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公司公告

山东海化:山东海化关于继续开展纯碱期货套期保值业务的公告2023-02-18  

                              证券代码:000822     证券简称:山东海化       公告编号:2023-004


                    山东海化股份有限公司
            关于继续开展纯碱期货套期保值业务的公告

   本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。

    重要内容提示:
    1.为充分利用期货市场的套期保值功能,规避或减少因纯碱价格发
生变动对正常经营的不利影响,公司拟以不超过 6 亿元的自有资金,对在
商品期货交易所交易的纯碱期货品种继续开展套期保值业务。
    2. 本事项已经董事会审议通过,尚须经股东大会审议批准。
    3. 特别风险提示:公司开展套期保值业务,以从事套期保值为原则,
不以套利、投机为目的,主要是用来规避和防范现货交易中价格波动所带
来的风险,但也存在一定的风险。
    一、套期保值业务情况概述
    1. 投资目的:公司开展纯碱期货套期保值业务,主要为充分利用期
货市场的套期保值功能,有效控制市场风险,规避或减少因纯碱价格发生
不利变动引起的损失,降低纯碱价格变动对正常经营的不利影响,提升整
体抵御风险能力,促进公司健康稳定发展。
    2. 资金额度:纯碱期货套期保值业务最高保证金额度不超过人民币
6 亿元,该额度可以循环使用,但期限内任一时点期货套期保值业务保证
金(含前述交易的收益进行再交易的相关金额)不超过 6 亿元。
    3. 交易品种:仅限于在商品期货交易所交易的纯碱期货品种。
    4. 投资期限:自股东大会审议通过之日起 12 个月内。
    5. 资金来源:自有资金
    二、审议程序
    公司董事会及监事会 2023 年第一次临时会议,分别审议通过了《关

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于继续开展纯碱期货套期保值业务的议案》。根据相关规则,本事项不构
成关联交易,尚须提交股东大会审议。
    三、可能存在的风险分析
    公司开展套期保值业务,以从事套期保值为原则,不以套利、投机为
目的,主要是用来规避和防范现货交易中价格波动所带来的风险,但同时
也存在一定的风险。
    1. 市场风险:期货行情易受基差变化影响,行情波动较大,现货市
场与期货市场价格变动幅度不同,可能产生价格波动风险,造成套期保值
头寸的损失。
    2. 资金风险:行情急剧变化时,可能造成资金流动性风险,甚至因
为来不及补充保证金而被强制平仓,带来实际损失。
    3. 内部控制风险:套期保值交易专业性较强,复杂程度较高,可能
会产生由于内控体系不完善造成的风险。
    4. 交易对手违约风险:在套期保值周期内,可能会由于原材料、产
品价格周期波动,场外交易对手出现违约而带来损失。
    5. 技术风险:由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等
造成交易系统非正常运行,使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题,
从而带来相应风险。
    四、风险控制措施
    1.套期保值业务以套期保值为目的,严格按照制定的套期保值方案
执行,保值业务规模与公司经营业务相匹配,期货现货匹配对冲价格波动
风险。
    2.合理调度资金用于套期保值业务,严格控制套期保值的资金规模,
合理计划和使用保证金,严格按照相关规定下达操作指令,履行相应审批
程序后,方可进行操作。
    3.根据法律法规的变化和实际需要,及时对相关的内控制度进行修


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订和完善,确保能够满足实际运作和规范内部控制的需要,加强对业务相
关风险控制制度和程序的评价和适时监督,不定期对套期保值业务进行内
部审计,确保相关业务的规范开展。
    4. 严格执行期货业务法律法规和市场规则,合规合法操作,通过严
格审核与期货公司的合同,明确权利和义务,防范和控制法律风险。
    5.设置符合交易需求的通讯及信息服务设施,以最大程度保障交易
的正常开展。
    五、对公司的影响及相关会计处理
    1.公司开展纯碱期货套期保值业务可以充分利用期货市场的套期保
值功能,规避或减少因纯碱价格发生不利变动引起的损失,降低纯碱价格
变动对正常经营的不利影响,有利于提高公司抵御市场价格波动风险的能
力,符合公司及全体股东的利益。
    2.公司将根据财政部发布的《企业会计准则第 22 号--金融工具确认
和计量》《企业会计准则第 24 号--套期会计》及《企业会计准则第 37 号
--金融工具列报》等相关规定和指南,对套期保值业务进行相应的核算处
理,反映财务报表相关项目。
    六、独立董事意见
    公司已设置了专门的业务部门,建立了完善的内控制度和风险管理机
制,对套期保值业务的原则、审批权限、操作流程、风险管理、信息保密
等方面做出了明确规定,对控制期货业务风险起到了保障作用。公司开展
纯碱期货套期保值业务具备可行性,有利于公司规避经营风险,符合公司
及全体股东的利益。我们同意公司编制的可行性分析报告。
    公司根据生产经营需要,使用自有资金继续开展纯碱期货套期保值业
务,有利于规避或减少因纯碱价格发生不利变动引起的损失,降低纯碱价
格变动对公司正常经营的不利影响。相关审批程序符合法律法规及公司章
程规定,不存在损害公司及股东利益的情形。我们同意公司继续开展纯碱


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期货套期保值业务,并同意提交 2023 年第一次临时股东大会审议。
    七、备查文件
    1. 第八届董事会 2023 年第一次临时会议决议
    2. 第八届监事会 2023 年第一次临时会议决议
    3. 独立董事相关意见
    4. 山东海化股份有限公司期货业务管理制度
    特此公告。




                                   山东海化股份有限公司董事会
                                         2023 年 2 月 18 日




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