山东海化股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称:山东海化股份有限公司
公司法定英文名称:SHANDONG HAIHUA COMPANY LIMITED
公司英文名称缩写:SDHH
(二)公司法定代表人:杜德富
(三)公司董事会秘书:韩星三
联系电话:0536-5329878
0536-5329879
传 真:0536-5329879
(四)公司注册及办公地址:山东省潍坊市海洋化工高新技术产业开发区
邮政编码:262737
公司电子信箱:HHGF@HAIHUA.CHEM.COM.CN
(五)公司年度报告备置地点:本公司证券部
(六)公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:山东海化
股票代码:0822
二、会计数据与业务数据摘要
(一)1998年度本公司主要会计数据如下:(单位:元)
1998年度
利润总额: 204314638.24
净利润: 145649415.66
主营业务利润: 315048825.93
其它业务利润: 3948419.31
投资收益: 5080.37
补贴收入: 30120850.25
营业外收支净额: 2115906.18
经营活动产生的现金流量净额: -88463929.12
现金及现金等价物净增加额: 95458086.34
(二)公司近三年主要会计数据和财务指标:
项 目 98年度 97年度 96年度
主营业务收入(元) 1080337406.85 1033834568.17 977126191.73
净利润(元) 145649415.66 107352213.96 110546067.78
总资产(元) 2095896697.18 1056886840.23 981459347.52
股东权益(元) 1144905757.35 406087629.53 378914576.04
每股收益(元/股)(摊薄) 0.35 0.36 0.37
(元/股)(加权) 0.39 0.36 0.37
每股净资产(元) 2.73 1.07 1.00
调整后的每股净资产(元) 2.68 1.07 1.00
净资产收益率(％)(摊薄) 12.72 26.44 29.17
(％)(加权) 17.63 27.35 29.17
扣除新股中的冻结资金利息净利润(元):142947623.19
扣除新股中的冻结资金利息每股收益(元):0.34
主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股或增发新股比例)×(配股比例或增发新股比例)×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
(三)报告期内股东权益变动情况:(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 378914576.04 0.00 0.00 0.00
27173053.49 406087629.53
本期增加数 41085423.96 554574108.75 14564941.57 11651953.25
145649415.66 767525843.19
本期减少数
28707715.37 28707715.37
期末数 420000000.00 554574108.75 14564941.57 11651953.25
144114753.78 1144905757.35
变动原因发行股票所致股票溢价、股票按净利润10％按净利润8％转入1998年度
评估增值提取提取可分配利润所致
三、股本变动及股东情况
(一)公司股份变动情况表(单位:万股)
项 目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其它 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
国家拥有股份 30000 30000
境内法人持有股份 0 0
外资法人持有股份 0 0
2、募集法人股 0 0
3、公司职工股 1200 1200
尚未流通股份合计 31200 31200
二、已流通股份
1、境内上市的人 10800 10800
民币普通股
2、境内上市的外资股 0 0
3、境外上市的外资股 0 0
4、其他 0 0
已流通股份合计 10800 10800
三、股份总数 42000 42000
(二)股东情况介绍
1、截至1998年12月31日,本公司股东总数为49245户,其中国有法人股股东1户,公司职工股股东2546户。
2、公司前十名股东持股情况:
股东名称 年末持股数量(股) 持股比例(％)
1、山东海化集团有限公司 300000000 71.428
2、阚青 1295050 0.308
3、刘雪林 980199 0.233
4、国泰证券有限公司北京营业部 680077 0.162
5、苗华英 664000 0.158
6、高志龙 470180 0.112
7、甘肃宏基实业有限公司 440583 0.105
8、杨建英 413696 0.098
9、翁振杰 406800 0.097
10、上海中允投资发展有限公司 399400 0.095
注:①前10名股东之间不存在关联关系。
②持有本公司5％(含5％)以上股份的股东所持股份没有质押或冻结的情况。
3、报告期内控股股东未发生变化。
4、持股10％以上的法人股东情况
法人股东名称:山东海化集团有限公司
法定代表人:杜德富
经营范围:制造、销售原盐、碘盐、灭火剂、灭火器、化工产品及化工原料、食品填加剂、盐机设备配件、发电、水泥、塑料制品、橡胶制品;出口原盐、化工产品;进口本公司所属机械设备、仪表仪器等。
5、现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
1 杜德富 董事长 4714 4714
2 张凤云 董事 4714 4714
3 王小明 董事 4714 4714
4 刘惠风 董事、总经理 4714 4714
5 单兴云 董事 0 0
6 王 军 董事 4714 4714
7 王洪平 董事 4714 4714
8 姜国铭 董事 4714 4714
9 刘建华 董事 4714 4714
10 白青山 董事 0 0
11 郑新太 董事 0 0
12 魏景云 董事 4714 4714
13 杨广立 董事 0 0
14 韩星三 董事会秘书 4714 4714
15 刘德智 副总经理 0 0
16 孙炳煌 监事会主席 4714 4714
17 杨秀春 监事 4714 4714
18 齐春雷 监事 0 0
19 侯乐永 监事 4714 4714
20 李宗祥 监事 4714 4714
注:本年度内董事、监事和高级管理人员所持的股份未发生变化。
四、股东大会简介
(一)股东大会情况及决议内容
山东海化股份有限公司于一九九八年五月十四日在《中国证券报》和《证券时报》同时刊登了“关于召开创立大会暨第一届股东大会的公告”,大会于一九九八年五月二十八日在山东海化集团有限公司海洋礼堂召开会议,出席会议的股东及股东代表368人,代表股份31,200万股,占公司总股本的74.286％,符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。
本次大会表决通过了如下决议:
①山东海化股份有限公司筹办情况的报告;
②山东海化股份有限公司章程;
③关于授权山东海化股份有限公司第一届董事会全权处理有关“山东海化”股票在深圳证券交易所上市事宜的议案;
④关于山东海化股份有限公司设立费用计入公司开办费的议案;
⑤关于聘请山东会计师事务所为公司财务审计机构的议案;
⑥关于发起人用于抵作股款的财产作价的报告;
⑦选举产生了杜德富、张凤云、王小明、刘惠风、单兴云、王军、王洪平、姜国铭、刘建华、白青山、郑新太、魏景云、杨广立十三人组成山东海化股份有限公司第一届董事会;
⑧、选举齐春雷、侯乐永、李宗祥三人为监事,与职工代表监事孙炳煌、杨秀春两人,一起组成了山东海化股份有限公司第一届监事会。
本次股东大会决议公告刊登在1998年5月29日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(二)现任董事、监事基本情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
杜德富 董事长 男 58 3年 未在本公司领取报酬
张凤云 董事 男 49 3年 未在本公司领取报酬
王小明 董事 男 45 3年 未在本公司领取报酬
刘惠风 董事、总经理 男 54 3年 21710元
单兴云 董事 男 54 3年 未在本公司领取报酬
王 军 董事 男 44 3年 未在本公司领取报酬
王洪平 董事 男 56 3年 未在本公司领取报酬
姜国铭 董事 男 52 3年 未在本公司领取报酬
刘建华 董事 男 47 3年 未在本公司领取报酬
白青山 董事 男 51 3年 21138元
郑新太 董事 男 49 3年 13120元
魏景云 董事 男 45 3年 16262元
杨广立 董事 男 35 3年 未在本公司领取报酬
孙炳煌 监事会主席 男 55 3年 未在本公司领取报酬
杨秀春 监事 男 58 3年 20053元
齐春雷 监事 男 41 3年 未在本公司领取报酬
侯乐永 监事 男 52 3年 未在本公司领取报酬
李宗祥 监事 男 52 3年 未在本公司领取报酬
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、董事会会议情况及决议内容
本年度董事会召开两次会议,决议内容如下:
(1)1998年5月28日,在山东海化集团有限公司海洋礼堂西会议室召开1998年度第一届董事会第一次会议。会议通过以下决议:
①选举杜德富先生为首届董事会董事长;
②聘任刘惠风先生为公司总经理;
③聘任刘德智先生为公司副总经理兼财务总监;
④聘任韩星三先生为公司董事会秘书;
⑤通过第一届董事会会议议程;
⑥批准确认以追认公司创立之前公司筹委会以公司名义签署的各项有关文件。
本次董事会决议情况刊登在1998年5月29日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(2)1998年8月16日,在山东海化集团有限公司三楼会议室召开1998年度第一届董事会第二次会议,会议通过了如下决议:
①批准了公司1998年中期经营业绩;
②决定中期不进行利润分配,不使用资本公积金转增股本。
本次董事会决议公告刊登在1998年8月19日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、第一届董事会第一次会议聘任刘惠风先生为公司总经理,刘德智先生为副总经理,韩星三先生为公司董事会秘书。
3、本年度内会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
(二)1998年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
经山东正源会计师事务所有限公司(原山东会计师事务所)审计,本公司1998年度的利润为145,649,415.66元,提取10％法定盈余公积金14,564,941.57元,提取8％的法定公益金11,651,953.25元,可供股东分配的利润为119,432,520.84元,加年初未分配利润24,682,232.94元,本次可供股东分配的利润为144,114,753.78元。
为了公司的发展,公司1998年度利润本次不进行分配,也不进行资本公积金转增股本。
此预案尚需经股东大会审议通过。
六、监事会报告
(一)报告期内监事会召开了两次会议,会议情况如下:
1、一九九八年五月二十八日,本公司第一届股东大会选举齐春雷、侯乐永、李宗祥三人为监事,与职工代表监事孙炳煌、杨秀春两人,一起组成了山东海化股份有限公司监事会。同日,监事会召开了第一次会议,表决选举孙炳煌为第一届监事会主席并通过了监事会议事议程。
2、一九九八年八月十六日,本届监事会召开了第二次会议,审议通过了公司1998年中期经营业绩及分配方案。
(二)本届监事会自开展工作以来,全体监事成员严格遵守国家法律、行政法规和本公司章程的规定,认真履行职责,对本公司董事、监事和其他高级管理人员遵守法律、行政法规和本公司章程的情况进行监督。列席了公司董事会召开的重要会议。对下列事项发表了独立意见:
1、报告期内公司董事、监事和其他高级管理人员能够遵守法律、行政法规和本公司章程的规定履行职责,没有损害公司利益和广大投资者利益的行为。
2、报告期内本公司的财务运行状况良好,各项财务指标均达到或超过了预定目标,符合中国证监会对上市公司财务状况的要求。
3、本公司会计报告属实、利润配方案既有利于公司的长远发展,也有利于各位股东的切身利益。山东正源会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。
4、报告期内本公司募集资金投入项目与承诺投入项目完全一致。
5、本公司与山东海化集团有限公司及其下属公司进行的关联交易公平、公正、合法,没有损害公司的利益。
七、业务报告
(一)本公司1998年度经营情况
1、公司主营业务情况
本公司主营业务范围是:制造、销售纯碱和溴素及溴素系列产品、苦卤系列产品。本公司一年来,在广大投资者的关怀下,经过公司全体员工的共同努力,取得了较好成绩。主营业务收入1,080,337,406.85元,比上年增长4.5％,利润总额为204,314,638.24元,比上年增长26.3％,每股收益0.35元,实际经营成果与盈利预测无大的差异。
本公司1998年生产纯碱83万吨,完成销售收入76632万元,实现利润13748万元;生产溴素1.45万吨,完成销售收入8825万元,实现利润2463万元。
2、公司财务状况(单位:万元)
项 目 1998年度 1997年度 增长比率(％) 变动原因
总资产 209590 105689 98.31 发行股票所致
长期负债 32621 30269 7.77 购宁阳化工厂与
潍坊硝铵厂所致
股东权益 114491 40609 181.94 发行股票和未分
配利润增加所致
主营业务利润 31505 31170 1.07
净利润 14565 10735 35.68 利润增加和所得
税返还
3、经营中出现的问题、困难及解决方案
1998年我公司面临的主要困难是市场问题。由于国内纯碱的下游产品不景气,加之东南亚经济危机影响,纯碱出口数量减少,价格下滑,造成了无序竞争。有的厂家为了推销产品,实行亏本竞销,致使1998年纯碱价格一降再降。针对这种情况,我公司及时提出了“三三制”战略,即:市场开拓、产品开发、强化管理三个轮子一起转;产品经营、资本经营、资金经营三个经营一起搞;采购成本、制造成本、管理费用三个费用一起降。同时,实行倒推硬逼成本目标管理办法,使生产经营取得了较好的成绩,完成了预定的计划和目标。
(二)公司投资情况:
1、公司长期投资和短期投资情况:
(1)长期投资:报告期内公司购买22万元债券。
(2)短期投资:报告期内公司委托上海国泰证券公司投资5000万元购买国债。
本公司报告期以前年度无长、短期投资。
2、募集资金运用情况:
(1)本公司于1998年5月18日发行股票共募集资金60982万元,1998年度的投资项目与招股说明书中所列的投资项目未发生变化。1998年度项目共投资26061万元,为使公司主营业务稳健、快速发展,保持主营产品在同行业中的市场占有率第一的地位,充分发挥募集资金的效益,避免资金闲置,暂垫付生产流动资金7400万元,山东海化集团有限公司借用503万元(按同期银行存款利率计付利息),投资国债5000万元,尚未使用资金22018万元暂存公司开户银行。募集资金将按计划继续投入承诺项目。
(2)报告期内项目资金已投入情况:
①加温卤水提溴项目计划总投资2018万元,报告期内已投入1800万元,该项目已经完成,1999年预计实现利润481万元。
②2万吨/年硫酸钾项目计划总投资2950万元,报告期内已投入5016万元,其中,工程款3393万元,流动资金1623万元。土建和设备安装已经完成,进入试运行阶段,该项目完成后预计年实现利润1035万元。
③6万吨/年氯化钙项目计划总投资9737万元,报告期内已投入12470万元,土建和设备安装已经完成,进入试车阶段,该项目完成后预计年实现利润2680万元。
④改产20万吨/年低盐重质纯碱项目计划总投资3900万元,报告期内已投入1774万元,现正在进行设备安装,预计1999年5月份进入试车阶段,该项目完成后预计年实现利润3279万元。
⑤5万吨/年硝盐项目计划总投资6272万元,报告期内已投入2073万元,土建部分已基本完成,现正在进行设备安装,预计1999年7月份进入试车阶段,该项目完成后预计年实现利润1038.7万元。
⑥合资溴化物项目计划总投资12226万元,报告期内已投入1803万元,项目正在进行中,该项目完成后预计年实现利润4949万元。
⑦6万吨/年泡花碱项目计划总投资2800万元,报告期内已投入119万元,土建基础已基本完成,预计1999年10月份进入试车阶段,该项目完成后预计年实现利润415万元。
⑧1.2万吨/年三聚氰胺项目计划总投资18554万元,报告期内已投入1000万元,该项目完成预计后年实现利润4601万元。
⑨2000吨/年电解法制溴酸盐项目计划总投资5760万元,报告期内已投入6万元,正在进行前期准备工作,该项目完成后预计年实现利润1093万元。
⑩1万吨/年过氧碳酸钠项目、2000公斤/年胡萝卜素项目正在进行前期准备工作。
(3)报告期内非募集资金投资项目。
项目名称 投入资金 资金来源 项目进度
溴素厂技改 104068.08 自筹 100％
6000T工程 27845342.11 自筹 80％
培训楼 7212865.13 自筹 85％
6000T三胺整改 2211578.40 自筹 90％
六车间扩建 1168264.53 自筹 95％
(三)、99年度业务发展计划
1999年,公司的工作重点主要围绕着规模经营、市场开拓、新产品开发等几个方面展开,具体将抓好以下几项工作:
1、巩固和发展主导产品竞争优势,大力推进规模经营、集约经营,向技术进步要效益。1999年,首先要抓紧抓好改产低盐重质纯碱等碱系列和合资溴化物等溴系列项目的建设,做好产品的升级换代和深加工工作,提高产品的科技含量和附加值,增强产品的市场竞争优势,这也是保证公司业绩稳定增长的根本。同时,坚持以市场为导向,高起点考察论证项目,高层次开展技术联合,高水平引进技术设备,加快科研成果转化和产品升级换代步伐,立足于内涵挖潜,在公司内部大兴小改小革之风,不断降低成本,提高效益。
2、抓好其他募集资金项目的建设,培植新的利润增长点,为实现股东利益最大化继续努力。这既是公司经营的根本目标,又是公司应该完成的基本任务。
除加温卤水提溴、氯化钙和硫酸钾三个项目进入试车阶段外,改产20万吨/年低盐重质纯碱项目现正抓紧施工,计划今年五月份建成,5万吨硝盐项目计划今年七月份建成,泡花碱项目计划今年十月份建成。另外,三聚氰胺项目年内已投资1000万元。过氧碳酸钠、胡萝卜素和电解法制溴酸盐三个项目也正在进行前期准备,争取早日开工。募集资金项目的建设,对于增加公司利润、分散公司经营风险有着重要的意义,同时也是公司不断扩大经营范围、实现不断发展的需要。
3、加强营销队伍建设,实施名牌战略,努力开拓国际国内两个市场,不断提高经济效益。鉴于新项目将不断投产,市场开拓工作的成功与否将关系到这些项目的成败。随着产品的不断增多和国内买方市场的逐步形成,市场竞争日益激烈,只有培植名牌产品,才能保证公司在强手如林的市场竞争中站稳脚跟,不断取得进步和发展。为此,我们将在完善激励机制和考核办法的同时,加强对营销人员的业务培训,认真搞好市场调研,统筹规划营销网络,充分发挥公司整体经营优势,选择适当的分销渠道和分销方式,综合运用代理制、配送制、连锁经营、名牌专卖等形式,建立稳定的产销关系,扩大市场覆盖面,提高市场占有率。在纯碱和溴素两大主导产品先后通过国际质量认证体系和成为国家名牌产品的基础上,不断深化“质量月”活动,积极开展“用户满意工程”,争取成为市场和用户中的名牌。在国际市场方面,要坚持以质取胜,继续实施出口多元化战略,积极开发适销对路、附加值较高的新产品,进一步优化出口产品结构,增强创汇能力。
4、围绕深化企业改革,大胆进行制度创新和管理创新。管理是企业永恒的主题。公司虽然已经成功进入上市公司的行列,但在管理机制和制度的建设上,仍然有很多的工作要做。1999年,我们将进一步加大劳动用工、人事制度、分配制度改革力度,积极探索减员增效、下岗分流、再就业等新途径,真正形成企业内部良好的优胜劣汰机制、员工能进能出的就业机制和经营者择优录用的竞争上岗机制。分配制度上,要在完善现行管理办法的基础上,加大动态工资比例,充分体现多劳多得的分配原则,调动员工积极性。同时继续抓好倒逼成本工作,努力降低产成品资金占用率,加速资金周转,提高资金效益,积极探索资产经营新途径。
5、加快实施资本运营的步伐,迅速扩大经济实力。我公司要实现超常规、跳跃式的发展,就必须采取有效的资本运营模式,抓住有利时机,进行低成本扩张。公司的成功上市,已经给我们提供了通过股权融资的方式,我们还应通过兼并重组等方式,不断将优质资产纳入到公司的发展中来,以保证公司健康稳定地增长,以优异的业绩回报广大股东。
6、加强队伍建设,完善用人机制。要通过各种培训,进一步提高现有员工队伍的素质,重点抓好各级管理人员的培养。公开招聘、竞争上岗工作要继续进行,通过不断引进人才,充实新的力量,以适应公司高速发展的需要。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)兼并、收购情况
按照招股说明书披露的以承担债务方式收购潍坊硝铵厂和宁阳化工厂已于报告期内全部办理完收购手续。其中,潍坊硝铵厂———经山东审计师事务所评估,潍坊国有资产管理局确认剥离后的经营性资产为4012万元,相对应的负债为3955万元。由本公司承担上述全部债务,并支付现金57万元人民币,即取得潍坊硝铵厂的全部经营性资产和5万吨硝盐项目的建设及收益权。
宁阳化工厂———经山东审计师事务所评估,泰安市国有资产管理局确认剥离后的经营性资产为14682.73万元,相对应的负债为14682.73万元。由本公司承担上述全部债务,即取得宁阳化工厂的全部经营性资产和1.2万吨三聚氰胺项目建设及收益权。公司对该厂依法进行了改制,组建了山东海化魁星化工有限公司,本公司控股70％。
公司对以上两个企业完成收购兼并以后,通过加强内部管理,降低生产成本,提高产品质量,开拓市场,1998年分别实现利润353万元和1869万元。
(三)公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
(四)本年度公司无重大合同事项。
(五)报告期内聘任的会计师事务所未发生变更,仍为山东正源会计师事务所有限公司(原山东会计师事务所)。
(六)报告期内未更改公司名称及股票简称。
(七)关联交易
山东海化集团有限公司是本公司的第一大股东(母公司),占公司股份总额的71.43％。母公司向本公司提供原盐、水、电、汽、焦炭、编织袋等,交易方式及价格按双方签定的《综合服务协议》进行,价格确定的依据为市场价,具体交易数量及金额见财务报表附注。
(八)计算机2000年问题对公司的影响
由于本公司是新成立的公司,在建立计算机系统时,已经考虑到计算机2000年问题,因此,计算机2000年问题对本公司无影响。
九、财务报告
(一)审计报告
本公司财务报告经山东正源会计师事务所注册会计师周志济、王传顺审计,于1999年4月5日出具了无保留意见的审计报告。
审计报告
(99)鲁正会审字第01073号
山东海化股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日公司和合并资产负债表、1998年度公司和合并利润及利润分配表以及1998年度公司和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的公司和合并财务状况、1998年度的公司和合并经营成果以及1998年度公司和合并现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
山东正源会计师事务所有限公司 中国注册会计师:周志济
王传顺
中国.济南 1999年3月30日
(二)会计报表(附后)
1、比较式资产负债表。
2、比较式利润表及利润分配表。
3、现金流量表。
(三)会计报表附注(单位:人民币元)
一九九八年度会计报表附注
一、公司概况
山东海化股份有限公司(以下简称“公司”)是经山东省人民政府鲁政字[1997]85号文批准,由山东海化集团有限公司独家发起,以募集方式设立的股份有限公司。公司注册资本420,000,000.00元,总股本420,000,000股,其中国有法人股300,000,000股,社会公众股120,000,000股(含内部职工股12,000,000股)。公司于1998年5月12日经中国证券监督管理委员会以证监发字[1998]108号文批复同意向社会公开发行人民币普通股120,000,000股,并于1998年5月18日在深圳证券交易所发行。公司是我国海洋化工行业的重要生产、出口基地之一,主要从事化工原料纯碱、溴素、三聚氢胺等产品的生产与销售。
二、主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法
1、会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本法为计价原则。
5、外币业务核算办法
发生的外币业务,以当月月初外汇市场中间价折算为人民币记帐,并于期末按期末外汇市场中间价进行调整,其差异根据该项业务的性质调入当期财务费用或在建工程。
6、合并会计报表的编制方法
合并范围的确定:公司将占被投资单位有表决权资本50％以上的子公司或不足50％,但具有实际控制权的联营公司纳入合并范围,同时依据财政部财会字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请求的复函》的规定,确认合并范围。
合并会计报表的方法:公司合并会计报表系根据财政部(95)财会字第11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司和实质上拥有控制权的联营公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目予以编制。在合并过程中,公司与子公司和实质上拥有控制权的联营公司之间的所有重大交易和往来款项均予以抵销。合并过程中子公司会计政策与公司会计政策不一致时,按公司会计政策厘定。少数股东权益的数额系根据纳入合并范围的子公司和实质上拥有控制权的联营公司的期末所有者权益数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据纳入合并范围的子公司和实质上拥有控制权的联营公司于本年度实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
7、现金等价物的确定标准
公司将期限短、流动性强、易于转换为已知现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法
公司对于债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收帐款和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收帐款确认为坏帐损失。坏帐损失采用备抵法,按年末应收帐款余额的5‰提取坏帐准备,并计入当期损益。
9、存货核算方法
存货分为原材料、修理备件、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。
原材料按计划成本计价入库,同时核算材料成本差异;产成品按计划成本入库,同时核算产品成本差异;发出和领用存货按计划成本,期末结转材料和产品成本差异,将其调整为实际成本。低值易耗品纯碱厂采用一次摊销法,其他单位采用“五、五”摊销法。公司期末不计提存货跌价损失准备。
10、短期投资核算方法
短期投资以实际成本计价,期末公司不计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
长期债权核算方法:
长期债权投资按实际成本计价,溢价或折价在债券存续期间的,按直线法予以摊销。
长期股权核算方法:
公司占被投资单位有表决权资本20％(含20％)以下时,采用成本法核算;占被投资单位有表决权资本20％以上时,采用权益法核算;占被投资单位有表决权资本50％(不含50％)以上时采用权益法核算,并按照“6”中“合并范围的确定”的标准编制合并会计报表。公司不计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限超过一年,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产按历史成本或评估价值入帐。固定资产折旧除纯碱厂机器设备按双倍余额递减法(估计使用年限为10年)计提外,其余按固定资产类别的原价、估计经济使用年限扣除3％的残值后以直线法计提。固定资产类别、估计使用年限和折旧率明细情况如下:
类 别 使用年限(年) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20—35 4.85—2.77
通用设备 12 8.08
专用设备 12 8.08
运输工具 91 0.78
其他设备 12 8.08
13、在建工程核算方法
在建工程按工程项目实际支出的各项成本费用核算,与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项资产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
14、无形资产及其摊销
无形资产为土地使用权,按评估值入帐,按50年平均摊销。
15、开办费与长期待摊费用
开办费与长期待摊费用按实际发生数入帐,有合同约定受益期限的按合同约定的受益年限平均摊销,无受益年限的按5年平均摊销。
16、销售收入的确认
公司以将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取价款的凭据时,确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法。
18、会计报表合并范围的变更
1998年3月15日山东海化股份有限公司(筹)与山东海化集团有限公司签订购并协议,协议约定股份公司以1997年8月31日为评估基准日,将山东海化集团有限公司所属宁阳化工厂经评估确认的生产经营性资产14,682.73万元和相对应的负债14,682.73万元予以购并。同时协议约定,从基准日起并入股份公司的资产、负债所发生的变化以及相关事项所引起的盈利或亏损,归股份公司拥有或承担。1997年9—12月该部分经营性资产与负债共产生亏损-2,837,307.58元。
1998年3月15日山东海化股份有限公司(筹)与山东海化集团有限公司签订协议,协议约定股份公司以1997年9月30日为评估基准日,将山东海化集团有限公司所属潍坊硝铵厂经评估确认的生产经营性资产4012万元和相对应的负债3955万元,以支付山东海化集团有限公司57万元现金的方式予以购并
。同时协议约定,从基准日起并入股份公司的资产、负债所发生的变化以及相关事项所引起的盈利或亏损,归股份公司拥有或承担。1997年10-12月该部分经营性资产与负债共产生盈利346,487.03元。
公司1998年度公司和合并会计报表均已包含上述两部分资产、负债及产生的相关损益。
三、税项
公司主要税种、税率明细情况如下:
1、流转税及附加费
税 目 计税依据 税率(％)
增值税 销售收入 17
城市维护建设税 应交增值税 7
教育费附加 应交增值税 3
2、所得税
根据山东省人民政府鲁政发[1998]101号文批准,公司按33％税率计缴所得税,由当地财政部门按18％返还。
四、控股子公司及合营企业
公司名称 注册地 经营范围 所占比例
山东海化魁星化工有限公司*1
山东宁阳县磁窑镇 制造、销售三聚氰胺等产品 70％
泰安华鲁密胺有限公司*2
山东宁阳县磁窑镇 制造、销售密胺产品 51.59％
*1山东海化魁星化工有限公司系1998年11月5日成立的有限责任公司。
*2泰安华鲁密胺有限公司系公司购并宁阳化工厂的经营性资产与同等负债时,作为长期投资并入公司。
五、合并会计报表附注
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 253766.39 118510.13
银行存款 34426749.82 87020092.42
其他货币资金* 43000000.00
合计 34680516.21 130138602.55
*其他货币资金系定期存款。
货币资金1998年12月31日比1997年12月31日增加275.25％,系本期公司发行股票募集资金尚未投入项目和购并潍坊硝铵厂与宁阳魁星化工厂所致。
2、短期投资
期初数 期末数
0 50000000.00
1998年12月31日余额为50,000,000.00,系公司委托上海国泰证券公司进行的国债投资。
3、应收票据
1998年12月31日余额为126,084,055.73,系银行承兑汇票,未贴现。
4、应收帐款
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
1年以内 381730443.49 98.31 536190937.70 96.33
1—2年 4710074.22 1.21 7576648.56 1.36
2—3年 1842718.55 0.48 5630828.64 1.01
3年以上 7203613.34 1.30
合计 388283236.26 100 556602028.24 100
坏帐准备按应收帐款年末余额的5‰计提,计提坏帐准备2,770,622.71,应收帐款净额为553,831,405.53。
应收帐款1998年12月31日比1997年12月31日增加43.3％,主要为公司购并潍坊销铵厂、宁阳化工厂后,应收销货款增加所致。
应收帐款中没有持本公司5％以上股份的股东单位款项。
5、预付帐款
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
1年以内 12873345.52 56.49 57334860.16 64.39
1—2年 4709478.41 20.66 9930012.53 11.15
2—3年 5097828.61 22.37 13913611.36 15.63
3年以上 109522.71 0.48 7857765.97 8.83
合计 22790175.25 100 89036250.02 100
预付帐款中没有持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
预付帐款1998年12月31日比1997年12月31日增加290.68％,主要系增加购并单位宁阳化工厂的预付款项所致。
6、应收补贴款
1998年12月31日余额2,674,887.55,为应收所得税返还款。
7、其他应收款
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
1年以内 8007393.73 81.89 83310155.12 89.50
1—2年 1699250.40 17.38 3353040.68 3.60
2—3年 71176.50 0.73 4830409.20 5.19
3年以上 1591708.94 1.71
合计 9777820.63 100 93085313.94 100
往来单位名称 款项内容 金额
上海国泰证券有限公司 往来款 1000000.00
海化建行、信用社 定期存款应计利息 1035500.00
宁阳建筑安装工程公司磁窑分公司 工程预付款 1385000.00
山东海化集团有限公司 工程预付款 49803398.22
其它 职工借款备用金等 38684038.11
合计 93085313.94
其中持股份公司5％以上股份的山东海化集团公司欠款49803398.22。
其他应收款1998年12月31日比1997年12月31日增长852％,主要系增加海化集团预付工程款和购并宁阳化工厂和潍坊硝铵厂所致。
8、存货
项 目 期初数 期末数
原材料及备件 26325165.26 71877001.06
包装物 1638065.30 3496614.87
低值易耗品 2696939.40 3551346.56
在产品 1621.08 4044303.00
产成品 11924592.45 53615583.34
合计 42586383.49 136584848.83
存货1998年12月31日比1997年12月31日增长220.72％,主要系购并宁阳化工厂和潍坊硝铵厂存货增加所致。
9、待摊费用
1998年12月31日余额328,205.14元,为94年以前的待抵扣进项税额。
10、固定资产及累计折旧
1998年12月31日固定资产及累计折旧情况如下:
项目 期初余额 本期增加 本期减少* 期末余额
原值
房屋建筑物
237102758.18 146903277.85 10106755.44 373899280.59
通用设备 241215678.21 75813712.47 42877443.08 274151947.60
专用设备 209378692.48 179570518.80 5152359.69 383796851.59
运输工具 5527679.18 8640325.50 3104795.72 11063208.96
电子设备 4751290.77 1040624.34 3710666.43
其他设备 11459025.57 31347705.21 360075.52 42443655.26
合计 709432124.39 442275539.83 63642053.79 1089065610.43
累计折旧
房屋建筑物 23871037.65 112328734.82 193496.59 136006275.88
通用设备 99591742.58 39298378.91 1607344.62 137282776.87
专用设备 118428810.03 95387854.22 7000693.19 206815971.06
运输设备 3060273.54 3567306.06 1333435.64 5294143.96
电子设备 2042899.15 355347.63 1687551.52
其它设备 9465967.81 3929845.55 191500.78 13204312.58
合计 256460730.76 254512119.56 10681818.45 500291031.87
净值
房屋建筑物213231720.53 237893004.71
通用设备 141623935.63 136869170.73
专用设备 90949882.45 176980880.53
运输设备 2467405.64 5769065.00
电子设备 2708391.62 2023114.91
其它设备 1990057.76 29239342.68
合计 452971393.63 588774578.56
*固定资产减少系根据评估结果调帐所致。
固定资产1998年12月31日比1997年12月31日增长53.51％,主要系在建工程转固定资产和购并宁阳化工厂和潍坊硝铵厂所致。
11、在建工程
1998年12月31日余额为297,868,250.38。
工程名称 期初数 本年增加 期末数 转固定资产
资金 项目
来源 进度
泡花碱 1189590.00 1189590.00
募集 20％
氯化钙 111975500.00 111975500.00
募集 95％
硫酸钾 33925000.00 33925000.00
募集 95％
合资溴化物 16773296.96 16773296.96
募集
溴素厂 2134312.04 104068.08 2030243.96
自筹 100％
80万吨纯碱 69979726.42 17111862.41 27516541.64 59576047.19
自筹、募集
生产线
硝铵厂 18562561.03 18562561.03
募集 28％
6000T工程 27845342.11 27845342.11
自筹
培训楼 7212865.13 7212865.13
自筹
6000T三胺整改 2211578.40 2211578.40
自筹
六车间扩建 1227799.53 1168264.53 59535.00
自筹
其他 37722280.47 39247607.25 49383642.50 27586245.22
自筹
合计 107702006.89 279418314.86 297868250.38 89252071.37
注:在建工程98年度无利息资本化金额。
12、无形资产
项目 期初数 本年增加 本年转出 本年摊销 期末数
土地使用权 23436925.40 — 468738.51 22968186.89
合计 23436925.40 — 468738.51 22968186.89
土地使用权系股份公司购并宁阳化工厂取得的土地使用权。
13、开办费
项 目 期初数 本年增加 本年转出 本年摊销 期末数
开办费 4372010.88 — 874402.00 3497608.88
14、短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 19900000.00 278819453.39
信用借款 213330000.00 —
合计 233230000.00 278819453.39
15、应付票据
1998年12月31日应付票据5,000,000.00,系应付山东海化集团公司的银行承兑汇票。
16、应付帐款
期初数 期末数
39952058.20 102055999.96
应付帐款1998年12月31日比1997年12月31日增长155.45％,主要系购并潍坊硝铵厂和宁阳化工厂并入的应付帐款所致。
应付帐款中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
17、预收帐款
期初数 期末数
5636757.97 102642144.79
预收帐款1998年12月31日比1997年12月31日增长1720.94％,主要系购并潍坊硝铵厂和宁阳化工厂并入的预收帐款所致。
预收帐款中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
18、未交税金
税 项 期初数 期末数
增值税 34491434.79 21278364.22
城建税 1243978.51 771795.63
房产税 — 38577.24
印花税 — 3873.35
所得税* — -2434459.22
土地使用税 — 13617.33
固定资产调节税 — 299075.43
合计 35735413.30 19970843.98
*所得税负数为公司截止1998年12月31日超缴所得税款。
19、其他应付款
期初数 期末数
24852590.04 87065151.18
1998年12月31日比1997年12月31日增加250.33％。主要系应付集团往来增加所致。
其他应付款主要明细内容如下:
往来单位 款项内容 金额
申购资金冻结利息收入 挂帐部分 6357158.75
溴素厂 包装物押金 7204965.00
铁路运输处 车皮回空费 1113313.24
瑞阳公司 装车费 1154277.99
香港佳威船务 运输费 811742.67
潍坊硝铵厂 建房集资 3023533.48
潍坊硝铵厂 车辆押金 1236400.00
海化集团 往来款 32904688.49
宁阳县电力局 电费 4868600.84
其他 28390470.72
合计 87065151.18
20、预提费用
项 目 期初数 期末数
宁阳化工厂预提银行借款利息 — 6353215.07
21、长期借款
借款单位 金 额 借款日期 借款 年利率 借款
期限 (％) 条件
建行潍坊海化支行 114000000.00 1998.7.14 2年 12.42 担保
建行潍坊纯碱支行 185442351.19 1997.1 6年 3.6 信用
工行宁阳支行 7130000.00 1998.11.14 4年 6.375 担保
工行宁阳支行 6320000.00 1998.11.14 3年 5.925 担保
工行宁阳支行 10000000.00 1998.11.14 5年 6.375 担保
宁阳县财政局 3122600.00 1998.5.4 2年 14 信用
合计 326014951.19
22、长期应付款
期初数 期末数
9776370.15 15000.00
1998年12月31日比1997年12月31日减少99.85％,主要系公司将提取的住房公积金上交集团所致。
23、少数股东权益
1998年12月31日余额11,177,756.23,其中泰安密胺有限公司7,504,200.84,山东海化集团有限公司3,673,555.39。
24、股本
1998年12月31日余额420,000,000股,每股面值1元,其股本结构:(股票种类:A股)
年初数 比例(％) 本年发行新股 年末数 比例(％)
一、尚未流通股份
(1)发起人股份
378914576.04 100 300000000.00 71.43
国家拥有股份
378914576.04 100 300000000.00 71.43
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
(2)募集法人股
(3)内部职工股
(4)优先股或其他
尚未流通股份合计
378914576.04 100 300000000.00 71.43
二、已流通股份
(1)境内上市的人民币 120000000.00 120000000.00 28.57
普通股
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已流通股份合计 120000000.00 28.57
三、股份总额
378914576.04 100 120000000.00 420000000.00 100
公司系经山东省人民政府(1997)85号文批准设立的股份公司。总股本为420,000,000股,其中国有法人股300,000,000股,社会公众股120,000,000股(含公司职工股12,000,000股),1998年5月12日,公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]108号批复同意向社会公开发行人民币普通股120,000,000股,并于1998年5月18日在深圳证券交易所发行。国有法人股300,000,000,系依据山东省国有资产管理局鲁国资企字[1998]第26号文,将评估确认后的净资产445,532,019.55(原帐面净资产378914576.04)按67.34％的比例折为国有法人股300,000,000股所致。
25、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 — 554574108.75 — 554574108.75
合计 — 554574108.75 — 554574108.75
26、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 — 14564941.57 — 14564941.57
公益金 — 11651953.25 — 11651953.25
合计 — 26216894.82 — 26216894.82
27、未分配利润
期初数* 127173053.49
购并宁阳化工厂*2 -2837307.58
购并硝铵厂* 2346487.03
加:本年净利润 145649415.66
减:提取法定盈余公积金* 314564941.57
提取公益金* 311651953.25
期末数 144114753.78
*1根据山东海化集团有限公司的承诺,自1997年10月1日起进入股份公司各主体实现的利润划归股份公司所有,由新老股东共享。
*2参见附注“二”中第“18”项。
*3公司按10％提取法定盈余公积,按8％提取公益金。
*4公司利润分配表中“年初未分配利润”与资产负债表中“未分配利润”年初数不一致,是由于购并所致。
28、财务费用
类 别 上年发生数 本年发生数
利息净支出 35706045.46 45267623.01
汇兑损失 — -68633.80
手续费 48496.22 990755.14
合计 35754541.68 46189744.35
29、其他业务利润
项 目 上年发生数 本年发生数
落地碱销售 298004.65 742778.19
抵帐物资变现损益 362823.35 -1848452.95
进出口公司代销 833643.71 3248389.49
包装物销售 — 23716.29
运输收入 — 1728708.81
其他 — 53279.48
合计 1494471.71 3948419.31
其他业务利润1998年12月31日比1997年12月31日增长164.20％,主要系购并潍坊硝铵厂和宁阳化工厂并入其他业务利润所致。
30、补贴收入
补贴收入30,120,850.25,系按18％返还的所得税。
31、营业外收入
项 目 上年发生数 本年发生数
处理固定资产净收益 — 18470.00
罚款净收入 250040.25 385507.75
申购股票冻结利息* — 3178579.38
其他收入 5750.77 8859.00
合计 255791.02 3591416.13
*公司1998年度发行股票,无效申购冻结利息收入共计9,535,738.13,公司按三年摊销,1998年摊销3,178,579.38。
营业外收入1998年12月31日比1997年12月31日增长1304.04％,主要系摊销申购冻结利息收入所致。
33、营业外支出
项目 上年发生数 本年发生数
处理固定资产净损失 1646515.09 1234458.52
赔偿违约金 261183.72 65322.68
其他 — 175728.75
合计 1907698.81 1475509.95
34、长期投资:1998年12月31日余额为222272.00。系购并宁阳化工厂,合并报表所致。
35、投资收益:1998年12月31日余额为5080.37。系购并宁阳化工厂,合并报表所致。
六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系明细情况如下:
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业 经济 法定
关系 性质 代表人
山东海化集团有限公司
山东海洋化工高新 制造、销售原盐、母公司 国有 杜德富
技术产业开发区
灭火剂等产品
山东海化魁星化工有限公司
山东宁阳县磁窑镇 制造、销售三聚 子公司 有限责任 杜德富
氰胺等产品 公司
泰安华鲁密胺有限公司
山东宁阳县磁窑镇 制造、销售密胺 子公司 中外合资 吴开榕
产品
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
山东海化集团有限公司 41600万元 — — 41600万元
山东海化魁星化工有限公司 — 1000万元 1000万元
泰安华鲁密胺有限公司 2283.5万元 — — 2283.5万元
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
山东海化集团有限公司 30000万元 — — 30000万元
山东海化魁星化工有限公司 — 700万元 — 700万元
泰安华鲁密胺有限公司 — 1178万元 — 1178万元
(二)关联方交易
1、产品销售
公司向山东海化集团有限公司销售溴素,并以市场价格结算。公司1997及1998年度的销售情况如下:
1997年 1998年
金额 11768000.00 8697952.00
2、原材料采购
山东海化集团有限公司向公司提供生产纯碱所必需的原盐,提供生产溴素所必需的卤水以及生产所需的水、电、蒸汽、焦炭、编织袋等,结算价格按市场价格或国家标准价格结算。公司1997及1998年度的采购情况如下:
项目 1997年 1998年
原盐 84000000.00 107423152.00
石灰石* — 57637257.00
液氮* — 7982002.00
焦炭 49206150.00 29530352.00
淡水 5873997.00 5157560.00
海水 10557971.00 10936635.00
循环水 7694274.00 6654254.00
卤水 7831000.00 7905600.00
编织袋 31148658.00 27342574.00
集装袋* — 3898641.00
电 42727997.00 40961362.00
蒸汽 166193423.00 143162242.00
合计 405233470.00 448591631.00
*公司生产所需的石灰石、液氮、集装袋的提供厂家,1998年并入了山东海化集团有限公司,形成新的关联交易,该交易按市场价格结算。
3、关联方应收应付款项余额
期初数 期末数
其他应收款
山东海化集团有限公司 49803398.22
应收票据
山东海化集团有限公司 75000000.00
应付票据
山东海化集团有限公司 5000000.00
其他应付款
山东海化集团有限公司 32904688.49
4、其他关联交易
①依据国家国有资产管理局的确认报告和山东海化集团有限公司与山东海化股份有限公司签订的土地租赁协议,海化集团将股份公司所占用土地618434.53平方米租赁给股份公司使用,租期50年,每年租金754,490元。98年度支付租金50万元。
②依据山东海化集团有限公司与山东海化股份有限公司签订的关于相互提供产品的关联交易及综合服务的协议,股份公司生产中所产生的废液由股份公司负责处理,集团公司负责协助。双方同意,98年起三年内,股份公司每年向集团公司支付100万元废液处置费,并于每年年末向集团公司支付。98年度股份公司向集团支付100万元。
七、或有和承诺事项
截至1998年12月31日,公司无重大或有承诺事项。
八、期后事项
1999年3月11日,公司投资成立了山东海化华龙销铵有限公司,该公司注册资本1000万元,公司投资700万元,占注册资本的70％。该公司主要生产经营碳酸氢铵、销酸铵等产品。
十、公司的其它有关资料
(一)本公司1998年6月4日登记注册。
(二)注册地点:山东省潍坊市海洋化工高新技术产业开发区
(三)企业法人营业执照注册号码: 3700001801007
(四)税务登记号: 370783706206553
(五)公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
(六)公司报告期内证券主承销机构:中国国泰证券有限公司
(七)公司聘请的会计师事务所名称、办公地点:
名称:山东正源会计师事务所有限公司(原山东会计师事务所)
办公地点:济南大纬二路59号海联大厦
十一、备查文件
公司根据股东需要,可随时提供以下备查文件:
(一)载有董事长亲自签名的年度报告原本;
(二)载有董事长、财务负责人、会计经办人签名并盖章的财务报表;
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原本;
(四)刊登于《中国证券报》、《证券时报》上所有公司文件的正本及公告原稿。
山东海化股份有限公司
1999年4月12日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:山东海化股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资产 母公司 合并报表
期初数 期末数 期初数 期末数
流动资产:
货币资金
34680516.21 108220686.35 34680516.21 130138602.55
短期投资 50000000.00 50000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 50000000.00 50000000.00
应收票据 125624055.73 126084055.73
应收股利
应收利息
应收帐款 388283236.26 529063222.11 388283236.26 556602028.24
减:坏帐准备1941416.18 2631853.46 1941416.18 2770622.71
应收帐款净额
386341820.08 526431368.65 386341820.08 553831405.53
预付帐款 22790175.25 47756381.92 22790175.25 89036250.02
应收补贴款 572144.29 2674887.55
其他应收款 9777820.63 87464320.15 9777820.63 93085313.94
存货 42586383.49 86156950.47 42586383.49 136584848.83
减:存货跌价准备
存货净额 86156950.47 136584848.83
待摊费用 328205.14 328205.14
待处理流动资产净损失 1861.43 196535.60
一年以内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
496176715.66 1032555974.13 496176715.66 1181960104.89
长期投资:
长期股权投资 8571629.25
长期债权投资 222272.00
长期投资合计 8571629.25 222272.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 8571629.25 222272.00
固定资产:
固定资产原价
709432124.39 1021802994.26 709432124.39 1089065610.43
减:累计折旧
256460730.76 461516166.96 256460730.76 500291031.87
固定资产净值
452971393.63 560286827.30 452971393.63 588774578.56
工程物资
在建工程107702006.89 249988072.03 107702006.89 297868250.38
固定资产清理36724.05 625053.01 36724.05 605695.58
待处理固定资产净损失
固定资产合计
560710124.57 810899952.34 560710124.57 887248524.52
无形资产及其他资产:
无形资产 22968186.89
开办费 3497608.88 3497608.88
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3497608.88 26465795.77
递延税项:
递延税项借项
资产总计
1056886840.23 1855525164.60 1056886840.23 2095896697.18
负债及股东权益
流动负债:
短期借款233230000.00 248022888.89 233230000.00 278819453.39
应付票据 5000000.00 5000000.00
应付帐款 39952058.20 37891873.10 39952058.20 102055999.96
预收帐款 5636757.97 53491931.91 5636757.97 102642144.79
代销商品款
应付工资 2042890.28 3694074.23
应付福利费6213981.73 6590000.88 6213981.73 7695924.92
应付股利
应交税金 35735413.30 16785848.79 35735413.30 19970843.98
其他应交款2491496.81 302493.27 2491496.81 303363.26
其他应付款
24852590.04 40866067.31 24852590.04 87065151.18
预提费用 6353215.07
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
348112298.05 410993994.43 348112298.05 613600170.78
长期负债:
长期借款292910542.50 299442351.19 292910542.50 326014951.19
应付债券
长期应付款9776370.15 9776370.15 15000.00
住房周转金
其他长期负债 183061.63 183061.63
长期负债合计
302686912.65 299625412.82 302686912.65 326213012.82
递延税项:
递延税款贷项
负债合计650799210.70 710619407.25 650799210.70 939813183.60
少数股东权益 11177756.23
股东权益:
股本 378914576.04 420000000.00 378914576.04 420000000.00
资本公积 554574108.75 554574108.75
盈余公积 26216894.82 26216894.82
其中:公益金 11651953.25 11651953.25
未分配利润
27173053.49 144114753.78 27173053.49 144114753.78
股东权益合计
406087629.53 1144905757.35 406087629.53 1144905757.35
负债和股东权益合计
1056886840.23 1855525164.60 1056886840.23 2095896697.18
现金流量表
编制单位:山东海化股份有限公司 1998年度 单位:人民币元 项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 709688853.75 871082745.85
收到的租金 27154.00
收到的增值税销项税款和返回的增值税款96162463.48 108537836.93
收到的除增值税以外的其他税费返还 53181818.19 53181818.19
收到的其他与经营活动有关的现金 5558104.00 9125169.46
现金流入小计 864591239.42 1041954724.43
购买商品、接受劳务支付的现金 705770771.54 811408203.65
经营租赁所支付的现金 125000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 39658362.27 52599536.10
支付的增值税款 85196478.20 103196906.08
支付的所得税款 54641642.34 58828449.80
支付的除增值税、所得税以外的其他税费38610699.09 39516457.46
支付的其他与经营活动有关的现金 46319125.97 64744100.46
现金流出小计 970197079.41 1130418653.55
经营活动产生的现金流量净额 -105605839.99 -88463929.12
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
12170.00 260557.25
收到的其他与投资活动有关的现金 5634468.38 25525021.73
现金流入小计 5646638.38 25785578.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
198524406.96 198948031.21
权益性投资所支付的现金 38613384.56 39613384.56
债权性投资所支付的现金 183694155.73 183694155.73
支付的其他与投资活动有关的现金 100961.30
现金流出小计 420831947.25 422356532.80
投资活动产生的现金流量净额 -415185308.87 -396570953.82
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 627600000.00 627600000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 41698126.01 134391291.27
收到的其他与筹资活动有关的现金 9734501.72 12453386.62
现金流入小计 679032627.73 774444677.89
偿还债务所支付的现金 30950000.00 132524712.00
发生筹资费用所支付的现金 16775491.25 16801575.75
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 36967543.58 44345459.86
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 8273.90 279961.00
现金流出小计 84701308.73 193951708.61
筹资活动产生的现金流量净额 594331319.00 580492969.28
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 73540170.14 95458086.34
附注:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 226600000.00 226600000.00
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 145649415.66 145649415.66
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 745774.18 991563.32
固定资产折旧 69278676.77 76888977.78
无形资产摊销 468738.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-88000.00 -91978.00
固定资产报废损失 1023300.00 1023300.00
财务费用 43458203.88 46189744.35
投资损失(减收益) -5815098.17 -5080.37
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -29586059.01 -68915926.50
经营性应收项目的减少(减增加) -360220557.40 -349963516.14
经营性应付项目的增加(减减少) 63669610.25 90873383.50
增值税增加净额(减减少) -33721106.15 -31572551.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 -105605839.99 -88463929.12
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 108220686.35 130138602.55
减:货币资金的期初余额 34680516.21 34680516.21
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 73540170.14 95458086.34
利润及利润分配表
编制单位:山东海化股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 母公司 合并报表
上年数 本年数 上年数 本年数
一、主营业务收入
1033834568.17 1012046349.72 1033834568.17 1080337406.85
减:折扣与折让
主营业务收入净额
1033834568.17 1012046349.72 1033834568.17 1080337406.85
减:主营业务成本
714603018.50 709484284.33 714603018.50 757040715.41
主营业务税金及附加
7531594.59 8236447.97 7531594.59 8247865.51
二、主营业务利润
(亏损以”-”号填列)
311699955.08 294325617.42 311699955.08 315048825.93
加:其他业务利润
(亏损以”-”号填列)
1494471.71 3948419.31 1494471.71 3948419.31
减:存货跌价损失
营业费用28227169.59 27980618.43 28227169.59 31255327.31
管理费用87333622.71 64409545.30 87333622.71 69479372.14
财务费用35754541.68 43458203.88 35754541.68 46189744.35
三、营业利润
(亏损以”-”号填列)
161879092.81 162425669.12 161879092.81 172072801.44
加:投资收益
(损失以”-”号填列)5815098.17 5080.37
补贴收入 29645399.38 30120850.25
营业外收入
255791.02 3588657.78 255791.02 3591416.13
减:营业外支出
1907698.81 1475509.95 1907698.81 1475509.95
四、利润总额(亏损总额以”-”号填列)
160227185.02 199999314.50 160227185.02 204314638.24
减:所得税
52874971.06 54349898.84 52874971.06 56483088.22
减:少数股东损益
(合并报表填列) 2182134.36
五、净利润(净亏损以”-”号填列)
107352213.96 145649415.66 107352213.96 145649415.66
加:年初未分配利润(未弥补亏损以”-”号填列)
24682232.94 24682232.94
盈余公积转入
六、可供分配的利润(亏损以”-”号填列)
170331648.60 170331648.60
减:提取法定盈余公积 14564941.57 14564941.57
提取法定公益金 11651953.25 11651953.25
补充流动资本
七、可供股东分配的利润(亏损以”-”号填列)
144114753.78 144114753.78
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以”-”号填列)
144114753.78 144114753.78
