山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
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证券代码：000822 证券简称：山东海化 公告编号：2010-004
山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者
欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议。
未亲自出席董事姓
名
未亲自出席董事职
务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
肖庆周 董事 2010年2 月8 日，向董事会提出了辞职报告。 无
孙培泉 董事 2010年2 月8 日，向董事会提出了辞职报告。 无
1.3 公司年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人刘景孟、主管会计工作负责人郝玉江及会计机构负责人(会计主管人员)郝玉江声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 山东海化
股票代码 000822
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 潍坊滨海经济开发区
注册地址的邮政编码 262737
办公地址 潍坊滨海经济开发区
办公地址的邮政编码 262737
公司国际互联网网址 www.chinahaihua.com
电子信箱 hhgf@wfhaihua.sina.net
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴炳顺 李光强
联系地址 山东潍坊滨海经济开发区 山东潍坊滨海经济开发区
电话 (0536) 5329379 (0536) 5329708 5329931
传真 (0536) 5329879 (0536) 5329879
电子信箱 bswu@wfhaihua.sina.net gqli@sdhh.sina.net山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元
2009 年 2008 年 本年比上年
增减（％） 2007 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业总收入 5,458,641,159.87 8,577,631,135.73 8,577,631,135.73 -36.36% 8,605,389,226.17 8,708,950,404.28
利润总额 -917,584,360.78 277,875,347.28 280,602,114.12 -427.01% 597,668,502.09 620,009,298.23
归属于上市公司股
东的净利润
-704,798,031.89 207,211,588.00 209,954,470.37 -435.69% 342,728,567.98 349,139,302.20
归属于上市公司股
东的扣除非经常性
损益的净利润
-721,311,416.56 219,497,132.47 222,240,014.84 -424.56% 302,636,375.98 309,047,110.20
经营活动产生的现
金流量净额
-108,205,961.89 463,028,421.04 463,028,421.04 -123.37% 430,049,094.19 338,976,037.69
2009 年末 2008 年末
本年末比上
年末增减
（％）
2007 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 7,733,423,549.24 8,458,597,235.84 8,458,380,212.56 -8.57% 8,468,798,484.61 8,889,906,266.23
归属于上市公司股
东的所有者权益
3,282,416,878.90 3,985,473,707.05 3,985,360,898.35 -17.64% 3,732,513,281.89 4,113,258,970.17
股本 895,091,926.00 895,091,926.00 895,091,926.00 0.00% 862,142,848.00 862,142,848.00
3.2 主要财务指标
单位：元
2009 年 2008 年 本年比上年增
减（％） 2007 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益（元/股） -0.79 0.23 0.23 -443.48% 0.42 0.43
稀释每股收益（元/股） -0.79 0.23 0.23 -443.48% 0.39 0.40
扣除非经常性损益后的基
本每股收益（元/股）
-0.81 0.25 0.25 -424.00% 0.37 0.38
加权平均净资产收益率
（%）
-19.40% 5.13% 5.13% 减少了24.53 个
百分点
10.13% 10.32%
扣除非经常性损益后的加
权平均净资产收益率（%）
-19.85% 5.44% 5.44% 减少了25.29 个
百分点
8.94% 9.14%
每股经营活动产生的现金
流量净额（元/股）
-0.12 0.52 0.52 -123.08% 0.50 0.39
2009 年末 2008 年末 本年末比上年
末增减（％） 2007 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每
股净资产（元/股）
3.67 4.45 4.45 -17.53% 4.33 4.77
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -22,227,902.58
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
36,744,816.56山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
10,615,985.51
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,880,745.65
所得税影响额 -3,336,170.30
少数股东权益影响额 -402,598.87
合计 16,513,384.67 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股 公积金转股其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 361,057,711 40.34% -361,048,878 -361,048,878 8,833 0.001%
1、国家持股
2、国有法人持股 361,048,878 40.34% -361,048,878 -361,048,878 0 0
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人
持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 8,833 0.00% 8,833 0.001%
二、无限售条件股份 534,034,215 59.66% 361,048,878 361,048,878 895,083,093 99.999%
1、人民币普通股 534,034,215 59.66% 361,048,878 361,048,878 895,083,093 99.999%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 895,091,926 100.00% 895,091,926 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售
股数
本年增加限售股
数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
山东海化集团有限公司 361,048,878 361,048,878 0 0 限售期满 2009年3 月22 日
合计 361,048,878 361,048,878 0 0
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 79,939
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例 持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
山东海化集团有限公司 国有法人 40.34% 361,048,878 0 0
中国建设银行-长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金境内非国有法人2.22% 19,895,900 0 0
中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基金 境内非国有法人1.79% 16,000,000 0 0
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红境内非国有法人1.34% 11,999,937 0 0山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
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-005L-FH002 深
中国建设银行－博时策略灵活配置混合型证券投资基金境内非国有法人0.79% 7,049,905 0 0
裕阳证券投资基金 境内非国有法人0.78% 6,999,978 0 0
中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基金 境内非国有法人0.78% 6,980,894 0 0
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 境内非国有法人0.67% 5,999,976 0 0
中国建设银行－泰达荷银市值优选股票型证券投资基金境内非国有法人0.56% 4,999,958 0 0
中国银行－易方达深证100 交易型开放式指数证券投资
基金 境内非国有法人0.55% 4,914,630 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
山东海化集团有限公司 361,048,878 人民币普通股
中国建设银行-长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金 19,895,900 人民币普通股
中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基金 16,000,000 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002 深 11,999,937 人民币普通股
中国建设银行－博时策略灵活配置混合型证券投资基金 7,049,905 人民币普通股
裕阳证券投资基金 6,999,978 人民币普通股
中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基金 6,980,894 人民币普通股
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 5,999,976 人民币普通股
中国建设银行－泰达荷银市值优选股票型证券投资基金 4,999,958 人民币普通股
中国银行－易方达深证100 交易型开放式指数证券投资基金 4,914,630 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动
的说明
1、前十名股东中，控股股东山东海化集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；以中国建设银行开头的股东其
托管人均为中国建设银行；以中国银行开头的股东其托管人均为中国银行；未知其他股东之间是
否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人。
2、持股5%以上的股东仅山东海化集团有限公司1 家，为本公司的控股股东。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称
新控股股东变更日期
新控股股东变更情况刊登日期
新控股股东变更情况刊登媒体
新实际控制人名称 中海石油炼化有限责任公司
新实际控制人变更日期 2009年09 月24 日
新实际控制人变更情况刊登日期 2009 年09 月25 日
新实际控制人变更情况刊登媒体 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
实际控制人名称：中海石油炼化有限责任公司 法定代表人：孟黎明
注册资本：12,144,740,911.13 元 企业类型：有限责任公司（国有独资）山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
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成立日期：2005 年11 月15 日
经营范围：许可经营项目：汽油、煤油、柴油、石油炼制，一般经营项目：石化产品的生产、销售、仓储；进出口业务；石
油炼制及石油化工技术开发、技术转让。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期
年初持
股数
年末持
股数
变动
原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
肖庆周 董事 男 60 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 0.00 是
韩星三 董事 男 46 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日11,778 11,778 0.00 是
刘景孟 董事 男 57 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 0.00 是
曹希波
董事、总经
理 男 45 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 20.19 否
迟庆峰 董事 男 44 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 0.00 是
孙培泉 董事 男 47 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 16.15 否
张 宏 独立董事 女 44 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 3.00 否
王全喜 独立董事 男 54 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 3.00 否
王汉民 独立董事 男 49 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 3.00 否
齐春雷 监事 男 52 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 14.54 否
丁红玉 监事 女 41 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 0.00 是
李白贤 监事 男 47 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 8.88 否
董益军 监事 男 46 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 8.88 否
王振平 副总经理 男 46 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 14.54 否
张忠生 副总经理 男 41 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 14.54 否山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
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陈风光 副总经理 男 46 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 12.11 否
吴炳顺 董秘、副总 男 47 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 12.11 否
冯建明 副总经理 男 45 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 12.11 否
郝玉江
财务总监、
副总 男 42 2008 年05 月10 日2011 年05 月10 日0 0 12.11 否
合计 - - - - - 11,778 11,778 - 155.16 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
肖庆周 董事 6 2 4 0 0 否
韩星三 董事 6 2 4 0 0 否
刘景孟 董事长 6 2 4 0 0 否
曹希波 董事、总经理 6 2 4 0 0 否
迟庆峰 董事 6 2 4 0 0 否
孙培泉 董事 6 2 4 0 0 否
张宏 独立董事 6 1 4 1 0 否
王全喜 独立董事 6 2 4 0 0 否
王汉民 独立董事 6 2 4 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
无
年内召开董事会会议次数 6
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 4
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、总体经营情况
2009 年是公司经受严峻考验的一年。面对历史罕见的国际金融危机的严重冲击，公司的主导产品出现了销售难度大，盈
利能力下降等局面。面对不利形势，公司董事会审时度势，积极应对，统筹全局，科学指导，严格按照公司章程行使职权，
认真贯彻落实股东大会的各项决议，积极发挥重大事项决策职能和指导经营作用，有效防范各种经营风险，及时采取了“保
安全生产、保现金流、压成本”等一系列行之有效的措施，但外部环境的巨大变化仍大大影响了公司的生产经营业绩。
2009 年度，公司共实现营业收入545,864.15 万元，营业利润-92,722.05 万元，其中利润总额-91,758.44 万元，净利润-70,479.80
万元，受经济危机的影响，与去年同期相比分别降低了36.36%、423.18%、427.01%、435.69%。
2、公司主要业务存在的优势和面临的问题
公司通过产品链条的完善和内部资源的整合，大力发展循环经济，有效提高了主要业务的竞争能力，目前主导产品在技
术上具有同行业的先进水平，可以满足客户不同程度的需要；在成本上，随着公司内部产品优化组合，可以在最大程度上降山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
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低生产成本；在销售上，公司已经建立起了完整、高效的销售系统，能够确保产品在销售环节上的通畅。
随着整体经济环境的不断好转，各行业的实体经济在遭受了严重的冲击之后，其复苏的快慢程度，尤其是公司下游行业
对公司产品的需求等问题，将会直接影响公司产品的产能的发挥。
3、公司经营和盈利能力的连续性和稳定性
公司生产的产品大多为基础化工产品，是国民经济中众多消耗品的原料，对整个国民经济的发展具有重要的作用，产品
的景气度与国民经济的景气度具有较高的关联性，其周期也与国民经济运行周期大致一致，因此，在目前经济形势的情况下，
随着国民经济的复苏，公司的生产经营也将迎来新的发展机遇。由于公司的产品是关系国计民生的基础化工产品，且在未来
较长的时期内无法替代，因此公司经营在未来的一段时期内具有连续性和稳定性，不存在行业被淘汰的风险，但是公司的盈
利能力将受国民经济运行周期的影响而产生波动，这种状况亦将持续存在。
4、报告期内，公司大力实施精细化管理和节能降耗，在外部环境日益恶劣的情况下，积极挖掘内部潜力，通过积极调整
生产负荷、降低人工成本、压缩费用支出、加大产品销售力度等应对措施，使企业经受住了严峻考验。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比上
年增减（%）
营业成本
比上年增
减（%）
毛利率比上年增减（%）
化工 333,132.10 331,675.99 0.44% -36.44% -25.38% 减少了14.73 个百分点
进出口 134,416.86 124,882.64 7.09% -4.97% -5.52% 增加了0.53 个百分点
其他 72,006.02 71,706.35 0.42% -34.44% -27.43% 减少了9.61 个百分点
合计 539,554.98 528,264.98 2.09% -36.32% -29.19% 减少了9.86 个百分点
主营业务分产品情况
纯碱 128,239.24 135,489.66 -5.65% -46.72% -28.27% 减少了27.17 个百分点
聚氯乙烯、烧碱 98,263.71 99,154.70 -0.91% -25.21% -18.89% 减少了7.86 个百分点
6.3 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
山东 238,782.77 -45.32%
江苏 26,545.84 -33.13%
浙江 13,621.17 -31.22%
上海 38,847.42 -14.24%
河北 18,111.10 -36.31%
东北 14,018.95 -32.49%
国外 129,041.63 -14.43%
其他 60,586.11 -42.68%
合计 539,554.98 -36.32%
6.4 采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 期初金额
本期公允价值变
动损益
计入权益的累计
公允价值变动 本期计提的减值 期末金额山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
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金融资产：
其中：1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资
产
其中：衍生金融资产
2.可供出售金融资产 4,288,450.00 0.00
金融资产小计 4,288,450.00 0.00
金融负债
投资性房地产
生产性生物资产
其他 481,936.25 699,000.00 878,010.00
合计 4,770,386.25 699,000.00 878,010.00
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
废弃物综合利用扩产40 万吨/年优质
纯碱
78,619.00 95 尚未完工
东营100 万吨/年卤盐工程 3,318.00 10 尚未完工
20 万吨/年电石项目 16,814.00 90 尚未完工
5 万吨/年PVC 扩建 9,411.00 95 尚未完工
合计 108,162.00 - -
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用
（1）主要会计政策变更的说明
根据《企业会计准则解释第3 号》（财会[2009]8 号）规定，高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相关
产品的成本或当期损益，同时记入“4301 专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专
项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到
预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资
产在以后期间不再计提折旧。
本公司按照上述规定进行了处理，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整，由此对2009 期初和2008 年度、2008 期初
财务报表中受影响的报表项目和影响金额列示如下：
影响项目 2008 期初 2008 年度 2009 期初
专项储备 4,658,984.18 -2,855,691.07 1,803,293.11
盈余公积 -5,124,882.60 3,129,979.30 -1,994,903.30
未分配利润 465,898.42 -387,096.93 78,801.49
少数股东权益 -104,214.58 -104,214.58
管理费用 -2,726,766.84山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
9
所得税费用 -16,115.53
累计折旧 248,026.61 248,026.61
递延所得税资产 31,003.33 31,003.33
（2）会计估计变更的说明
为了有效抵御和防范因市场变化给公司生产经营带来的风险，增强自身的抗风险能力，更加真实、完整地反映公司的财
务状况、经营成果，本着谨慎性原则，经公司董事会批准，决定对坏账准备的会计估计进行变更。
①变更前采用的会计估计
在资产负债表日，公司对单项金额重大（500 万元以上）的应收款项，单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值
的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。对单项金额不重大（小于等于500 万元）的
应收款项及经单独测试后未发生减值的重大应收款项,根据应收款项余额的8%计算确定减值损失,计提坏账准备。本公司内部
及合并范围内的子公司相互之间的应收款项不计提坏账准备。
②变更后采用的会计估计
在资产负债表日，除对本公司内部及合并范围内的子公司相互之间的应收款项不计提坏账准备之外，公司对单项金额重
大（大于500 万元）的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对单项金额非重大（小于等于500 万元）的应收款项和经单项测试未减值的应收款
项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值
损失，计提坏账准备。坏账准备计提比例为：
账 龄 计提比例
1 年以内(含1 年,下同) 5%
1-2 年 20%
2-3 年 50%
3 年以上 100%
③本次会计估计变更对公司财务报表的影响
根据变更后的坏账准备会计估计，公司需补提坏账准备，本次会计估计变更将减少公司净利润2,939 万元。
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
不分配不转增。
公司最近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度 现金分红金额（含税）
分红年度合并报表中归
属于上市公司股东的净
利润
占合并报表中归属于上
市公司股东的净利润的
比率
年度可分配利润
2008 年 0.00 209,954,470.37 0.00% 910,719,613.21
2007 年 94,835,713.28 349,139,302.20 27.16% 961,855,817.73
2006 年 80,939,118.37 295,929,490.59 27.35% 822,822,018.50
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 61.67%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
10
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额担保类型 担保期
是否履行完
毕
是否为关联方担
保（是或否）
山东海化集团有限
公司 2009 年09 月17 日 10,000.00 连带责任担保 2009-9-17--2010-9-8 否 是
山东海化集团有限
公司 2009 年09 月17 日 10,000.00 连带责任担保 2009-9-17--2010-9-16 否 是
报告期内担保发生额合计 45,000.00
报告期末担保余额合计（A） 20,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 157,359.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 119,794.50
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 139,794.50
担保总额占公司净资产的比例 42.59%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
20,000.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额（D）
90,126.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 110,126.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额 占同类交易金额的比例交易金额 占同类交易金额的比例
山东海化集团有限公司 8,192.96 1.51% 138,165.47 84.52%
山东海化物流有限公司 44.71 0.59% 11,038.82 56.00%
潍坊中以溴化物有限公司 147.25 1.94% 0.00 0.00%
潍坊海化开发区福利塑编厂 0.00 0.00% 13,836.07 90.00%
山东海化集团永安汽运有限公司 0.00 0.00% 4,821.06 38.00%山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
11
山东海化集团瑞源实业有限公司 0.00 0.00% 3,558.77 15.00%
山东海化建筑建材有限公司 0.00 0.00% 1,752.32 10.00%
潍坊庆丰设备工程有限公司 0.00 0.00% 3,754.89 10.00%
潍坊庆丰阀门制造有限公司 0.00 0.00% 7.34 0.01%
其他 0.00 0.00% 171.38 0.12%
合计 8,384.92 0.00% 177,106.12 0.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额8,384.92 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金
额（元）
期末持有数
量（股）
期末账面值
占期末证券
总投资比例
（%）
报告期损益
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 9,916,985.51
合计 0.00 - 0.00 100% 9,916,985.51
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
12
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产
生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他 41,732.04 -45,153.05
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 41,732.04 -45,153.05
合计 41,732.04 -45,153.05
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
2009 年度，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着对股东负责的态度，认真履行了监事会的职能。
本年度，监事会共召开了四次会议，每位监事列席了公司召开的董事会和股东大会，对公司重大事项决策和决议形成的程序
进行了监督，对公司依法运作等方面进行了检查。在维护公司利益、股东合法权益、完善法人治理结构等工作中，发挥了积
极的作用。
一、召集召开会议情况
报告期内，公司监事会共召开四次会议。
（一）公司第四届监事会2009 年第一次会议于2009 年4 月19 日在公司会议室召开。
相关公告刊登在2009 年4 月21 日的《中国证券报》D98 版和《证券时报》D76 版上。山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
13
（二）公司第四届监事会2009 年第二次会议于2009 年8 月22 日在公司会议室召开。
相关公告刊登在2009 年8 月25 日的《中国证券报》D03 版和《证券时报》D16 版上。
（三）公司第四届监事会2009 年第三次会议于2009 年10 月25 日在公司会议室召开。
相关公告刊登在2009 年10 月27 日的《中国证券报》D77 版和《证券时报》D25 版上。
（四）公司第四届监事会2008 年第一次临时会议于2009 年12 月29 日在公司会议室召开。
相关公告刊登在2009 年12 月30 日的《中国证券报》D02 版和《证券时报》D04 版上。
二、监事会对下列事项发表独立意见：
（一）公司依法运作情况
二○○九年度，公司监事全部列席参加了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律、法规和规范性文件，对
董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的
情况等进行了监督。监事会认为，公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律、法规进行规范
运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法，公司本着审慎的态度，建立了规范、高效、权责明确制
衡的法人治理结构，完善了公司管理制度，使公司对各种重大事项的决策程序制度化、科学化；建立了完善、合理、有效的
内部控制制度，能够充分保障信息的准确性和资产的完整性，更好的维护股东特别是中小股东和公司的利益不受损害。
公司高级管理人员能够忠于职守，勤勉尽责、勇于开拓，遵章守法，诚实勤勉地履行股东大会和公司章程所赋予的职责，
努力维护全体股东的利益，没有发现公司董事、经理在执行职务时违反法律、法规和公司章程的行为，没有损害股东和公司
利益的行为。
（二）、检查公司财务状况
监事会依法对公司财务制度和财务状况进行了检查，认为公司二○○九年度财务决算报告真实，公允地反映了公司的财
务状况和经营业绩。中瑞岳华会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告，是客观、公正的。
（三）报告期内，公司没有募集资金的情况。
（四）报告期内，公司无收购、出售资产的情况。
（五）关联交易情况
报告期内，公司关联交易均按照双方签订的协议进行，关联交易公平、合理，没有损害公司和广大投资者的利益。
（六）股东大会决议执行情况
公司监事会列席了公司董事会和股东大会会议，对于董事会提交股东大会的审议事项均无异议。公司监事会对股东大会
的决议执行情况进行了监督，认为董事会能够认真执行股东大会的各项决议。
§9 财务报告
9.1 审计意见
是否审计 是
审计意见 标准无保留审计意见
审计报告编号 中瑞岳华审字[2010]第00316 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 山东海化股份有限公司全体股东
引言段
我们审计了后附的山东海化股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2009 年12
月31 日的合并及母公司的资产负债表，2009 年度的合并及母公司的利润表、现金流量表、所有
者权益变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任
段
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、
实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计
注册会计师责任段
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了
贵公司2009 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2009 年度的合并及母公司经营成果和现山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
14
金流量。
非标意见
审计机构名称 中瑞岳华会计师事务所有限公司
审计机构地址 北京市西城区金融大街35 号国际企业大厦A 座8 层
审计报告日期 2010年2 月8 日
注册会计师姓名
王 传 顺、 胡 乃 忠
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：山东海化股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位：元
期末余额 年初余额 项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 634,076,090.74 475,403,922.98 600,424,642.69 386,267,477.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 878,010.00 4,770,386.25
应收票据 446,162,374.56 268,083,066.59 532,378,638.77 442,653,651.74
应收账款 273,611,477.93 188,099,705.07 268,643,059.69 220,403,055.42
预付款项 112,069,839.79 23,240,811.14 368,103,939.94 193,154,978.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 101,247,909.04 327,212,670.30 142,745,550.89 368,297,491.31
买入返售金融资产
存货 476,274,536.91 166,106,181.73 683,222,439.29 319,629,168.03
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,044,320,238.97 1,448,146,357.81 2,600,288,657.52 1,930,405,822.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 66,477,082.69 1,107,255,176.25 65,792,839.41 1,117,801,960.20
投资性房地产
固定资产 3,946,499,193.12 1,828,639,421.79 4,497,996,222.50 2,244,406,965.20
在建工程 1,194,033,128.32 938,133,770.12 1,039,544,372.71 806,792,994.28
工程物资 658,251.06 10,441,411.72 2,866,000.44
固定资产清理 2,385,295.63
生产性生物资产
油气资产
无形资产 221,496,767.33 88,295,933.11 190,993,313.50 76,015,665.73
开发支出
商誉 479,801.94 479,801.94
长期待摊费用山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
15
递延所得税资产 257,073,790.18 254,729,519.80 52,843,593.26 47,868,070.10
其他非流动资产
非流动资产合计 5,689,103,310.27 4,217,053,821.07 5,858,091,555.04 4,295,751,655.95
资产总计 7,733,423,549.24 5,665,200,178.88 8,458,380,212.56 6,226,157,478.31
流动负债：
短期借款 2,139,300,000.00 1,070,000,000.00 1,721,386,837.40 750,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 273,500,000.00 271,500,000.00 655,850,000.00 596,850,000.00
应付账款 521,201,450.09 287,752,592.09 484,575,825.57 291,238,765.84
预收款项 156,250,748.62 36,345,872.62 121,152,457.40 45,522,212.54
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 109,900,071.91 83,805,164.39 93,710,565.47 88,434,738.48
应交税费 10,669,533.40 -16,548,839.05 11,671,852.54 -11,181,099.23
应付利息
应付股利 225,000.00
其他应付款 131,342,403.67 207,819,363.74 114,505,693.82 122,927,922.76
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 392,500,000.00 332,500,000.00 371,960,000.00 274,900,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,734,664,207.69 2,273,174,153.79 3,575,038,232.20 2,158,692,540.39
非流动负债：
长期借款 450,000,000.00 410,000,000.00 600,030,000.00 482,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,000,000.00 8,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 11,352,876.08 9,227,800.22 12,613,765.57 10,494,993.34
其他非流动负债 25,441,718.11 13,410,076.66 28,332,401.40 13,655,035.74
非流动负债合计 494,794,594.19 440,637,876.88 640,976,166.97 506,650,029.08
负债合计 4,229,458,801.88 2,713,812,030.67 4,216,014,399.17 2,665,342,569.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 895,091,926.00 895,091,926.00 895,091,926.00 895,091,926.00
资本公积 1,500,997,527.44 1,468,168,287.30 1,500,966,228.41 1,468,168,287.30
减：库存股
专项储备 2,274,171.95 553,697.10 1,803,293.11 1,378,908.72
盈余公积 288,220,761.73 285,318,282.74 288,220,761.73 285,318,282.74
一般风险准备
未分配利润 595,832,491.78 302,255,955.07 1,299,278,689.10 910,857,504.08
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合
计
3,282,416,878.90 2,951,388,148.21 3,985,360,898.35 3,560,814,908.84
少数股东权益 221,547,868.46 257,004,915.04
所有者权益合计 3,503,964,747.36 2,951,388,148.21 4,242,365,813.39 3,560,814,908.84
负债和所有者权益总计 7,733,423,549.24 5,665,200,178.88 8,458,380,212.56 6,226,157,478.31
9.2.2 利润表
编制单位：山东海化股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
16
本期金额 上期金额 项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 5,458,641,159.87 2,452,112,232.13 8,577,631,135.73 3,714,577,752.32
其中：营业收入 5,458,641,159.87 2,452,112,232.13 8,577,631,135.73 3,714,577,752.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,398,009,054.58 3,257,628,987.95 8,297,514,118.73 3,654,583,421.08
其中：营业成本 5,326,870,592.19 2,568,972,278.76 7,545,059,830.87 3,286,385,535.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 57,414,392.09 8,715,440.46 67,605,037.77 23,454,892.38
销售费用 191,975,381.61 108,366,147.99 256,991,550.67 147,065,873.25
管理费用 224,962,409.74 118,514,724.84 202,626,635.55 88,764,560.11
财务费用 156,600,056.69 67,361,125.12 153,907,870.93 43,240,621.94
资产减值损失 440,186,222.26 385,699,270.78 71,323,192.94 65,671,937.98
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
699,000.00 -6,524,135.58
投资收益（损失以“-”号填列） 11,448,365.60 2,294,372.96 13,315,102.40 20,371,727.73
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
1,378,645.70 -199,854.16
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-927,220,529.11 -803,222,382.86 286,907,983.82 80,366,058.97
加：营业外收入 47,612,790.93 1,421,370.23 27,861,088.32 4,705,404.87
减：营业外支出 37,976,622.60 15,247,487.49 34,166,958.02 7,487,834.25
其中：非流动资产处置损失 29,518,789.97 15,062,370.81 29,967,160.10 4,474,433.32
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-917,584,360.78 -817,048,500.12 280,602,114.12 77,583,629.59
减：所得税费用 -178,065,924.96 -208,446,951.11 63,582,642.73 28,912,407.07
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-739,518,435.82 -608,601,549.01 217,019,471.39 48,671,222.52
归属于母公司所有者的净利润-704,798,031.89 -608,601,549.01 209,954,470.37 48,671,222.52
少数股东损益 -34,720,403.93 7,065,001.02
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.79 0.23
（二）稀释每股收益 -0.79 0.23
七、其他综合收益 41,732.04 -45,153.05 3,240,000.00
八、综合收益总额 -739,476,703.78 -608,601,549.01 216,974,318.34 51,911,222.52
归属于母公司所有者的综合收
益总额
-704,766,732.86 -608,601,549.01 210,702,378.81 51,911,222.52
归属于少数股东的综合收益总
额
-34,709,970.92 6,271,939.53
9.2.3 现金流量表
编制单位：山东海化股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额 项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,581,495,874.58 1,606,959,835.46 10,307,363,030.33 5,945,630,596.05山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
17
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 78,778,031.76 29,493,569.26 3,666,324.32
收到其他与经营活动有关的现金 66,784,982.41 46,433,941.15 60,774,890.98 128,897,534.95
经营活动现金流入小计 4,727,058,888.75 1,653,393,776.61 10,397,631,490.57 6,078,194,455.32
购买商品、接受劳务支付的现金 4,090,212,536.67 1,333,878,061.09 8,815,313,384.46 5,421,929,990.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 293,348,684.55 123,649,352.54 397,825,646.08 174,770,300.41
支付的各项税费 291,718,913.96 101,911,139.80 559,849,840.09 313,752,572.75
支付其他与经营活动有关的现金 159,984,715.46 156,769,015.53 161,614,198.90 65,836,754.39
经营活动现金流出小计 4,835,264,850.64 1,716,207,568.96 9,934,603,069.53 5,976,289,617.91
经营活动产生的现金流量净额 -108,205,961.89 -62,813,792.35 463,028,421.04 101,904,837.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 27,016,462.58 36,613,095.03 28,172,370.00
取得投资收益收到的现金 1,909,025.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
19,513,196.76 92,200.00 3,916,962.13
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
223,061,570.06 223,061,570.06
收到其他与投资活动有关的现金 10,525.27
投资活动现金流入小计 48,449,209.61 92,200.00 263,591,627.22 251,233,940.06
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
87,191,914.12 8,231,416.19 544,619,490.79 269,683,249.59
投资支付的现金 13,892,739.41 50,000,000.00 33,677,870.58 38,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
358,510,471.02 358,510,471.02
支付其他与投资活动有关的现金 45,913.50
投资活动现金流出小计 101,130,567.03 58,231,416.19 936,807,832.39 666,193,720.61
投资活动产生的现金流量净额 -52,681,357.42 -58,139,216.19 -673,216,205.17 -414,959,780.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 17,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 3,343,128,165.97 1,486,000,000.00 3,345,898,352.72 1,367,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,343,128,165.97 1,486,000,000.00 3,362,898,352.72 1,367,400,000.00
偿还债务支付的现金 2,995,115,777.75 1,180,900,000.00 3,011,538,321.01 878,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
166,044,130.12 95,010,545.90 250,359,599.53 148,517,549.82
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,161,159,907.87 1,275,910,545.90 3,261,897,920.54 1,026,517,549.82山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
18
筹资活动产生的现金流量净额 181,968,258.10 210,089,454.10 101,000,432.18 340,882,450.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
12,570,509.26 -450,742.82
五、现金及现金等价物净增加额 33,651,448.05 89,136,445.56 -109,638,094.77 27,827,507.04
加：期初现金及现金等价物余额 600,424,642.69 386,267,477.42 710,062,737.46 358,439,970.38
六、期末现金及现金等价物余额 634,076,090.74 475,403,922.98 600,424,642.69 386,267,477.42山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
19
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：山东海化股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：库
存股
专项储备 盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 895,091,926.00 1,500,966,228.41 1,803,293.11 288,220,761.73 1,299,278,689.10 257,004,915.04 4,242,365,813.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 895,091,926.00 1,500,966,228.41 1,803,293.11 288,220,761.73 1,299,278,689.10 257,004,915.04 4,242,365,813.39
三、本年增减变动金额（减少
以“-”号填列）
31,299.03 470,878.84 -703,446,197.32 -35,457,046.58 -738,401,066.03
（一）净利润 -704,798,031.89 -34,720,403.93 -739,518,435.82
（二）其他综合收益 31,299.03 10,433.01 41,732.04
上述（一）和（二）小计 31,299.03 -704,798,031.89 -34,709,970.92 -739,476,703.78
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
20
4．其他
（五）所有者权益内部结转 1,351,834.57 -1,003,851.59 347,982.98
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 1,351,834.57 -1,003,851.59 347,982.98
（六）专项储备 470,878.84 256,775.93 727,654.77
1．本期提取 20,540,229.97 3,270,563.94 23,810,793.91
2．本期使用 20,069,351.13 3,013,788.01 23,083,139.14
四、本期期末余额 895,091,926.00 1,500,997,527.44 2,274,171.95 288,220,761.73 595,832,491.78 221,547,868.46 3,503,964,747.36
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：库
存股
专项储备 盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 862,142,848.00 1,400,810,707.18 285,143,444.03 1,173,678,086.92 268,980,298.88 3,990,755,385.01
加：会计政策变更 4,658,984.18 -5,124,882.60 465,898.42 0.00
前期差错更正
其他 373,265,737.07 2,956,198.31 15,261,948.66 391,483,884.04
二、本年年初余额 862,142,848.00 1,774,076,444.25 4,658,984.18 282,974,759.74 1,189,405,934.00 268,980,298.88 4,382,239,269.05
三、本年增减变动金额（减少
以“-”号填列）
32,949,078.00 -273,110,215.84 -2,855,691.07 5,246,001.99 109,872,755.10 -11,975,383.84 -139,873,455.66
（一）净利润 209,954,470.37 7,065,001.02 217,019,471.39
（二）其他综合收益 747,908.44 -793,061.49 -45,153.05
上述（一）和（二）小计 747,908.44 209,954,470.37 6,271,939.53 216,974,318.34
（三）所有者投入和减少资本32,949,078.00 -273,858,124.28 -15,362,769.67 -256,271,815.95
1．所有者投入资本 32,949,078.00 117,625,759.76 25,143,000.00 175,717,837.76
2．股份支付计入所有者权益的山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
21
金额
3．其他 -391,483,884.04 -40,505,769.67 -431,989,653.71
（四）利润分配 5,246,001.99 -100,081,715.27 -473,550.00 -95,309,263.28
1．提取盈余公积 5,246,001.99 -5,246,001.99 0.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -94,835,713.28 -473,550.00 -95,309,263.28
4．其他 0.00 0.00
（五）所有者权益内部结转0.00 865,034.19 865,034.19
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 0.00 865,034.19 865,034.19
（六）专项储备 -2,855,691.07 -3,276,037.89 -6,131,728.96
1．本期提取 19,289,067.54 3,628,362.31 22,917,429.85
2．本期使用 22,144,758.61 6,904,400.20 29,049,158.81
四、本期期末余额 895,091,926.00 1,500,966,228.41 1,803,293.11 288,220,761.73 1,299,278,689.10 257,004,915.04 4,242,365,813.39
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：山东海化股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 895,091,926.00 1,468,168,287.30 1,378,908.72 285,318,282.74 910,857,504.08 3,560,814,908.84
加：会计政策变更
前期差错更正山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
22
其他
二、本年年初余额 895,091,926.00 1,468,168,287.30 1,378,908.72 285,318,282.74 910,857,504.08 3,560,814,908.84
三、本年增减变动金额（减少
以“-”号填列）
-825,211.62 -608,601,549.01 -609,426,760.63
（一）净利润 -608,601,549.01 -608,601,549.01
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -608,601,549.01 -608,601,549.01
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -825,211.62 -825,211.62
1．本期提取 4,584,676.55 4,584,676.55山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
23
2．本期使用 5,409,888.17 5,409,888.17
四、本期期末余额 895,091,926.00 1,468,168,287.30 553,697.10 285,318,282.74 302,255,955.07 2,951,388,148.21
上年金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 862,142,848.00 1,347,302,527.54 280,817,453.52 961,855,817.73 3,452,118,646.79
加：会计政策变更 332,993.67 -366,293.04 33,299.37
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 862,142,848.00 1,347,302,527.54 332,993.67 280,451,160.48 961,889,117.10 3,452,118,646.79
三、本年增减变动金额（减少
以“-”号填列）
32,949,078.00 120,865,759.76 1,045,915.05 4,867,122.26 -51,031,613.02 108,696,262.05
（一）净利润 48,671,222.52 48,671,222.52
（二）其他综合收益 3,240,000.00 3,240,000.00
上述（一）和（二）小计3,240,000.00 48,671,222.52 51,911,222.52
（三）所有者投入和减少资本32,949,078.00 117,625,759.76 150,574,837.76
1．所有者投入资本 32,949,078.00 117,625,759.76 150,574,837.76
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 4,867,122.26 -99,702,835.54 -94,835,713.28
1．提取盈余公积 4,867,122.26 -4,867,122.26
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
-94,835,713.28 -94,835,713.28
4．其他
（五）所有者权益内部结转山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
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1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 1,045,915.05 1,045,915.05
1．本期提取 7,167,974.70 7,167,974.70
2．本期使用 6,122,059.65 6,122,059.65
四、本期期末余额 895,091,926.00 1,468,168,287.30 1,378,908.72 285,318,282.74 910,857,504.08 3,560,814,908.84山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
25
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
（1）主要会计政策变更的说明
根据《企业会计准则解释第3 号》（财会[2009]8 号）规定，高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相
关产品的成本或当期损益，同时记入“4301 专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减
专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达
到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定
资产在以后期间不再计提折旧。
本公司按照上述规定进行了处理，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整，由此对2009 期初和2008 年度、2008 期初
财务报表中受影响的报表项目和影响金额列示如下：
影响项目 2008期初2008 年度2009 期初
专项储备 4,658,984.18 -2,855,691.07 1,803,293.11
盈余公积 -5,124,882.60 3,129,979.30 -1,994,903.30
未分配利润 465,898.42 -387,096.93 78,801.49
少数股东权益 -104,214.58 -104,214.58
管理费用 -2,726,766.84
所得税费用 -16,115.53
累计折旧 248,026.61 248,026.61
递延所得税资产 31,003.33 31,003.33
（2）会计估计变更的说明
为了有效抵御和防范因市场变化给公司生产经营带来的风险，增强自身的抗风险能力，更加真实、完整地反映公司的财
务状况、经营成果，本着谨慎性原则，经公司董事会批准，决定对坏账准备的会计估计进行变更。
①变更前采用的会计估计
在资产负债表日，公司对单项金额重大（500 万元以上）的应收款项，单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值
的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。对单项金额不重大（小于等于500 万元）的
应收款项及经单独测试后未发生减值的重大应收款项,根据应收款项余额的8%计算确定减值损失,计提坏账准备。本公司内部
及合并范围内的子公司相互之间的应收款项不计提坏账准备。
②变更后采用的会计估计
在资产负债表日，除对本公司内部及合并范围内的子公司相互之间的应收款项不计提坏账准备之外，公司对单项金额重
大（大于500 万元）的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对单项金额非重大（小于等于500 万元）的应收款项和经单项测试未减值的应收款
项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值
损失，计提坏账准备。
坏账准备计提比例为：
账 龄 计提比例
1 年以内(含1 年,下同) 5%
1-2 年 20%
2-3 年 50%山东海化股份有限公司2009 年年度报告摘要
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3 年以上 100%
③本次会计估计变更对公司财务报表的影响
根据变更后的坏账准备会计估计，公司需补提坏账准备，本次会计估计变更将减少公司净利润2,939 万元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
山东海康化工科技有限公司因经营困难，于2009 年5 月移交清算组进行清算处置，按照企业会计准则的规定，自清算处置日
开始不再纳入公司合并范围，只合并其期初至处置日的财务状况和经营成果。
山东海化股份有限公司董事会
二〇一〇年二月八日
