湖北京山轻工机械股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长孙友元先生因参加全国人民代表大会没有出席三届八次董事会，特委托副董事长李士发先生主持三届八次董事会会议，并代为行使表决权。 中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事监事高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务会计报告 十一、备查文件目录 第一章 公司基本情况简介 1、中文名称湖北京山轻工机械股份有限公司 中文名称简称：京山轻机 英文名称：HUBEI JINGSHAN LIGHT INDUSTRY MACHINERY STOCK CO.,LTD. 英文名称缩写：JSQJ 2、公司法定代表人：孙友元 3、公司董事会秘书：陈昭俊 证券事务代表：谢杏平 联系地址：湖北省京山县新市镇轻机大道78 号 联系电话：0724 7221560 7222220-669 联系传真：0724 7221560 电子信箱：xiexp0821@sina.com 4、公司注册地址：湖北省京山县新市镇轻机大道78 号 办公地址湖北省京山县新市镇轻机大道78 号 邮政编码：431800 国际互联网网址：http://www.jspackmach.com 电子信箱：securities@jspackmach.com 5、公司选定的信息披露报纸名称证券时报中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：京山轻机 股票代码：000821 7、其他有关资料 (1)公司首次注册日期及地点：1993 年3 月30 日在湖北省工商行政管理局首次注册登记最近一次变更注册日期及地点：1999 年12 月23 日在湖北省工商行政管理局变更注册登记 (2)企业法人营业执照注册号：4200001000092 (3)税务登记号码：国税鄂字42082127175092* (4)公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址：武汉市武昌东湖路7号 第二章 会计数据和业务数据摘要 1、报告期主要会计数据和业务数据 单位：人民币元 利润总额 113,493,108.54 净利润 88,706,801.67 扣除非经常性损益后的净利润 84,350,114.82 主营业务利润 156,002,695.52 其他业务利润 695,619.15 营业利润 104,314,077.93 投资收益 3,000,000.00 补贴收入 6,494,751.56 营业外收支净额 -211,533.04 经营活动产生的现金流量净额 184,427,731.46 现金及现金等价物净增加额 133,801,263.73 注：扣除非经常性损益的项目、涉及金额（单位：人民币元） 扣除项目 涉及金额 补贴收入 4,351,483.55 营业外收支净额 -211,533.04 流动资产盘盈盘亏损益 216,736.34 以上项目涉及金额合计 4,356,686.85 2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 1999年度 主营业务收入 590,909,406.14 539,286,692.07 458,822,299.53 净利润 88,706,801.67 89,548,631.37 93,612,507.03 总资产 1,401,466,502.29 1,193,187,342.69 885,689,162.22 股东权益 (不含少数 股东权益) 853,561,403.95 801,058,724.67 773,274,359.70 每股收益摊薄 0.29 0.29 0.30 每股收益加权 0.29 0.29 0.30 每股净资产 2.76 2.59 2.50 调整后的每股净资产 2.76 2.58 2.49 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.60 0.23 -0.06 净资产收益率（%）(摊薄) 10.39 11.18 12.11 净资产收益率（%）(加权) 10.49 10.95 12.74 注1：以上会计数据及财务指标均以合并会计报表数计算或填列。 注2：2002 年1月17日---1月21日，公司增发36,417,499 股人民币普通股（A股），使公司总股本达到345,238,781 股，以此为基数，2001年度摊薄每股收益为0.26 元。 3、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2001年 主营业务利润 18.28 18.45 0.51 0.51 营业利润 12.22 12.34 0.34 0.34 净利润 10.39 10.49 0.29 0.29 扣除非经常性损 益后的净利润 9.88 9.98 0.27 0.27 2000年 主营业务利润 17.67 17.30 0.46 0.46 营业利润 12.32 12.06 0.32 0.32 净利润 11.18 10.95 0.29 0.29 扣除非经常性损 益后的净利润 10.14 9.93 0.26 0.26 注：以上指标按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》的要求计算。 4、报告期内股东权益变动情况及变化原因 (1)股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 期初数 308,821,332.00 305,153,876.70 109,313,724.98 本期增加 8,676,919.14 15,749,356.79 本期减少 期末数 308,821,332.00 313,830,795.84 125,063,081.77 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 30,602,144.30 77,769,790.99 801,058,724.67 本期增加 5,176,870.81 28,076,403.35 53,502,683.14 本期减少 期末数 35,779,015.11 105,846,194.34 853,561,403.95 (2)变化原因： ①资本公积增加系国债技改项目多色印刷开槽机资金贴息和债务重组方式形成的收益转入所致。 ②法定盈余公积增加是因为报告期内实现净利润相应计提法定盈余公积金。 ③法定公益金增加是因为报告期内实现净利润相应计提法定公益金。 ④未分配利润变化是因为报告期内实现净利润拟分配后的剩余数。 ⑤股东权益变化是因为报告期内赢利所致。 第三章 股本变动及股东情况 1、股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 项目 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配 送 公积金 增发 其他 小计 股 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 178,985,583 其中 国家持有股份 25,234,830 境内法人持有股份 153,750,753 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 8,444,250 3、内部职工股 38,891,499 -38,750,499 -38,750,499 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 226,321,332 -38,750,499 -38,750,499 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 82,500,000 +38,750,499 +38,750,499 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 82,500,000 三、股份总数 308,821,332 项目 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 178,985,583 其中 国家持有股份 25,234,830 境内法人持有股份 153,750,753 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 8,444,250 3、内部职工股 141,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 187,429,833 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 121,250,499 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 121,250,499 三、股份总数 308,821,332 2、股票发行与上市情况 (1)1998年5月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]96号和97号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）5500万股，每股面值1元，按每股7.64 元于1998 年5 月11 日在深圳证券交易所上网定价发行，并于1998年6月26日在深圳证券交易所挂牌交易。发行新股后的总股本为205,880,888股。 (2)1999年8月18日公司第三届二次董事会会议审议通过，经1999 年9 月23 日1999 年第一次临时股东大会批准，公司于1999 年10 月12日实施了每10 股送2股派0.50元（含税）、转增3股的分配方案，送转后，公司总股本由1998 年末的205,880,888 股增加到308,821,332 股。 (3)公司于1993 年2 月定向募集设立时发行25,927,666股内部职工股，每股面值1元，1998年5月，公司将内部职工股转至中国证券登记结算公司深圳分公司托管，1999年10月12日,公司实施了每10 股送2 股派0.50 元（含税）、转增3 股的分配方案后，公司内部职工股增加到38,891,499 股。 (4)经深圳证券交易所批准，公司内部职工股38,704,599 股于2001 年5 月11 日上市流通，其中高管持股186,900股份予以冻结；原董事左军先生辞去董事职务经2000 年度股东大会批准后，其所持股份45,900股已于2001 年11 月予以解冻。截止报告期末，流通股总数为121,250,499股，董事、监事及高管持股冻结数为141,000股。 3、股东情况介绍 (1)截止报告期末，公司股东总数为55,109户。 (2)公司前十名股东持股情况(截止2001年12月31日) 股东名称 期初持股数（股）年内增（+）或减（-） 期末持股数(股) 湖北省京山轻工机械厂 145,500,753 145,500,753 京山县国有资产管理局 25,234,830 25,234,830 湖北省第一轻工包装公司 7,500,000 7,500,000 湖北省轻工业机械厂 3,000,000 3,000,000 京山县天鸿轻工贸易公司 2,246,250 2,246,250 湘财证券有限责任公司 3,612,708 -2,635,007 977,701 廖正活 +761,900 761,900 京山县电信局开发总公司 750,000 750,000 湖北省京山县呢绒服装厂 750,000 750,000 京山县棉花公司 600,000 600,000 股东名称 占总股本(%) 股份类别 湖北省京山轻工机械厂 47.11 境内法人股 京山县国有资产管理局 8.17 国有法人股 湖北省第一轻工包装公司 2.43 境内法人股 湖北省轻工业机械厂 0.97 境内法人股 京山县天鸿轻工贸易公司 0.73 境内法人股 湘财证券有限责任公司 0.32 流通股 廖正活 0.25 流通股 京山县电信局开发总公司 0.24 境内法人股 湖北省京山县呢绒服装厂 0.24 境内法人股 京山县棉花公司 0.19 境内法人股 ①持股5%以上(含5%)股东所持股份无质押或冻结情况。 ②公司前十名股东无关联关系。 ③持股5%以上含（5%）股东变动情况:无。 (3)主要（持股10%以上）法人股东情况。 股东名称：湖北省京山轻工机械厂 法定代表人：孙友元 注册资本：6000万元 企业性质：集体所有制 企业成立时间：1957年 经营范围：机电产品、五金制品生产、零配件加工销售；汽车修理；水产养殖。 报告期内湖北省京山轻工机械厂所持股份没有质押或冻结情况。 (4)报告期内控股股东未发生变更。 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况 （一）董事监事高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 孙友元 男 51岁 董事长 1999年5月22日至2002年5月22日 李世发 男 47岁 副董事长总经理 1999年5月22日至2002年5月22日 李明辉 男 50岁 副董事长常务副总经理 1999年5月22日至2002年5月22日 李章贵 男 53岁 董事 1999年5月22日至2002年5月22日 董方祥 男 46岁 董事 1999年5月22日至2002年5月22日 金国明 男 53岁 董事 1999年5月22日至2002年5月22日 戴正明 男 46岁 董事 1999年5月22日至2002年5月22日 罗贤旭 男 39岁 董事副总经理 1999年5月22日至2002年5月22日 谢春安 男 45岁 董事副总经理 1999年5月22日至2002年5月22日 田先平 男 38岁 董事 1999年5月22日至2002年5月22日 徐全军 男 33岁 董事 1999年5月22日至2002年5月22日 张兴 男 52岁 监事会主席 1999年5月22日至2002年5月22日 张典学 男 39岁 监事会副主席 1999年5月22日至2002年5月22日 戴文炳 男 53岁 监事会副主席 1999年5月22日至2002年5月22日 郑红 女 49岁 监事 1999年5月22日至2002年5月22日 程立华 男 47岁 监事 1999年5月22日至2002年5月22日 曾祥芳 女 28岁 监事 1999年5月22日至2002年5月22日 何杰 男 37岁 监事 2001年5月8日至2002年5月22日 陈昭俊 男 51岁 董秘总会计师 1999年5月22日至2002年5月22日 姓名 年初持股数 年末持股数 孙友元 15,000 15,000 李世发 9,000 9,000 李明辉 9,000 9,000 李章贵 9,000 9,000 董方祥 9,000 9,000 金国明 9,000 9,000 戴正明 9,000 9,000 罗贤旭 - - 谢春安 9,000 9,000 田先平 9,000 9,000 徐全军 - - 张兴 9,000 9,000 张典学 9,000 9,000 戴文炳 9,000 9,000 郑红 9,000 9,000 程立华 9,000 9,000 曾祥芳 __ - - 何杰 __ - - 陈昭俊 9,000 9,000 注：（1）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股无变动。 （2）在股东单位任职的董事、监事、任职情况及任职期间。 姓名 任职情况 任职期间 孙友元 任湖北省京山轻工机械厂厂长 1984年至今 2、年度报酬情况 （1） 董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据：根据公司三届七次董事会会议通过的《关于中高层高级管理人员激励基金的提取》（详见2001 年7月28日的《证券时报》和《中国证券报》，结合企业经营情况确定以上人员的薪酬。 （2）现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）：571,400元 （3）金额最高的前三名董事的报酬总额为：116,000 元 （4）金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为：101,000 元 （5）公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬区间：2 万元以下2 人2 万至5 万元16 人。 （6） 所有董事、监事、高级管理人员均在本公司领取报酬。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，公司原董事左军先生因工作原因，于2001 年2 月1 日向公司董事会提交辞去董事职务的辞呈。2001 年2 月13 日经公司三届五次董事会审议，同意左军先生的辞职申请，并获2001 年5 月8 日召开的公司2000 年度股东大会批准。 2001年2月13日，公司监事会推举何杰先生为公司候选监事，并经2001 年召开的2001 年度股东大会审议通过。 （二）公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数3,068人，专业技术人员710人，占员工总数的23.14%，在专业技术人员中，高级职称56人，占7.88%，中级职称210人，占29.58%，初级职称444人，占62.54%。 员工素质情况：大专以上学历415人占13.53%， 中专学历的517人，占16.85%，员工构成情况：生产人员1,789人，占58.31%，专业技术及管理人员1,012人，占32.99%， 售后服务人员267人，占8.70%。报告期末退休人员220人。按照国家的有关规定参与了社会养老保险。 第五章 公司治理结构 （一）公司治理现状 为切实保护广大股东权益，本公司参照《上市公司治理准则》，并结合公司的实际情况，进一步完善了公司的治理结构，表现在： 1、维护股东合法权益 (1)保护股东合法权益：公司对法律、行政法规所规定的重大事项均在中国证监会指定的信息披露报纸及网站进行了及时、准确、完整的披露，以保证广大股东的知情权和参与决定权，并一贯禁止公司股东和内幕人员进行内幕交易以及损害公司和股东利益的关联交易。 (2)公司的《股东大会议事规则》，明确了股东大会是公司的权力机构，建立健全了股东大会的议事规则和决策程序。 (3)不断规范控股股东与公司之间的关系：本公司控股股东严格按照法律规定行使出资人的权利，无利用其特殊地位谋取额外利益的情况发生；本公司的重大决策完全由股东大会依法做出；本公司董事、监事的选举及高级管理人员的聘任、解聘均严格遵循法律、行政法规、公司章程规定的程序；本公司与控股股东之间的人员、资产、财务、机构和业务实行了“五分开”，各自独立核算、独立承担责任和风险。 (4)本报告期内不存在股东以各种形式占用、转移本公司的资产、资金及其他资源，也没有为股东及其关联单位提供担保的情况发生。 2、董事会认真履行了诚信、勤勉义务与责任 （1）公司董事会自始至终贯彻和执行股东大会的决定，按照法律、行政法规和公司章程的规定行使职权，平等对待所有股东。 （2）公司董事会已经通过了《董事会议事规则》，明确了董事会是公司的执行机构，决定公司的经营投资及内部管理，董事会会议定期召开，并根据需要及时召开临时会议，以确保工作效率与科学决策。 （3）公司董事会秘书认真记录和整理董事会会议所议事项，实行出席会议的董事和记录人在会议记录上签名的制度，并妥善地保存了会议记录。 （4）公司董事会遵循有关法律、法规、规则及公司章程的规定，严格履行作出的承诺。 3、充分发挥监事会的职能 （1）公司监事会向全体股东负责，在具体工作中以财务监督为核心，同时对公司董事、经理及其他高级管理人员的尽职情况进行监督，保证资产安全，降低了公司财务和经营风险，维护了公司和股东的合法权益。 （2）公司监事会通过了《监事会议事规则》，明确了监事会的责任和义务，定期召开监事会会议，并根据需要及时召开临时会议，监事会的工作严格按照规则和程序进行。 （3）公司监事会成员具有法律、财务、会计等方面的知识，具有与股东、职工和其他相关利益者进行广泛交流的能力，保证了其监督工作的开展。 （4）公司实行出席会议的监事和记录人在会议记录上签名的制度，并妥善保存会议。记录 4、公司严格按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整地披露了可能对广大投资者的决策产生实质性影响的信息。 公司的治理现状与《上市公司治理准则》（以下简称《准则》）的要求相比，还有一定的差距，如：《准则》中规定要实施独立董事制度，公司由于各种原因还未实施：由于地理条件的限制，有些外地股东因交通不便，没有出席公司股东大会的。公司将在2002年6月底以前聘任两名独立董事，不断完善公司的治理结构提高，公司的治理水平同时，公司将尽最大努力为广大中小股东参加公司股东大会做好准备，切实为广大股东服务。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内公司尚未聘请独立董事。董事会正根据中国证监会发布的《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，积极修改公司章程和其他相关规则，董事会已提名两名武汉大学教授出任公司第四届董事会独立董事，待中国证监会核准后，报2001 年度股东大会批准。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 本公司的控股股东是湖北省京山轻工机械厂（即“轻机厂”）。本公司目前已与轻机厂在业务、资产、人员、机构和财务上做到“五分开”。 1、业务独立情况 （1） 生产经营的独立性 本公司的办公机构与轻机厂分开两地，生产经营场所也与轻机厂完全独立，不存在混合经营、合署办公的情况。 （2）控股股东占用或使用公司资源的情况 截止2001年12月底，轻机厂不存在违规占用本公司的资金、资产和其他资源的情况。 2、资产的完整性 本公司与轻机厂之间的产权权属明确。1993年，本公司改制设立定向募集公司之时就与轻机厂严格按照财产所有权关系实施了剥离，划定了其归属，并按财产归属进行分账管理与使用。公司设有资产管理部门，对固定资产、在建工程项目、各类低值易耗品等实行建帐跟踪管理，各项资产公司均备有完整独立的账册进行单独核算和管理。 本公司现拥有7宗土地的使用权取得方式均为国家出让的形式，公司已办理了上述土地的国有土地使用证。公司自行研制开发的技术成果已获得8项实用新型专利，属公司所有。本公司目前所使用的“三王”牌商标已于2001 年5 月11 日由控股股东无偿转让给本公司。 3、人员的独立性 （1） 行政及人员管理的独立性 在行政管理方面，本公司建立了一套完整的、独立于轻机厂的劳动、人事及工资管理制度。 在人员管理方面，本公司自1993 年成立之时，就按产权关系实施了人员分流，属轻机厂的人员，全部由轻机厂独立管理，不存在“两块牌子，一套人马”的情况。 （2） 高管人员的兼职情况 本公司的总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并在公司领取薪酬。上述高管人员未在轻机厂或其下属企业兼职。 4、机构的独立性 公司具有健全的法人治理结构。自1993 年成立定向募集公司之时，公司设立了股东大会、董事会、监事会、聘任了总经理，并设置了相关职能部门。公司的日常经营管理工作由总经理负责，并通过总经理办公会议来讨论日常的决策工作。轻机厂及其职能部门与本公司及公司职能部门之间不存在上下级关系。 5、财务的独立性 （1）财务机构及制度的独立性 自1993 年改制时，公司就成立了独立于轻机厂的财务部门，并按照业务要求设置了相关的财务人员。公司建立了《财务管理制度》以规范财务会计制度，加强财务管理。公司的财务部门按照股份有限公司会计制度的规定，实施股份公司的财务收支和经营核算，无论从体系上还是运作上均保持了公司在财务上的完全独立。 （2）银行账户的独立性 1993年，公司就开设了独立的银行账户。不存在与轻机厂共用银行账户的情况。 （3）纳税的独立性 公司独立纳税，持有京山县国家税务局颁发的国税鄂字42082127175092*号纳税登记证及京山县地方税务局颁发的地税鄂字42102461010100113211 号纳税登记证。 （4）公司财务决策的独立性 在财务决策的运作上，公司实施董事会领导下的总经理负责制，公司财务决策均严格依据公司财务管理制度进行，由公司董事会作出决议并报股东大会审议通过，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 （三）报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况。 公司从2001年初便从德、能、勤、绩、廉等方面对公司高级管理人员进行了全面考评，并结合考评情况对部分人员进行了调整。年底公司董事会对照年初的生产经营目标，按照利润完成情况，并结合经营、管理、廉政、安全生产等对高级管理人员进行考核、奖惩。公司于2001 年7 月25 日召开的三届七次董事会通过了《关于中高级管理人员激励基金的提取》，完善了高级管理人员的考评及激励机制。 公司将严格按照《上市公司治理准则》的要求，进一步完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。 第六章 股东大会简介 一、报告期内共召开了一次股东大会。 2001 年4 月8 日，公司在《证券时报》、《中国证券报》刊登了"关于召开2000 年年度股东大会的通知"。 2001 年5月8日，会议在公司宾馆三楼会议室如期召开。出席会议股东及股东授权代表101人，代表股份数18,863万股，占公司总股本的61.08%。见证律师列席了会议，大会采取逐项审议和记名投票表决方式，形成如下决议： 1.审议通过了《2000 年度董事会工作报告》； 2.审议通过了《2000 年度监事会工作报告》； 3.审议通过了《2000年度财务决算报告》； 4.审议通过了《2000年年度报告》； 5.审议通过了《2000年技改改完成情况与2001 年技改投资计划议案》； 6.审议通过了《2000年度利润分配预案及2001 年利润分配政策的议案》； 7.审议通过了《关于修改公司章程的议案》； 8.审议通过了《关于左军辞去公司董事职务的议案》； 9.审议通过了《关于增选何杰先生为公司监事会监事议案》； 10.审议通过了《关于聘请中勤万信会计师事务所有限公司为常年会计审计机构的议案》； 11.审议通过了《关于本次公募增发符合上市公司新股发行管理办法有关条件的议案》； 12.审议通过了《关于申请公募增发不超过5,000 万股人民币普通股A 股的议案》； 13.审议通过了《关于增发A 股募集资金计划投资项目可行性的议案》； 14.审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》； 15.审议通过了《关于本次公募增发A 股完成后未分配利润由新老股东共享的议案》； 16.审议通过了《关于提请2000 年年度股东大会审议并授权董事会办理本次公募增发（A股）相关事宜的议案》； 二、本次会议决议公告刊登于2001 年5 月9 日的《证券时报》、《中国证券报》。 三、选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会同意左军辞去公司董事职务，选举何杰先生为公司三届监事会监事。 第七章 董事会报告 （一）报告期内经营情况 1、主营业务范围及经营状况 公司主营业务为；纸箱纸盒包装机械、印刷机械的制造、销售；配件销售；原材料供应；高新技术开发；房地产开发、技术服务。 （1）经营情况介绍 公司是全国最大的纸箱、纸盒包装机械生产基地，和出口基地是原国家轻工业局和中国包装总公司定点生产纸制品包装机械的最大的骨干企业，从1994 年起连续被评为全国质量效益型先进企业，是国家经贸委和中国人民银行总行确定的全国520 家重点扶持企业之一；1999 年11月，被中国包装技术协会评为“中国包装龙头企业”。公司始终保持同行业技术开发领先水平。1997年，公司被评为“湖北省高新技术企业”，1999 年，公司的企业技术中心被国家经贸委等四部委认定为国家级企业技术中心。2001年2 月，公司被科技部认定为“国家火炬计划重点高新技术企业”。 京山轻机为国内规模最大的纸制品包装机械生产企业，公司主要生产纸箱、纸盒两大系列、80个品种、175 个规格的包装机械，年产各类纸板生产线160余条，单机3000多台套。产品从三层、五层、七层瓦楞纸板生产线到印刷开槽、模切捆扎一条龙配套生产。 截止报告期末，公司实现主营业务收入590,909,406.14元，实现净利润88,706,801.67元；按期末总股本计算，每股收益为0.29元，每股净资产为2.76元，净资产收益率为10. 39 %。 （2）报告期分行业、地区、产品主营业务收入及成本构成（单位：人民币元） ①按行业、地区 项目 主营营业收入 主营业务利润 工业 湖北 583,732,798.97 153,563,807.94 企业 小计 583,732,798.97 153,563,807.94 饮食 湖北 7,176,607.17 2,438,887.58 服务业 小计 7,176,607.17 2,438,887.58 合计 590,909,406.14 156,002,695.52 ②按产品 项目 收入 成本 纸板包装机械 407,451,978.10 284,929,719.71 纸盒包装机械 9,239,827.65 7,304,854.81 印刷机械 29,628,315.67 24,044,162.76 其他 144,589,284.72 116,293,635.78 合计 590,909,406.14 432,572,373.06 （3）报告期内主营业务变动情况说明 本报告期内。公司坚持以主业为中心。不断开发新的产品、开拓新的市场，努力实现产品多样化和企业的持续发展，使公司继续成为国内领先、国际上具有较强竞争实力的纸制品包装机械厂商。 2、主要控股公司经营情况及业绩 --湖北京丰机械有限公司，注册资金70万美元，公司拥有70%的控股权，主营：瓦楞纸箱印刷机械的制造、销售。报告期内该公司实现销售收入43,292,307.78元，净利润411,647.88 元。 --湖北京达机械有限公司，注册资金240 万美元，公司拥有70%的控股权。主营：纸盒机械等产品的制造、销售。该公司的产品属纸制品包装机械的配套产品和后续设备，市场潜力很大，2001 年加大了技术改造力度，进一步提高了市场占有率，报告期内实现销售收入11,595,726.55元，净利润1,463,481.48 元。 --湖北省京山县轻机工贸有限责任公司，注册资本500 万元人民币，公司拥有95%的控股权，主营包装机械及零配件、金属材料、机电产品、石油化工、农副产品购销。2001 年实现销售收入206,960,103.30元，净利润15,625,908.25 元。 --武汉京山轻工机械有限责任公司，注册资本2,000万元，公司拥有95%的控股权，主营高新技术开发。2001年实现销售收入13,711,181.72元,净利润-717,905.23元。 3、 主要供应商、客户情况 本公司供应商主要为各类钢材、电器经销企业，本报告期内，公司向前五名供应商购的金额合计为16,437.75万元，占年度采购总额的比例为45%，前五名客户销售额为4,258.55万元，合计占公司销售总额的比例为7%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）纸制品包装机械行业近年来保持持续增长势头，但市场竞争也日益激烈。面对新的挑战，公司将加强管理、加大技改力度，降低生产成本，提高产品竞争力，从而继续保持行业龙头地位。 （2）本公司将大力开拓国际市场，但由于国际市场具有诸多不确定性，加上受全球经济不景气的影响，公司的国际市场战略可能受到一定影响，因此，公司计划在海外建立多个销售分公司，并健全出口代理商制度。 （3）本公司主要产品集中在纸制品包装机械领域，公司的发展在很大程度上受下游产业即纸制品包装工业的制约。公司在继续精化主业、强化主业的同时，将积极寻找新的项目，培育新的利润增长点。 （4）公司总部现在湖北省京山县，地处江汉平原腹地，离最近的大城市武汉有近160公里的路程，尽管本公司已在武汉建有国家级企业技术中心，但在与外部的信息交流等方面仍然存在诸多不便。公司将在总部建立计算机网络系统，同时在各分公司内部实现小型局域网连接，保持与外部的信息交流渠道畅通。 （二）报告期内投资情况 1、募集资金项目使用情况 本公司1998年发行股票，扣除各项费用实际募集资金4.05亿，全部用于承诺的六个项目。截止2000年12月31日，六个项目已全部完工。并经中勤万信会计师事务所有限公司出具了《前次募集资金专项审核报告》。本报告期内这六个项目共实现销售收入453,110,412.86元，实现利润85,959,476.98元，各项目情况如下： 项目 销售收入（元） 利润（元） 高档复合瓦楞纸板纸 箱生产线技改项目 130,620,512.82 21,444,887.33 双层单面瓦楞纸板 机技改项目 34,530,789.01 8,785,525.85 E 型瓦楞彩色纸盒 生产线技改项目 85,195,840.36 19,949,016.86 包装模切制箱设备 技改项目 60,522,663.57 13,633,828.12 电脑分压及电脑堆 码机技改项目 48,875,644.68 8,281,349.60 压力容器加工技改 项目 93,364,962.42 13,864,869.22 2、其他投资情况 （1）多色印刷开槽机是瓦楞纸板印刷制品的工作母机，可实现多彩连续自动印刷。本项目预算投资9,556万元，其中固定资产投资8,888万元，该项目获得银行7000 万元贴息贷款，本期投入资金7,376,414.22元，累计投入23,859,158.79元，已完成工程进度的26.84%。 （2）蜂窝纸板是一种新兴环保材料，具有结构新颖、性能优越、承重大、强度高、弹性好、节省原材料、等独特的优势，是公司一直跟踪国际先进技术的储备产品。该项目预算投资2,923万元，报告期投入439,622.12元，累计投入20,671,477.32元，已完成工程进度的81.14%。 （三）报告期内财务状况分析 1、主要财务指标对比(单位：元) 2001年度 2000年度 同比(+/-) 总资产 1,401,466,502.29 1,193,187,342.69 +17.46% 长期负债 70,000,000.00 90,000,000.00 -22.22% 股东权益 853,561,403.95 801,058,724.67 +6.55% 主营业务利润 156,002,695.52 141,559,241.97 +10.20% 净利润 88,706,801.67 89,548,631.37 -0.94% 2、以上主要财务指标变动情况说明： (1)总资产、股东权益和主营业务利润增加系公司报告期主营业务利润和负债增加所致。 (2)长期负债减少2000 万元是因为中行京山县支行1000 万元的贷款到期已还，另外工行京山县支行1000万元贷款将于2002 年12 月28 日到期，已转为一年内到期的长期借款。 (3)净利润减少是由于国家在2000年下文规范所得税后，公司下属的子公司工贸公司执行新的所得税税率，从而影响了公司的净利润 （五）新年度经营计划 2002年，公司将以深化改革为契机，以经济效益为中心，以科技开发为重点，以开拓市场为手段，以资本运营为纽带，加快公司发展步伐。 1、全面推行现代化管理，继续坚持市场化的运作机制，和用人机制加强领导班子建设，加快内部机构和人员调整，健全各项管理制度，提高管理效益。 2、加强募集资金管理，加快技改项目建设速度，加强营销网络的建设，并建立公司的计算机管理系统。 3、健全供应商资格评审委员会制度，继续加强物资采购管理，密切与原材料供应商和配套厂商的战略合作伙伴关系，进一步完善物流管理控制体系，全面实施生产成本管理，努力降低产品成本，增强产品市场竞争力。 4、整合销售网络，并积极开拓国际市场，切实提高销售管理水平，加大货款回收力度。 5、充分利用国家级企业技术中心的优势，加大科技投入，加快纸制品包装机械自动成型后续设备和配套设备的研制步伐，开发科技含量高、附加值高的新产品。 6、公司将继续贯彻“以人为本”的指导思想，在积极引进人才的同时，采取多种方式对员工进行培训，不断提高公司的整体素质。 （六）董事会工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开三次会议。 ——公司第三届五次董事会会议于2001年2月13日上午在本公司总部办公楼二楼会议室召开，会议应到董事12人，实到董事10人，2名董事出差缺席，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。董事长孙友元先生主持了会议。公司监事会成员及高管人员列席了本次会议，会议经审议，通过如下议案： （1）《2000年度董事会工作报告》； （2）《2000年度总经理业务工作报告》； （3）《2000年技改投资完成情况与2001年技改投资计划议案》； （4）《2000年年度报告及报告摘要》； （5）《关于修改公司章程的议案》； （6）《2000年度财务决算报告》； （7）《2000年度利润分配预案》； （8）《关于选举李明辉先生为副董事长的议案》； （9）《关于左军先生辞去公司董事职务的议案》； （10）《关于聘任中勤万信会计师事务所有限公司为常年会计审计机构的议案》； 本次董事会决议公告刊登于2001年2月15日的《证券时报》、《中国证券报》。 --公司第三届六次董事会会议于2001年3月30日在公司总部办公楼二楼会议室召开，会议应到董事12人，实到董事12人，符合《公司法》及《公司章程》的规定，公司监事及高级管理人员列席了会议会议。由董事长孙友元先生主持，经逐项审议，通过如下议案： （1）《关于本次公募增发符合〈上市公司新股发行管理办法〉有关条件的议案》； （2）《关于申请公募增发不超过5,000万股人民币普通股（A股）的议案》； （3）《关于增发A 股募集资金计划投资项目可行性的议案》； （4）《关于前次募集资金使用情况的说明》； （5）《关于本次公募增发（A股）完成后未分配利润由新老股东共享的议案》； （6）《关于提请2000年年度股东大会审议并授权董事会办理本次公募增发（A股）相关事宜的议案》； （7）《关于召开2000年年度股东大会的议案》； 本次董事会决议公告刊登于2001年3月31日的《证券时报》、《中国证券报》。 ——-公司第三届七次董事会会议于2001年7月25日在公司办公楼二楼会议室召开，会议应到董事11人，实到11人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司全体监事和高管人员列席了会议。会议由董事长孙友元先生主持，经审议通过了如下议案。 （1）《公司2001年中期报告及其摘要》； （2）《公司2001年中期利润分配预案》； （3）《关于聘任林家奎先生为公司总工程师的议案》； 本次董事会决议公告刊登于2001年7月28日的《证券时报》、《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执行股东大会决议和股东大会授权事项。 （1）公司于2001年5月日召开的2000年年度股东大会上审议通过了每10 股派2元（含税）的2000年度利润分配方案，公司董事会已于2001年6月1日实施完毕。 （2）公司董事会按照2000年年度股东大会决议，已续聘中勤万信会计师事务所有限公司为常年会计审计机构。 （3）已完成公司章程的修改工作董事会已按新的《公司章程》规范运作。 （4）2001年公募增发不超过5000万股人民币普通股A 股的工作因情况变化，在报告期未实施完毕。2002年1月，获中国证监会证监发行字[2001]108号文核准，增发新股36,417,449股，募集资金191,054,907.15 元(扣除发行费后)已到位。 （七）2001年度利润分配预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计，本公司2001 年共实现净利润88,706,801.67元，按公司章程的规定提取法定公积金10,353,741.62元，提取法定公益金5,395,615.17元，本年度可供股东分配的利润为72,957,444.88元，加上以前年度未分配利润77,769,790.99元，本年末实际可供股东分配的利润为150,727,235.87元，按照2000年度股东大会关于公司在（A股）增发完成后，公司的未分配利润由新老股东共享的决议，董事会提议，本年度以2002 年1 月增发完成后的总股本345,238,781股，向全体股东按每10 股派发现金红利1.30元（含税），共计派发现金44,881,041.53元，尚余105,846,194.34元，结转下一年度分配。（此方案还需2001年度股东大会通过）本年度不实施公积金转赠股本。 2002年度利润分配政策为：（1）拟在2002年度分配利润一次；（2）2001年度未分配利润拟用于2002年度进行分配的比例为30%-50%；（3）2002年度拟用于分配利润的比例为当年可分配利润的30%-50%；（4）2002年度利润分配拟以现金方式进行。 上述2002 年度利润分配政策为预计方案，公司董事会保留届时根据公司实际情况对该政策进行调整的权利。 第八章 监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内，监事会共召开三次会议。 ——-2001年2月13日，公司第三届监事会第五次会议在本公司宾馆三楼会议室召开，应到监事6人，实到监事6人。会议经过认真讨论，通过了如下议案： 1.《2000 年度监事会工作报告》； 2.《公司2000 年度报告及年报摘要》； 3.《公司2000 年度利润分配预案》； 4.《推荐何杰先生为本公司监事会候选监事的议案》。 本次监事会决议公告刊登于2001年2月15日《证券时报》、《中国证券报》。 ——2001年3月2日，公司第三届监事会第六次会议在本公司宾馆会议室召开，审议了如下议案： 1.《关于公募增发不超过5000 万股人民币普通股（A股）的议案》； 2.《公募增发A 股募集资金计划投资项目可行性的议案》； 3.《关于前次募集资金使用情况说明的议案》； 4.《关于召开2000年度股东大会的议案》。 ——2001年7月25日，公司第三届监事会第七次会议在本公司宾馆三楼会议室召开，应到监事7人，实到监事7人。审议并通过如下议案： （1）《2001 年中期报告及中期报告摘要》； （2）《2001 年中期利润分配预案》； （3）《京山轻机监事会议事规则》。 本次监事会决议公告刊登于2001 年7 月28 日的证券时报中国证券报 （二）监事会独立意见 1、2001年公司严格按照《公司法》、《证券法》、公司章程和国家其它有关法律、法规规范运作，公司董事，经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为，并建立了完善的内部控制管理制度。 2、中勤万信会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告，真实、客观和准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司所募集的资金投入项目运行良好，并产生了良好的效益。 4、公司关联交易，严格按市场原则进行，没有损害公司利益的行为。 第九章 重要事项 （一）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本报告期内，公司无收购及出售资产（关联交易）的情况。 （三）本报告期内没有发生重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期末，本公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内，公司无重大对外担保事项。 3、报告期内，公司无委托理财事项。 4、报告期内没有发生其他对公司有巨大影响的合同。 （五）报告期内公司或持股5%以上股东的承诺事项 1997年10月20日，第一大股东湖北省京山轻工机械厂向公司承诺转让“三王”牌商标，双方曾于1993年4月1日签订了商标使用合同，使用期限11年，到2004年4月1日到期。2001年5月11日，本公司与湖北省京山轻工机械厂签订了《商标转让协议》，同年9月17日，公司收到国家工商行政管理局商标局转来的《核准转让注册商标通知单》和《核准转让注册商标证明》，本公司正式无偿受让湖北省京山轻工机械厂的“三王牌”商标。 （六）聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 报告期内，公司继续聘任中勤万信会计师事务所有限公司为本公司审计单位，聘期一年。按照双方签定的“审计业务约定书”，中勤万信会计师事务所有限公司对本公司及控股子公司2001年年度会计，报表及相关资料进行审计并出具审计报告。聘请会计师事务所公告刊登于2001年5月9日的《证券时报》、《中国证券报》。 审计事项/审计年度 2001年度 2000年度 年度报告审计费 260,000元 210,000元 中期报告审计费 其他费用 合计 260,000元 210,000元 (七)其他重大事项 1、中国加入世界贸易组织相关条款对公司未来经营活动的影响：我国加入WTO后，国际先进产品、技术、工艺、设备和管理方法将全面进入我国，国际上的同行业公司如美国的兰斯顿公司、太阳公司、法国的基尔公司对我国市场的争夺将日益激烈，这些企业的经营管理更为国际化、市场化，规模经济程度更高，国内企业面临优胜劣汰的竞争。加入WTO后，本公司尽管在对国内市场的熟悉程度、售后服务和产品改进反馈的速度等方面具备一定优势，但在运用新技术和工艺控制水平等方面与国外公司还有一定的差距。因而加入WTO本公司的产品市场，特别是中高档产品，可能会受到一定程度的冲击，从而产生一定的经营风险。 2、公司目前所使用的三王牌商标原属控股股东轻机厂所有。2001年5月11日，本公司与湖北省京山轻工机械厂签订了《商标转让协议》，同年9月17日，公司收到国家工商行政管理局商标局转来的《核准转让注册商标通知单》和《核准转让注册商标证明》，本公司正式无偿受让湖北省京山轻工机械厂的“三王牌”商标，生效日期为2001年5月28日。 3、公司于2001年5月8日召开了2000年度股东大会，审议通过了增发不超过5000万股人民币A股的议案，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]108号文核准，公司于2002年元月17日至21日采取对老股东配售方式，增发新股36,417,449股，募集资金191,054,907.15元(扣除发行费后)，新增注册资本36,417,449元，新增资本公积154,637,458.15元，增发新股后总股本为345,238,781元。本次变更注册资本业经中勤万信会计师事务所有限公司勤信验字[2002]001号验资报告审验，公司将在修改公司章程后办理变更登记手续。公司本次增发新股的招股说明书于2002年元月15日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 4、公司属1996 年湖北省政府确定的建立现代企业制度试点企业之一，按湖北省鄂发[1996]2号文规定所得税按33%计征，由同级财政按15%-18%返还。经湖北省人民政府鄂政函[1997]135号文批复确认，股票上市后,所得税按33%征收,由京山县财政返还18%。根据财政部财税[2000]99号文规定，上述所得税先征后返政策执行到2001年12月31日。从2002年1月1日起，公司执行33%的所得税税率。 第十章 财务会计报告 审计报告 勤信审字[2002]第030号 湖北京山轻工机械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2001 年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表，2001年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行。的在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况和2001年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王永新 中国注册会计师 傅孝思 中国·北京 报告日期：2002年3月13日 会计报表附注 一、公司基本情况 本公司是由湖北省京山轻工机械厂、湖北省第一轻工包装公司、京山县呢绒服装厂共同发起、1993年2月26日经湖北省体改委鄂体改[1993]15号文批准组建的定向募集股份有限公司。公司设立时总股本为129,638,332股，1996年3月29日经湖北省体改委鄂体改[1996]66号文批准，公司总股本扩增为150,880,888股，1998年5月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]96号文和证监发字[1998]97号文批准，公司于1998年5月11日通过深圳证券交易所以上网定价发行方式向社会公众公开发行5500万社会公众股。经股东大会批准，1999年10月12日公司实施10股送红股2股，以资本公积金转增3股的分配方案后总股本为308,821,332股本公司的主要发起人湖北省京山轻工机械厂1983年被国家轻工业部列为纸制品包装机械的定点生产厂家；1993年被国务院发展研究中心和国家统计局列为中国500家最佳经济效益工业企业；本公司1994年被国家经贸委列入全国1000家重点工业企业；1996年被国家经贸委、中国人民银行总行列为全国300 家重点扶持企业之一（现为全国520家重点扶持企业之一）；1997年被湖北省认定为高新技术企业。公司的主营业务为纸箱、纸盒包装机械及印刷机械的制造、销售。 公司企业法人营业执照注册号:4200001000092 公司注册资本：30,882万元 法定代表人：孙友元 法定地址：湖北省京山县新市镇轻机大道78 号 二、公司采用的主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 母公司执行《企业会计准则》及其补充规定和《企业会计制度》、各子公司执行相关行业会计制度。 2、会计年度 采用公历制，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月1 日基准汇价折合为人民币记账，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损益计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。 7、坏账核算方法 (1)坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 (2)坏账损失采用备抵法核算，公司根据债务单位财务状况、偿还能力等情况，按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1---2年 10% 2---3年 20% 3年以上 50% (3)执行行业会计制度规定计提坏账准备的子公司,在编制合并会计报表时,按母公司会计政策进行了调整。 8、存货核算方法 (1)公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、委托加工材料、外购半成品、在产品、库存商品、分期收款发出商品。 (2)公司除低值易耗品采用实际成本核算外，其余全部采用计划成本核算，月末核算差异。 (3)领用的低值易耗品采用一次摊销法核算。 (4)领用、发出存货（不含低值易耗品）以计划成本核算，月末结转应负担的成本差异，调整为实际成本。 (5) 公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货账面成本高于市价的部分确定计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 (1)短期投资按发生时的实际成本计价，按当期实际收到已发放的现金股利和利息除已计入应收项目的利息和股利外，冲减投资成本。 (2)公司在报告期末或年度终了时，对短期投资按账面成本高于市价或高于可收回金额的差额计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期债券投资、股票投资按购入成本计价，按所获得的利息计入投资收益。 (2)股权投资和其他投资 公司拥有被投资单位20%以下的权益性资本时，采用成本法核算，根据被投资单位宣告分派的利润或现金股利确认投资收益；拥有被投资单位20%以上（含20%）权益性资本时，采用权益法核算，按应享有或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额调整投资的账面价值，并确认为当期损益。其中超过50%以上权益性资本或拥有实际经营管理控制权时采用合并会计报表方式核算被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的具体价值。 (3)公司对长期投资由于被投资单位市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的将来期间内不可能恢复时，按其中可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转回。 11、固定资产计价及折旧方法 (1)固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2,000 元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子仪器及其他设备。 (2)固定资产原价按购建时的实际成本计价，评估确认后的固定资产按完全价值计价。 (3)固定资产折旧采用直线法。 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 30-35年 3 2.77-3.23 通用设备 10-15年 3 6.47-9.70 运输工具 8年 3 12.12 电子仪器及其他设备 5-18年 3 5.39-19.40 (4)对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 12、在建工程核算方法 在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋建筑物、设备、其他固定资产及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算，为购建固定资产发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予以利息资本化。 对在建工程提取减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；（2）所建项目不论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性：（3）其他足以证明在建工程已发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 13、无形资产计价及摊销方法 公司的无形资产在取得时，应按实际成本计量。取得时的成本按以下方法确定： （1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 （2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 （3）权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上相关税费，作为实际成本。目前，本公司无形资产主要系土地使用权，按50年期限采用直线法平均摊销。对无形资产提取减值准备。期末对无形资产逐项进行检查，如果（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；（4）其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 开办费发生时先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营起一次计入生产经营当期的损益，目前本公司不存在开办费；长期待摊费用在受益期间内采用直线法平均摊销。 15、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债 （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠的计量。 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：最佳估计数按该范围的上、下限的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定； （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额计算确定。确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，的则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认确认。的补偿金额不超过所确认的负债的账面价值。 16、收入的确认原则 (1)销售商品，以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时确认营业收入的实现 (2)提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现。 (3)他人使用本企业资产：他人使用本企业资产而发生的收入包括利息收入和使用费收入利息收入，应按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入应按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定，上述收入的确认并应同时满足： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并报表的编制方法 本公司投资持有50%以上权益性资本的控股子公司纳入合并会计报表范围，根据政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定采用如下方法编制而成： (1) 母、子公司采用会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则决定是否调整。 (2) 母子公司及子公司之间重大交易调整抵消。 (3) 母公司长期投资和子公司权益及内部债权债务调整抵消。 (4) 子公司会计报表按母公司计提四项准备的政策调整后并表。 19、利润分配 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取法定盈余公积10%； (3)提取法定公益金5%； (4)提取任意盈余公积(提取比例由股东大会决定)； (5)分配股利(依据公司章程由公司股东大会决定分配方案）。 19、会计政策与会计估计变更 公司会计政策的变更必须符合下列条件之一：即（1）法律或会计准则等行业法规、规章的要求；（2）这种变更能提供有关企业财务状况、经营成果和现金流量等更可靠、更相关的会计信息。 会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文、财会字[2000]17 号文的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，改变以下会计政策： （1）期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； （2）期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； （3）期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； （4）对非货币交易中发生的损失，原作为损失处理，现改作换入资产的成本处理。 本报告期内未有因会计政策变更而进行追溯调整事项。 本报告期内未发生会计估计变更。 三、税项 20. 税项 (1)增值税销项税率为17%，营业税率为5%，城市维护建设税依应缴纳流转税计征5%，教育费附加依应缴纳的流转税计征3%。 (2)所得税： 公司属1996 年湖北省政府确定的建立现代企业制度试点企业之一，按湖北省鄂发[1996]2 号文规定所得税按33%计征，由同级财政按15% -18%返还。经湖北省人民政府鄂政函[1997]135 号文批复确认,股票上市后,所得税按33%征收,由京山县财政返还18%。根据财政部财税[2000]99号文规定，上述所得税先征后返政策执行到2001年12月31日。公司控股子公司湖北京丰机械有限公司、湖北京达机械有限公司为中外合资企业、企业所得税率为30%。 (3)其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。 四、控股子公司 公司由母公司及下述各控股子公司组成，各控股子公司概况如下： 公司全称 注册资本 经营范围 原始投资 股权 (万元) 额(万元) 比例 1.湖北京丰机械有限公司 USD70 印刷机械制造销售等 49 70% 2.湖北京达机械有限公司 USD240 纸盒机械制造销售等 168 70% 3.京山县轻机工贸有限责任公司 RMB500 包装机械及零配件等购销 475 95% 4.武汉京山轻机有限公司 RMB2000 纸箱纸盒机械纸品生产销 1900 95% 售等 五、合并会计报表项目注释：（单位：人民币元） 1、货币资金 项目 2000-12-31 2001-12-31 现金 2,294,567.53 141,788.21 银行存款 116,866,265.51 247,791,408.86 其他货币资金 2,331,308.06 7,360,207.76 合计 121,492,141.10 255,293,404.83 变动原因分析： 货币资金较年初增加110.13%。原因(1)本年收回短期投资3,600 万元;(2)新产品销售形势较好,预收货款增加4,443万元；(3)采用分期支付方式结算货款,应付票据增加5,650 万元,减少了现金流出。 2、短期投资和短期投资跌价准备 项目 2000-12-31 2001-12-31 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 ------ ------- ------ ------- 债券投资 36,001,000.00 1,000.00 其他投资 ------ ------- ------ ------- 合计 36,001,000.00 1,000.00 变动原因分析 短期投资在本年内已全部收回。 3.应收票据32,754,807.91元，其中银行承兑汇票32,026,732.88元,商业承兑汇票728,075.03 元。 4.应收股利46,088.00元，系应收沙市活力28(集团)股份有限公司红利(现已更名为ST 天颐")。 5.应收账款 账龄 2000-12-31 金额 比例% 坏账准备 1年以内 143,229,078.70 88.63 7,161,453.94 1---2年 8,771,957.26 5.43 877,195.73 2---3年 6,252,666.09 3.87 1,250,533.22 3年以上 3,346,314.17 2.07 1,673,157.09 合计 161,600,016.22 100 10,962,339.98 账龄 2001-12-31 金额 比例% 坏账准备 1年以内 124,539,826.65 74.08 6,226,991.32 1---2年 32,554,236.70 19.37 3,255,423.67 2---3年 9,375,293.69 5.58 1,875,058.73 3年以上 1,636,985.46 0.97 818,492.74 合计 168,106,342.50 100 12,175,966.46 欠款金额较大的单位： 单位名称 金额 时间 原因 湖北仙桃宏扬包装彩印公司 14,700,000.00 一年以内 货款 京山县金宋机械有限公司 14,365,489.85 一年以内 货款 四川成都簇桥福利纸箱厂 4,941,459.80 一年以内 货款 辽宁灯塔市包装有限公司 4,160,000.00 一年以内 货款 四川绵阳丰包装工业有限公司 2,686,361.00 一年以内 货款 注：其中不含持有公司5%以上股份股东及关联企业款项。 6.其他应收款 账龄 2000-12-31 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 49,300,885.89 83.49 2,465,044.30 1---2年 6,150,704.00 10.42 615,070.40 2---3年 3,235,813.40 5.48 647,162.68 3年以上 360,044.84 0.61 180,022.42 合计 59,047,448.13 100 3,907,299.80 账龄 2001-12-31 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 46,184,036.17 77.15 2,309,202.27 1---2年 7,254,299.70 12.12 725,429.97 2---3年 5,087,528.56 8.50 1,017,505.71 3年以上 1,333,601.43 2.23 666,800.71 合计 59,859,465.86 100 4,718,938.66 注:欠款金额前五名单位明细如下： 单位名称 金额 时间 原因 公司销售网点 24,991,315.18 1年内 代垫款 湖北省京山轻工机械厂 7,974,617.76 1年内 垫付材料款 武汉泰通卫星技术发展公司 4,250,000.00 1-2年 往来款 湖北机电设备公司 2,200,000.00 2-3年 往来款 湖北京山人寿保险公司 1,705,000.00 3年以上 预付款 注:湖北省京山轻工机械厂系公司第一大股东,为公司的关联方往来。 7.预付账款 账龄 2000-12-31 2001-12-31 金额 比例 金额 比例 1 年以内 87,258,648.96 89.39 65,563,595.28 69.19 1---2年 8,457,307.00 8.66 27,486,899.85 29.01 2---3年 1,658,276.97 1.70 1,031,800.72 1.09 3年以上 240,064.48 0.25 671,186.30 0.71 合计 97,614,297.41 100 94,753,482.15 100 欠款金额前五名单位明细如下： 单位名称 金额 时间 原因 京山县金宋机械有限公司 28,985,335.54 1年内 货款 湖北省京山轻工机械厂(注) 6,400,000.00 1年内 借款 金源五金制品厂 10,100,730.83 1年内 货款 预付设备款 12,341,279.00 1年内 设备款 销售科代垫运费 11,668,937.50 1-2年 代垫运费 说明：1）“注”系公司关联方往来。 2）1-2年的预付账款中1300 万元系国债专项---多色印刷开槽机项目预付的设备定金，因该项目建设周期较长，需根据项目进度逐台套购进设备，并进行安装调试，故设备款结算周期跨年度；另外，销售科代垫运费11,668,937.50元,是公司为客户代垫的产品运输费。形成原因:主要是公司主导产品由单机转化成为生产流水线后，因产品组合部件多，运费总体扩大，且产品发出后需安装调试，有些产品还需根据客户具体条件和要求作现场改型和操作培训，故货款结算周期较长，而公司同客户签订的合同都是由公司先垫付运费，结算货款时再由客户归还。随着货款结算周期拉长，垫付货款的结算时间也随之延长。 8.存货 项目 2000-12-31 2001-12-31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 42,649,098.37 8,077,035.04 69,035,052.18 8,077,035.04 库存商品 105,696,371.33 22,132,567.45 85,469,205.52 23,509,096.55 在产品 78,364,482.16 ------ 108,891,584.07 ------ 外购半成品 36,029,400.62 ------ 34,108,278.95 ------ 低值易耗品 117,006.81 ------ 66,527.04 ------ 委托加工材料 985,239.60 ------ 769,504.92 ------ 材料成本差异 7,881,874.00 ------ -27,986,902.41 ------ 分期收款发出 商品 ------ ------ 93,245,897.78 ------ 合计 271,723,472.89 30,209,602.49 363,599,148.05 31,586,131.59 变动原因分析： 存货比年初增加33.81%,主要原因:1)募集资金项目完工投产,生产规模扩大,新产品生产周期加长,原材料及在产品相应增加：2)因产品结构发生变化，主导产品以生产流水线为主，客户购买后需安装调试验收后才能结算，导致发出商品增加；3)本年度采用招标采购，材料购进成本比计划成本下降，材料成本差异负差增加。 9.待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 待摊保险费 ------ 147,090.46 142,190.46 4,900.00 待摊税金 ------ 750,000.00 750,000.00 ------ 新股发行费(注) ------ 770,596.88 ------ 770,596.88 合计 ------ 1,667,687.34 892,190.46 775,496.88 注:2002 年元月底,新股发行完毕,发行费用已按规定进行了调账。 10.长期投资 项目 2000-12-31 2001-12-31 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 780,000.00 ------ 780,000.00 ------ 长期债权投资 ------ ------ ------ ------ 合计 780,000.00 ------ 780,000.00 ------ 其中： (1)股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 备注 沙市活力28(集团) 股份有限公司(ST 天颐) A股 676000股 780,000.00元 * *注:公司持有沙市活力28(集团)股份有限公司的股份占被投资单位注册资本的0.5%，截止2001年12月31日,ST 天颐收盘价为10.32 元/股,公司对该项投资未计提减值准备。 11.固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 179,707,318.52 6,775,578.29 3,126,487.16 183,356,409.65 机械设备 252,420,963.02 3,065,475.32 647,536.44 254,838,901.90 运输设备 14,161,437.77 5,192,547.00 3,442,500.00 15,911,484.77 电子仪器及其他 39,083,654.63 1,871,896.70 48,390.50 40,907,160.83 合计 485,373,373.94 16,905,497.31 7,264,914.10 495,013,957.15 (2)累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 13,154,378.27 5,960,657.89 473,187.10 19,548,795.41 机械设备 37,674,023.88 16,401,381.67 493,183.84 52,675,275.36 运输设备 5,505,670.87 1,662,399.94 192,136.81 6,975,934.00 电子仪器及其他 4,039,091.18 2,281,001.47 5,619.02 6,314,473.63 合计 60,373,164.20 26,305,440.97 1,164,126.77 85,514,478.40 12.在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转出 蜂窝纸板生产线 23,278,403.50 439,622.12 -------- 其中资本化利息金额 多色印刷开槽机 16,482,744.57 7,376,414.22 3,187,681.47 其中资本化利息金额 4,046,460.00 1,353,816.39 5,400,276.39 零星工程 2,686,019.79 1,941,069.68 3,408,388.59 其中资本化利息金额 合计 42,447,167.86 9,757,106.02 6,596,070.06 其中资本化利息金额 4,046,460.00 1,353,816.39 工程名称 期末数 资金来源 项目进度 蜂窝纸板生产线 23,718,025.62 自筹 81 14% 其中资本化利息金额 多色印刷开槽机 20,671,477.32 自筹 23 38% 其中资本化利息金额 零星工程 1,218,700.88 自筹 其中资本化利息金额 合并 45,608,203.82 其中资本化利息金额 5,400,276.39 注：本期资本化率5.94%。 13.无形资产 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 土地使用权 22,764,856.00 19,228,861.79 ------- 455,297.16 专有技术 176,227.25 77,867.81 ------- 49,179.72 合计 22,941,083.25 19,306,729.60 ------- 504,476.88 项目 累计已摊销 期末数 摊余期限 土地使用权 3,991,291.37 18,773,564.63 41年零3个月 专有技术 144,539.16 28,688.09 7个月 合计 4,135,830.53 18,802,252.72 ------- 14.长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 经营性固定资产改良支出 510,017.10 167,108.22 ------- 97,740.69 合计 510,017.10 167,108.22 ------- 97,740.69 项目 累计摊销 期末数 摊余期限 经营性固定资产改良支出 440,649.57 69,367.53 7 个月 合计 440,649.57 69,367.53 ------- 15.短期借款 项目 2000-12-31 2001-12-31 抵押借款 ----- ----- 担保借款 ----- ----- 信用借款 800,000.00 ----- 合计 800,000.00 ----- 注:本期短期借款已归还。 16.应付票据56,500,000.00 元,全部为银行承兑汇票。 17.应付账款87,918,014.28 元，系应付购货款，其中不含持有公司5%以上股份的股东及关联企业款项。 账龄 金额 比例 1年以内 82,647,678.88 94.01% 1-2年 2,650,044.45 3.01% 2-3年 1,226,853.81 1.40% 3年以上 1,393,437.14 1.58% 合计 87,918,014.28 100.00% 变动原因分析： 应付账款比期初增加122%，主要原因是由于本年产品结构变化，主导产品以流水线为主，购入的产品配件增加，特别是电脑控制设备批量较大，价格较高，且有一个调试过程，调试合格后才支付货款，故应付账款期末余额增幅较大。 18.预收账款201,661,130.61元，系预收购货单位货款，其中不含持有公司5%以上股份的股东及关联企业款项。 账龄 金额 比例 1年以内 171,234,213.34 84.91% 1-2年 25,154,064.50 12.47% 2-3年 4,075,775.09 2.02% 3年以上 1,197,077.68 0.59% 合计 201,661,130.61 100.00% 19.应付股利46,888,928.53元，系应付未付股东股利。其中：依据公司董事会2001年度利润分配预案，拟以增发完成后的总股本345,238,781股。按每10股派发现金1.30元（含税），共计派发现金股利44,881,041.53元。(此方案尚需2001年度股东大会通过) 20.应交税金 项目 2000-12-31 2001-12-31 (1)增值税 10,372,215.03 18,070,520.75 (2)营业税 -335,313.38 37,508.42 (3)城市维护建设税 232,657.71 1,177,952.01 (4)所得税 -838,419.23 7,296,952.21 (5)个人所得税 -16,196.23 139,317.28 (6)其他 ------ 37,084.10 合计 9,414,943.90 26,759,334.77 注:个人所得税系公司为职工代扣代交的税金。 变动原因分析： 期末应交税金较期初增加184.22%，主要系增值税和企业所得税增加。其中因本年度销售额增加，增值税增幅较大。 21.其他应交款707,664.89元，主要系未交教育费附加。 22.其他应付款24,483,353.39元，其中不含持有公司5%以上股份的股东及关联企业款项。 账龄 金额 比例 1 年以内 20,703,943.26 84.56% 1-2 年 3,125,557.75 12.77% 2-3 年 382,900.43 1.56% 3 年以上 270,951.95 1.11% 合计 24,483,353.39 100.00% 23.预提费用 项目 2000-12-31 2001-12-31 大修理费用 89,194.16 229,097.16 预提水电费 261,471.85 332,684.17 销售费用 ------- 2,400,000.00 其他 2,125,995.08 937,367.97 合计 2,476,661.09 3,899,149.30 24.一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行京山县支行 10,000,000.00 1999.12.28-2002.12.28 5.94% 信用 合计 10,000,000.00 25.长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行京山县支行 70,000,000.00 2000.3.29-2003.3.28 5.94% 担保注 合计 70,000,000.00 注：工行京山县支行国债专项--多色印刷开槽机技改项目贷款，由公司第一大股东湖北省京山轻工机械厂提供担保。 26.股本 期初数 本次变动增减(+,-) 配 送 公积金 其他 小计 股 股 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 178,985,583 其中 国家持有股份 25,234,830 境内法人持有股份 153,750,753 境外法人持有股份 其他 2、摹集法人股份 8,444,250 3、内部职工股 38,891,499 -38,750,499 -38,750,499 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 226,321,332 -38,750,499 -38,750,499 二、已上市流通股份 1、境内上市的人 民币普通股 82,500,000 +38,750,499 +38,750,499 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 82,500,000 +38,704,599 +38,704,599 三、股份总数 308,821,332 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 178,985,583 其中 国家持有股份 25,234,830 境内法人持有股份 153,750,753 境外法人持有股份 其他 2、摹集法人股份 8,444,250 3、内部职工股 141,000(注) 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 187,616,733 二、已上市流通股份 1、境内上市的人 民币普通股 121,250,499 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 121,250,499 三、股份总数 308,821,332 注:公司高管人员持股141,000 股按有关规定暂未流通。 27.资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 304,997,578.40 ------ ------ 304,997,578.40 股权投资准备 156,298.30 ------ ------ 156,298.30 拔款转入(1) ------ 8,400,000.00 ------ 8,400,000.00 其他(2) ------ 276,919.14 ------ 276,919.14 合计 305,153,876.70 8,676,919.14 ------ 313,830,795.84 注(1) 拔款转入系国债技改项目专项投资补助金。（国经贸投资[1999]886 号文、国经贸投字[2000]931 号文、[2000]1232 号文） (2) “其他”项系债务重组方式形成的收益转入； 28.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 60,260,045.04 10,353,741.62 ------ 70,613,786.66 公益金 30,602,144.30 5,176,870.81 ------ 35,779,015.11 任意盈余公积 17,578,073.54 ------ ------ 17.578,073.54 储备基金 667,740.15 116,300.66 ------ 784.040.81 企业发展基金 205,721.95 102,443.70 ------ 308,165.65 合计 109,313,724.98 15,749,356.79 ------ 125,063,081.77 29.未分配利润 项目 2000-12-31 2001-12-31 年初未分配利润 66,423,606.65 77,769,790.99 加:本年净利润 89,548,631.37 88,706,801.67 减:提取法定公积金 10,793,630.43 10,353,741.62 提取法定公益金 5,502,987.36 5,176,870.81 提取储备基金 70,781.42 116,300.66 提取企业发展基金 70,781.42 102,443.70 分配普通股股利 61,764,266.40 44,881,041.53 期末未分配利润 77,769,790.99 105,846,194.34 30.主营业务收入 项目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 407,451,978.10 350,214,226.83 纸盒包装机械 9,239,827.65 9,489,656.62 印刷机械 29,628,315.67 27,746,214.85 其他 144,589,284.72 151,836,593.77 合计 590,909,406.14 539,286,692.07 公司向前五名销售商销售商品金额合计42,585,500元,占总销售额的7%。 31.主营业务成本 项目本 期发生数 上年同期数 纸板包装机械 284,929,719.71 243,872,781.40 纸盒包装机械 7,304,854.81 7,525,455.99 印刷机械 24,044,162.76 22,516,788.10 其他 116,293,635.78 122,206,300.63 合计 432,572,373.06 396,121,326.12 32.其他业务利润 （1） 其他业务收入 本期发生数 上年同期数 材料销售 2,337,119.17 3,155,006.01 劳务 165,846.15 68,376.07 租赁 800,000.00 ------- 其他 ------- ------- 合计 3,302,965.32 3,223,382.08 （2）其他业务支出 本期发生数 上年同期数 材料销售 2,072,311.59 1,867,607.78 劳务 455,871.91 46,521.00 租赁 ------- ------- 其他 79,162.67 ------- 合计 2,607,346.17 1,914,128.78 （3）其他业务利润 本期发生数 上年同期数 695,619.15 1,309,253.30 33.营业费用19,098,450.60元。比上年同期增长50.29%。主要是包装费、运输费、售后服务费、差旅费增加。 34.财务费用 项目 本期发生数 上年同期数 利息支出 3,838,397.21 110,749.50 减利息收入 6,739,007.30 5,507,256.25 汇兑损失 - 78,829.25 减汇兑收益 48,479.78 24,507.30 其他 35,427.67 24,596.58 合计 -2,913,662.20 -5,317,588.22 35.投资收益 项目 本期发生数 上年同期数 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 3,000,000.00 ------ 12,562.59 ------ 长期股权投资 ------ ------ ------ ------ 合计 3,000,000.00 ------ 12,562.59 ------ 注: 本期短期投资收益系收回国债投资收益。 36.补贴收入 项目 本期发生数 上年同期数 技术改造项目科技三项费用补贴 400,000.00(注1) 5,800,000.00 技术改造专项补贴 3,360,000.00(注2) 150,000.00 产品出口退税 2,734,751.56 43,633.92 合计 6,494,751.56 5,993,663.92 注: (1)国科技发字[2000]270号文、鄂科计[2000]31 号文 (2)技术改造专项补贴依据:荆财工字[2000]479号、556号文 37.营业外收入 项目 本期发生数 上年同期数 罚款收入 4,601.00 50.00 处理固定资产收入 232,238.93 944,718.93 冻结资金利息 1,725,900.44 1,725,900.43 其他 430,506.71 77,587.74 合计 2,393,247.08 2,748,257.10 38.营业外支出 项目 本期发生数 上年同期数 罚款支出 ------- ------- 处理固定资产损失 762,822.52 284,606.05 捐赠支出 600,000.00 133,250.00 固定资产减值准备 ------- 6,070.19 其他 1,346,145.51 4,000.00 合计 2,708,968.03 423,926.24 39.支付的其他与经营活动有关的现金32,433,883.98元，主要系支付管理费用、营业费用、制造费用。 六、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 公司全称 注册地址 注册资本(万元) 与本公司关系 湖北省京山轻工机械厂 湖北京山县宋河镇 RMB6000 第一大股东 湖北京丰机械有限公司 湖北京山县宋河镇 USD70 子公司 湖北京达机械有限公司 湖北京山县新市镇 USD240 子公司 京山县轻机工贸有限责任公司 湖北京山县新市镇 RMB500 子公司 武汉京山轻机有限公司 武汉江汉经济发展区 RMB2000 子公司 公司全称 经济性质 湖北省京山轻工机械厂 集体所有制 湖北京丰机械有限公司 有限责任公司 湖北京达机械有限公司 有限责任公司 京山县轻机工贸有限责任公司 有限责任公司 武汉京山轻机有限公司 有限责任公司 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 湖北省京山轻工机械厂 RMB6000 ------ ------ RMB6000 湖北京丰机械有限公司 USD70 ------ ------ USD70 湖北京达机械有限公司 USD240 ------ ------ USD240 京山县轻机工贸有限责 任公司 RMB500 ------ ------ RMB500 武汉京山轻机有限公司 RMB2000 ------ ------ RMB2000 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 湖北省京山 轻工机械厂 RMB14550 47.11 ------ -- ---- -- RMB14550 47.11 湖北京丰机 械有限公司 USD70 70 ------ -- ---- -- USD70 70 湖北京达机 械有限公司 USD240 70 ------ -- ---- -- USD240 70 京山县轻机 工贸有限责 任公司 RMB475 95 ---- -- ---- -- RMB475 95 武汉京山轻 机有限公司 RMB1900 95 ---- -- ---- -- RMB1900 95 （四）关联方交易及往来 1、关联方交易 A 根据协议规定，公司本期出口产品的包装业务，由湖北省京山轻工机械厂下属控股子公司湖北金发红木家俱有限公司提供，本年交易金额817,252.56元。价格按市场价结算。 B 湖北省京山轻工机械厂本年向公司临时借款6,400,000.00元，期限12 个月,利息按同期银行贷款利率计算。 2、关联往来余额 A 其他应收款 湖北京山轻工机械厂7,974,617.76元。 B 预付账款 湖北京山轻工机械厂6,400,000.00元。 C 其他应付款 湖北金发红木家俱有限公司224,655.53元。 D 应付账款 湖北金发红木家俱有限公司352,941.77元。 七、期后事项、承诺事项、或有事项 根据公司2001 年3 月30 日第三届六次董事会会议决议、2001 年5 月8 日召开的2000 年度股东大会审议通过了增发不超过5000 万股人民币普通股A 股的议案，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]108号文核准，公司于2002年元月17—日21日采取对老股东配售方式，增发新股36,417,449股，募集资金191,054,907.15元(扣除发行费后),新增注册资本36,417,449元,新增资本公积154,637,458.15元，增发新股后股本为345,238,781元。本次变更注册资本业经中勤万信会计师事务所有限公司勤信验字[2002]001 号验资报告审验，公司正在办理变更登记手续。公司本次增发新股的招股说明书刊登于2002 年元月15 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 截至审计报告日止，公司不存在应予披露而未披露的期后事项。 截至审计报告日止，公司不存在对外债务担保等承诺事项； 截至审计报告日止，公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票据等将来可能损害公司利益的或有损失。 八、母公司会计报表附注 1.应收账款 账龄 2000-12-31 金额 比例% 坏账准备 1年以内 127,408,489.87 88.05 6,370,424.49 1---2年 7,880,989.50 5.45 788,098.95 2---3年 6,252,666.09 4.32 1,250,533.22 3年以上 3,158,044.78 2.18 1,579,022.39 合计 144,700,190.24 100 9,988,079.05 账龄 2001-12-31 金额 比例% 坏账准备 1年以内 107,340,413.24 72.10 5,367,020.66 1---2年 32,554,236.70 21.87 3,255,423.67 2---3年 7,560,237.77 5.08 1,512,047.55 3年以上 1,425,515.67 0.96 712,757.84 合计 148,880,403.38 100 10,847,249.72 欠款金额较大的单危: 单位名称 金额 时间 原因 湖北仙桃宏扬包装彩印公司 14,700,000.00 一年以内 货款 四川成都簇桥福利纸箱厂 4,941,459.80 一年以内 货款 辽宁灯塔市包装有限公司 4,160,000.00 一年以内 货款 四川绵阳丰包装工业有限公司 2,686,361.00 一年以内 货款 注：其中不含持有公司5%以上股份股东及关联企业款项。 2.长期投资 项目 2000-12-31 2001-12-31 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 59,401,835.76 ------ 46,045,333.33 ------ 其中: 对子公司投资 5,8621,835.76 ------ 45,265,333.33 ------ 其他股权投资 780,000.00 ------ 780,000.00 ------ 长期债权投资 ------ ------ ------ ------ 合计 59,401,835.76 ------ 46,045,333.33 ------ 3.主营业务收入 项目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 354,466,233.07 248,682,894.26 纸盒包装机械 8,875,644.68 6,109,519.49 印刷机械 29,628,315.67 27,746,214.85 其他 64,680,515.50 78,544,083.36 合计 457,650,708.92 361,082,711.96 公司向前五名销售商销售商品金额合计42,585,500元,占总销售额的7%。 4.主营业务成本 项目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 249,749,818.50 170,171,232.75 纸盒包装机械 7,101,847.09 4,867,615.59 印刷机械 24,044,162.76 22,516,788.10 其他 50,495,003.85 53,743,391.97 合计 331,390,832.20 251,299,028.41 5.投资收益 项目 本期发生数 上年同期数 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 3,000,000.00 ------ 12,562.59 ------ 长期股权投资 ------ 15,468,264.94 ------ 19,341,392.83 合计 3,000,000.00 15,468,264.94 12,562.59 19,341,392.83 注:本期短期投资收益系收回国债投资收益。 6.所得税 项目 本期发生数 上年同期数 利润总额 103,671,026.00 101,709,873.58 加:纳税调整额 -3,737,017.79 -16,964,804.40 应纳税所得额 9,9934,008.21 84,745,069.18 应纳所得税额 32,978,222.71 27,965,872.83 第十一章 备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表 （二）载有中勤万信会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿 （四）2001年年度报告原件。 董事长签名： 湖北京山轻工机械股份有限公司 董事会 二OO二年三月十三日 资产负债表(合并) 会股01表 编制单位:湖北京山轻工机械股份有限公司 2001年12月31日 单位:元 资产 附注 行 年未数 年初数 号 次 流动资产： 货币资金 1 1 255,293,404.83 121,492,141.10 短期投资 2 2 - 36,000,000.00 应收票据 3 3 32,754,807.91 2,841,905.79 应收股利 4 4 46,088.00 246,088.00 应收利息 5 - - 应收账款 5 6 155,930,376.04 150,637,676.24 其他应收款 6 7 55,140,527.20 55,140,148.33 预付账款 7 8 94,753,482.15 97,614,297.41 应收补贴款 9 - - 存货 8 10 332,013,016.46 241,513,870.40 待摊费用 9 11 775,496.88 - 一年内到期的长期 21 - - 债券投资 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 31 926,707,199.47 705,486,127.27 - 长期投资： - 长期股权投资 10 32 780,000.00 780,000.00 长期债权投资 33 - - 长期投资合计 34 780,000.00 780,000.00 其中：合并价差 35 - - 36 - - 固定资产： - - 固定资产原价 11 37 495,013,957.15 485,373,373.94 减：累计折旧 11 38 85,514,478.40 60,373,164.20 固定资产净值 39 409,499,478.75 425,000,209.74 减：固定资产减值 40 - - 准备 固定资产净额 41 409,499,478.75 425,000,209.74 工程物资 42 - - 在建工程 12 43 45,608,203.82 42,447,167.86 固定资产清理 44 - - 固定资产合计 45 455,107,682.57 467,447,377.60 无形资产及其他资 - 产： 无形资产 13 46 18,802,252.72 19,306,729.60 长期待摊费用 14 47 69,367.53 167,108.22 其他长期资产 48 - 无形资产及其他资 49 18,871,620.25 19,473,837.82 产合计 - 递延税项： - 递延税项借项 50 - 资产总计 51 1,401,466,502.29 1,193,187,342.69 负债及所有者权益 附注 行次 年未数 年初数 号 流动负债： 短期借款 15 52 - 800,000.00 应付票据 16 53 56,500,000.00 - 应付账款 17 54 87,918,014.28 39,589,764.37 预收账款 18 55 201,661,130.61 157,233,376.22 应付工资 56 1,105,419.29 625,136.89 应付福利费 57 7,819,747.22 5,683,940.04 应付股利 19 58 46,888,928.83 62,011,827.67 应交税金 20 59 26,759,334.77 9,414,943.90 其他应交款 21 60 707,664.89 149,657.28 其他应付款 22 61 24,483,353.39 13,771,953.65 预提费用 23 62 3,899,149.30 2,476,661.09 预计负债 63 - - 年内到期的长期负债 24 64 10,000,000.00 - 其他流动负债 65 - - 流动负债合计 66 467,742,742.58 291,757,261.11 长期负债： - 长期借款 25 67 70,000,000.00 90,000,000.00 应付债券 68 - 长期应付款 69 - 专项应付款 70 - 其他长期负债 71 - 长期负债合计 72 70,000,000.00 90,000,000.00 - 递延税项： - 递延税款货项 73 - 负债合计 74 537,742,742.58 381,757,261.11 - 少数股东权益 75 10,162,355.76 10,371,356.91 所有者权益（股东权益） - 实收资本（股本） 26 76 308,821,332.00 308,821,332.00 减：已归还投资 77 - - 实收资本（股本）净额 78 308,821,332.00 308,821,332.00 资本公积 27 79 313,830,795.84 305,153,876.70 盈余公积 28 80 125,063,081.77 109,313,724.98 其中：法定公益金 81 35,779,015.11 30,602,144.30 未分配利润 29 82 105,846,194.34 77,769,790.99 所有者（股东）权益合 83 853,561,403.95 801,058,724.67 计 外币折算差额 84 - 负债及所有者（股东） 85 1,401,466,502.29 1,193,187,342.6 权益总计 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 资产负债表(母公司) 会股01表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 资产 附注 行 年未数 年初数 号 次 流动资产： 货币资金 1 199,968,305.61 82,101,980.49 短期投资 2 - 36,000,000.00 应收票据 3 30,604,807.91 2,841,905.79 应收股利 4 70,854.97 246,088.00 应收利息 5 - - 应收账款 6 138,033,153.66 134,712,111.19 其他应收款 7 60,791,276.71 58,342,404.56 预付账款 8 91,955,409.80 101,129,133.06 应收补贴款 9 - - 存货 10 319,462,842.64 227,545,267.55 待摊费用 11 770,596.88 - 一年内到期的长期债 21 - - 券投资 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 31 841,657,248.18 642,918,890.64 长期投资： - 长期股权投资 32 46,045,333.73 59,401,835.76 长期债权投资 33 - - 长期投资合计 34 46,045,333.73 59,401,835.76 其中：合并价差 35 - 固定资产： - 固定资产原价 37 463,554,241.39 455,217,375.32 减：累计折旧 38 79,320,851.24 56,154,352.12 固定资产净值 39 384,233,390.15 399,063,023.20 减：固定资产减值准 40 - - 备 固定资产净额 41 384,233,390.15 399,063,023.20 工程物资 42 - - 在建工程 43 44,389,502.94 39,207,528.50 - 固定资产清理 44 - - 固定资产合计 45 428,622,893.09 438,270,551.70 - 无形资产及其他资 - 产： 无形资产 46 18,773,564.63 19,228,861.79 长期待摊费用 47 69,367.53 167,108.22 其他长期资产 48 - - 无形资产及其他资产 49 18,842,932.16 19,395,970.01 合计 - 递延税项： - 递延税项借项 50 - 资产总计 51 1,335,168,407.16 1,159,987,248.11 负债及所有者权益 附注 行次 年未数 年初数 号 流动负债： 短期借款 52 - 800,000.00 应付票据 53 56,500,000.00 - 应付账款 54 51,212,819.70 30,284,903.94 预收账款 55 201,399,654.10 157,071,828.14 应付工资 56 696,992.98 339,555.73 应付福利费 57 6,582,360.85 5,418,678.86 应付股利 58 45,149,041.53 61,764,266.40 应交税金 59 18,104,986.25 2,901,999.12 其他应交款 60 535,849.80 146,746.09 其他应付款 61 19,393,333.37 9,190,882.36 预提费用 62 2,953,294.33 1,916,994.12 预计负债 63 - - 一年内到期的长期负债 64 10,000,000.00 - 其他流动负债 65 - - 流动负债合计 66 412,528,332.91 269,835,854.76 长期负债： - 长期借款 67 70,000,000.00 90,000,000.00 应付债券 68 - - 长期应付款 69 - - 专项应付款 70 - - 其他长期负债 71 - - 长期负债合计 72 70,000,000.00 90,000,000.00 递延税项： - 递延税款货项 73 - 负债合计 74 482,528,332.91 359,835,854.76 少数股东权益 75 - - - 所有者权益（股东权益） - 实收资本（股本） 76 308,821,332.00 308,821,332.00 减：已归还投资 77 - - 实收资本（股本）净额 78 308,821,332.00 308,821,332.00 资本公积 79 313,830,795.84 305,153,876.70 盈余公积 80 119,529,181.82 106,225,261.33 其中：法定公益金 81 33,983,702.78 29,549,062.62 未分配利润 82 110,458,764.59 79,950,923.32 所有者（股东）权益合计 83 852,640,074.25 800,151,393.35 外币折算差额 84 - - 负债及所有者（股东）权 85 1,335,168,407.16 1,159,987,248.11 益总计 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 合并利润表 会股02表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2001年 单位:元 项目 附注号 行次 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 30 1 590,909,406.14 539,286,692.07 减：主营业务成本 31 2 432,572,373.06 396,121,326.12 主营业务税金及附加 3 2,334,337.56 1,606,123.98 二、主营业务利润 4 156,002,695.52 141,559,241.97 加：其他业务利润 32 5 695,619.15 1,309,253.30 减：（一）营业费用 33 6 19,098,450.60 12,707,773.92 （二）管理费用 7 36,199,448.34 36,794,531.99 （三）财务费用 34 8 -2,913,662.20 -5,317,588.22 三、营业利润 9 104,314,077.93 98,683,777.58 加：投资收益 35 10 3,000,000.00 12,562.59 补贴收入 36 11 6,494,751.56 5,993,663.92 营业外收入 37 12 2,393,247.08 2,748,257.10 减：营业外支出 38 13 2,708,968.03 423,926.24 四、利润总额 14 113,493,108.54 107,014,334.95 减：所得税 15 23,468,317.19 17,092,871.72 少数股东损益 16 1,317,989.68 372,831.86 五、净利润 17 88,706,801.67 89,548,631.37 补充资料： 项 目 上年实际安数 本年累计数 1、出售，处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 合并利润分配表 会股02表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2001年12月 单位:元 项目 附注号 行次 2001年度 2000年度 一、净利润 1 88,706,801.67 89,548,631.37 加：年初未分配利润 2 77,769,790.99 66,423,606.65 其他转入 3 - - 二、可供分配的利润 4 166,476,592.66 155,972,238.02 减：提取法定盈余公积 5 10,353,741.62 10,935,193.27 提取法定公益金 6 5,176,870.81 5,502,987.36 提取职工奖励及福利基金 7 - - 提取储备基金 8 116,300.66 - 提取企业发展基金 9 102,443.70 - 利润归还投资 10 - - 三、可供投资者分配的利润 11 150,727,235.87 139,534,057.39 减：应付优先股股利 12 - - 提取任意盈余公积 13 - - 应付普通股股利 14 44,881,041.53 61,764,266.40 转作资本（股本的）普通股股利 15 - - 四、未分配利润 16 105,846,194.34 77,769,790.99 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 利润表（母公司） 会股02表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2001年12 单位:元 项 目 附注号 行次 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 1 457,650,708.92 361,082,711.96 减：主营业务成本 2 331,390,832.20 251,299,028.41 主营业务税金及附加 3 1,897,303.05 1,249,037.01 二、主营业务利润 4 124,362,573.67 108,534,646.54 加：其他业务利润 5 -155,756.17 980,579.85 减：（一）营业费用 6 17,524,437.63 11,602,257.50 （二）管理费用 7 31,316,856.18 29,123,076.97 （三）财务费用 8 -2,756,491.64 -5,272,466.00 三、营业利润 9 78,122,015.33 74,062,357.92 加：投资收益 10 18,468,264.94 19,353,955.42 补贴收入 11 6,494,751.56 5,993,663.92 营业外收入 12 1,997,030.85 2,723,760.67 减：营业外支出 13 1,411,036.68 423,864.35 四、利润总额 14 103,671,026.00 101,709,873.58 减：所得税 15 14,978,222.71 12,711,760.38 少数股东损益 16 - - 五、净利润 17 88,692,803.29 88,998,113.20 补充资料= 项目 本年累计数 上年实际安数 1、出售，处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 利润分配表（母公司） 会股02表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2001年12月 单位:元 项目 附注号 行次 2001年度 2000年度 一、净利润 1 88,692,803.29 88,998,113.20 加：年初未分配利润 2 79,950,923.32 66,066,793.50 其他转入 3 - - 二、可供分配的利润 4 168,643,726.61 155,064,906.70 减：提取法定盈余公积 5 8,869,280.33 8,899,811.30 提取法定公益金 6 4,434,640.16 4,449,905.68 提取职工奖励及福利基金 7 - - 提取储备基金 8 - - 提取企业发展基金 9 - - 利润归还投资 10 - - 三、可供投资者分配的利润 11 155,339,806.12 141,715,189.72 减：应付优先股股利 12 - - 提取任意盈余公积 13 - - 应付普通股股利 14 44,881,041.53 61,764,266.40 转作资本（股本的）普通股股 15 - - 利 四、未分配利润 16 110,458,764.59 79,950,923.32 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 现金流量表（合并数） 会股03表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2001年12月 单位：元 项目 附注 行次 金额 号 一、经营活动产生的现金流量 销售，商品提供劳务收到的现金 1 703,237,000.60 收到的税费返还 20,734,751.56 收到的其他与经营活动有关的现金 8 10,550,115.01 现金流入小计 9 734,521,867.17 购买商品，接受劳务支付的现金 10 430,059,371.31 支付给职工以及为职工支付的现金 12 27,180,266.04 支付的各项税费 13 60,420,614.38 支付的其他与经营活动有关的现金 39 18 32,433,883.98 现金流出小计 20 550,094,135.71 经营活动产生的现金流量净额 21 184,427,731.46 二、投资活动产生的现金流量投资 收回投资所收到的现金 22 36,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 3,000,000.00 处置固定资产，无形资产和其他长期 25 253,000.00 资产收回现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 200,000.00 现金流入小计 29 39,453,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 30 20,066,533.27 资产所支付的现金 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 20,066,533.27 投资活动产生的现金流量净额 37 19,386,466.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的与其他筹资活动有关的现金 43 8,400,000.00 现金流入小计 44 8,400,000.00 偿还债务所支付的现金 45 10,800,000.00 分配股利，利润或偿付利息所支付的 46 66,842,337.58 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 770,596.88 现金流出小计 53 78,412,934.46 筹资活动产生的现金流量净额 54 -70,012,934.46 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 133,801,263.73 项目 附注 行次 金额 号 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 88,706,801.67 加: 计提的资产减值准备 58 12,146,086.10 固定资产折旧 59 26,002,826.97 无形资产摊销 60 504,476.88 长期待摊费用摊销 61 97,740.69 待摊费用减少(减:增加) 64 -775,496.88 预提费用增加(减:减少) 65 1,422,488.21 处置固定资产无形资产和其他长期 66 530,583.59 资产的损失减收益 固定资产报废损失 67 财务费用 68 -2,913,662.20 损失（减：收益） 69 -3,000,000.00 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -90,499,146.06 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -37,231,246.13 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 136,058,137.71 其他 74 53,378,140.91 经营活动产生的现金流量净额 75 184,427,731.46 2、不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 79 255,293,404.83 减：货币资金的期初余额 80 121,492,141.10 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 133,801,263.73 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 现金流量表（母公司） 会股03表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 2001年12月 单位：元 项目 附注 行次 金额 号 一、经营活动产生的现金流量 销售商品，提供劳务收到的现金 1 548,871,173.02 收到的税费返还 3 20,734,751.56 收到的其他与经营活动有关的现金 8 10,428,754.27 现金流入小计 9 580,034,678.85 购买商品，接受劳务支付的现金 10 352,484,841.38 支付给职工以及为职工支付的现金 12 22,809,643.19 支付的各项税费 13 44,070,393.65 支付的其他与经营活动有关的现金 18 29,827,734.36 现金流出小计 20 449,192,612.58 经营活动产生的现金流量净额 21 130,842,066.27 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 36,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 31,824,766.97 处置固定资产，无形资产和其他长期 25 253,000.00 资产收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 200,000.00 现金流入小计 29 68,277,766.97 购建固定资产，无形资产和其 30 13,518,840.51 他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 13,518,840.51 投资活动产生的现金流量净额 37 54,758,926.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的与其他筹资活动有关的现金 43 8,400,000.00 现金流入小计 44 8,400,000.00 偿还债务所支付的现金 45 10,800,000.00 分配股利，利润或偿付利息所 46 65,334,667.61 支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 76,134,667.61 筹资活动产生的现金流量净额 54 -67,734,667.61 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 117,866,325.12 项目 附注 行次 金额 号 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 88,692,803.29 加:计提的资产减值准备 58 11,889,962.70 固定资产折旧 59 24,217,553.33 无形资产摊销 60 455,297.16 长期待摊费用摊销 61 297,740.69 待摊费用减少(减:增加) 64 -770,596.88 预提费用增加(减:减少) 65 1,036,300.21 处置固定资产，无形资产和其他长 66 -480,449.95 期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 67 财务费用 68 -2,756,491.64 投资损失（减：收益） 69 -18,468,264.94 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -93,294,104.19 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -35,302,958.68 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 104,743,576.85 其他 74 50,581,698.32 经营活动产生的现金流量净额 75 130,842,066.27 2，不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 79 199,968,305.61 减：货币资金的期初余额 80 82,101,980.49 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 117,866,325.12 企业负责人： 财务负责人： 制表人：
