年6月30日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。●公司五届九次监事会会议于2007年8月4日下午2时在湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园公司总部行政办公楼二楼会议室召开，会议应到监事5人，实到3人，监事何杰先生和邹汉生先生因公出差未参会，董事会秘书列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席谢春安先生主持，审议并通过了《2007年中期报告和报告摘要》。●公司五届十三次监事会会议通知由董事会秘书于2007年10月14日前以专人送达方式向各位监事发出。10月24日，公司采用通讯表决方式召开了五届十三次监事会会议，会议应参加表决监事5人，实际参加表决监事5人。出席会议的人数及召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以记名投票表决方式，审议通过了《2007年第3季度报告》。监事会认为：公司编制的2007年第3季度报告真实、准确、完整，对此无异议。●公司五届十四次监事会会议通知由董事会秘书于2007年10月18日前以专人送达方式向各位监事发出。10月29日，公司采用通讯表决方式召开了五届十四次监事会会议，会议应参加表决监事5人，实际参加表决监事5人。出席会议的人数及召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以记名投票表决方式，审议通过了《关于公司治理情况的整改报告》。●公司五届十五次监事会会议通知由董事会秘书于2007年12月7日前以专人送达或邮件等方式向各位监事、发出。12月18日，公司采用通讯表决方式召开了五届十五次监事会会议，会议应参加表决监事5人，实际参加表决监事4人，监事余红梅女士因公出差未出席。出席会议的人数及召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以记名投票表决方式，审议通过了《关于核销部分资产损失和坏账损失的议案》。本次决议公告刊登于2007年12月19日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。二、监事会独立意见（一）公司依法运作情况2007年，公司监事列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律、法规对股东大会、董事会从通知、召开、决策、决议、公告等事项，董事会执行股东大会决议情况，经理层执行董事会决议情况，董事、经理履行职责等情况进行了监督。同时积极了解、检查公司生产、经营、管理和投资等情况。监事会认为：公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和国家其它有关法律、法规规范运作，严格执行股东大会决议，没有发生损害股东利益的行为；公司董事、经理执行公司职务时遵纪守法、兢兢业业、勤奋努力、恪尽职守，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。（二）检查公司财务情况监事会对公司的财务情况进行了认真、细致的检查，通过公司内审部门不定时对总公司、下属分、子公司进行专项检查。监事会认为：公司财务管理规范，内部控制制度比较健全。中勤万信会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的《公司2007年度财务审计报告》真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果，是客观公正的。（三）募集资金使用情况公司前次募集资金已于2005年底前全部使用完毕，并转固定资产。（四）关联交易和对外担保情况公司和下属分公司与大股东及其他关联方的日常关联交易均在2006年年度股东大会审议通过的方案之内执行，价格公允，没有发现损害公司利益的行为。公司没有为分、子公司、大股东和与公司存在关联关系的单位和个人提供负债担保。（五）公司核销不良资产的情况。公司五届十五次监事会审议通过了《关于核销部分资产损失和坏账损失的议案》（详见2007年12月19日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网），监事会认为：该不良资产的核销符合公司资产管理及会计政策的有关规定，在资产核销前已计提坏帐准备金，对公司2007年度的利润总额影响较小；也履行了法定的批准程序并及时进行了信息披露。同时，核销该不良资产有利于进一步提高公司的资产质量。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告 勤信审字[2008]135号湖北京山轻工机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北京山轻工机械股份有限公司（以下简称京山轻机）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2007年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是京山轻机管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，京山轻机财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了京山轻机2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王晓清 张远学 中国?北京 报告日期：2008年4月5日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 148,391,237.21 124,191,992.36 175,733,341.31 173,407,492.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 70,632,466.00 40,898,641.00 28,040,661.72 28,040,661.72
应收票据 31,144,621.68 31,144,621.68 38,835,955.14 17,835,955.14
应收账款 171,815,770.39 170,603,135.12 182,799,947.70 180,650,659.72
预付款项 35,648,093.09 88,181,427.00 51,867,236.87 36,671,703.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 30,684,817.94 34,127,642.37 34,560,213.90 33,516,254.36
买入返售金融资产
存货 377,864,838.40 326,209,793.55 387,229,282.37 361,215,865.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 866,181,844.71 815,357,253.08 899,066,639.01 831,338,592.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 3,663,920.00 3,663,920.00 1,352,000.00 1,352,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,673,688.87 34,182,901.94 6,683,688.87 38,932,901.94
投资性房地产 33,903,014.81 33,903,014.81 34,257,005.12 34,257,005.12
固定资产 465,051,207.93 457,809,530.40 477,334,030.86 469,969,492.61
在建工程 797,458.54 240,700.00 3,651,566.92 2,747,966.80
工程物资 0.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 25,063,114.98 25,063,114.98 16,497,078.83 16,497,078.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,030,030.24 9,895,389.37 12,157,225.93 12,157,225.93
其他非流动资产
非流动资产合计 545,182,435.37 564,758,571.50 551,932,596.53 575,913,671.23
资产总计 1,411,364,280.08 1,380,115,824.58 1,450,999,235.54 1,407,252,263.59
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 13,900,000.00 13,900,000.00 35,590,000.00 35,590,000.00
应付账款 75,106,760.09 63,527,862.24 81,333,892.30 50,752,609.71
预收款项 106,704,787.24 104,909,693.17 141,161,734.44 140,698,185.26
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,365,223.76 18,679,726.20 21,009,521.92 19,686,508.93
应交税费 8,957,783.48 10,110,719.28 1,685,143.17 -909,769.59
应付利息
其他应付款 48,044,146.14 33,620,162.99 29,923,091.16 28,346,553.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,536,976.04 525,764.44
流动负债合计 272,078,700.71 246,285,139.92 310,703,382.99 274,689,851.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,582,835.33 1,443,401.18 1,883,203.99 1,883,203.99
其他非流动负债
非流动负债合计 1,582,835.33 1,443,401.18 1,883,203.99 1,883,203.99
负债合计 273,661,536.04 247,728,541.10 312,586,586.98 276,573,055.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 345,238,781.00 345,238,781.00 345,238,781.00 345,238,781.00
资本公积 470,689,436.65 470,689,436.65 468,955,496.65 468,955,496.65
减：库存股
盈余公积 149,729,167.63 149,729,167.63 146,279,366.25 146,279,366.25
一般风险准备
未分配利润 170,589,124.09 166,729,898.20 176,111,223.14 170,205,563.88
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,136,246,509.37 1,132,387,283.48 1,136,584,867.04 1,130,679,207.78
少数股东权益 1,456,234.67 1,827,781.52
所有者权益合计 1,137,702,744.04 1,132,387,283.48 1,138,412,648.56 1,130,679,207.78
负债和所有者权益总计 1,411,364,280.08 1,380,115,824.58 1,450,999,235.54 1,407,252,263.59
9.2.2 利润表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 532,552,744.31 538,265,195.19 616,203,433.73 618,978,964.98
其中：营业收入 532,552,744.31 538,265,195.19 616,203,433.73 618,978,964.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 513,713,107.31 518,845,976.46 575,226,210.83 578,341,590.68
其中：营业成本 418,004,499.77 427,230,825.56 508,310,021.45 516,074,743.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,242,726.64 3,183,823.17 2,645,784.95 2,492,298.99
销售费用 36,982,046.42 35,468,479.81 31,008,248.27 30,392,161.30
管理费用 38,291,546.46 35,988,269.00 35,237,780.42 31,266,700.50
财务费用 -2,669,535.60 -2,668,973.13 -2,481,429.09 -2,462,222.66
资产减值损失 19,861,823.42 19,643,552.05 505,804.83 577,908.70
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 3,447,421.32 2,889,684.72 5,273,345.40 5,273,345.40
投资收益（损失以"-"号填列） 30,911,789.05 28,076,329.35 3,164,756.18 3,164,756.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 53,198,847.37 50,385,232.80 49,415,324.48 49,075,475.88
加：营业外收入 942,615.73 911,930.82 471,918.25 471,918.25
减：营业外支出 3,087,121.63 2,395,435.79 3,205,362.82 3,205,062.82
其中：非流动资产处置损失 1,135,997.11 444,311.27 1,623,930.96 1,623,930.96
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 51,054,341.47 48,901,727.83 46,681,879.91 46,342,331.31
减：所得税费用 18,218,670.06 14,403,714.03 13,058,948.58 12,971,166.42
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 32,835,671.41 34,498,013.80 33,622,931.33 33,371,164.89
归属于母公司所有者的净利润 32,451,580.43 33,689,373.96
少数股东损益 384,090.98 -66,442.63
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.10
（二）稀释每股收益 0.09 0.10
9.2.3 现金流量表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 561,271,926.29 551,729,054.73 683,007,631.13 639,480,702.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,789,365.01 4,784,931.38 1,058,103.51 1,058,103.51
收到其他与经营活动有关的现金 16,227,221.92 9,474,923.40 13,625,410.25 11,757,553.01
经营活动现金流入小计 582,288,513.22 565,988,909.51 697,691,144.89 652,296,359.24
购买商品、接受劳务支付的现金 394,955,305.71 433,540,400.86 537,988,192.49 502,904,149.94
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 56,223,958.59 51,377,341.94 46,654,153.98 42,210,490.20
支付的各项税费 35,937,330.70 30,898,896.36 46,644,867.13 43,935,348.34
支付其他与经营活动有关的现金 45,155,280.25 39,823,654.82 42,625,929.83 35,980,665.16
经营活动现金流出小计 532,271,875.25 555,640,293.98 673,913,143.43 625,030,653.64
经营活动产生的现金流量净额 50,016,637.97 10,348,615.53 23,778,001.46 27,265,705.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 61,263,212.58 61,253,212.58
取得投资收益收到的现金 30,911,789.05 18,469,210.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 189,680.00 189,680.00 479,000.00 479,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 92,364,681.63 79,912,103.24 479,000.00 479,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 36,680,665.16 36,365,187.00 21,138,645.86 20,147,707.86
投资支付的现金 100,397,595.54 71,221,507.14 32,803,800.14 29,202,560.14
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 137,078,260.70 107,586,694.14 53,942,446.00 49,350,268.00
投资活动产生的现金流量净额 -44,713,579.07 -27,674,590.90 -53,463,446.00 -48,871,268.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,602,480.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 7,602,480.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,823,135.55 31,067,497.72 30,911,177.14 30,911,177.14
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,000.00 10,000.00
筹资活动现金流出小计 31,823,135.55 31,067,497.72 30,921,177.14 30,921,177.14
筹资活动产生的现金流量净额 -31,823,135.55 -31,067,497.72 -23,318,697.14 -30,921,177.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -822,027.45 -822,027.45 -149,075.34 -149,075.34
五、现金及现金等价物净增加额 -27,342,104.10 -49,215,500.54 -53,153,217.02 -52,675,814.88
加：期初现金及现金等价物余额 175,733,341.31 173,407,492.90 228,886,558.33 226,083,307.78
六、期末现金及现金等价物余额 148,391,237.21 124,191,992.36 175,733,341.31 173,407,492.90
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 345,238,781.00 468,955,496.65 146,279,366.25 176,111,223.14 1,827,781.52 1,138,412,648.56 345,238,781.00 468,468,253.99 142,202,859.92 168,988,076.13 1,494,224.15 1,126,392,195.19
加：会计政策变更 626,730.00 739,389.85 11,294,767.63 12,660,887.48
前期差错更正
二、本年年初余额 345,238,781.00 468,955,496.65 146,279,366.25 176,111,223.14 1,827,781.52 1,138,412,648.56 345,238,781.00 469,094,983.99 142,942,249.77 180,282,843.76 1,494,224.15 1,139,053,082.67
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 1,733,940.00 3,449,801.38 -5,522,099.05 -371,546.85 -709,904.52 -139,487.34 3,337,116.48 -4,171,620.62 333,557.37 -640,434.11
（一）净利润 32,451,580.43 384,090.98 32,835,671.41 33,689,373.96 -66,442.63 33,622,931.33
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,733,940.00 1,733,940.00 -197,730.00 -197,730.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2,311,920.00 2,311,920.00 -263,640.00 -263,640.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -577,980.00 -577,980.00 65,910.00 65,910.00
4．其他
上述（一）和（二）小计 1,733,940.00 32,451,580.43 384,090.98 34,569,611.41 -197,730.00 33,689,373.96 -66,442.63 33,425,201.33
（三）所有者投入和减少资本 -755,637.83 -755,637.83 58,242.66 400,000.00 458,242.66
1.所有者投入资本 400,000.00 400,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -755,637.83 -755,637.83 58,242.66 58,242.66
（四）利润分配 3,449,801.38 -37,973,679.48 -34,523,878.10 3,337,116.48 -37,860,994.58 -34,523,878.10
1．提取盈余公积 3,449,801.38 -3,449,801.38 3,337,116.48 -3,337,116.48
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -34,523,878.10 -34,523,878.10 -34,523,878.10 -34,523,878.10
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 345,238,781.00 470,689,436.65 149,729,167.63 170,589,124.09 1,456,234.67 1,137,702,744.04 345,238,781.00 468,955,496.65 146,279,366.25 176,111,223.14 1,827,781.52 1,138,412,648.56
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
