天风证券股份有限公司

 关于湖北京山轻工机械股份有限公司使用募集资金置换先
                   期投入之保荐机构核查意见
    根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》、《上市
公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规和
《公司章程》等相关规定，天风证券股份有限公司(以下简称“天风证券”或“保
荐机构”)作为湖北京山轻工机械股份有限公司(以下简称“京山轻机”、“公司”)
非公开发行股票的保荐机构，对京山轻机拟以募集资金置换先期投入募投项目资
金的情况进行了核查，具体情况如下：


一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]65 号文核准，京山轻机向 29 名
特定对象定向发行人民币普通股（A 股）股票 84,639,498 股，发行价为每股人
民币 6.38 元，共计募集资金 539,999,997.24 元，保荐机构已于 2021 年 6 月 3
日将上述认购款扣除保荐费与承销费后的余额人民币 531,899,997.28 元划转至
公司指定的银行账户内。2021 年 6 月 5 日，中勤万信会计师事务所（特殊普通
合伙）出具了“勤信验字【2021】第 0025 号”《验资报告》，截至 2021 年 6
月 3 日止，京山轻机共计募集货币资金人民币 539,999,997.24 元，扣除各项发
行费用人民币 8,922,641.48 元（不含增值税），京山轻机实际募集资金净额为
人民币 531,077,355.76 元。公司已对募集资金采取了专户存储，并且公司及相
关子公司与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》、《募集资金
监管协议》和《募集资金四方监管协议》。


二、募集资金投资项目基本情况

    根据《湖北京山轻工机械股份有限公司 2020 年度非公开发行 A 股股票预案
（修订稿）》，公司本次募集资金项目及募集资金使用计划如下：
                                                                单位：万元
       序                                                           预计总投资     募集资金投
                                  项目名称
       号                                                               额           资额
        1   高端光伏组件设备扩产项目                                      49,188        29,700

        2   用于制备异质结和钙钛矿叠层电池的核心设备研发项目              12,588         8,100

        3   补充流动资金                                                  16,200        16,200

                                  合计                                    77,976        54,000

            募集资金到位前，公司可根据募集资金投资项目实际情况以自筹资金先行投
       入，并在募集资金到位之后予以置换。
            募集资金到位后，若扣除发行费用后的实际募集资金少于上述项目拟投入募
       集资金金额，在上述募投项目范围内，公司将根据实际募集资金数额，按照公司
       发展需求及项目的具体情况，调整并最终确定募集资金的优先顺序及各项目的具
       体投资额。募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。


       三、自筹资金先期投入情况及拟以募集资金置换情况

            截至 2021 年 6 月 21 日（募集资金监管协议签署日），公司以自筹资金预先
       投入募集资金投资项目的实际投资额为 1,207.90 万元，并由中勤万信会计师事
       务所（特殊普通合伙）出具了《关于湖北京山轻工机械股份有限公司以自筹资金
       预先投入募投项目的鉴证报告》（勤信鉴字【2021】第 0041 号）。具体情况如
       下：
                                                                                     单位：万元
                                                  拟投入募     自筹资金                   占拟投入募
              项目                     总投资额   集资金金     实际投入    拟置换金额     集资金金额
                                                    额           金额                       的比例
高端光伏组件设备扩产项目                 49,188     29,700     1,207.90       1,207.90            4.07%
              合计                       49,188     29,700     1,207.90       1,207.90            4.07%

            公司第十届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入
       募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用人民币 1,207.90 元置换已预先投
       入募集资金投资项目的自筹资金。公司本次以募集资金置换前期投入资金事项，
       不影响募集资金项目的正常实施，不存在变相改变公司募集资金用途的情形，符
       合公司经营发展的需要，且置换时间距募集资金到账时间没有超过 6 个月。公司
监事会、独立董事发表了同意意见。


四、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：
    （1）公司预先投入高端光伏组件设备扩产项目 1,207.90 万元，符合公司发
展需要，以募集资金 1,207.90 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资
金事项经公司董事会审议通过，监事会和独立董事发表了同意意见，履行了必要
的审批程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则（2020 年修订）》、《深圳
证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等有关募集资金使用的法
规、规章要求；
    （2）本次募集资金的使用没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不
影响募集资金投资项目的正常进行，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害
股东利益的情形。
    综上所述，保荐机构对公司本次以募集资金置换预先已投入募集资金投资项
目的自筹资金事项无异议。
    （以下无正文）
（本页无正文，为《天风证券股份有限公司关于湖北京山轻工机械股份有限公司
使用募集资金置换先期投入之保荐机构核查意见》之签字盖章页）




    保荐代表人：__________________                 ________________
                      郑皓                              徐建豪




                                                 天风证券股份有限公司
                                                      2021 年 7 月 9 日