山西太钢不锈钢股份有限公司

    2009 年半年度报告全文

    二○○九年八月二十七日2

    重要提示

    1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

    不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完

    整性负个别及连带责任。

    1.2 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整

    性无法保证或存在异议。

    1.3 董事柴志勇先生因出国未能参加本次董事会，委托董事周宜洲先生代为表

    决。

    1.4 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    1.5 公司董事长李晓波先生、总经理刘复兴先生、总会计师韩珍堂先生及会计机

    构负责人（会计主管人员）张晓东先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完

    整。3

    目 录

    一、公司基本情况....................................... 4

    二、股本变动和主要股东持股情况.......................... 6

    三、董事、监事、高级管理人员情况....................... 10

    四、董事会报告........................................ 11

    五、重要事项.......................................... 16

    六、财务报告.......................................... 23

    七、备查文件......................................... 1114

    一、公司基本情况

    （一）公司基本情况

    1．公司法定中文名称: 山西太钢不锈钢股份有限公司

    公司法定英文名称：SHANXI TAIGANG STAINLESS STEEL CO.LTD

    英文名称缩写：STSS

    2．公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所

    股票简称:太钢不锈

    股票代码:000825

    3．公司注册地址：山西省太原市尖草坪街２号

    公司办公地址：山西省太原市尖草坪街２号

    邮政编码：030003

    公司网址：http://www.tisco.com.cn

    公司电子信箱：tgbx@tisco.com.cn

    4．法定代表人：李晓波

    5．

    董事会秘书证券事务代表

    姓名韩珍堂张竹平

    联系地址山西省太原市尖草坪街2 号山西省太原市尖草坪街2 号

    电话0351-3017728 或3017729 0351-3017728 或3017729

    传真0351-3017729 0351-3017729

    电子信箱tgbx@tisco.com.cn tgbx@tisco.com.cn

    6．选定的中国证监会指定刊登定期报告报纸：

    《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》

    指定的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券与投资者关系管理部

    7．其他资料：

    公司首次注册登记日期：1998 年6 月11 日

    公司最近一次变更注册登记日期：2008 年6 月4 日

    注册登记地点：太原市尖草坪街2 号

    公司企业法人营业执照注册号码：140000100063394

    公司税务登记号码：1401167010118885

    公司聘请的会计师事务所：立信会计师事务所有限公司

    办公地点：上海市黄浦区南京东路61 号新黄浦金融大厦4 楼

    E-mail：sx@pcpa.sx.cn

    （二）主要财务数据和指标

    单位：元

    本报告期末上年度期末

    本报告期末比上

    年度期末增减

    （％）

    总资产59,955,093,507.73 65,117,807,010.44 -7.93%

    归属于上市公司股东的

    所有者权益

    19,275,019,112.96 20,528,004,680.76 -6.10%

    股本5,696,247,796.00 5,696,247,796.00 0

    归属于上市公司股东的

    每股净资产（元/股）

    3.384 3.604 -6.10%

    报告期上年同期

    （1－6 月） 调整后调整前

    本报告期比上年

    同期增减（％）

    营业总收入28,958,535,727.18 42,905,858,690.80 42,803,552,223.35 -32.51%

    营业利润-698,428,315.19 2,312,635,084.85 2,305,138,251.38 -130.20%

    利润总额-692,403,127.38 2,299,194,275.38 2,291,719,283.92 -130.12%

    归属于上市公司股东的

    净利润

    -680,901,789.43 2,150,757,286.96 2,145,177,354.25 -131.66%

    归属于上市公司股东的

    扣除非经常性损益后的

    净利润

    -693,690,889.34 2,145,506,490.63 2,139,926,557.92 -132.33%

    基本每股收益-0.1195 0.4146 0.6203 -128.92%

    稀释每股收益-0.1195 0.4146 0.6203 -128.92%

    净资产收益率-3.53% 11.92% 11.91% -15.45%

    经营活动产生的现金流

    量净额

    1,534,700,535.91 1,556,865,503.53 1,556,942,429.40 -1.42%

    每股经营活动产生的现

    金流量净额

    0.269 0.450 0.450 -40.22%

    非经常性损益项目：

    非经常性损益项目年初至报告期期末金额

    非流动资产处置损益-5,395,724.40

    其他营业外收支净额1,659,903.70

    计入当期损益的政府补助18,796,276.67

    所得税影响数-2,271,356.06

    合 计12,789,099.91

    注：根据《企业会计准则》（2006）规定，因派发股票股利增加股份数量，对各列报

    期间的每股收益按照调整后的股数重新进行了计算。6

    二、股本变动和主要股东持股情况

    （一）公司股份结构及变化情况

    1. 截至本报告期末，公司总股本5,696,247,796 股，其中：有限售条件

    的流通股3,407,736,552 股，占公司总股本59.824%；无限售条件的流通股

    2,288,511,244 股，占公司总股本40.176%。

    2. 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量比例

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他小计数量比例

    一、有限售条件股份3,407,736,552 59.82% 3,407,736,552 59.82%

    1、国家持股3,407,359,020 59.82% 3,407,359,020 59.82%

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股

    其中：境内非国有法人持股

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份377,532 0.01% 377,532 0.01%

    二、无限售条件股份2,288,511,244 40.18% 2,288,511,244 40.18%

    1、人民币普通股2,288,511,244 40.18% 2,288,511,244 40.18%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数5,696,247,796 100.00% 5,696,247,796 100.00%

    3. 有限售条件股份可上市时间

    时 间

    限售期满新增可上市

    交易股份数量

    有限售条件股份

    数量余额

    无限售条件股份

    数量余额

    2011 年3 月7 日737,809,020 2,669,927,532 3,026,320,264

    2011 年6 月20 日2,669,550,000 377,532 5,695,870,264

    （二）报告期末股东总数

    截至2009 年6 月30 日，公司股东总数为236,044 户，其中：有限售条件的国家

    股东1户，高管人员冻结锁定10户，无限售条件的流通股东236,033 户。7

    （三）持股5%以上股东情况

    持有本公司5%以上股份的股东，只有太原钢铁（集团）有限公司，持有本公司

    国家股3,659,182,800 股，持股比例为64.24% ，所持股份性质为“国家持股”，所

    持股份无质押、无冻结情况。

    报告期内公司控股股东无变化。

    （四）前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况及其

    关联关系

    前十名股东、前十名无限售条件股东持股表

    股东总数236,044

    前10 名股东持股情况

    股东名称股东性质

    持股

    比例

    持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    太原钢铁(集团)有限公司国家64.24% 3,659,182,800 3,407,359,020 0

    中国工商银行－景顺长城精选蓝

    筹股票型证券投资基金

    境内非国有法人1.00% 57,008,097 0 未知

    中国工商银行－易方达价值成长

    混合型证券投资基金

    境内非国有法人0.99% 56,299,882 0 未知

    中国光大银行股份有限公司－光

    大保德信量化核心证券投资基金

    境内非国有法人0.51% 29,196,984 0 未知

    大成价值增长证券投资基金境内非国有法人0.51% 28,999,922 0 未知

    中国农业银行－华夏平稳增长混

    合型证券投资基金

    境内非国有法人0.49% 28,000,000 0 未知

    中国工商银行－广发大盘成长混

    合型证券投资基金

    境内非国有法人0.47% 26,700,000 0 未知

    上海浦东发展银行－广发小盘成

    长股票型证券投资基金

    境内非国有法人0.46% 26,109,864 0 未知

    北京首钢股份有限公司境内非国有法人0.45% 25,430,000 0 未知

    中国工商银行－融通深证100 指

    数证券投资基金

    境内非国有法人0.42% 24,199,688 0 未知

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件

    股份数量

    股份种类

    中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金57,008,097 人民币普通股

    中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金56,299,882 人民币普通股

    中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投

    资基金

    29,196,984 人民币普通股8

    大成价值增长证券投资基金28,999,922 人民币普通股

    中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金28,000,000 人民币普通股

    中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金26,700,000 人民币普通股

    上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金26,109,864 人民币普通股

    北京首钢股份有限公司25,430,000 人民币普通股

    中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基金24,199,688 人民币普通股

    中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF) 24,194,887 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的

    说明

    上述股东中，太钢集团与其他股东之间不存在关联关系，也不属于

    《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；中

    国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金、上海浦东发展银

    行－广发小盘成长股票型证券投资基金同属广发基金管理公司管

    理；未知其他股东之间是否存在关联关系，也不知道是否属于《上

    市公司持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    战略投资者或一般法人参与配售

    新股约定持股期限的说明

    股东名称约定持股期限

    无无

    注：关联关系的认定按照《深圳证券交易所股票上市规则》规定，一致行动人的认定按

    照《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》的规定。

    （五）有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    序

    号

    有限售条件

    股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量

    可上市

    交易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    2011 年3 月7 日737,809,020

    1

    太原钢铁(集

    团)有限公司

    3,407,359,020

    2011 年6 月20 日2,669,550,000

    太钢集团承诺：自股

    改方案实施之日起，

    所持股份在24 个月内

    不上市交易；承诺期

    满后，出售比例在12

    个月内不超过10%；

    2006 年定向增发股份

    自股权登记完成之日

    起36 个月内不转让。

    2008 年8 月20 日，追

    加承诺：太钢集团持

    有的尚未解除限售股

    份在原承诺基础上延

    期锁定二年，已解除

    限售的股份在股价低

    于30 元时不在二级市

    场出售(因分配等原因

    导致股份变化时，将

    按相应比例调整该价

    格)。9

    序

    号

    有限售条件

    股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量

    可上市

    交易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    2 李晓波45,429 2009 年1 月1 日15,144

    3 杨海贵45,429 2009 年1 月1 日15,143

    4 胡玉亭22,500 2009 年1 月1 日7,500

    5 刘复兴45,000 2009 年1 月1 日15,000

    6 周宜洲45,429 2009 年1 月1 日15,143

    7 高祥明22,500 2009 年1 月1 日7,500

    8 柴志勇71,730 2009 年1 月1 日23,910

    9 谢力22,500 2009 年1 月1 日7,500

    10 张志方24,750 2009 年1 月1 日8,250

    11 韩珍堂32, 265 2009 年1 月1 日10,755

    均为高管人员持股，

    其上市交易时间按照

    监管部门有关规定执

    行。

    （六）控股股东及实际控制人变更情况

    公司控股股东及实际控制人报告期内没有发生变化。

    控股股东名称：太原钢铁（集团）有限公司

    法定代表人：李晓波

    成立日期：1997 年12 月5 日

    注册资本：60.75414 亿元

    公司类别：国有独资

    经营范围：冶炼、加工、制造、销售钢材、钢坯、钢锭、生铁、轧辊、铁合金、

    焦化产品、耐火材料、矿产品、金属制品、钢铁生产所需原材料、建筑材料、电子产

    品、冶金机电设备、备品备件；技术服务；公路运输；工程设计、施工；餐饮宾馆等

    服务业；承包本行业境外工程和境内国际招标工程及所需的设备、材料和零配件的进

    出口；对外派遣本行业工程生产及服务的劳务人员（国家实行专项审批的项目除

    外）。10

    三、董事、监事、高级管理人员情况

    （一） 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有本公司

    股票变化情况。

    （二）报告期内公司没有董事、监事、高级管理人员新聘和

    解聘情况。

    （三）公司未实行股票期权，未授予董事、监事和高管人员

    任何形式的股票。

    姓名职务

    年初

    持股数

    本期增持股

    份数量

    本期减持股

    份数量

    期末

    持股数

    变动

    原因

    李晓波董事长60,573 0 0 60,573 — —

    杨海贵副董事长60,572 0 0 60,572 — —

    胡玉亭副董事长30,000 0 0 30,000 — —

    刘复兴董事、总经理60,000 0 0 60,000 — —

    周宜洲董事60,572 0 0 60,572 — —

    柴志勇董事、副总经理95,640 0 0 95,640 — —

    吴建常独立董事0 0 0 0 — —

    李 成董事0 0 0 0 — —

    林义相独立董事0 0 0 0 — —

    田文昌独立董事0 0 0 0 — —

    周守华独立董事0 0 0 0 — —

    韩瑞平监事会主席0 0 0 0 — —

    杨贵龙监事0 0 0 0 — —

    刘千里监事0 0 0 0 — —

    高祥明副总经理30,000 0 0 30,000 — —

    谢 力副总经理30,000 0 0 30,000 — —

    张志方副总经理33,000 0 0 33,000 — —

    韩珍堂总会计师、董秘43,020 0 0 43,020 — —11

    四、董事会报告

    1、报告期内总体经营情况，主要指标的同比变动情况

    2009 年上半年，受金融危机持续影响，国内钢材市场需求增长缓慢，不锈钢出

    口量同比大幅下降，一季度钢材产品价格持续低位运行，尽管二季度钢材市场价格有

    所回升，但矿石、煤、镍、铬合金等主要原料采购价格涨速更快，上半年公司内部加

    大了“外拓市场、内挖潜力”活动，取得了明显成效，仍未能弥补外部市场带来的不

    利因素，使得2009 年上半年经营业绩亏损。

    2009 年上半年公司（含子公司）生产坯材449.25 万吨，比上年同期降低6.9%，

    其中不锈钢材104.97 万吨，比上年同期增长12.79%。公司上半年实现营业收入

    289.59 亿元，比上年同期降低32.51%；实现利润总额-6.92 亿元，比上年同期降低

    130.12%；实现净利润-6.99 亿元（其中：归属于上市公司股东的净利润为-6.81 亿

    元），比上年同期降低131.94%。

    2、主营业务的范围及经营状况

    公司主营业务经营范围：不锈钢及其它黑色钢材、钢坯、钢锭、金属制品的生

    产、销售；钢铁生产所需原辅材料的国内贸易和进出口贸易；批发零售建材、普通机

    械及配件、电器机械及器材、技术咨询服务等。

    公司属于钢铁行业，以不锈钢和碳钢钢材生产销售为主营业务，主要产品包括不

    锈冷轧薄板、不锈热轧中板、不锈线材、冷轧硅钢、热连轧卷板等；生产品种包括双

    相钢、耐热钢、铁路车厢用钢、船用不锈钢、造币钢、车轴钢、管线钢、气瓶钢、模

    具钢、纯铁等近千个品种、上万个规格，广泛用于国民经济建设的各个行业。

    3、报告期内公司的利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力发生重大变化

    情况说明

    （1）主营业务分行业、产品主营业务利润情况：

    单位：万元12

    主营业务收入分行业情况

    分行业或

    分产品

    主营业务

    收入

    主营业务

    成本

    主营业务

    利润率

    （％）

    主营业务收

    入比上年

    同期增减

    （％）

    主营业务成

    本比上年

    同期增减

    （％）

    主营业务利

    润率比上年

    同期增减

    （％）

    冶金钢铁

    行业

    2,891,609.50 2,731,403.90 5.54% -32.53% -26.60% -7.63%

    主营业务分产品情况

    不锈钢材1,229,143.47 1,151,687.41 6.30% -34.16% -33.10% -1.48%

    普通钢材975,695.90 902,908.98 7.46% -41.48% -30.13% -15.03%

    普通钢坯138,273.11 135,410.74 2.07% -54.95% -52.05% -5.93%

    其他548,497.02 541,396.77 1.29% 23.22% 27.32% -3.18%

    注：报告期内公司销售产品和提供劳务的关联交易总额为262,101 万元。

    （2）主营业务分地区情况

    单位：万元

    地区主营业务收入主营业务收入比上年同期增减（%）

    太原地区2,383,597 -26.74

    太原以外地区508,013 -50.78

    主营业务收入比上年同期下降32.53%，主要由于钢材价格下降所致。

    4、报告期内变动较大的资产负债项目情况

    项目

    2009 年6 月30 日

    （万元）

    2008 年12 月31 日

    （万元）

    比年初（%）

    货币资金400,879 824,166 -51.36

    应收帐款144,022 280,748 -48.70

    应付票据144,674 371,539 -61.06

    应交税费-3,031 -11,143 -72.80

    应付利息6,537 3,512 86.13

    其他非流动负债22,030 15,365 43.38

    （1）货币资金比年初下降51.36％，主要原因是报告期压缩营运资金，归还银

    行借款所致。

    （2）应收账款比年初下降48.70％，主要原因是报告期公司加大应收账款的清

    收力度。

    （3）应付票据比年初下降61.06％，主要原因是报告期本公司签发的票据减少

    及票据到期承付所致。13

    （4）应交税费比年初下降72.80％，主要原因是报告期公司应交增值税增加所

    致。

    （5）应付利息比年初上升86.13％，主要原因是报告期公司短期融资券和中期

    票据预提利息增加所致。

    （6）其他非流动负债比年初上升43.38％，主要原因是报告期公司能源节约等

    项目拨款增加所致。

    5、报告期内销售费用、管理费用、财务费用、所得税变化情况

    项 目

    2009 年1-6 月

    （万元）

    2008 年1-6 月

    （万元）

    比上年同期(%)

    销售费用51,267 64,674 -20.73

    管理费用139,444 161,666 -13.75

    财务费用56,935 89,496 -36.38

    所得税626 11,148 -94.39

    销售费用比上年同期下降20.73%，主要原因是本报告期销量减少，特别是出口

    量大幅下降，运费及港杂费减少所致。

    管理费用比上年同期下降13.75%，主要原因是报告期公司内部控制管理费用各

    项支出所致。

    财务费用比上年同期下降36.38%，主要原因是报告期公司通过发行短期融资券

    及中期票据等调整借款结构，置换高息借款；银行承兑汇票贴现利息减少；对外币

    借款利用银行远期售汇等产品锁定外汇风险，汇兑收益增加及银行借款利率下降所

    致。

    所得税费用比上年同期下降94.39％，主要原因是本报告期内实现利润减少影响

    所得税费用减少。

    6、2009 年1-6 月公司主要控股子公司经营情况

    （1）山西太钢不锈钢科技有限公司主营不锈钢及金属压延加工、金属制品的生

    产、钢铁产品及钢铁生产所需原辅材料等，2009年1-6月实现营业收入666,618万元，

    比上年同期减少196,193万元，下降22.74%；实现营业利润-57,023万元；实现净利润

    为-53,029万元。该公司报告期收入、利润比上年同期大幅减少，主要原因是公司受14

    全球金融危机影响，不锈冷板等产品价格下跌、盈利水平大幅下降。期末总资产

    244,623万元，净资产232,575万元。

    （2）山西新临钢钢铁有限公司主营钢材、钢坯、钢锭、生铁及钢铁生产所需原

    材料、油脂产品等，2009年1-6月实现营业收入224,454万元，比上年同期减少

    195,569万元，下降46.56%；实现净利润为-520万元。期末总资产266,433万元，净资

    产126,402万元。

    （3）太原钢铁（集团）金属回收加工贸易有限公司主营废旧金属、废旧机械及

    设备零部件回收加工利用等，2009 年1-6 月实现营业收入12,184 万元，实现净利润

    为90 万元，为公司贡献投资收益90 万元。期末总资产2,946 万元，净资产613 万

    元。

    7．报告期内公司对利润产生重大影响的其它经营业务。

    无。

    8．投资收益对公司净利润影响10％以上的投资情况。

    无。

    9．经营中出现的问题、困难及拟采取的措施。

    2009年以来，国际金融危机的不断蔓延和扩散，中国钢铁产能过剩、钢产量的过

    快增长等因素相互叠加，给公司经营造成很大困难。

    面对不利影响，公司一手抓高附加值、高技术含量、高效益产品的开发生产，大

    力开拓新的需求和新的市场；一手抓全员发动，全过程、全方位挖掘潜力，降低成

    本，增加效益。同时，强化内部管控，提高运营效率。上半年，实现了经营业绩的逐

    月好转。下半年，公司将进一步通过采取以下措施来消除化解经营中的问题与困难：

    （1）强化新产品、重点品种、重点行业的开发工作，紧盯市场，围绕客户需求，

    抓住国家拉动内需的各项政策机会，面向核电、能源、石油石化、铁路、公路、水利

    及城乡建设等领域，在巩固现有市场占有率的同时，进一步开发新市场、引导新需

    求；进一步拓宽销售渠道，提高直销比例，扩大重点产品的出口，加快培育海外战略

    客户和潜在客户；优化产销衔接运行机制，建立快捷、高效的物流体系，提高合同兑15

    现率；跟踪重点行业用钢技术发展趋势，加强新产品先导性和用户使用技术研究，引

    导消费，为用户提供专业化、个性化的服务。

    （2）深化与供应商的合作，适时调整保持共赢、互利的采购价格，通过打造互

    利、共赢、稳定的供应链来造就公司的采购优势；及时跟踪研究国际、国内原燃材料

    市场信息，实施科学的采购策略，优化采购模式，积极开发新的原料资源。

    （3）加快技术创新步伐，推进重点品种、超前品种的研发，围绕原料结构优化、

    生产工艺、质量难点、资源综合利用等方面开展技术攻关工作；强化创新能力建设，

    提升公司自主创新能力与水平。

    （4）深入推进以“EVA”为总纲的公司管理体系的有效运行。强化绩效管理，促

    进公司战略目标和阶段性工作目标在各个工作岗位的落实；扎实推进精益生产，最大

    限度减少产品库存，提高合同兑现率；建立“全员参与、持续改进的快速实效型六西

    格玛”模式，推进六西格玛管理的“理念化、实用化、现场化、快速化、普及化”，

    实现过程质量的有效控制和产品实物质量的提升；大力推进TPM管理，持续改进设备

    功能精度，实现设备综合运行效率的最大化；全面开展流程优化和制度建设，提高公

    司运营效率；提升信息化建设水平，充分发挥公司信息系统在提升公司管理水平和运

    营效率中的重要作用；将风险管理贯穿于公司生产经营的全过程，防控各类风险。

    （5）苦练内功，强化降本增效工作，最大限度地压缩各类费用开支，千方百计降

    低生产运营中的各项成本。

    （6）大力发展循环经济，实现产品制造过程的绿色化，提高能源资源的综合利用

    水平；加快推进节能减排、循环经济和技改升级以及不锈钢精密带钢、无缝钢管、高

    速棒线材、光亮线等一批结构调整工程项目，实现可持续发展。

    （7）强化企业文化建设，建设和谐企业。推进公司文化理念的落地生根，努力在

    各层级形成健康向上的文化氛围，凝聚起全体干部职工踏实做事、敢于担当、勇攀高

    峰、推动发展的强大力量；提高“本质安全水平”，创新安全文化，提升安全管控能

    力，推进精益安全管理。16

    10．报告期投资情况。

    （1）募集资金使用情况

    公司2008 年7 月公开发行股份扣除发行费用后募集资金净额为34.44 亿元，用

    于归还150 万吨不锈钢工程项目借款及用于工程支出，截止报告期末，收到存款利息

    收入202 万元，归还不锈钢工程冷轧项目借款本息17.56 亿元，用于项目建设支出

    16.90 亿元， 2009 年6 月末实际结余为零。截至报告期末，工程累计投入资金

    56.52 亿元，工程进入收尾阶段。

    （2）非募集资金使用情况

    ①2×300MW 发电机组工程，国家批准投资28.45 亿元（发改工业[2006]3002

    号），截止报告期末，累计投入资金20.87 亿元。

    ②不锈钢无缝钢管技术改造工程，国家核准投资17.98 亿元(晋经投资字

    [2007]566 号)，截止报告期末，累计投入资金10.14 亿元。

    ③精密带钢生产线工程，国家核准投资10.92 亿元(晋经投资字[2008]275

    号)，截止报告期末，累计投入资金0.93 亿元。

    11．报告期实际经营成果与年报披露的经营计划比较。

    项目2009 年预算（万吨） 2009 年上半年实际（万吨） 完成预算进度

    铁825 405.27 49.12%

    钢1019 469.23 46.05%

    其中：不锈钢220 117.02 53.19%

    坯材1049 449.25 42.83%

    其中：不锈材202 104.97 51.97%

    五、重要事项

    1．公司治理情况。17

    按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立

    独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规和规章制度的要求，公司不断完善法人

    治理结构。公司已经制定了《独立董事制度》、《累积投票制度》、《对子公司管理

    办法》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》、《关联交易管理办法》、

    《投资者关系管理制度》、《信息披露制度》、《募集资金管理办法》；聘任了四名

    独立董事；在公司董事会下设立了战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提

    名委员会。公司治理的实际情况符合上述法律法规等规范性文件的要求。

    2．公司2008 年度利润分配方案及执行情况、2009 年半年报拟定的分配方案。

    (1) 2009 年4 月28 日召开的公司第四届董事会第二十次会议审议通过了公司

    2008 年度利润分配方案：公司以2008 年末总股本5,696,247,796 股为基数，向全体

    股东每10 股派送现金红利1.0 元（含税），合计分配现金红利569,624,779.60 元；

    本次分红派息前后公司总股本保持不变。

    （2）公司2008 年度利润分配方案已获2009 年5 月21 日召开的2008 年度股东大

    会审议通过，于2009 年7 月3 日正式实施。

    （3）2009 年中期分配方案。

    本公司2009 年中期利润不分配，不转增。

    （4）股权激励情况。

    无

    （5）公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公

    司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司等投资情况。

    无

    3．报告期公司有无重大诉讼、仲裁事项。

    无

    4．本报告期公司重大资产收购、出售及重组情况。18

    为了实现不锈钢钢铁业务一体化，本报告期内公司收购控股子公司山西太钢不锈

    钢科技有限公司冷轧厂相关资产及负债，根据山西中新资产评估有限公司出具的《资

    产评估报告》及对价计算收购金额为50173.83 万元。

    5．报告期内公司重大关联交易事项。

    （1）采购货物

    金额单位:元

    公司名称交易内容本期金额上年同期金额

    太钢集团废钢3,625,875.46 11,925,683.98

    太钢集团矿粉球团等原、辅料1,523,900,797.58 2,418,380,491.41

    太钢集团部分子公司原料备件、废钢等3,265,535,771.04 1,176,224,344.64

    临钢公司原辅料能源660,920,707.40 927,656,494.52

    合计5,453,983,151.48 4,534,187,014.55

    以上采购货物占本报告期同类交易的比例为22.48%。

    （2）销售货物

    金额单位:元

    企业名称交易内容本期金额上年同期金额

    太钢集团钢材4,370,545.53 28,765,003.80

    太钢集团废钢5,264,988.20 6,787,796.60

    太钢集团材料备件447,912,630.14 217,216,230.53

    太钢集团能源介质62,981,595.75 69,661,120.89

    太钢集团部分子公司钢材58,013,702.76 5,832,447,942.50

    太钢集团部分子公司废钢126,683,902.83 194,623,546.57

    太钢集团部分子公司材料备件17,681,167.23 68,827,780.53

    太钢集团部分子公司能源介质15,347,186.01 144,425,584.69

    临钢公司钢材1,390,430,143.22 3,137,101,677.26

    临钢公司材料备件21,259,813.40 14,520,712.77

    临钢公司能源介质26,802,712.47 29,810,066.38

    天津天管公司钢材413,216,354.70 965,223,889.33

    合计2,589,964,742.24 10,709,411,351.85

    以上销售货物占本报告期同类交易的比例为8.94%。19

    （3）接受劳务

    金额单位:元

    公司名称交易内容本期金额上年同期金额

    太钢集团综合服务费37,560,000.00 37,560,000.00

    太钢集团土地租赁费33,310,675.50 33,110,005.50

    太钢集团工程及其他劳务8,992,630.43 17,651,961.57

    太钢集团部分子公司代理费5,256,682.12 30,209,458.18

    太钢集团部分子公司工程及其他劳务13,180,376.83 20,282,495.35

    太钢集团部分子公司委托加工费8,485,167.79 17,094.02

    太钢集团部分子公司修理劳务13,315,048.65 25,279,905.57

    太钢集团部分子公司运输费425,619.50 1,703,312.04

    临钢公司劳务费72,956,557.90 106,016,047.42

    合计193,482,758.72 271,830,279.65

    以上接受劳务占本报告期同类交易的比例为46.28%。

    （4）提供劳务

    金额单位:元

    企业名称交易内容本期金额上年同期金额

    太钢集团劳务费28,519,622.75 12,304,570.73

    太钢集团部分子公司劳务费2,522,720.75 2,277,991.52

    合计31,042,343.50 14,582,562.25

    以上提供劳务占本报告期同类交易的比例为93.25%。

    （5）关联交易的定价原则与结算方式

    主要遵循市场价格的原则，如果没有市场价格，按照成本加成定价；如果既没有

    市场价格，也不适合采用成本加成定价的，按照协议价定价；如果有国家政府制定价

    格的，按照国家政府制定的价格执行。

    以上交易均通过现金或票据结算。20

    6．重大合同或担保事项履行情况。

    公司用于抵押的固定资产 金额单位:元

    类别账面原值累计折旧账面净值

    房屋及建筑物 1,755,660,021.64 648,041,569.90 1,107,618,451.74

    机器设备 15,161,769,777.43 7,041,368,323.99 8,120,401,453.44

    电子设备 1,250,519,188.48 964,352,320.96 286,166,867.52

    合计 18,167,948,987.55 8,653,762,214.85 9,514,186,772.70

    截止2009 年6 月30 日，本公司抵押担保账面原值18,167,948,987.55 元人民

    币，账面净值9,514,186,772.70 元人民币，主要是为本公司新建150 万吨不锈钢工程

    项目和50 万吨不锈钢技术改造项目借款抵押。

    7．原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺及其履行情况

    股东名称特殊承诺履约情况承诺履约情况

    太原钢铁

    （集团）

    有限公司

    1、太原钢铁（集团）有限公司承诺自股权分置改革方案

    实施之日起，其所持的本公司股份在二十四个月内不上市交

    易或者转让；在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易

    出售股份数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不超过

    百分之十。

    2、太钢不锈新增股份收购太原钢铁（集团）有限公司拥

    有的钢铁主业相关资产，太原钢铁（集团）有限公司承诺因

    此而增持的股份自股权登记完成之日起36 个月内不上市交易

    或转让。

    3、太原钢铁（集团）有限公司保证，出现其不履行或者

    不完全履行上述承诺的情况时，将赔偿其他股东因此遭受的

    损失。

    4、2008年8月20日，公司发布《控股股东承诺公告》，

    公司控股股东太原钢铁（集团）有限公司承诺：

    Ⅰ 太钢集团持有的本公司2,271,572,680股尚未解除限

    售股份在原承诺基础上延期锁定二年。即上述2,271,572,680

    股将分别于2011年3月7日和2011年6月20日解除限售，数量分

    别为491,872,680股和1,779,700,000股。

    Ⅱ 太钢集团目前已解除限售的167,882,520股在股价低

    于30元时不在二级市场出售(因分红、配股、转增等原因导致

    股份或权益变化时，将按相应比例调整该价格)。

    履约中

    自承诺之日起

    至本报告期

    末，太原钢铁

    （集团）有限

    公司严格履行

    承诺，未出现

    不履行或者不

    完全履行承诺

    的情形。21

    8、报告期内公司持股5%以上股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持

    价格等股份限售承诺的情况。

    无

    9、公司独立董事对报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及

    其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况出具专项说明，并发表独立意见。

    公司独立董事对报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他

    关联方占用公司资金、公司对外担保情况出具专项说明及独立意见：

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干

    问题的通知》（证监发[2003]56 号）（以下简称《通知》）要求，我们对公司的对

    外担保情况和资金往来情况做了认真的核查，并发表以下独立意见：截止2009 年6

    月30 日，除公司与控股股东太原钢铁（集团）有限公司及其他关联方由于购销业

    务、委托进出口、劳务等发生资金往来业务外，公司不存在《通知》中所述的关联方

    违规占用资金情况，也不存在向控股股东及其所属企业提供担保的情况。

    本人作为山西太钢不锈钢股份有限公司的独立董事，经核查，截止2009 年6 月

    30 日，山西太钢不锈钢股份有限公司对外担保为零；公司与控股股东及其控制的其

    他关联方所发生的资金往来均为正常的业务往来，无违规占用资金情况发生。

    独立董事：吴建常 林义相 田文昌 周守华

    10．其他需列明的重要事项。

    10.1报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

    时间地点方式接待对象谈论主要内容

    2 月12 日公司实地调研中投证券：初学良公司现状、行业发展

    2 月24 日公司实地调研中信证券：周希增公司战略、经营状况

    3 月9 日公司实地调研国泰君安：刘红 王瑞王晶王子亮公司战略、经营状况22

    时间地点方式接待对象谈论主要内容

    3 月10 日公司实地调研

    渤海证券：马涛

    东方证券：杨宝峰

    东北证券：张能进

    山西证券：刘俊清

    博时基金：沙炜

    中国平安：于卫国

    公司战略、经营状

    况、行业发展

    4 月22 日公司实地调研

    国金证券：周涛笃慧

    易方达：郭锐

    博时基金：沙炜

    广发证券：苗宇

    汇添富：雷鸣

    海富通：牟善同

    嘉实基金：许少波

    公司战略、经营状

    况、行业发展

    5 月11 日公司实地调研

    招商证券：张士宝

    华夏基金：佟巍

    广发证券：苗宇

    民森投资：黄奕冰

    公司战略、经营状

    况、行业发展

    5 月12 日公司实地调研东方证券：张欣

    公司战略、经营状

    况、行业发展

    5 月20 日公司实地调研

    联合证券 黄静

    长城证券 乔培涛

    诺安基金 吴博俊

    公司战略、经营状

    况、行业发展

    5 月21 日公司实地调研

    广发证券：马涛

    申银万国：王世结

    长城证券：乔培涛

    国泰基金：孙朝晖

    平安资产：马克明

    泰达基金：赵群翊

    新世纪基金：朱红

    国金通用基金：吴强

    中信证券：周希增 李宏亮

    个人股东：齐勇

    个人股东：翟景龙

    公司战略、经营状

    况、行业发展

    6 月4 日公司实地调研德意志银行：马骏 陆文杰

    公司战略、经营状

    况、行业未来

    6 月5 日公司实地调研

    麦格理证券： 刘晓宁

    CHRISTOPHER TAN

    公司战略、经营状

    况、行业发展

    6 月9 日公司实地调研林园 王洪

    公司战略、经营状

    况、行业发展23

    时间地点方式接待对象谈论主要内容

    6 月12 日公司实地调研

    大成基金：宋向宇

    中信证券：李宏亮

    平安保险： 马克明

    长信基金： 赵正风

    公司战略、经营状

    况、行业未来

    6 月19 日公司实地调研

    银河基金： 祝建辉

    国泰君安： 金润

    公司战略、经营状

    况、行业发展

    10.2 本报告期内，公司不存在《上市公司信息披露工作指引第4 号-证券投资》

    中规定的证券投资情况

    10.3报告期内公司及其董事、监事、高管人员、公司股东、实际控制人未有受到

    有权机关调查、中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情

    形。

    10.4 重要事项信息公告索引

    序号披露日期披露事项

    1 2009年2月26日公司第四届董事会第十九次会议决议公告

    2 2009年4月30日

    公司2008年年度报告、公司2009年第一季度报告、公司可持续发展

    报告、关于山西太钢不锈钢钢管有限公司增资扩股引入天津钢管集

    团股份有限公司的公告、关于投资设立天津天管太钢焊管有限公司

    的公告、公司第四届董事会第二十次会议决议公告、公司第四届监

    事会第四次会议决议公告

    3 2009年5月22日公司2008年度股东大会决议公告

    4 2009年4月27日分红派息实施公告

    以上重要事项均在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日

    报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn) 作了相应披露。

    六、财务报告（未经审计）24

    资产负债表

    编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：人民币元

    资产附注七期末余额年初余额负债和股东权益附注七期末余额年初余额

    流动资产： 流动负债：

    货币资金3,127,799,439.52 7,192,177,158.33 短期借款10,640,523,000.00 14,511,515,691.82

    交易性金融资产交易性金融负债

    应收票据257,868,653.53 379,169,250.31 应付票据1,216,737,920.52 3,415,390,000.00

    应收账款（一） 1,186,181,267.98 2,932,146,460.61 应付账款6,001,485,234.90 6,552,793,641.85

    预付款项2,108,548,742.57 1,831,562,901.85 预收款项1,375,011,079.17 1,618,708,716.48

    应收利息应付职工薪酬102,769,097.89 110,547,779.44

    应收股利应交税费-41,082,719.21 -60,305,375.42

    其他应收款（二） 870,171,772.19 1,251,132,260.32 应付利息65,370,544.00 35,120,177.29

    存货11,455,901,500.10 11,229,771,014.99 应付股利569,624,779.60

    其中：消耗性生

    物资产

    其他应付款2,883,349,448.36 1,052,067,041.90

    一年内到期的非

    流动资产

    一年内到期的非流

    动负债

    400,000,000.00 650,000,000.00

    其他流动资产其他流动负债

    流动资产合计19,006,471,375.89 24,815,959,046.41 流动负债合计23,213,788,385.23 27,885,837,673.36

    非流动资产： 非流动负债：

    可供出售金融资

    产

    长期借款16,011,816,220.97 14,684,098,892.14

    持有至到期投资应付债券

    长期应收款长期应付款

    长期股权投资（三） 2,037,107,085.00 2,028,332,623.38 专项应付款

    投资性房产809,375,400.34 预计负债

    固定资产28,435,928,973.11 27,041,708,774.55 递延所得税负债

    在建工程6,133,406,557.47 4,809,425,275.91 其他非流动负债214,416,086.31 148,804,438.34

    工程物资780,220,735.64 837,839,598.64 非流动负债合计16,226,232,307.28 14,832,903,330.48

    固定资产清理负债合计39,440,020,692.51 42,718,741,003.84

    生产性生物资产股东权益：

    油气资产股本5,696,247,796.00 5,696,247,796.00

    无形资产150,390,803.79 158,895,954.31 资本公积6,102,931,719.79 6,148,708,517.12

    开发支出减：库存股

    商誉盈余公积1,107,420,450.98 1,107,420,450.98

    长期待摊费用未分配利润4,427,940,395.97 5,053,376,171.59

    递延所得税资产231,035,524.35 222,957,265.99

    其他非流动资产股东权益合计17,334,540,362.74 18,005,752,935.69

    非流动资产合计37,768,089,679.36 35,908,534,893.12

    资产总计56,774,561,055.25 60,724,493,939.53

    负债和股东权益合

    计

    56,774,561,055.25 60,724,493,939.53

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：25

    合并资产负债表

    编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：人民币元

    资产附注六期末余额年初余额负债和股东权益附注六期末余额年初余额

    流动资产： 流动负债：

    货币资金（一） 4,008,792,643.40 8,241,661,544.42 短期借款（十五） 10,740,523,000.00 14,511,515,691.82

    交易性金融资产交易性金融负债

    应收票据（二） 693,749,039.77 846,890,727.36 应付票据（十六） 1,446,737,920.52 3,715,390,000.00

    应收账款（三） 1,440,218,329.00 2,807,483,825.47 应付账款（十七） 6,783,968,050.27 6,465,520,386.69

    预付款项（四） 3,464,144,846.17 3,290,863,949.49 预收款项（十八） 2,100,631,840.56 1,945,150,705.81

    应收利息应付职工薪酬（十九） 136,306,367.14 136,847,056.05

    应收股利应交税费（二十） -30,314,764.04 -111,430,931.19

    其他应收款（五） 136,677,377.37 131,822,338.88 应付利息（二十一） 65,370,544.00 35,120,177.29

    存货（六） 12,279,254,945.97 13,385,326,625.22 应付股利（二十二） 569,624,779.60

    其中：消耗性生物

    资产

    其他应付款（二十三） 861,859,992.47 1,106,936,790.28

    一年内到期的非流

    动资产

    一年内到期的非

    流动负债

    （二十四） 400,000,000.00 650,000,000.00

    其他流动资产其他流动负债

    流动资产合计22,022,837,181.68 28,704,049,010.84 流动负债合计23,074,707,730.52 28,455,049,876.75

    非流动资产： 非流动负债：

    可供出售金融资产长期借款（二十五） 16,651,816,220.97 15,224,098,892.14

    持有至到期投资应付债券

    长期应收款长期应付款

    长期股权投资（七） 688,115,531.66 686,742,370.04 专项应付款

    投资性房产（八） 4,621,472.72 4,780,112.04 预计负债

    固定资产（九） 28,859,388,259.55 28,791,154,809.76 递延所得税负债

    在建工程（十） 6,748,863,802.03 5,276,574,422.15 其他非流动负债（二十六） 220,300,799.42 153,653,529.24

    工程物资（十一） 1,087,301,408.51 1,108,199,576.47 非流动负债合计16,872,117,020.39 15,377,752,421.38

    固定资产清理负债合计39,946,824,750.91 43,832,802,298.13

    生产性生物资产股东权益：

    油气资产股本（二十七） 5,696,247,796.00 5,696,247,796.00

    无形资产（十二） 305,259,401.50 314,277,479.21 资本公积（二十八） 6,152,358,939.60 6,154,817,938.37

    开发支出减：库存股

    商誉盈余公积（二十九） 1,107,420,450.98 1,107,420,450.98

    长期待摊费用未分配利润（三十） 6,318,991,926.38 7,569,518,495.41

    递延所得税资产（十三） 238,706,450.08 232,029,229.93

    归属于母公司股

    东权益合计

    19,275,019,112.96 20,528,004,680.76

    其他非流动资产少数股东权益733,249,643.86 757,000,031.55

    非流动资产合计37,932,256,326.05 36,413,757,999.60 股东权益合计20,008,268,756.82 21,285,004,712.31

    资产总计59,955,093,507.73 65,117,807,010.44

    负债和股东权益

    总计

    59,955,093,507.73 65,117,807,010.44

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：26

    利润表

    编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    项目附注七本期金额上年同期金额

    一、营业收入（四） 24,469,336,132.04 39,222,846,762.56

    减：营业成本（四） 22,442,060,672.09 34,581,891,500.58

    营业税金及附加46,740,681.04 139,389,795.02

    销售费用412,276,588.59 553,760,318.93

    管理费用1,323,191,594.42 1,257,985,849.74

    财务费用（收益以“－”号填列） 569,383,521.29 897,037,959.35

    资产减值损失-205,382,228.90 676,591.90

    加：公允价值变动净收益（净损失以“－”号填列）

    投资净收益（净损失以“－”号填列） （五） 53,661,737.91 54,719,690.64

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） -65,272,958.58 1,846,824,437.68

    加：营业外收入20,794,856.81 17,740,775.13

    减：营业外支出11,332,894.25 28,190,680.16

    其中：非流动资产处置净损失（净收益以“－”号填列） 5,732,049.00 10,519,833.00

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -55,810,996.02 1,836,374,532.65

    减：所得税7,382,290.59

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） -55,810,996.02 1,828,992,242.06

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益

    （二）稀释每股收益

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：27

    合并利润表

    编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    项目附注六本期金额上年同期金额

    一、营业收入（三十一） 28,958,535,727.18 42,905,858,690.80

    减：营业成本（三十一） 27,330,666,251.60 37,230,194,698.50

    营业税金及附加（三十二） 67,792,664.35 160,620,652.34

    销售费用512,666,510.25 646,739,384.70

    管理费用1,394,436,971.78 1,616,662,448.05

    财务费用（收益以“－”号填列） （三十三） 569,348,267.24 894,956,175.89

    资产减值损失（三十四） -230,209,373.23 4,513,966.24

    加：公允价值变动净收益（净损失以“－”号填列）

    投资净收益（净损失以“－”号填列） （三十五） -12,262,750.38 -39,536,280.23

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） -698,428,315.19 2,312,635,084.85

    加：营业外收入（三十六） 21,648,387.67 20,103,657.18

    减：营业外支出（三十七） 15,623,199.86 33,544,466.65

    其中：非流动资产处置净损失（净收益以“－”号填列） 5,733,018.67 10,519,833.00

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -692,403,127.38 2,299,194,275.38

    减：所得税（三十八） 6,258,019.08 111,479,934.60

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） -698,661,146.46 2,187,714,340.78

    归属于母公司股东的净利润-680,901,789.43 2,150,757,286.96

    少数股东损益-17,759,357.03 36,957,053.82

    被合并方合并前实现的净利润7,439,910.28

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益-0.120 0.415

    （二）稀释每股收益-0.120 0.415

    公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：28

    现金流量表

    编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    项目附注七本期金额上年同期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金24,797,155,237.13 38,678,048,493.60

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金1,103,808,815.99 16,234,556.96

    经营活动现金流入小计25,900,964,053.12 38,694,283,050.56

    购买商品、接受劳务支付的现金22,761,226,747.99 35,377,992,698.00

    支付给职工以及为职工支付的现金669,421,505.87 873,440,618.17

    支付的各项税费463,111,865.61 1,139,361,179.34

    支付其他与经营活动有关的现金434,639,426.75 21,082,343.34

    经营活动现金流出小计24,328,399,546.22 37,411,876,838.85

    经营活动产生的现金流量净额1,572,564,506.90 1,282,406,211.71

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金65,924,488.29 94,255,970.87

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6,888.00 2,663,832.80

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金112,460,520.00

    投资活动现金流入小计178,391,896.29 96,919,803.67

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,303,627,674.85 1,533,394,855.78

    投资支付的现金21,037,212.00 284,500,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金18,107,320.88

    投资活动现金流出小计2,342,772,207.73 1,817,894,855.78

    投资活动产生的现金流量净额-2,164,380,311.44 -1,720,975,052.11

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金10,160,523,000.00 14,170,061,823.69

    收到其他与筹资活动有关的现金19,254,208.63 37,374,500.00

    筹资活动现金流入小计10,179,777,208.63 14,207,436,323.69

    偿还债务支付的现金12,929,971,423.12 12,620,608,697.57

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金676,595,165.41 1,839,198,245.23

    支付其他与筹资活动有关的现金45,926,949.94 113,388,928.60

    筹资活动现金流出小计13,652,493,538.47 14,573,195,871.40

    筹资活动产生的现金流量净额-3,472,716,329.84 -365,759,547.71

    四、汇率变动对现金的影响154,415.57 -29,385,837.85

    五、现金及现金等价物净增加额-4,064,377,718.81 -833,714,225.96

    加：期初现金及现金等价物余额7,192,177,158.33 3,316,142,854.16

    六、期末现金及现金等价物余额3,127,799,439.52 2,482,428,628.20

    公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：29

    合并现金流量表

    编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    项目附注六本期金额上年同期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金26,153,708,783.61 43,476,011,953.17

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金（三十九） 23,611,471.37 29,100,860.61

    经营活动现金流入小计26,177,320,254.98 43,505,112,813.78

    购买商品、接受劳务支付的现金23,151,745,177.08 39,295,178,355.96

    支付给职工以及为职工支付的现金848,838,880.73 1,147,344,126.32

    支付的各项税费617,386,798.49 1,467,171,283.27

    支付其他与经营活动有关的现金（三十九） 24,648,862.77 38,553,544.70

    经营活动现金流出小计24,642,619,719.07 41,948,247,310.25

    经营活动产生的现金流量净额1,534,700,535.91 1,556,865,503.53

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额248,811.08 3,255,160.28

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金（三十九） 22,263,704.76

    投资活动现金流入小计22,512,515.84 3,255,160.28

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,576,519,751.58 1,796,054,037.28

    投资支付的现金21,037,212.00 207,500,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金（三十九） 21,430,510.78 688,652.58

    投资活动现金流出小计2,618,987,474.36 2,004,242,689.86

    投资活动产生的现金流量净额-2,596,474,958.52 -2,000,987,529.58

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金25,000,000.00

    取得借款收到的现金10,660,523,000.00 14,260,061,823.69

    收到其他与筹资活动有关的现金（三十九） 110,105,183.25 37,374,500.00

    筹资活动现金流入小计10,770,628,183.25 14,322,436,323.69

    偿还债务支付的现金13,212,471,423.12 12,620,608,697.57

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金683,459,953.35 1,840,528,609.92

    支付其他与筹资活动有关的现金（三十九） 45,945,700.76 113,212,291.88

    筹资活动现金流出小计13,941,877,077.23 14,574,349,599.37

    筹资活动产生的现金流量净额-3,171,248,893.98 -251,913,275.68

    四、汇率变动对现金的影响154,415.57 -29,385,837.85

    五、现金及现金等价物净增加额-4,232,868,901.02 -725,421,139.58

    加：期初现金及现金等价物余额8,241,661,544.42 3,971,067,538.56

    六、期末现金及现金等价物余额4,008,792,643.40 3,245,646,398.98

    公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：30

    股东权益变动表

    编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：人民币元

    本期金额

    项目附注六

    股本资本公积

    减:

    库存

    股

    盈余公积未分配利润股东权益合计

    一、上年年末余额5,696,247,796.00 6,148,708,517.12 1,107,420,450.98 5,053,376,171.59 18,005,752,935.69

    加：会计政策变更

    前年差错更正

    二、本年年初余额5,696,247,796.00 6,148,708,517.12 1,107,420,450.98 5,053,376,171.59 18,005,752,935.69

    三、本年增减变动金

    额（减少以“－”号

    填列） -45,776,797.33 0.00 -625,435,775.62 -671,212,572.95

    （一）本年净利润-55,810,996.02 -55,810,996.02

    （二）直接计入股东

    权益的利得和损失-45,776,797.33 0.00 -45,776,797.33

    1.可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    2.权益法下被投资单

    位其他股东权益变动

    的影响

    3.与计入股东权益项

    目相关的所得税影响

    4.其他-45,776,797.33 -45,776,797.33

    上述(一)和(二)小计-45,776,797.33 -55,810,996.02 -101,587,793.35

    （三）股东投入和减

    少资本0.00

    1.股东投入资本0.00

    2.股份支付计入股东

    权益的金额

    3.其他

    （四）利润分配-569,624,779.60 -569,624,779.60

    1.提取盈余公积0.00 0.00

    2.对股东的分配-569,624,779.60 -569,624,779.60

    （五）股东权益内部

    结转

    1.资本公积转增股本

    2.盈余公积转增股本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四、本年年末余额5,696,247,796.00 6,102,931,719.79 1,107,420,450.98 4,427,940,395.97 17,334,540,362.74

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：31

    股东权益变动表（续）

    编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：人民币元

    年初金额

    项目

    附注

    六股本资本公积

    减:库存

    股

    盈余公积未分配利润股东权益合计

    一、上年年末余额3,458,525,200.00 4,952,291,700.15 912,274,245.52 4,334,617,882.49 13,657,709,028.16

    加：会计政策变更

    前年差错更正

    二、本年年初余额3,458,525,200.00 4,952,291,700.15 912,274,245.52 4,334,617,882.49 13,657,709,028.16

    三、本年增减变动

    金额（减少以“－”号

    填列） 2,237,722,596.00 1,196,416,816.97 195,146,205.46 718,758,289.10 4,348,043,907.53

    （一）本年净利润1,951,462,054.56 1,951,462,054.56

    （二）直接计入股

    东权益的利得和损

    失-10,112,135.48 -10,112,135.48

    1.可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    2.权益法下被投资单

    位其他股东权益变

    动的影响

    3.与计入股东权益项

    目相关的所得税影

    响

    4.其他-10,112,135.48 -10,112,135.48

    上述(一)和(二)小计-10,112,135.48 1,951,462,054.56 1,941,349,919.08

    （三）股东投入和

    减少资本338,973,331.00 3,105,278,217.45 3,444,251,548.45

    1.股东投入资本338,973,331.00 3,105,278,217.45 3,444,251,548.45

    2.股份支付计入股东

    权益的金额

    3.其他

    （四）利润分配195,146,205.46 -1,232,703,765.46 -1,037,557,560.00

    1.提取盈余公积195,146,205.46 -195,146,205.46 0.00

    2.对股东的分配-1,037,557,560.00 -1,037,557,560.00

    （五）股东权益内

    部结转1,898,749,265.00 -1,898,749,265.00

    1.资本公积转增股本1,898,749,265.00 -1,898,749,265.00

    2.盈余公积转增股本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四、本年年末余额5,696,247,796.00 6,148,708,517.12 1,107,420,450.98 5,053,376,171.59 18,005,752,935.69

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：32

    合并股东权益变动表

    编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：人民币元

    本期金额

    项目归属于母公司股东权益

    附

    注

    五

    股本资本公积

    减:库存

    股

    盈余公积未分配利润其他

    少数股东权益股东权益合计

    一、上年年末余额5,696,247,796.00 6,154,817,938.37 1,107,420,450.98 7,569,518,495.41 757,000,031.55 21,285,004,712.31

    加：会计政策变更

    前年差错更正

    二、本年年初余额5,696,247,796.00 6,154,817,938.37 1,107,420,450.98 7,569,518,495.41 757,000,031.55 21,285,004,712.31

    三、本年增减变动

    金额（减少以“－”号

    填列）

    0.00 -2,458,998.77 0.00 0.00 -1,250,526,569.03 0.00 -23,750,387.69 -1,276,735,955.49

    （一）本年净利润-680,901,789.43 -17,759,357.03 -698,661,146.46

    （二）直接计入股

    东权益的利得和损

    失

    -2,458,998.77 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,458,998.77

    1.可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    2.权益法下被投资单

    位其他股东权益变

    动的影响

    3.与计入股东权益项

    目相关的所得税影

    响

    4.其他-2,458,998.77 -2,458,998.77

    上述(一)和(二)小计-2,458,998.77 0.00 0.00 -680,901,789.43 0.00 -17,759,357.03 -701,120,145.23

    （三）股东投入和

    减少资本

    -5,991,030.66 -5,991,030.66

    1.股东投入资本0.00

    2.股份支付计入股东

    权益的金额

    3.其他-5,991,030.66 -5,991,030.66

    （四）利润分配-569,624,779.60 -569,624,779.60

    1.提取盈余公积

    2.对股东的分配-569,624,779.60 -569,624,779.60

    （五）股东权益内

    部结转

    1.资本公积转增股本

    2.盈余公积转增股本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四、本年年末余额5,696,247,796.00 6,152,358,939.60 1,107,420,450.98 6,318,991,926.38 733,249,643.86 20,008,268,756.82

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：33

    合并股东权益变动表（续）

    编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：人民币元

    年初金额

    项目归属于母公司股东权益

    附

    注

    五

    股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润其他

    少数股东权益股东权益合计

    一、上年年末余额3,458,525,200.00 4,979,270,754.56 912,274,245.52 7,577,546,581.38 756,543,867.73 17,684,160,649.19

    加：会计政策变更

    前年差错更正

    二、本年年初余额3,458,525,200.00 4,979,270,754.56 912,274,245.52 7,577,546,581.38 756,543,867.73 17,684,160,649.19

    三、本年增减变动金额

    （减少以“－”号填

    列）

    2,237,722,596.00 1,175,547,183.81 0.00 195,146,205.46 -8,028,085.97 0.00 456,163.82 3,600,844,063.12

    （一）本年净利润1,234,815,183.22 -14,207,457.21 1,220,607,726.01

    （二）直接计入股东权

    益的利得和损失

    -30,981,768.64 -10,139,503.73 -10,336,378.97 -51,457,651.34

    1.可供出售金融资产公

    允价值变动净额

    2.权益法下被投资单位

    其他股东权益变动的影

    响

    3.与计入股东权益项目

    相关的所得税影响

    4.其他-30,981,768.64 -10,139,503.73 -10,336,378.97 -51,457,651.34

    上述(一)和(二)小计-30,981,768.64 1,224,675,679.49 -24,543,836.18 1,169,150,074.67

    （三）股东投入和减少

    资本

    338,973,331.00 3,105,278,217.45 25,000,000.00 3,469,251,548.45

    1.股东投入资本338,973,331.00 3,105,278,217.45 25,000,000.00 3,469,251,548.45

    2.股份支付计入股东权

    益的金额

    3.其他

    （四）利润分配195,146,205.46

    -

    1,232,703,765.46

    -1,037,557,560.00

    1.提取盈余公积195,146,205.46 -195,146,205.46

    2.对股东的分配-

    1,037,557,560.00 -1,037,557,560.00

    （五）股东权益内部结

    转

    1,898,749,265.00 -1,898,749,265.00

    1.资本公积转增股本1,898,749,265.00 -1,898,749,265.00

    2.盈余公积转增股本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四、本年年末余额5,696,247,796.00 6,154,817,938.37 1,107,420,450.98 7,569,518,495.41 757,000,031.55 21,285,004,712.31

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：34

    山西太钢不锈钢股份有限公司

    2009 年1-6 月财务报表附注

    一．公司基本情况

    山西太钢不锈钢股份有限公司（以下简称“本公司“或“公司”）系经山西省

    人民政府晋政函（1997）125 号文批准，由太原钢铁（集团）有限公司（以下简称

    “太钢集团”）为独家发起人，以其拥有的从事不锈钢生产、经营业务的三钢厂、

    五轧厂、七轧厂、金属制品厂等经营性资产重组发行A 种上市股票，募集设立的股

    份有限公司。

    1998 年，经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）120 号文和证监发字

    （1998）121 号文批准，公司于1998 年5 月25 日向社会公众公开发行每股面值为

    1.00 元人民币普通股23,000 万股，另向公司职工配售每股面值为1.00 元人民币普

    通股2,000 万股，使公司总股本增加25,000 万股，总股本增至62,800 万股，其中

    太钢集团持股37,800 万股，占60.19%的股权。

    经过历次转送股和股权分置改革及向太钢集团定向增发人民币普通股（A 股）

    136,900 万股和向非特定对象公开发行人民币普通股（A 股）338,973,331 股后，截

    至2009 年6 月30 日止，本公司总股本为5,696,247,796 股。

    本公司法定代表人：李晓波；企业法人营业执照注册号：140000100063394；

    注册地址：山西省太原市尖草坪街2 号。

    本公司营业范围：不锈钢及其他钢材、钢坯、钢锭、黑色金属、铁合金、金属

    制品的生产、销售；钢铁生产所需原辅材料的国内贸易和进出口；批发零售建材、

    普通机械及配件、电器机械及器材，技术咨询服务，冶金技术开发、转让，冶金新

    技术、新产品、新材料的推广；铁矿及伴生矿的加工、输送、销售；焦炭及焦化副

    产品、生铁及副产品的的生产、销售；化肥（硫酸铵）生产、销售；生产销售电子

    产品、仪器、仪表、称重系统、工业自动化工程、工业电视设计安装、计量、检测

    （以上经营范围除国家专控品，需审批的凭许可文件经营）。代理通信业务收费服

    务（根据双方协议）。为公司承揽连接至公用通信网的用户通信管道、用户通信线

    路、综合布线及其配套的设备工程建设业务。工程设计、施工（凭资质证经营）。

    承包本行业境外工程和境内国际招标及所需的设备、材料和零配件的进出口；对外

    派遣本行业工程生产及服务的劳务人员（国家实行专项审批的项目除外）。35

    二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—

    基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报

    表。

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的

    财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    三、主要会计政策、会计估计和前期差错

    （一）会计期间

    自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度，本报告期为2009 年1 月

    1 日起至6 月30 日止。

    （二）记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    （三）计量属性

    本公司在对财务报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。

    1．现值与公允价值的计量属性

    （1）现值

    在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金

    流入量的折现金额计量，负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现

    金额计量。

    根据《企业会计准则实施问题专家工作组意见》及国资厅发评价[2007]60 号

    《关于中央企业执行〈企业会计准则〉有关事项的补充通知》规定，本年公司报表

    项目中采用现值计量的项目包括应付职工酬薪—辞退福利，折现率采用一年期贷款

    优惠利率。36

    （2）公允价值

    在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿

    进行资产交换或者债务清偿的金额计量。

    本期公司报表项目中无采用公允价值计量的项目。

    2．计量属性在本期发生变化的报表项目

    本期报表项目的计量属性未发生变化。

    （四）现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动

    性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价

    物。

    （ 五）外币业务核算方法

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除

    属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费

    用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，

    仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的

    外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计

    入当期损益或资本公积。

    （六）外币财务报表的折算方法

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者

    权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表

    中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币

    财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

    在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营

    相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境

    外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损

    益。37

    （七）金融资产和金融负债的核算方法

    1．金融资产和金融负债的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价

    值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融

    负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负

    债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

    2．金融资产和金融负债的确认和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领

    取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入

    当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公

    允价值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用

    之和作为初始确认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票

    面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存

    续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （3）应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不

    包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付款

    项、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认

    金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损

    益。

    （4）可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领

    取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。38

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将

    公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同

    时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计

    入投资损益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续

    计量。

    3．金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转

    移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险

    和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形

    式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整

    体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

    （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，

    在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将

    下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）终止确认部分的账面价值；

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

    中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之

    和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确

    认为一项金融负债。

    4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中

    的报价。39

    5．金融工具的汇率风险

    本公司业已存在的承担汇率波动风险的金融工具包括：应收账款、短期借款、

    应付账款、其他应付款、长期借款。

    6．金融资产的减值准备

    （1） 可供出售金融资产的减值准备：

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种

    相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接

    计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

    （2） 持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    （八）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金

    额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未

    来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担

    保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确

    定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关

    减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。

    期末对于关联方和信用良好客户的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付

    款项、其他应收款、长期应收款等）单独进行减值测试，若期后能正常回款，则对

    其不确认减值损失，不计提坏账准备。单项金额超过1 亿元的应收款项作为单项金

    额重大的应收款项，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值

    低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    期末对于单项金额非重大的应收款项，如能单独确定减值风险的，根据其未来

    现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似

    的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，

    结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：40

    账龄计提比例

    1 年以内5%

    1-2 年10%

    2-3 年30%

    3 年以上50%

    （九）存货核算方法

    1．存货的分类

    存货分类为：材料采购、原料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、大型工

    具、委托加工物资、在产品、自制半成品、外购半成品、库存商品等。

    2．发出存货的计价方法

    （1）存货日常以计划成本核算，对存货的计划成本和实际成本之间的差异，

    通过成本差异科目核算，并按月结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整

    为实际成本。

    部分子公司存货发出采用加权平均法。

    （2）周转材料的摊销方法

    低值易耗品采用一次摊销法摊销；大型工具根据实际情况采用一次摊销法或五

    五摊销法摊销。

    3．存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

    4．存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货

    跌价准备。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产

    经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定

    其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产

    成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后

    的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变

    现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出

    部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。41

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存

    货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、

    具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提

    存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计

    提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    （十）长期股权投资的核算

    1．初始计量

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以

    及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面

    价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付

    合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并

    发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服

    务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20 号——企

    业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资

    成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为

    初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但

    尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的

    除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠

    计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基

    础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满

    足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为

    换入长期股权投资的初始投资成本。42

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确

    定。

    2．被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要

    财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投

    资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能

    够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资

    单位施加重大影响。

    3．后续计量及收益确认

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时

    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始

    投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

    的差额，计入当期损益。

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权

    益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允

    价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润

    的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收

    回。

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处

    理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以

    冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认

    投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同

    或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投

    资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上

    述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投

    资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。43

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损

    益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算

    应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积

    （其他资本公积）。

    （十一）投资性房地产的种类和计量模式

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括

    已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房

    地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按

    与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额

    低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    （十二）固定资产的计价和折旧方法

    1．固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超

    过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2．固定资产的分类

    固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、电气设

    备、电子及通讯设备、仪器仪表。

    3．固定资产的初始计量

    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状

    态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确

    定。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固

    定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必

    要支出构成。44

    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确

    定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的

    差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠

    计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除

    非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产

    交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确

    认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定

    其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定

    其入账价值。

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值

    两者中较低者作为入账价值。

    4．固定资产折旧计提方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和

    预计净残值率确定折旧率。

    各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：

    类别预计使用年限预计净残值率年折旧率%

    房屋及建筑物15-35 年3% 2.77-6.47

    通用设备3-11 年3% 8.82-32.33

    专用设备6-10 年3% 9.70-16.17

    运输设备6 年3% 16.17

    电气设备11 年3% 8.82

    电子及通讯设备4-8 年3% 12.13-24.25

    仪器仪表7-8 年3% 12.13-13.86

    （十三）在建工程核算方法

    1．在建工程类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    2．在建工程结转为固定资产的标准和时点45

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为

    固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未

    办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实

    际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资

    产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已

    计提的折旧额。

    （十四）无形资产核算方法

    1．无形资产的计价方法

    按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达

    到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，

    实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确

    定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的

    差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠

    计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确

    定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前

    提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形

    资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定

    其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定

    其入账价值。

    2．无形资产使用寿命及摊销

    （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    项目名称预计寿命

    非专利技术5 年

    瑞星杀毒软件、监控软件5 年

    信息化系统10 年

    土地使用权50 年46

    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

    原平郭家庄铁矿尚未开工建设，可开采年限无法确定。

    期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

    经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

    （3）无形资产的摊销：

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊

    销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资

    产，不予摊销。

    （4）内部研究开发项目支出的会计处理：

    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存

    在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有

    能力使用或出售该无形资产；

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    （十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

    1．预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平

    均摊销。

    2．经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合

    理摊销。

    （十六）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值

    1．长期股权投资

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投

    资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流

    量折现确定的现值之间的差额进行确定。47

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收

    回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    2．固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相

    关资产是否存在可能发生减值的迹象。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹

    象，每年都进行减值测试。

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减

    去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金

    额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准

    备。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，

    以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残

    值）。

    长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金

    额。

    （十七）借款费用资本化

    1．借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产

    的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认

    为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达

    到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资

    产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已

    经开始。48

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间

    连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借

    款费用停止资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，

    该部分资产借款费用停止资本化。

    2．借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费

    用暂停资本化的期间不包括在内。

    3．借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者

    进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条

    件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借

    款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款

    加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或

    者溢价金额，调整每期利息金额。

    （十八）收入确认原则

    1．销售商品

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所

    有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够

    可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够

    可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    2．提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认

    提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量

    的比例确定。49

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合

    同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣

    除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同

    时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本

    后的金额，结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金

    额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计

    入当期损益，不确认提供劳务收入。

    3．让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别

    下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确

    定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确

    定。

    （3）出租物业收入：

    a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；

    b.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得；

    c.出租开发产品成本能够可靠地计量。

    （十九）确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可

    抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

    （二十）本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响

    本期主要会计政策、会计估计未发生变更，无重大会计差错。

    四、税项

    （一）公司主要税种和税率50

    税种计税依据税率

    1．流转税

    增值税产品销售收入17%、13%、免税注1

    营业税应税收入3%、5%注2

    城建税应交增值税、应交营业税7%

    教育费附加应交增值税、应交营业税3%

    价格调节基金应交增值税、应交营业税、销售毛利1.5%、1‰ 注3

    河道管理费应交增值税、应交营业税1%

    2．企业所得税

    企业所得税应纳税所得额15%、25%注4

    3．其他税

    房产税房屋出租收入12%

    房产税房产原值减除20%— 30%的余值1.2%

    土地使用税实际占用土地面积(年) 4-20 元/m2

    车船使用税小卧车、客货车按辆(年) 180-480 元/辆

    车船使用税大货车按净吨位(年) 80 元/吨

    印花税实收资本额、资本公积额增加额0.5‰

    印花税购销合同额0.3‰

    印花税财产保险合同额、租赁合同额1‰

    印花税借款合同额0.05‰

    关税出口货物完税价格5%

    注1：根据财政部、国家税务总局《关于再生资源增值税政策的通知》（财税[2008]157

    号）文件精神，对太原钢铁（集团）金属回收加工贸易有限公司2009 年销售再生资源实现的增

    值税，按70%的比例退回。

    注2：提供计量及技术服务等劳务适用5%的税率，提供运输等劳务适用3%的税率。

    注3：价格调节基金：根据山西省人民政府晋政发〔2005〕5 号《山西省价格调节基金征

    收使用管理办法》规定，本公司及山西新临钢钢铁有限公司、山西太钢不锈钢科技有限公司、

    太原钢铁（集团）金属回收加工贸易有限公司、太原钢铁（集团）原料贸易有限公司、太原钢

    铁（集团）现货销售有限公司按应交流转税税额的1.5%计缴价格调节基金。成都太钢销售有限

    公司、武汉太钢销售有限公司按销售毛利的1‰ 计缴价格调节基金。

    注4：根据山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局联

    合下发的文件《关于认定山西太钢不锈钢股份有限公司等32 家企业为高新技术企业的通知》

    （晋科工发[2008]100 号），山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地51

    方税务局共同组成的山西省高新技术企业认定管理机构批准认定本公司为高新技术企业，认定

    有效期为3 年（自2008 年1 月1 日至2010 年12 月31 日）。

    根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国所得税法实施条例》、《关于

    印发〈高新技术企业认定管理实施办法〉的通知》（晋科工发[2008]61 号）等有关规定，本公

    司减按15%的税率征收企业所得税，自2008 年1 月1 日起执行。

    本公司所属子公司执行25%的企业所得税税率。

    （二）税收优惠

    根据财政部、国家税务总局《关于再生资源增值税政策的通知》（财税

    [2008]157 号）文件精神，太原钢铁（集团）金属回收加工贸易有限公司2009 年销

    售再生资源实现的增值税，享受70%的比例退回。

    五、合并财务报表

    合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报

    表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。

    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据

    其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编

    制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分

    配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。

    子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。

    （一）子公司情况

    （1）通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    被投资单位全称注册资本经营范围

    本公司期末实际投

    资额

    实质上构成对子公

    司的净投资的余额

    本公司合计

    持股比例

    本公司合计享有

    的表决权比例

    合并范围内

    表决权比例

    太原钢铁（集团）金属回收加工

    贸易有限公司（以下简称“金属

    回收公司”）

    2,000,000.00

    废旧金属等回收、

    加工、贸易

    2,000,000.00 - 100.00% 100.00% 100%

    北京太钢销售有限公司（以下简

    称“北京销售公司”）

    1,000,000.00 销售钢铁产品1,000,000.00 - 100.00% 100.00% 100%

    成都太钢销售有限公司（以下简

    称“成都销售公司“）

    1,000,000.00 销售钢铁产品1,000,000.00 - 100.00% 100.00% 100%

    武汉太钢销售有限公司（以下简

    称“武汉销售公司”）

    1,000,000.00 销售钢铁产品1,000,000.00 - 100.00% 100.00% 100%52

    被投资单位全称注册资本经营范围

    本公司期末实际投

    资额

    实质上构成对子公

    司的净投资的余额

    本公司合计

    持股比例

    本公司合计享有

    的表决权比例

    合并范围内

    表决权比例

    上海太钢经贸中心（以下简称

    “上海经贸中心”）

    2,500,000.00 销售钢铁产品2,500,000.00 - 100.00% 100.00% 100%

    无锡太钢销售有限公司（以下简

    称“无锡销售公司”）

    2,000,000.00 销售钢铁产品1,800,000.00 - 90.00% 90.00% 100%

    辽宁太钢销售有限公司（以下简

    称“辽宁销售公司”）

    1,000,000.00 销售钢铁产品900,000.00 - 90.00% 90.00% 100%

    青岛太钢销售有限公司（以下简

    称“青岛销售公司”）

    1,000,000.00 销售钢铁产品900,000.00 - 90.00% 90.00% 100%

    佛山市太钢不锈钢销售有限公司

    （以下简称“佛山销售公司”）

    2,000,000.00 销售钢铁产品1,800,000.00 - 90.00% 90.00% 100%

    西安太钢销售有限公司（以下简

    称“西安销售公司”）

    2,000,000.00 销售钢铁产品1,800,000.00 - 90.00% 90.00% 100%

    太原钢铁（集团）现货销售有限

    公司（以下简称“现货销售公

    司”）

    2,000,000.00 销售钢铁产品1,800,000.00 - 90.00% 90.00% 100%

    天津太钢销售有限公司（以下简

    称“天津销售公司”）

    1,000,000.00 销售钢铁产品900,000.00 - 90.00% 90.00% 100%

    （2）非企业合并方式取得的子公司

    被投资单位全称注册资本经营范围

    本公司期末实际

    投资额

    实质上构成对

    子公司的净投

    资的余额

    本公司合

    计持股比

    例

    本公司合

    计享有的

    表决权比

    例

    合并范围

    内表决权

    比例

    山西新临钢钢铁有限公司

    （以下简称“新临钢公

    司”）

    392,156,860.00

    生产和销售钢材、钢坯、

    钢锭、生铁及钢铁生产所

    需原材料、油脂产品等

    200,000,000.00 - 51.00% 51.00% 51.00%

    山西太钢不锈钢科技有限

    公司（以下简称“太钢科

    技公司”）

    1,482,000,000.00

    不锈钢及金属压延加工，

    金属制品的生产，钢铁产

    品及钢铁生产所需原辅材

    料贸易，劳务输出，技术

    咨询服务。

    1,451,401,300.00 - 97.692% 97.692% 97.692%

    山西太钢不锈钢钢管有限

    公司(以下简称“不锈钢

    管公司”)

    500,000,000.00

    不锈钢及其他高合金材料

    的无缝管生产、加工、销

    售及技术、工程服务。

    187,500,000.00 - 75.00% 75.00% 75.00%

    沈阳沈水太钢不锈钢销售

    有限公司（以下简称“沈

    阳沈水销售公司”）

    5,000,000.00销售钢铁产品5,000,000.00 - 100.00% 100.00% 100.00%53

    被投资单位全称注册资本经营范围

    本公司期末实际

    投资额

    实质上构成对

    子公司的净投

    资的余额

    本公司合

    计持股比

    例

    本公司合

    计享有的

    表决权比

    例

    合并范围

    内表决权

    比例

    山西太钢焦化技术工程有

    限公司（以下简称“焦化

    技术公司”）

    100,000,000.00

    焦化技术工程承包及咨询

    等

    100,000,000.00 100.00% 100.00% 100.00%

    山西太钢信息化技术有限

    公司（以下简称“信息技

    术公司”）

    50,000,000.00

    计算机软硬件的租赁、监

    控等

    50,000,000.00 100.00% 100.00% 100.00%

    （二）本期合并报表范围的变更情况

    本期合并报表范围未发生变更

    （三）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况

    无受限情况。

    （四）少数股东权益和少数股东损益

    项目年初金额

    本期少数股东

    损益增减其他增加期末金额

    少数股东权益：

    烟台东方不锈钢工业有限公司36,614,472.55 -6,797,130.58 - 29,817,341.97

    山西晋中万邦工贸有限公司18,307,236.28 -3,398,565.30 - 14,908,670.98

    金川集团有限公司10,995,765.94 -2,050,563.35 - 8,945,202.59

    中国钢研科技集团有限公司7,311,470.34 -1,320,439.68 注-5,991,030.66 0.00

    太钢科技公司小计73,228,945.11 -13,566,698.91 -5,991,030.66 53,671,215.54

    临钢公司621,919,178.47

    -

    2,548,687.52 - 619,370,490.95

    新临钢公司小计621,919,178.47

    -

    2,548,687.52 - 619,370,490.95

    郑州市华丰钢铁有限公司61,851,907.97

    -

    1,643,970.60 60,207,937.37

    不锈钢管公司小计61,851,907.97

    -

    1,643,970.60 60,207,937.37

    合计

    757,000,031.55

    -17,759,357.03

    -5,991,030.66

    733,249,643.86

    注：报告期本公司收购了中国钢研科技集团有限公司对山西太钢不锈钢科技有

    限公司0.256％的股权，即减少少数股东权益5,991,030.66 元。54

    六．合并财务报表主要项目注释

    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初余额的均为期末

    余额）

    （一）货币资金

    期末余额年初余额

    项目

    外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额

    现金- - - - - -

    人民币- - 134,777.6 - - 34,596.50

    银行存款- - - - - -

    人民币- - 3,792,818,021.08 - - 7,646,971,723.17

    美元4,344,698.32 6.8319 29,682,543.82 69,209,180.14 6.8346 473,017,062.59

    欧元14,994,979.26 9.6408 144,563,596.05 7,277,039.20 9.6590 70,288,921.63

    其他货币资金- - - - - -

    人民币- - 41,593,704.85 - - 51,349,240.53

    合计

    - - 4,008,792,643.40 - - 8,241,661,544.42

    1．货币资金期末余额比年初余额减少4,232,868,901.02 元，减少比例为

    51.36％，减少原因主要为：本期压缩营运资金，归还银行借款所致。

    2．其他货币资金41,593,704.85 元系信用证保证金余额。

    （二）应收票据

    1．应收票据明细

    种类期末余额年初余额

    银行承兑汇票693,749,039.77 846,890,727.36

    商业承兑汇票- -

    合计693,749,039.77 846,890,727.36

    2．期末无已贴现未到期的商业承兑汇票，无已贴现未到期的银行承兑汇票。

    3．期末因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据：无。55

    4．期末已背书未到期的银行承兑汇票金额为2,568,793,320.91 元。其中金额

    较大的票据为：

    前手或出票人出票日到期日金额

    中钢钢铁有限公司2009.05.26 2009.11.26 119,000,000.00

    中钢钢铁有限公司2009.06.26 2009.09.26 36,355,000.00

    佛山广裕不锈钢有限公司2009.05.08 2009.10.08 30,000,000.00

    北京北车物流发展有限责任公司2009.03.27 2009.09.26 26,000,000.00

    北京北车物流发展有限责任公司2009.01.09 2009.07.18 20,000,000.00

    合计231,355,000.00

    5．应收票据减值准备：无。

    6．期末应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位票

    据。

    （三）应收账款

    1.应收账款构成

    期末余额年初余额

    账龄

    账面余额

    占总额

    比例%

    坏账准备

    坏账

    准备

    比例%

    账面余额

    占总额

    比例%

    坏账准备

    坏账准备

    比例%

    1 年以内1,422,780,417.56 96.49 28,032,487.07 5 2,783,068,984.38 97.97 26,237,136.25 5

    1-2 年48,169,256.03 3.27 4,816,925.60 10 53,471,032.06 1.88 5,264,134.54 10

    2-3 年61,227.84 0.00 18,368.35 30 258,235.67 0.01 77,470.70 30

    3 年以上3,566,345.51 0.24 1,491,136.92 50 3,936,946.03 0.14 1,672,631.18 50

    合 计1,474,577,246.94 100.00 34,358,917.94 2,840,735,198.14 100.00 33,251,372.6756

    期末余额年初余额

    种类

    账面余额

    占总额

    比例%

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    %

    账面余额

    占总额

    比例%

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    %

    1．单项金额重

    大且单独计提

    坏账准备

    627,596,019.51 42.56 0.00 0.00 2,042,822,410.15 71.91 0.00 0.00

    2．单项金额非

    重大已单独计

    提坏账准备

    235,118,728.51 15.94 0.00 0.00 216,925,219.58 7.64 0.00 0.00

    ３．其他划分

    为类似信用风

    险特征的组

    合：

    611,862,498.92 41.49 34,358,917.94 5.62 580,987,568.41 20.45 33,251,372.67 5.72

    其中：单项金

    额重大

    单项金额非重

    大

    611,862,498.92 41.49 34,358,917.94 5.62 580,987,568.41 20.45 33,251,372.67 5.72

    其中：单项金

    额非重大但按

    信用风险特征

    组合后该组合

    的风险较大

    合计1,474,577,246.94 100.00 34,358,917.94 2.33 2,840,735,198.14 100.00 33,251,372.67 1.17

    2．应收账款坏账准备变动如下

    本期减少额

    年初账面余额本期计提额

    转回转销

    期末账面余额

    2009 年

    1-6 月

    33,251,372.67 1,107,545.27 34,358,917.94

    3．期末单项金额重大单独计提减值准备的应收款项

    应收款项内容账面余额计提比例坏账准备金额理由

    太钢集团临汾钢铁有限公司410,663,549.42 0.00 0.00

    短期内可以收回，

    不存在减值迹象

    中钢钢铁有限公司113,233,143.72 0.00 0.00

    短期内可以收回，

    不存在减值迹象

    GOLDEN SOURCE STEEL CO.LTD. 103,699,326.37 0.00 0.00

    短期内可以收回，

    不存在减值迹象

    合计627,596,019.51 0.00 0.0057

    4．以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账

    款：无。

    5．本期实际核销的应收账款： 无

    6．期末余额中应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款为

    6,434,860.26 元，详见本附注八/(二)5。

    7．期末应收关联方账款为428,964,313.84 元，占应收账款期末余额的29.09

    ％。详见本附注八/(二)5。

    8．期末应收账款中欠款金额前五名

    债务人名称与本公司关系欠款金额账龄

    占应收账款总

    额的比例%

    太钢集团临汾钢铁有限公司关联方410,663,549.42 一年以内27.85

    MINMETALS GERMANY GMBH 非关联方191,208,285.35 一年以内12.97

    中钢钢铁有限公司非关联方113,233,143.72 一年以内7.68

    GOLDEN SOURCE STEEL

    CO.LTD. 非关联方103,699,326.37 一年以内7.03

    山西鑫邦贸易有限公司非关联方88,998,033.78 一年以内6.04

    合计907,802,338.64 61.56

    9．应收账款期末余额比年初余额减少1,366,157,951.20 元，减少比例为

    48.09％，减少原因为：本报告期公司加大应收账款清收力度。

    （四）预付款项

    1．账龄分析

    期末余额年初余额

    账 龄

    金额占总额比例% 金额占总额比例%

    1 年以内（含1 年） 3,385,643,589.73 97.74 3,276,733,780.37 99.57

    1 年至2 年（含2

    年）

    70,825,208.09 2.04 8,029,356.64 0.24

    2 年至3 年（含3

    年）

    6,675,710.17 0.19 4,204,699.89 0.13

    3 年以上1,000,338.18 0.03 1,896,112.59 0.06

    合 计3,464,144,846.17 100.00 3,290,863,949.49 100.0058

    2．账龄超过1 年的重要预付款项

    项目金额未及时结算的原因

    太原钢铁(集团)国际经济贸易有限公司32,410,188.28 设备款未结算

    CUBANIQUEL 5,515,756.39 原料款未结算

    太钢进出口（香港）有限公司1,197,670.53 原料款未结算

    金川集团有限公司806,613.59 原料款未结算

    介休新泰钢铁有限公司262,688.00 原料款未结算

    合计40,192,916.79

    3．期末金额较大的预付款项

    期末余额年初余额

    金额比例% 金额比例%

    前五名欠款单位合计

    及比例

    1,509,859,064.68 43.59 1,512,779,264.72 45.97

    期末预付账款主要单位

    单位名称与本公司关系欠款金额欠款时间欠款原因

    太原钢铁(集团)国际经济贸易有限

    公司

    关联方674,486,375.30 2009 年未结算

    山西同元实业集团有限公司非关联方299,999,908.45 2009 年未结算

    天津市神飞剪板有限公司非关联方250,000,000.00 2008 年未结算

    天津市丽兴京津钢铁贸易有限公司非关联方154,712,780.93 2009 年未结算

    太钢集团临汾钢铁有限公司关联方130,660,000.00 2008 年未结算

    合计1,509,859,064.68

    4．期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款

    项。

    5．期末预付关联方款项805,146,375.30 元，占预付账款期末余额的23.24%，

    详见附注八/(二)5。

    （五）其他应收款59

    1．其他应收款构成

    期末余额年初余额

    账龄

    账面余额

    占总额

    比例%

    坏账准备

    坏账准备

    比例%

    账面余额

    占总额

    比例%

    坏账准备

    坏账准备

    比例%

    1 年以内132,994,354.65 95.87 159,182.01 5 127,580,348.75 95.38 50,462.93 5

    1 至2 年994,712.62 0.72 59,472.66 10 1,650,339.39 1.23 155,609.06 10

    2 至3 年2,268,511.58 1.64 602,553.47 30 2,070,591.53 1.55 520,644.55 30

    3 年以上2,460,913.32 1.77 1,219,906.66 50 2,453,927.41 1.84 1,206,151.66 50

    合计138,718,492.17 100.00 2,041,114.80 133,755,207.08 100.00 1,932,868.20

    期末余额年初余额

    种 类账面余额

    占总额

    比例% 坏账准备

    坏账准备

    比例% 账面余额

    占总额

    比例% 坏账准备

    坏账准备

    比例%

    1．单项金额重大且单

    独计提减值准备

    104,511,275.19 78.14 0.00 0.00

    2．单项金额非重大已

    单独计提减值准备

    130,491,800.61 94.07 0.00 0.00 22,530,797.80 16.84 0.00 0.00

    ３．其他划分为类似

    信用风险特征的组

    合：

    8,226,691.56 5.93 2,041,114.80 24.81 6,713,134.09 5.02 1,932,868.20 28.79

    其中：单项金额重大

    单项金额非重大8,226,691.56 5.93 2,041,114.80 24.81 6,713,134.09 5.02 1,932,868.20 28.79

    其中：单项金额非重

    大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险

    较大

    - - - -

    合 计138,718,492.17 100.00 2,041,114.80 1.47 133,755,207.08 100.00 1,932,868.20 1.45

    2．其他应收款坏账准备变动如下

    年初账面余本期减少额

    额

    本期计提额

    转回转销

    期末账面余额

    2009 年1-6 月1,932,868.20 108,246.60 2,041,114.80

    3．期末单项金额重大单独计提减值准备的其他应收款：无60

    4．以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收

    款：无。

    5．本期实际核销的其他应收款：无。

    6．期末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款

    为694,728.49 元，详见附注八/(二)5。

    7．期末余额中应收关联单位欠款779,602.94 元，占其他应收款期末余额的

    0.56%，详见附注八/(二)5。

    8. 期末其他应收款中欠款金额前五名

    债务人名称与本公司关系欠款金额账龄

    占其他应收款

    总额的比例%

    未抵扣进项税非关联方50,684,061.57 1 年以内36.54

    代垫运费非关联方3,504,092.70 1 年以内2.53

    工程项目前期准备费用非关联方2,628,339.00 1 年以内1.89

    宝山钢铁股份有限公司非关联方1,500,000.00 1 年以内1.08

    山西省电力公司太原北郊供

    电支公司非关联方1,465,560.03 1 年以内1.06

    合计59,782,053.30 43.10

    （六）存货及存货跌价准备

    期末余额年初余额

    项 目账面余额跌价准备账面余额跌价准备

    原料2,513,678,162.42 285,644,926.05 4,551,252,351.04 377,945,066.05

    辅助材料102,498,466.36 159,690,836.57

    修理用备件609,931,929.71 543,787,379.28

    低值易耗品45,431,905.72 72,598,499.17

    大型工具339,558,427.19 346,417,490.98

    在产品、自制半成品6,799,032,575.71 218,332,668.00 4,072,179,429.33 269,610,524.00

    库存商品2,847,293,288.36 523,404,598.72 4,760,866,463.95 611,422,681.78

    外购半成品33,468,455.48 37,089,508.53

    材料采购1,790,917.97 10,962,193.43

    委托加工物资13,953,009.82 89,460,744.77

    合 计13,306,637,138.74 1,027,382,192.77 14,644,304,897.05 1,258,978,271.8361

    1．存货跌价准备

    本期减少额

    存货种类年初账面余额本期计提额

    转回转销

    期末账面余额

    原料377,945,066.05 92,300,140.00 285,644,926.05

    在产品、自制半成品269,610,524.00 51,277,856.00 218,332,668.00

    库存商品611,422,681.78 88,018,083.06 523,404,598.72

    合计1,258,978,271.83 231,596,079.06 1,027,382,192.77

    根据检查结果，公司本期转回存货跌价准备231,596,079.06 元，累计计提存货

    跌价准备1,027,382,192.77 元。

    2．计入存货成本的借款费用资本化金额：无

    （七）长期股权投资

    期末余额年初余额

    账面余额减值准备账面余额减值准备

    按权益法核算的长期

    股权投资

    - -

    合营企业674,479,619.66 - 686,742,370.04 -

    联营企业-

    小计674,479,619.66 - 686,742,370.04 -

    按成本法核算的长期

    股权投资13,635,912.00 - -

    合计688,115,531.66 - 686,742,370.04 -

    1．合营企业主要信息

    （金额单位：万元）

    被投资单位名称企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本

    本公司持

    股比例%

    天津太钢天管不锈钢

    有限公司（以下简称

    “天管公司”）

    有限公司天津港保税区贾凯制造业166000 5062

    2．按权益法核算的长期股权投资

    本期权益增减额

    被投资单位名称初始金额年初余额合计其中：确认损益期末余额

    合营企业

    1．天管公司830,000,000.00 686,742,370.04 -12,262,750.38 -12,262,750.38 674,479,619.66

    合 计830,000,000.00 686,742,370.04 -12,262,750.38 -12,262,750.38 674,479,619.66

    3. 其他按成本法核算的长期股权投资

    本期权益增减额

    投资单位初始投资成本年初余额

    本期增加本期减少

    期末余额

    本公司持

    股比例%

    太钢集团十堰经贸有

    限公司

    839,620.00 - 839,620.00 839,620.00 10

    天津太钢大明金属制

    品有限公司

    21,514,500.00 - 9,154,422.00 9,154,422.00 9

    佛山太钢昌宝联金属

    科技有限公司

    2,240,730.00 - 2,240,730.00 2,240,730.00 9

    青岛太钢华运达集装

    箱板加工配送有限公

    司

    501,140.00 - 501,140.00 501,140.00 10

    郑州太钢华丰不锈钢

    加工配送有限公司

    4,500,000.00 - 900,000.00 900,000.00 9

    合计29,595,990.00 - 13,635,912.00 13,635,912.00

    本报告期增加其他按成本法核算的长期股权投资13,635,912.00 元。

    ⑴ 公司本报告期收购太钢集团持有的十堰经贸有限公司10%股权，收购金额为

    839,620.00 元。

    ⑵ 公司本报告期收购太钢集团持有的天津太钢大明金属制品有限公司9%股权，

    收购金额为9,154,422.00 万元。公司应出资额为315 美元，按2009 年6 月30 日汇

    率6.83 折算人民币21,514,500.00 元。

    ⑶ 公司本报告期收购太钢集团持有佛山太钢昌宝联金属科技有限公司9%股权，

    收购金额为2,240,730.00 元。63

    ⑷ 公司本报告期收购太钢集团持有的青岛太钢华运达集装箱板加工配送有限公

    司10%股权，收购金额为501,140.00 元。

    ⑸ 公司本年计划投资郑州太钢华丰不锈钢加工配送有限公司450 万元，持股比

    例9%，报告期已出资900,000.00 元。

    4．长期股权投资减值准备：无。

    （八）投资性房地产

    本期增加额本期减少额

    项目年初余额购置

    自用房地产

    或存货转入

    本期折旧

    或摊销处置

    转为自用

    房地产期末余额

    1．原价合计6,541,827.00 - - - - - 6,541,827.00

    （1）房屋、建筑物6,541,827.00 - - - - - 6,541,827.00

    （2）土地使用权- - - - - - -

    2．累计折旧或累计

    摊销合计1,761,714.96 - 158,639.32 - - 1,920,354.28

    （1）房屋、建筑物1,761,714.96 - 158,639.32 - - 1,920,354.28

    （2）土地使用权- - - - - - -

    3．投资性房地产减

    值准备累计金额合计- - - - - - -

    （1）房屋、建筑物- - - - - - -

    （2）土地使用权- - - - - - -

    4．投资性房地产账

    面价值合计4,780,112.04 - -158,639.32 - - 4,621,472.72

    （1）房屋、建筑物4,780,112.04 - -158,639.32 - - 4,621,472.72

    （2）土地使用权- - - - -

    （九）固定资产原价及累计折旧

    1．固定资产原价

    类别年初余额本期增加本期减少期末余额

    房屋及建筑物10,257,689,476.05 206,302,072.19 - 10,463,991,548.24

    通用设备7,162,484,277.82 350,655,304.56 - 7,513,139,582.3864

    类别年初余额本期增加本期减少期末余额

    专用设备19,567,556,565.85 1,230,998,211.51 - 20,798,554,777.36

    运输设备702,894,573.55 4,877,186.25 1,921,300.00 705,850,459.80

    电气设备4,749,131,697.68 83,382,249.82 - 4,832,513,947.50

    电子及通讯设备1,035,239,665.74 21,717,993.46 4,000.00 1,056,953,659.20

    仪器仪表788,184,702.71 25,005,846.95 - 813,190,549.66

    合 计44,263,180,959.40 1,922,938,864.74 1,925,300.00 46,184,194,524.14

    本期由在建工程转入固定资产原价为1,918,559,872.48 元。固定资产增加的主

    要原因为：本期公司清洁生产项目、硅钢生产线改造等项目工程完工，达到预定可

    使用状态转增固定资产。

    2．累计折旧

    类别年初余额本期增加本期提取本期减少期末余额

    房屋及建筑物2,709,839,560.57 - 247,013,985.27 - 2,956,853,545.84

    通用设备2,894,129,826.43 - 337,578,929.89 - 3,231,708,756.32

    专用设备6,999,367,958.36 - 895,019,644.50 - 7,894,387,602.86

    运输设备419,649,821.95 - 36,066,701.57 1,863,661.00 453,852,862.52

    电气设备1,539,553,896.07 - 224,005,047.00 - 1,763,558,943.07

    电子及通讯设备500,102,389.65 - 70,304,080.89 3,795.33 570,402,675.21

    仪器仪表409,044,957.10 - 44,659,182.16 - 453,704,139.26

    合计15,471,688,410.13 - 1,854,647,571.28 1,867,456.33 17,324,468,525.08

    3．固定资产减值准备

    类别年初余额本期增加本期减少期末余额

    房屋及建筑物

    通用设备255,656.74 255,656.74

    专用设备23,023.12 23,023.12

    运输设备9,120.45 9,120.45

    电气设备49,939.20 49,939.20

    电子及通讯设备

    仪器仪表65

    类别年初余额本期增加本期减少期末余额

    合计337,739.51 337,739.51

    4．固定资产账面价值

    类别年初余额期末余额

    房屋及建筑物7,547,849,915.48 7,507,138,002.40

    通用设备4,268,098,794.65 4,281,175,169.32

    专用设备12,568,165,584.37 12,904,144,151.38

    运输设备283,235,631.15 251,988,476.83

    电气设备3,209,527,862.41 3,068,905,065.23

    电子及通讯设备535,137,276.09 486,550,983.99

    仪器仪表379,139,745.61 359,486,410.40

    合计28,791,154,809.76 28,859,388,259.55

    5．期末准备处置的固定资产：无。

    6．公司用于抵押的固定资产

    类别账面原值累计折旧账面净值

    房屋及建筑物1,755,660,021.64 648,041,569.90 1,107,618,451.74

    机器设备15,161,769,777.43 7,041,368,323.99 8,120,401,453.44

    电子设备1,250,519,188.48 964,352,320.96 286,166,867.52

    合计18,167,948,987.55 8,653,762,214.85 9,514,186,772.70

    截止2009 年6 月30 日，本公司抵押担保总额18,167,948,987.55 元人民币，

    主要是为本公司新建150 万吨不锈钢工程项目和50 万吨不锈钢技术改造项目借款抵

    押。

    （十）在建工程

    期末余额年初余额

    项目

    账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

    新建150 万吨不锈钢

    工程-冷轧项目

    2,248,792,884.36 2,248,792,884.36 1,822,456,775.28 1,822,456,775.28

    自备电厂改造工程1,567,002,758.88 1,567,002,758.88 1,062,304,532.76 1,062,304,532.76

    四高炉四座热风炉改

    造性大修

    37,628,718.77 37,628,718.77 28,149,925.65 28,149,925.65

    烧结改造工程367,006,581.78 367,006,581.78 231,324,966.94 231,324,966.94

    1549mm 热轧1#加热

    炉改造

    943,906.84 943,906.84 67,993,744.05 67,993,744.0566

    期末余额年初余额

    项目

    账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

    中水回用深度处理工

    程

    61,421,996.48 61,421,996.48 17,250,335.45 17,250,335.45

    型材系统升级改造一

    期工程

    48,714,904.33 48,714,904.33 14,341,113.87 14,341,113.87

    节能减排技术改造工

    程-高炉项目前期

    32,666,106.69 32,666,106.69 10,451,464.82 10,451,464.82

    节能减排技术改造工

    程-焦炉项目前期

    52,797,156.52 52,797,156.52 33,797,752.76 33,797,752.76

    废混酸再生工程29,014,275.52 29,014,275.52 9,550,156.20 9,550,156.20

    管材加工项目105,163,760.48 105,163,760.48 2,817,434.84 2,817,434.84

    硅钢生产线改造- - 20,890,713.98 20,890,713.98

    高炉系统改造- - 20,318,587.78 20,318,587.78

    燃气系统改造- - 7,380,945.65 7,380,945.65

    供排水系统改造- - 13,978,560.45 13,978,560.45

    电炉改造- - 8,867,535.63 8,867,535.63

    冷轧水系统改造- - 11,358,653.52 11,358,653.52

    清洁生产项目686,956,777.37 686,956,777.37 700,064,067.05 700,064,067.05

    自筹干熄焦工程117,082,906.27 117,082,906.27 113,569,689.98 113,569,689.98

    7.63 米焦炉配套煤调

    湿工程

    472,121.58 472,121.58 29,424,354.59 29,424,354.59

    450M2 烧结机配套余

    热锅炉工程

    37,535,045.05 37,535,045.05 17,143,261.00 17,143,261.00

    4350 高炉干法除尘81,574,787.09 81,574,787.09 14,687,721.56 14,687,721.56

    烧结机配套建设余热

    锅炉、发电机组项目

    前期

    28,070,233.30 28,070,233.30 26,632,000.00 26,632,000.00

    烧结烟气脱硫脱硝工

    程前期

    2,463,101.98 2,463,101.98 1,077,419.93 1,077,419.93

    固态渣治理6,527,471.98 6,527,471.98 1,432,589.64 1,432,589.64

    焦化厂西山洗煤、储

    煤场环保改造

    10,573,126.84 10,573,126.84 7,644,397.53 7,644,397.53

    高炉矿渣超细粉工程22,048,790.03 22,048,790.03 1,572,000.00 1,572,000.00

    加工厂碳钢液态渣扬

    尘治理

    2,515,554.93 2,515,554.93

    硅钢酸再生工程41,639,184.79 41,639,184.79 32,685,181.71 32,685,181.71

    冷轧光亮线恢复及环

    境治理

    10,970,620.54 10,970,620.54 - -

    二钢增设热修磨及配

    套工程

    945,306.30 945,306.30 53,446,723.87 53,446,723.87

    三高炉大修改造配套

    热力管网改造工程

    - - 25,284,616.43 25,284,616.43

    公司部分热力管道改

    造工程

    1,531,945.35 1,531,945.35 17,709,402.43 17,709,402.43

    一钢厂升级改造项目276,631.44 276,631.44 14,375,340.75 14,375,340.75

    增设2 台冷修磨机及

    配套工程

    1,885,736.36 1,885,736.36 16,196,230.57 16,196,230.57

    技术中心中间试验室96,925,656.28 96,925,656.28 72,856,308.67 72,856,308.67

    其他工程项目432,258,509.64 432,258,509.64 280,390,770.57 280,390,770.5767

    期末余额年初余额

    项目

    账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

    母公司小计

    6,133,406,557.47

    6,133,406,557.47

    4,809,425,275.91

    4,809,425,275.91

    精密带钢生产线

    53,502,019.68

    53,502,019.68

    45,586,230.97

    45,586,230.97

    冷轧光亮线

    -

    -

    10,893,214.54

    10,893,214.54

    科技公司小计

    53,502,019.68

    53,502,019.68

    56,479,445.51

    56,479,445.51

    5 万吨不锈钢无缝钢

    管技术改造工程

    564,282,950.20

    564,282,950.20 378,216,986.58 378,216,986.58

    不锈钢管公司小计

    564,282,950.20

    564,282,950.20

    378,216,986.58

    378,216,986.58

    炼钢连铸水处理站更

    换变压器一台

    49,340.00

    49,340.00

    49,340.00

    49,340.00

    炼铁高炉喷煤工程

    546,250.00

    546,250.00

    546,250.00

    546,250.00

    炼钢转炉扩容改造

    405,000.00

    405,000.00

    405,000.00

    405,000.00

    公司新建石灰窑

    60,000.00

    60,000.00

    60,000.00

    60,000.00

    原料场改造

    1,033,067.52

    1,033,067.52

    1,033,067.52

    1,033,067.52

    炼钢厂转炉二次烟尘

    及混铁炉烟尘治理

    -

    19,779,581.70

    -

    19,779,581.70

    -

    -

    郭家庄铁矿工程

    823,004.28

    823,004.28

    823,004.28

    823,004.28

    炼钢厂转炉顶底复吹

    外围氮气、氩气配套

    管线工程

    1,428,267.51

    1,428,267.51

    1,417,185.40

    1,417,185.40

    炼钢厂2#精整跨建冷

    床及推钢机系统

    -

    -

    1,844,567.89

    1,844,567.89

    炼钢厂一板坯二次切

    割系统改造及出坯系

    统改造

    3,672,631.37

    3,672,631.37

    3,619,344.60

    3,619,344.60

    炼钢新建一座节能型

    玻璃钢冷却塔及配套

    设施

    988,286.15

    988,286.15

    828,550.37

    828,550.37

    钢渣处理工艺改造

    3,032,874.99

    3,032,874.99

    2,508,855.10

    2,508,855.10

    炼钢连铸水处理系统

    水池改造

    72,610.59

    72,610.59

    63,645.59 63,645.59

    铁水预处理脱硫工程

    -

    4,649,888.53

    -

    4,649,888.53

    -

    -

    新建炼钢第二开闭所

    及电气系统改造

    0.00

    0.00

    6,320,168.98

    6,320,168.98

    炼钢连铸水系统增加

    软水器

    401,753.38

    401,753.38

    295,712.32

    295,712.32

    高炉出铁场除尘设施

    改造

    1,931,574.02

    1,931,574.02

    1,875,959.76

    1,875,959.76

    炼钢厂加料跨、铸锭

    跨6 部天车系统改造

    -

    -

    8,888,062.72

    8,888,062.72

    炼钢厂5#、6#高炉空

    气预热器改造

    1,522,643.99

    1,522,643.99

    1,500,576.05

    1,500,576.05

    炼铁厂原料场安装两

    套高杆照明设施

    -

    -

    66,293.97

    66,293.97

    高炉提高煤比技术开

    发项目

    60,355.56

    60,355.56

    4,800.00 4,800.00

    炼铁厂东料场增设挡

    风抑尘墙

    63,315.39

    63,315.39

    2,329.60 2,329.60

    AV40-11 风机控制优

    化技术节能项目

    300,000.00

    300,000.00

    300,000.00 300,000.00

    新建连铸结晶器保护

    渣检测系统

    597,294.17

    597,294.17

    炼钢厂增加品种、扩

    大精炼产能项目

    397,948.62

    397,948.6268

    期末余额年初余额

    项目

    账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

    1 号板坯连铸新建电

    磁搅拌装置

    4,098,430.03

    4,098,430.03

    炼铁厂1 号高炉空气

    预热器改造工程

    540,444.32

    540,444.32

    6#高炉炉前除尘设施

    改造

    76,653.02

    76,653.02

    新临钢公司小计-2,327,725.32 - - - -2,327,725.32 32,452,714.15 32,452,714.15

    合计6,748,863,802.03 6,748,863,802.03 5,276,574,422.15 5,276,574,422.15

    1．工程项目变动情况

    本期减少

    工程项目名称预算金额年初余额本期增加转入固定资产其他减少期末余额资金来源

    工程投入占

    预算比例

    新建150 万吨

    不锈钢工程-

    冷轧项目

    7,000,000,000.00 1,822,456,775.28 426,336,109.08 - 2,248,792,884.36 贷款/其他80

    自备电厂改造

    工程

    2,900,000,000.00 1,062,304,532.76 504,698,226.12 - 1,567,002,758.88 贷款/其他70

    四高炉四座热

    风炉改造性大

    修

    102,800,000.00 28,149,925.65 9,478,793.12 - 37,628,718.77 其他37

    烧结改造工程998,277,800.00 231,324,966.94 135,681,614.84 - 367,006,581.78 其他40

    1549mm 热轧

    1#加热炉改造

    161,250,000.00 67,993,744.05 81,900,162.79 148,950,000.00 943,906.84 其他90

    中水回用深度

    处理工程

    60,639,900.00 17,250,335.45 44,171,661.03 - 61,421,996.48 其他99

    型材系统升级

    改造一期工程

    869,290,000.00 14,341,113.87 34,373,790.46 - 48,714,904.33 其他55

    节能减排技术

    改造工程-高

    炉项目前期

    200,000,000.00 10,451,464.82 22,214,641.87 - 32,666,106.69 其他15

    节能减排技术

    改造工程-焦

    炉项目前期

    60,000,000.00 33,797,752.76 18,999,403.76 - 52,797,156.52 其他88

    废混酸再生工

    程

    250,000,000.00 9,550,156.20 19,464,119.32 - 29,014,275.52 其他11

    管材加工项目435,000,000.00 2,817,434.84 102,346,325.64 - 105,163,760.48 其他30

    硅钢生产线改

    造

    185,000,000.00 20,890,713.98 159,834,465.06 180,725,179.04 - 其他100

    高炉系统改造160,000,000.00 20,318,587.78 136,857,705.83 157,176,293.61 - 其他100

    燃气系统改造70,000,000.00 7,380,945.65 62,344,815.00 69,725,760.65 - 其他100

    供排水系统改

    造

    65,000,000.00 13,978,560.45 48,532,940.00 62,511,500.45 - 其他100

    电炉改造55,000,000.00 8,867,535.63 45,950,063.75 54,817,599.38 - 其他100

    冷轧水系统改

    造

    55,000,000.00 11,358,653.52 40,805,103.65 52,163,757.17 - 其他100

    清洁生产项目1,554,667,600.00 700,064,067.05 136,892,710.32 150,000,000.00 686,956,777.37 贷款/其他95

    自筹干熄焦工

    程

    120,000,000.00 113,569,689.98 3,513,216.29 - 117,082,906.27 其他97

    7.63 米焦炉配

    套煤调湿工程

    120,000,000.00 29,424,354.59 81,789,288.73 110,741,521.74 472,121.58 其他93

    450M2 烧结机

    配套余热锅炉

    工程

    58,000,000.00 17,143,261.00 20,391,784.05 - 37,535,045.05 其他65

    4350 高炉干法

    除尘

    110,000,000.00 14,687,721.56 66,887,065.53 - 81,574,787.09 其他74

    烧结机配套建30,000,000.00 26,632,000.00 1,438,233.30 - 28,070,233.30 其他9569

    本期减少

    工程项目名称预算金额年初余额本期增加转入固定资产其他减少期末余额资金来源

    工程投入占

    预算比例

    设余热锅炉、

    发电机组项目

    前期

    烧结烟气脱硫

    脱硝工程前期

    50,000,000.00 1,077,419.93 1,385,682.05 - 2,463,101.98 其他5

    固态渣治理14,300,000.00 1,432,589.64 5,094,882.34 - 6,527,471.98 其他46

    焦化厂西山洗

    煤、储煤场环

    保改造

    14,768,700.00 7,644,397.53 2,928,729.31 - 10,573,126.84 其他72

    高炉矿渣超细

    粉工程

    150,000,000.00 1,572,000.00 20,476,790.03 - 22,048,790.03 其他15

    加工厂碳钢液

    态渣扬尘治理

    36,000,000.00 2,515,554.93 - 2,515,554.93 其他7

    硅钢酸再生工

    程

    68,540,000.00 32,685,181.71 8,954,003.08 - 41,639,184.79 其他60

    冷轧光亮线恢

    复及环境治理

    12,150,000.00 - 10,970,620.54 - 10,970,620.54 其他90

    二钢增设热修

    磨及配套工程

    150,000,000.00 53,446,723.87 83,498,582.43 136,000,000.00 945,306.30 其他90

    三高炉大修改

    造配套热力管

    网改造工程

    65,000,000.00 25,284,616.43 36,798,877.38 62,083,493.81 - 其他100

    公司部分热力

    管道改造工程

    75,000,000.00 17,709,402.43 52,100,392.38 68,277,849.46 1,531,945.35 其他93

    一钢厂升级改

    造项目

    69,500,000.00 14,375,340.75 50,401,290.69 64,500,000.00 276,631.44 其他93

    增设2 台冷修

    磨机及配套工

    程

    98,000,000.00 16,196,230.57 80,689,505.79 95,000,000.00 1,885,736.36 其他99

    技术中心中间

    试验室

    98,000,000.00 72,856,308.67 24,069,347.61 - 96,925,656.28 其他98

    其他工程项目280,390,770.57 640,335,157.47 488,467,418.70 432,258,509.64 其他

    母公司小计4,809,425,275.91 3,225,121,655.57 1,901,140,374.01 6,133,406,557.47

    精密带钢生产

    线

    1,016,350,000.00 45,586,230.97 7,915,788.71 53,502,019.68 其他10

    冷轧光亮线10,893,214.54 10,893,214.54 - 其他

    科技公司小计56,479,445.51 7,915,788.71 - 10,893,214.54 53,502,019.68

    5 万吨不锈钢

    无缝钢管技术

    改造工程

    1,500,000,000.00 378,216,986.58 186,065,963.62 564,282,950.20 贷款/其他58

    不锈钢管公司

    小计378,216,986.58 186,065,963.62 564,282,950.20

    炼钢连铸水处

    理站更换变压

    器一台

    80,000.00 49,340.00 49,340.00 其他62

    炼铁高炉喷煤

    工程

    546,250.00 546,250.00 546,250.00 其他90

    炼钢转炉扩容

    改造

    5,240,000.00 405,000.00 405,000.00 其他10

    公司新建石灰

    窑

    60,000.00 60,000.00 60,000.00 其他90

    原料场改造2,550,000.00 1,033,067.52 1,033,067.52 其他40

    炼钢厂转炉二

    次烟尘及混铁

    炉烟尘治理

    27,960,000.00 - -19,779,581.70 -19,779,581.70 其他70

    郭家庄铁矿工

    程

    9,230,000.00 823,004.28 823,004.28 其他10

    炼钢厂转炉顶

    底复吹外围氮

    气、氩气配套

    管线工程

    803,500.00 1,417,185.40 11,082.11 1,428,267.51 其他95

    炼钢厂2#精

    整跨建冷床及

    1,900,000.00 1,844,567.89 21,496.28 1,866,064.17 - 其他10070

    本期减少

    工程项目名称预算金额年初余额本期增加转入固定资产其他减少期末余额资金来源

    工程投入占

    预算比例

    推钢机系统

    炼钢厂一板坯

    二次切割系统

    改造及出坯系

    统改造

    3,850,000.00 3,619,344.60 53,286.77 3,672,631.37 其他95

    炼钢新建一座

    节能型玻璃钢

    冷却塔及配套

    设施

    900,000.00 828,550.37 159,735.78 988,286.15 其他95

    钢渣处理工艺

    改造

    2,950,000.00 2,508,855.10 524,019.89 3,032,874.99 其他95

    炼钢连铸水处

    理系统水池改

    造

    650,000.00 63,645.59 8,965.00 72,610.59 其他20

    铁水预处理脱

    硫工程

    27,000,000.00 - -4,649,888.53 -4,649,888.53 其他71

    新建炼钢第二

    开闭所及电气

    系统改造

    6,600,000.00 6,320,168.98 171,646.11 6,491,815.09 0.00 其他100

    炼钢连铸水系

    统增加软水器

    550,000.00 295,712.32 106,041.06 401,753.38 其他74

    高炉出铁场除

    尘设施改造

    3,980,000.00 1,875,959.76 55,614.26 1,931,574.02 其他50

    炼钢厂加料

    跨、铸锭跨6

    部天车系统改

    造

    9,000,000.00 8,888,062.72 101,824.49 8,989,887.21 - 其他100

    炼钢厂5#、6#

    高炉空气预热

    器改造

    1,600,000.00 1,500,576.05 22,067.94 1,522,643.99 其他95

    炼铁厂原料场

    安装两套高杆

    照明设施

    300,000.00 66,293.97 5,438.03 71,732.00 - 其他100

    高炉提高煤比

    技术开发项目

    391,000.00 4,800.00 55,555.56 60,355.56 其他20

    炼铁厂东料场

    增设挡风抑尘

    墙

    1,080,000.00 2,329.60 60,985.79 63,315.39 其他10

    AV40-11 风机

    控制优化技术

    节能项目

    400,000.00 300,000.00 300,000.00 其他75

    新建连铸结晶

    器保护渣检测

    系统

    750,000.00 597,294.17 597,294.17 其他80

    炼钢厂增加品

    种、扩大精炼

    产能项目

    2,300,000.00 397,948.62 397,948.62 其他20

    1 号板坯连铸

    新建电磁搅拌

    装置

    5,200,000.00 4,098,430.03 4,098,430.03 其他80

    炼铁厂1 号高

    炉空气预热器

    改造工程

    800,000.00 540,444.32 540,444.32 其他70

    6#高炉炉前除

    尘设施改造

    1,047,000.00 76,653.02 76,653.02 其他10

    新临钢公司小

    计32,452,714.15 -17,360,941.00 17,419,498.47 - -2,327,725.32 其他

    合计5,276,574,422.15 3,401,742,466.90 1,918,559,872.48 10,893,214.54 6,748,863,802.03

    2．计入工程成本的借款费用资本化金额71

    工程项目名称年初余额本期增加

    本期转入

    固定资产额其他减少期末余额

    150 万吨冷轧项目265,224,138.79 62,020,000.00 729,863.21 326,514,275.58

    清洁生产超高功率电炉729,863.21 - - 729,863.21

    清洁生产钢渣处理工程7,625,997.74 1,452,708.01 - 9,078,705.75

    清洁生产三高炉TRT 工

    程720,727.91 256,075.38 - 976,803.29

    清洁生产干熄焦工程10,244,434.70 2,175,853.69 12,420,288.39

    清洁生产焦炉煤气脱硫脱

    氢工程4,284,915.90 1,926,832.46 - 6,211,748.36

    四高炉热风炉大修工程2,360,000.00 780,000.00 - 3,140,000.00

    烧结改造工程7,950,000.00 13,170,000.00 2,410,000.00 18,710,000.00

    三高炉大修改造配套热力

    管网1,860,000.00 550,000.00 2,410,000.00

    自筹干熄焦工程7,700,000.00 2,570,000.00 10,270,000.00

    能源管理系统工程290,000.00 180,000.00 470,000.00

    盘条生产线改造650,000.00 20,000.00 - 670,000.00

    日贷不锈钢渣处理工程1,686,308.61 1,000,163.37 1,880,000.00 806,471.98

    7.63 米焦炉配套煤调湿工

    程930,000.00 950,000.00 - 1,880,000.00

    高炉煤气联合循环发电3,900,561.75 2,908,827.56 - 6,809,389.31

    高炉运焦皮带工程1,450,000.00 600,000.00 - 2,050,000.00

    硅钢酸再生工程1,190,000.00 670,000.00 600,000.00 1,260,000.00

    2250 热轧增加一台磨床600,000.00 - - 600,000.00

    信息化三期工程1,470,000.00 720,000.00 3,410,000.00 -1,220,000.00

    1#加热炉改造工程1,720,000.00 1,690,000.00 3,410,000.00

    中水回用深度处理工700,000.00 1,170,000.00 1,870,000.00

    型材系统升级改造1,500,000.00 1,790,000.00 3,290,000.00

    技术中心中间实验室改造2,390,000.00 2,010,000.00 920,000.00 3,480,000.00

    公司部分热力管道改造工

    程470,000.00 450,000.00 620,000.00 300,000.00

    三高炉大修改造配套热力

    管网改造工程220,000.00 400,000.00 900,000.00 -280,000.00

    1#和2#冷线改用双气源工

    程460,000.00 440,000.00 900,000.00

    新增2 台天车和3 套立卷

    发运设备260,000.00 240,000.00 540,000.00 -40,000.00

    一钢厂升级改造(一期)项

    目180,000.00 360,000.00 - 540,000.00

    石墨冷却器水循环系统改

    造70,000.00 160,000.00 - 230,000.00

    七降压扩建和600m2 烧结

    区域电力线路迁移工程170,000.00 540,000.00 2,300,000.00 -1,590,000.00

    增设热修磨及配套工程920,000.00 1,380,000.00 610,000.00 1,690,000.00

    增设2 台冷修磨机及配套

    工程190,000.00 420,000.00 610,000.0072

    工程项目名称年初余额本期增加

    本期转入

    固定资产额其他减少期末余额

    信息化三期-不锈冷轧厂

    出厂钢材实施条形码管理

    系统50,000.00 80,000.00 - 130,000.00

    节能减排技术改造工程-

    高炉项目90,000.00 630,000.00 720,000.00

    节能减排技术改造工程-

    焦炉项目240,000.00 960,000.00 1,200,000.00

    废混酸再生工程880,000.00 1,840,000.00 - 2,720,000.00

    自备电厂改造工程35,286,560.00 56,129,314.80 91,415,874.80

    三钢厂连铸造切割除尘及

    AOD 炉除尘改造工程180,000.00 160,000.00 - 340,000.00

    改造6MW 发电机组300,000.00 160,000.00 460,000.00

    450m2 烧结机配套余热锅

    炉工程450,000.00 2,914,184.00 3,364,184.00

    4350 高炉干法除尘340,000.00 1,300,000.00 1,640,000.00

    烧结机配套建设余热锅

    炉、发电机组项目530,000.00 670,000.00 1,200,000.00

    烧结烟气脱硫脱硝工程540,000.00 1,160,000.00 1,700,000.00

    1549mm 热轧生产线改造

    工程20,000.00 40,000.00 - 60,000.00

    增设外部机械退火炉- 110,000.00 - 110,000.00

    二烧余矿外运改造工程- 170,000.00 - 170,000.00

    二钢增设模铸生产线- 220,000.00 - 220,000.00

    1800m3 高炉净煤气管道

    局部更换及增加填料脱水

    器等- 200,000.00 - 200,000.00

    不锈钢管坯退火炉工程- 40,000.00 - 40,000.00

    二钢、三钢和1549 热轧

    水处理系统配置脱水机- 220,000.00 - 220,000.00

    发电厂2× 300MW 发电机

    组石灰石制浆工程- 220,000.00 - 220,000.00

    1#CCPP 配套管线工程- 270,000.00 - 270,000.00

    110kV 三降压改造- 170,000.00 - 170,000.00

    二联1#、2#线改造工程- 80,000.00 - 80,000.00

    CCPP 并网线路与300MW

    发电机组启动电源- 230,000.00 - 230,000.00

    北区新上双流连铸机、LF

    炉、脱硫站等- 590,000.00 - 590,000.00

    管材加工项目- 2,410,000.00 - 2,410,000.00

    冶金除尘灰资源化工程- 490,000.00 - 490,000.00

    废钢加工提质工程- 130,000.00 - 130,000.00

    废钢切割污染治理- 80,000.00 - 80,000.00

    固态渣治理- 80,000.00 - 80,000.00

    焦化厂西山洗煤、储煤场

    环保改造- 220,000.00 - 220,000.0073

    工程项目名称年初余额本期增加

    本期转入

    固定资产额其他减少期末余额

    20 吨电炉除尘改造- 140,000.00 - 140,000.00

    高炉矿渣超细粉工程- 210,000.00 - 210,000.00

    回收北沙河、涧河生活污

    水- 100,000.00 - 100,000.00

    5 万吨不锈钢无缝钢管技

    术改造工程11,990,561.23 17,030,697.96 - 29,021,259.19

    合计381,014,069.84 192,454,657.23 14,919,863.21 - 558,548,863.86

    3．确定本期资本化金额的资本化率为：5.5979%。

    4．在建工程期末余额比年初余额增加1,472,289,379.88 元，增加比例27.90

    ％，增加的主要原因为：本年度公司新建150 万吨不锈钢冷轧项目、自备电厂改造

    工程、不锈钢无缝钢管技术改造工程、硅钢生产线改造工程、清洁生产项目等新增

    项目投资。

    （十一）工程物资

    年初余额本期增加本期减少期末余额

    项目

    账面余额

    减值

    准备

    账面余额

    减值

    准备

    账面余额

    减值

    准备

    账面余额

    减值

    准备

    材料974,809.18 - 3,224.15 971,585.03 -

    设备1,107,224,767.29 896,489,413.32 917,384,357.13 1,086,329,823.48 -

    合计1,108,199,576.47 896,489,413.32 917,387,581.28 1,087,301,408.51 -

    （十二）无形资产

    项目年初余额本期增加本期减少期末余额

    土地使用权50,028,198.48 50,028,198.48

    旋流顶燃式热风炉专利60,000.00 60,000.00

    瑞星杀毒软件75,920.00 75,920.00

    监控软件63,649.00 63,649.00

    原平郭家庄铁矿采矿权109,124,000.00 109,124,000.00

    客户销售信息查询系统2,662,894.60 2,662,894.60

    信息化系统167,440,115.67 167,440,115.67

    原价合计329,454,777.75 329,378,857.75

    土地使用权3,835,487.94 500,281.99 4,335,769.93

    旋流顶燃式热风炉专利55,000.00 3,750.00 58,750.00

    瑞星杀毒软件73,389.72 2,530.28 75,920.00 -

    监控软件6,364.92 6,364.92 12,729.8474

    项目年初余额本期增加本期减少期末余额

    原平郭家庄铁矿采矿权0.00 -

    客户销售信息查询系统44,381.56 133,144.74 177,526.30

    信息化系统11,162,674.40 8,372,005.78 19,534,680.18

    累计摊销额合计15,177,298.54 9,018,077.71 75,920.00 24,119,456.25

    土地使用权46,192,710.54 45,692,428.55

    旋流顶燃式热风炉专利5,000.00 1,250.00

    瑞星杀毒软件2,530.28 -

    监控软件57,284.08 50,919.16

    原平郭家庄铁矿采矿权109,124,000.00 109,124,000.00

    客户销售信息查询系统2,618,513.04 2,485,368.30

    信息化系统156,277,441.27 147,905,435.49

    无形资产账面价值合计314,277,479.21 305,259,401.50

    1．原平郭家庄铁矿采矿权本期未摊销的原因为：新临钢公司于2005 年6 月通

    过参加山西省国土资源厅举行的采矿权拍卖会，通过竞拍获得原平市郭家庄苏龙口

    镇铁矿采矿权。2007 年5 月，公司取得了该矿采矿权许可证，截止2009 年6 月30

    日该矿一直未开发，由于该矿是否进行开采及其采矿收益期无法确定，故未对该项

    无形资产进行摊销。

    2．期末无用于抵押或担保的无形资产。

    3．期末无形资产无减值情况发生，故无需计提减值准备。

    （十三）递延所得税资产和递延所得税负债

    确认的递延所得税资产

    项目期末余额年初余额

    （1）坏帐准备5,703,401.97 5,642,937.08

    （2）存货跌价准备 183,571,780.54 185,033,283.64

    （3）辞退福利20,188,801.15 20,188,801.15

    （4）固定资产减值准备50,660.93 50,660.93

    （5）收购的固定资产和在建工程

    计税基础与账面价值之差

    27,378,827.18 19,300,568.82

    （6）经营亏损1,119,341.95 1,119,341.95

    （7）递延收益693,636.36 693,636.36

    （8）资产损失

    合计238,706,450.08 232,029,229.9375

    （十四）资产减值准备明细表

    本期减少额 期末账面余额

    项目年初账面余额本期计提额

    转回转销

    1．坏账准

    备

    35,184,240.87 1,215,791.87 36,400,032.74

    2．存货跌

    价准备

    1,258,978,271.83 231,596,079.06 1,027,382,192.77

    3．固定资

    产减值准备

    337,739.51 337,739.51

    合计1,294,500,252.21 1,215,791.87 231,596,079.06 1,064,119,965.02

    （十五）短期借款

    借款类别期末余额年初余额

    信用借款6,240,523,000.00 11,311,515,691.82

    短期融资券4,000,000,000.00 2,000,000,000.00

    保证借款500,000,000.00 1,200,000,000.00

    合计10,740,523,000.00 14,511,515,691.82

    1．保证借款500,000,000.00 元，由太钢集团提供担保。

    2．短期融资券4,000,000,000.00 元系经中国银行间市场交易商协会《接受注

    册通知书》（中市协注【2008】CP99 号）核定，公司待偿还短期融资券的最高余额

    为40 亿元。公司在限额内可分期发行，每期发行前应按程序向中国银行间市场交易

    商协会备案。据此规定，本公司分别于2008 年12 月18 日、2009 年4 月3 日发行

    20 亿元短期融资券。

    （十六）应付票据

    票据类别期末余额年初余额

    银行承兑汇票1,446,737,920.52 3,715,390,000.00

    （十七）应付账款

    账龄期末余额年初余额

    1 年以内6,699,371,596.72 6,362,675,306.07

    1-2 年70,900,811.35 71,350,686.89

    2-3 年8,295,332.80 25,354,927.48

    3 年以上5,400,309.40 6,139,466.25

    合计6,783,968,050.27 6,465,520,386.6976

    1．期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项为

    86,545,822.45 元。

    单位名称期末余额年初余额

    太钢集团86,545,822.45 319,344,189.47

    2．期末余额中欠关联方款项为486,297,636.77 元，占期末应付账款总金额的

    7.17%。详见本附注八/（二）5。

    3．账龄超过一年的大额应付账款

    债权人金额未偿还原因

    烟台东方不锈钢工业有限公司2,635,800.00 结算余款

    太原钢铁(集团)有限公司清欠物资销售公司2,265,400.71 结算余款

    太原市尖草坪区荣宜不锈金属加工厂917,287.51 结算余款

    天津天铁冶金集团商贸有限公司720,743.73 结算余款

    太原市胜创矿产品加工有限公司712,562.75 结算余款

    合计7,251,794.70

    （十八）预收账款

    账龄期末余额年初余额

    1 年以内2,084,967,401.62 1,920,392,294.83

    1-2 年2,594,301.66 5,951,815.34

    2-3 年4,929,620.01 11,926,708.63

    3 年以上8,140,517.27 6,879,887.01

    合计2,100,631,840.56 1,945,150,705.81

    1．期末余额中预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项为

    304,342.14 元。

    单位名称期末余额年初余额

    太钢集团304,342.14 242,548.00

    2．期末余额中预收关联方款项为6,568,610.53 元，占期末预收账款总金额的

    0.31%。详见本八/（二）5。77

    3.超过一年的大额预收账款

    客户名称金额未结转原因

    智海企业集团有限公司榆次水泥分公司831,535.71 结算尾款

    阳泉矿务局供应处680,000.00 结算尾款

    哈尔滨电机厂有限责任公司285,529.46 结算尾款

    佛山市顺德区新顺路钢材有限公司212,067.91 结算尾款

    洛阳中广石油化工机械设备有限公司187,390.36 结算尾款

    合计2,196,523.44

    （十九）应付职工薪酬

    项 目年初余额本期增加本期支付期末余额

    一．工资、奖金、津贴和补贴674,323,943.45 670,213,061.30 4,110,882.15

    二．职工福利费15,749,593.23 15,749,593.23 -

    三．社会保险费227,519,715.07 227,519,715.07 -

    四．住房公积金71,179,583.86 71,179,583.86 -

    五．工会经费和职工教育经费14,939,540.54 13,432,868.65 12,101,665.11 16,270,744.08

    六．非货币性福利-

    七．因解除劳动关系给予的补

    偿121,907,515.51 5,982,774.60 115,924,740.91

    八．职工奖福基金-

    九．其 他2,492,608.80 2,492,608.80 -

    其中：以现金结算的股份支付-

    合 计136,847,056.05 1,004,698,313.06 1,005,239,001.97 136,306,367.14

    （二十）应交税费

    税费项目期末余额年初余额计缴标准

    增值税129,487,843.75 48,039,243.95 17%、13%

    营业税319,697.98 2,201,899.89 5%

    城建税9,339,902.01 4,049,406.66 7%

    企业所得税-209,942,180.52 -195,442,425.21 25%、15%

    个人所得税3,690,133.37 3,388,186.25

    价格调节基金7,473,332.57 6,314,808.12 1.5%78

    税费项目期末余额年初余额计缴标准

    印花税4,929,813.60 4,404,410.13

    房产税3,614,247.80 2,536,221.33 12%、1.2%

    河道管理费918,175.35 589,323.57 1%

    教育费附加10,404,877.65 3,098,143.63 3%

    其他9,449,392.40 9,389,850.49

    合计-30,314,764.04 -111,430,931.19

    应交税费期末余额比年初余额增加81,116,167.15 元，增加比例为72.80％，

    增加主要原因为：期末应交增值税增加所致。

    （二十一）应付利息

    项目期末余额年初余额

    利随本清的短期借款利息- 27,599,633.29

    短期融资债券利息49,080,000.00 2,670,000.00

    中期票据利息7,960,000.00 -

    烧结余热项目借款利息1,080,000.00 -

    国债转贷应付利息7,250,544.00 4,850,544.00

    合计65,370,544.00 35,120,177.29

    应付利息期末余额比年初余额增加30,250,366.71 元，增加比例为86.13%，增

    加主要原因为：报告期公司短期融资券和中期票据预提利息增加所致。

    （二十二）应付股利

    项目期末余额年初余额

    国家股365,918,280.00 -

    社会公众股203,706,499.60 -

    合计569,624,779.60 -

    本公司2009 年5 月21 日召开的2008 年度股东大会审议并通过了《2008 年度

    利润分配的议案》，以2008 年末总股本5,696,247,796 股为基数，向全体股东每

    10 股派送现金红利1.00 元（含税），合计分配现金红利569,624,779.60 元，分红

    派息日为7 月3 日。79

    （二十三）其他应付款

    项 目期末余额年初余额

    1 年以内733,717,346.79 829,503,335.87

    1-2 年95,534,753.51 167,870,529.36

    2-3 年24,276,637.77 77,770,072.25

    3 年以上8,331,254.40 31,792,852.80

    合 计861,859,992.47 1,106,936,790.28

    1．期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项为

    1,237,914.60 元。

    单位名称期末余额年初余额

    太钢集团1,237,914.60 7,821,137.44

    2．期末余额中欠关联方款项为115,308,612.78 元，占其他应付款期末余额的

    13.38%，详见附注八/(二)5。

    3．账龄超过一年的大额其他应付款

    单位名称金额未偿还原因

    中冶焦耐工程技术有限公司5,706,832.01 工程质保金

    山西钢铁建设（集团）有限公司4,446,329.66 工程质保金

    太原钢城企业公司建筑安装公司3,692,476.25 工程质保金

    首安工业消防有限公司3,497,853.85 工程质保金

    中国蓝星(集团)公司蓝星水处理技术1,586,875.00 工程质保金

    合计18,930,366.77

    4．金额较大的其他应付款

    单位名称金额性质或内容

    山西钢铁建设（集团）有限公司36,446,211.15 检修款

    太原钢城企业公司二结构厂21,365,464.28 检修款

    太原明业电力工程有限公司11,950,175.37 检修款

    太原钢城企业公司建筑安装公司7,978,840.21 检修款

    中国第九冶金建设公司7,803,719.00 检修款

    合计85,544,410.0180

    （二十四）一年内到期的非流动负债

    项目期末余额年初余额

    长期借款400,000,000.00 650,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    合计400,000,000.00 650,000,000.00

    1、一年内到期的长期借款

    借款类别期末余额年初余额

    抵押借款150,000,000.00 300,000,000.00

    信用借款200,000,000.00 200,000,000.00

    保证借款50,000,000.00 150,000,000.00

    合计400,000,000.00 650,000,000.00

    2．抵押措施详见附注（二十四）。

    3．保证借款50,000,000.00 元由太钢集团提供担保。

    （二十五）长期借款

    借款条件期末余额年初余额

    抵、质押借款5,124,260,100.00 6,264,467,800.00

    信用借款7,579,320,000.00 6,829,320,000.00

    保证借款2,448,236,120.97 2,130,311,092.14

    中期票据1,500,000,000.00

    合计16,651,816,220.97 15,224,098,892.14

    1．保证借款中1,567,225,600.00 元由太钢集团提供担保；881,010,520.97 元

    为日本国际协力银行转贷款，由山西省财政厅提供担保。

    2．抵、质押措施为：

    50 万吨不锈钢技术改造项目是以项目建设所形成的固定资产作抵押担保；新建

    150 万吨不锈钢工程项目是以项目建设所形成的固定资产作抵押担保。

    3. 中期票据1,500,000,000.00 元系经中国银行间市场交易商协会《接受注册

    通知书》（中市协注【2009】MTN42 号）核定，公司待偿还中期票据的最高余额为

    35 亿元。公司在限额内可分期发行，每期发行前应按程序向中国银行间市场交易商

    协会备案。据此规定，本公司于2009 年5 月20 日发行15 亿元中期票据。81

    （二十六）其他非流动负债

    项目名称年初余额本期增加本期减少期末余额

    环保拨款70,241,860.17 10,200,000.00 3,000,000.00 77,441,860.17

    能源节约项目拨款62,610,763.92 65,630,000.00 12,768,821.79 115,471,942.13

    科技专项拨款20,800,905.15 16,539,000.00 9,952,908.03 27,386,997.12

    合计

    153,653,529.24 92,369,000.00 25,721,729.82 220,300,799.42

    其他非流动负债本期增加数主要为环保项目、能源节约项目等政府补助增加；

    本期减少数是按递延期转入营业外收入。

    （二十七）股本

    本公司已注册发行及实收股本如下：

    期末余额年初余额

    股数金额股数金额

    A 股（每股面值

    人民币1 元）

    5,696,247,796 5,696,247,796.00 5,696,247,796 5,696,247,796.00

    本期本公司股本变动金额如下：

    年初余额本期变动增（+）减（－） 期末余额

    项目

    金额比例％

    发

    行

    送

    股

    公积金

    转股

    其

    他

    小

    计

    金额比例％

    1．有限售条件股份- - - - - - - - -

    (1).国家持股- - - - - - - - -

    (2).国有法人持股3,407,359,020 59.82 3,407,359,020 59.82

    (3).其他内资持股377,532 0.01 377,532 0.01

    其中： - - - -

    境内法人持股- - - -

    境内自然人持股377,532 0.01 377,532 0.01

    (4).外资持股- - - -

    其中： - - - -

    境外法人持股- - - -

    境外自然人持股- - - -

    有限售条件股份合计3,407,736,552 59.82 3,407,736,552 59.82

    2．无限售条件流通股份- - - -

    (1).人民币普通股2,288,511,244 40.18 2,288,511,244 40.18

    (2).境内上市的外资股- - - -

    (3).境外上市的外资股- - - -

    (4).其他- - - -

    无限售条件流通股份合计2,288,511,244 40.18 2,288,511,244 40.18

    合计5,696,247,796 100.00 5,696,247,796 100.0082

    （二十八）资本公积

    项目年初余额本期增加本期减少期末余额

    1．股本溢价- - - -

    （1）投资者投入的资本5,996,945,240.70 5,996,945,240.70

    （2）同一控制下企业合

    并的影响

    - - -

    2．其他资本公积- - -

    （1）被投资单位除净损

    益外所有者权益其他变动

    37,051,434.15 37,051,434.15

    （2）可供出售金融资产

    公允价值变动产生的利得

    或损失

    - - -

    （3）其他120,821,263.52 2,458,998.77 118,362,264.75

    合计6,154,817,938.37 2,458,998.77 6,152,358,939.60

    资本公积—其他资本公积比年初余额减少2,458,998.77 元，减少原因为：本报

    告期公司收购控股子公司山西太钢不锈科技有限公司冷轧厂资产减少资本公积

    1,048,729.43 元，收购控股子公司山西太钢不锈科技有限公司的参股公司钢铁研究

    总院0.256%的股权减少资本公积1,410,269.34 元。

    （二十九）盈余公积

    项目年初余额本期增加本期减少期末余额

    法定盈余公积1,107,420,450.98 - - 1,107,420,450.98

    任意盈余公积- - - -

    合计1,107,420,450.98 - - 1,107,420,450.98

    （三十）未分配利润

    项 目金额提取或分配比例

    上年年末余额7,569,518,495.41 -

    加：会计政策变更- -

    前期差错更正- -

    本年年初余额7,569,518,495.41 -

    加：本年归属于母公司的净利润-680,901,789.43 -83

    项 目金额提取或分配比例

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积- -

    提取任意盈余公积- -

    提取企业发展基金- -

    提取职工奖福基金- -

    应付普通股股利569,624,779.60 -

    转作股本的普通股股利- -

    加：其他转入-

    盈余公积弥补亏损- -

    期末余额6,318,991,926.38 -

    本公司2009 年5 月21 日召开的2008 年度股东大会审议并通过了《2008 年度

    利润分配的议案》，以2008 年末总股本5,696,247,796 股为基数，向全体股东每

    10 股派送现金红利1.00 元（含税），合计分配现金红利569,624,779.60 元。

    （三十一）营业收入及营业成本

    本期金额上年同期金额

    项目

    收入成本收入成本

    主营业务28,916,095,033.59 27,314,039,005.75 42,860,264,123.08 37,213,421,869.54

    其他业务42,440,693.59 16,627,245.85 45,594,567.72 16,772,828.96

    合计28,958,535,727.18 27,330,666,251.60 42,905,858,690.80 37,230,194,698.50

    1．按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本

    本期金额上年同期金额

    项目

    主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

    不锈钢材12,291,434,674.42 11,516,874,076.33 18,667,259,864.54 17,215,052,367.48

    普通钢材9,756,958,963.27 9,029,089,824.61 16,672,246,309.69 12,922,125,700.98

    普碳钢坯1,382,731,063.48 1,354,107,429.13 3,069,394,321.11 2,823,842,775.42

    其他5,484,970,332.42 5,413,967,675.68 4,451,363,627.74 4,252,401,025.66

    合计28,916,095,033.59 27,314,039,005.75 42,860,264,123.08 37,213,421,869.5484

    2、公司向前五名客户的主营业务收入情况

    客户名称主营业务收入总额

    占公司全部主营业务收

    入的比例%

    江苏大明金属制品有限公司1,766,058,717.02 6.11

    太钢集团临汾钢铁有限公司1,499,102,699.74 5.18

    山西鑫邦贸易有限公司1,108,021,235.32 3.83

    无锡宝昌金属制品有限公司959,472,185.75 3.32

    浙江元通不锈钢有限公司878,877,026.34 3.04

    合计6,211,531,864.17 21.48

    （三十二）营业税金及附加

    项目计税标准本期金额上年同期金额

    营业税3%、5% 13,017,263.45 14,258,384.25

    城建税7% 38,289,764.90 95,233,834.68

    教育费附加3% 16,416,535.18 40,841,412.02

    关税5% 16,663.95 10,161,195.75

    其他52,436.87 125,825.64

    合计67,792,664.35 160,620,652.34

    营业税金及附加本期比上年同期减少-92,827,987.99 元，减少比例为57.79%，

    减少的主要原因为销售收入下降导致销项税应缴数的同比下降，应缴的附加税金同

    比减少。

    （三十三）财务费用

    项目本期金额上年同期金额

    利息支出578,796,516.92 811,277,610.25

    减：利息收入23,042,757.66 11,924,165.06

    汇兑损失-9,948,332.31 83,495,460.95

    手续费23,542,840.29 12,107,269.75

    合计569,348,267.24 894,956,175.89

    财务费用本期比上年同期减少325,607,908.65 元，减少比例为36.38%，减少

    主要原因为银行借款利率下降，贴现利息减少及汇兑收益增加所致。85

    （三十四）资产减值损失

    项目本期金额上年同期金额

    坏账损失1,386,705.83 3,780,218.24

    存货跌价损失-231,596,079.06 733,748.00

    合计-230,209,373.23 4,513,966.24

    资产减值损失本期比上年同期减少234,723,339.47 元，减少比例为

    5199.94%，减少主要原因为：本期钢材价格有所回升，上年计提的存货跌价准备转

    回所致。

    （三十五）投资收益

    项目本期金额上年同期金额

    1．金融资产投资收益

    2．长期股权投资收益-12,262,750.38 -39,536,280.23

    （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益

    （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益-12,262,750.38 -39,536,280.23

    （3）处置长期股权投资产生的投资收益

    3．其他

    合 计-12,262,750.38 -39,536,280.23

    1．按成本法核算确认的长期股权投资收益：无

    2．按权益法核算确认的长期股权投资收益：

    被投资单位本期金额上年同期金额本期比上年同期增减变动的原因

    天管公司-12,262,750.38 -39,536,280.23

    本期天管公司净利润比

    上年同期大幅增加

    3．投资收益本期比上年同期增加27,273,529.85 元，增加原因为：本期天管公

    司净利润比上年同期大幅增加所致。86

    （三十六）营业外收入

    项 目本期金额上年同期金额

    1．非流动资产处置利得合计

    其中：固定资产处置利得336,324.60 12,490,530.84

    2．违约金及罚款收入1,229,411.60 5,456,058.16

    3．赔款所得- -

    4．盘盈利得- -

    5．无法支付的应付款项1,205,829.68 -

    6．政府补助18,876,821.79 -

    7．其他- 2,157,068.18

    合计21,648,387.67 20,103,657.18

    （三十七）营业外支出

    项 目本期金额上年同期金额

    1．非流动资产处置损失合计

    其中：固定资产处置损失5,733,018.67 10,519,833.00

    无形资产处置损失

    2．非货币性资产交换损失- -

    3．债务重组损失- -

    4．公益性捐赠支出- -

    5．非公益性捐赠支出- -

    6．盘亏损失- -

    7．罚款、赔款及违约金支出718,859.95 -

    8．非常损失- 15,591.68

    9．价格调节基金8,211,829.46 21,198,834.77

    10．河道管理费959,491.78 1,377,666.33

    11．其他- 432,540.87

    合 计15,623,199.86 33,544,466.65

    营业外支出本期比上年同期减少17,921,266.79 元，减少比例为53.43％，减少

    原因主要为：本期处置固定资产损失以及价格调节基金的减少所致。87

    （三十八）所得税费用

    项目本期金额上年同期金额

    当期所得税费用4,796,515.98 110,346,259.01

    递延所得税费用1,461,503.10 1,133,675.59

    合计6,258,019.08 111,479,934.60

    （三十九）现金流量表附注

    1．收到的其他与经营活动有关的现金

    项目本年金额

    利息收入

    23,042,757.66

    其他568,713.71

    合计

    23,611,471.37

    2．支付的其他与经营活动有关的现金

    项目本年金额

    业务招待费1,618,301.98

    教育、工会、党务6,933,927.93

    财产保险费12,341,756.89

    其他费用3,754,875.97

    合计 24,648,862.77

    3．收到的其他与投资活动有关的现金

    项目本年金额

    项目保证金 22,263,704.76

    4．支付的其他与投资活动有关的现金

    项目本年金额

    项目保证金2,441,570.00

    项目拨款6,460,720.00

    项目利息及手续费3,886,457.65

    拆除资产费用4,869,071.00

    其他3,772,692.13

    合计21,430,510.7888

    5．收到的其他与筹资活动有关的现金

    项目本年金额

    项目拨款90,803,000.00

    其他19,302,183.25

    合计110,105,183.25

    6．支付的其他与筹资活动有关的现金

    项目本年金额

    银行手续费45,945,700.7689

    7．现金流量表补充资料

    项 目本年金额

    一、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 -698,661,146.46

    加：资产减值准备 -230,209,373.23

    固定资产折旧 1,854,647,571.28

    无形资产摊销 9,018,077.71

    长期待摊费用摊销 -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

    “－”号填列） 5,396,694.07

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -

    财务费用（收益以“－”号填列） 578,796,516.92

    投资损失（收益以“－”号填列） -

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,677,220.15

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -

    存货的减少（增加以“－”号填列） 1,106,071,679.25

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,038,897,712.31

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,122,579,975.79

    其他-

    经营活动产生的现金流量净额1,534,700,535.91

    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本-

    一年内到期的可转换公司债券-

    融资租入固定资产-

    三、现金及现金等价物净变动情况

    现金的年末余额4,008,792,643.40

    减：现金的年初余额8,241,661,544.42

    加：现金等价物的年末余额-

    减：现金等价物的年初余额-

    现金及现金等价物净增加额-4,232,868,901.0290

    七、母公司财务报表主要项目注释

    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末

    数）

    （一）应收账款

    1．应收账款构成

    期末余额年初余额

    账龄

    账面余额

    占总额比

    例%

    坏账准备

    坏账准备

    比例%

    账面余额

    占总额

    比例%

    坏账准备

    坏账准

    备比例%

    1年以内

    （含1年）

    1,194,116,149.21 98.60 22,852,233.90 5.00 2,936,571,556.73 99.29 22,729,273.04 5.00

    1年至2年

    （含2年）

    15,314,669.39 1.26 1,531,466.94 10.00 18,814,941.99 0.64 1,877,005.18 10.00

    2年至3年

    （含3年）

    61,227.84 0.01 18,368.35 30.00 247,227.04 0.01 74,168.11 30.00

    3年以上1,598,509.78 0.13 507,219.05 50.00 1,794,678.68 0.06 601,497.50 50.00

    合计1,211,090,556.22 100.00 24,909,288.24 2,957,428,404.44 100.00 25,281,943.83

    期末余额年初余额

    种类账面余额

    占总额

    比例坏账准备

    坏账准备

    比例% 账面余额

    占总额

    比例% 坏账准备

    坏账准备

    比例%

    1．单项金额重大且单

    独计提减值准备

    578,441,656.85 47.76 0.00 0.00 2,359,510,113.29 79.78 0.00 0.00

    2．单项金额非重大已

    单独计提减值准备

    159,213,885.93 13.15 0.00 0.00 123,112,556.48 4.17 0.00 0.00

    3．其他划分为类似信

    用风险特征的组合： 473,435,013.44 39.09 24,909,288.24 5.26 474,805,734.67 16.05 25,281,943.83 5.32

    其中：单项金额重大

    单项金额非重大473,435,013.44 39.09 24,909,288.24 5.26 474,805,734.67 16.05 25,281,943.83 5.32

    合计1,211,090,556.22 100.00 24,909,288.24 2,957,428,404.44 100.00 25,281,943.8391

    2．应收账款坏账准备的变动如下：

    本期减少额

    年初账面余额本期计提额

    转回转销

    期末账面余额

    2009 年1-

    6 月

    25,281,943.83 372,655.59 24,909,288.24

    3．期末单项金额重大单独计提减值准备的应收款项

    债务人名称账面余额

    计提

    比例

    坏账准

    备金额

    理由

    山西新临钢钢铁有限公司361,509,186.76 0.00 0.00

    短期内可以收回，

    不存在减值情形

    中钢钢铁有限公司113,233,143.72 0.00 0.00

    短期内可以收回，

    不存在减值情形

    GOLDEN SOURCE STEEL CO.

    LTD. 103,699,326.37 0.00 0.00

    短期内可以收回，

    不存在减值情形

    合计578,441,656.85 0.00 0.00

    4．以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账

    款：无。

    5．本期实际核销的应收账款：无

    6．期末应收账款中欠款金额前五名

    债务人名称

    与本公司

    关系

    欠款金额账龄

    占应收账

    款总额的

    比例%

    山西新临钢钢铁有限公司关联方361,509,186.76 一年以内24.51

    MINMETALSGERMANYGMBH 非关联方191,208,285.35 一年以内12.97

    中钢钢铁有限公司非关联方113,233,143.72 一年以内7.68

    GOLDENSOURCESTEELCO.LTD. 非关联方103,699,326.37 一年以内7.03

    山西鑫邦贸易有限公司非关联方88,998,033.78 一年以内6.04

    合计858,647,975.98 58.2392

    （二）其他应收款

    1．其他应收款构成

    期末余额年初余额

    账龄账面余额

    占总额

    比例% 坏账准备

    坏账准备

    比例% 账面余额

    占总额

    比例% 坏账准备

    坏账准备

    比例%

    1年以内

    （含1年） 867,624,598.27 99.54 75,010.18 5.00 1,247,760,939.90 99.62 2,803.20 5.00

    1年至2年

    （含2年） 553,726.62 0.06 55,372.66 10.00 1,308,915.34 0.10 123,466.66 10.00

    2年至3年

    （含3年） 1,982,087.53 0.23 594,626.26 30.00 1,980,081.53 0.16 513,144.55 30.00

    3年以上1,472,737.75 0.17 736,368.88 50.00 1,441,851.84 0.12 720,113.88 50.00

    合计871,633,150.17 100.00 1,461,377.98 1,252,491,788.61 100.00 1,359,528.29

    期末余额年初余额

    种类账面余额

    占总额

    比例% 坏账准备

    坏账准备

    比例% 账面余额

    占总额

    比例% 坏账准备

    坏账准备

    比例%

    1．单项金额重大且单

    独计提减值准备

    700,000,000.00 80.31 0.00 0.00 1,214,286,806.08 96.95 0.00 0.00

    2．单项金额非重大已

    单独计提减值准备

    166,124,394.64 19.06 0.00 0.00 33,763,542.32 2.70 0.00 0.00

    ３．其他划分为类似

    信用风险特征的组

    合：

    5,508,755.53 0.63 1,461,377.98 26.53 4,441,440.21 0.35 1,359,528.29 30.61

    其中：单项金额重大

    单项金额非重大5,508,755.53 0.63 1,461,377.98 26.53 4,441,440.21 0.35 1,359,528.29 30.61

    其中：单项金额非重

    大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险

    较大

    合计871,633,150.17 100.00 1,461,377.98 1,252,491,788.61 100.00 1,359,528.2993

    2．其他应收款坏账准备变动如下：

    本期减少额

    年初账面余额本期计提额

    转回转销

    期末账面余额

    2009 年

    1-6 月

    1,359,528.29 101,849.69 1,461,377.98

    3．期末单项金额重大单独计提减值准备的其他应收款：

    债务人名称账面余额计提比例坏账准备金额理由

    现货销售公司300,000,000.00 0.00 0.00

    短期内可以收回，

    不存在减值情形

    天津销售公司250,000,000.00 0.00 0.00

    短期内可以收回，

    不存在减值情形

    北京销售公司150,000,000.00 0.00 0.00

    短期内可以收回，

    不存在减值情形

    合计

    700,000,000.00 0.00 0.00

    4．以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收

    款：无。

    5．本期实际核销的其他应收款：无。

    6．期末其他应收款中欠款金额前五名

    债务人名称与本公司关系性质或内容欠款金额账龄

    占其他应收款

    总额的比例%

    现货销售公司关联方往来款300,000,000.00 1 年以内34.42

    天津销售公司关联方往来款250,000,000.00 1 年以内28.68

    北京销售公司关联方往来款150,000,000.00 1 年以内17.21

    武汉销售公司关联方往来款80,000,000.00 1 年以内9.18

    青岛销售公司关联方往来款30,000,000.00 1 年以内3.44

    合计810,000,000.00 92.9394

    （三）长期股权投资

    期末余额年初余额

    项目账面余额减值准备账面余额减值准备

    对子公司的长期股权投资1,348,991,553.34 - 1,341,590,253.34 -

    按权益法核算的长期股权投资674,479,619.66 - 686,742,370.04 -

    其他按成本法核算的长期股权投资13,635,912.00 - - -

    合 计

    2,037,107,085.00 - 2,028,332,623.38 -

    1．对子公司投资

    子公司名称初始金额年初余额本期增加本期减少期末余额

    太钢科技公司760,000,000.00 760,000,000.00 7,401,300.00 - 767,401,300.00

    新临钢公司200,000,000.00 200,000,000.00 - - 200,000,000.00

    金属回收公司6,999,763.73 6,999,763.73 - - 6,999,763.73

    北京销售公司2,873,861.73 2,873,861.73 - - 2,873,861.73

    辽宁销售公司1,330,477.34 1,330,477.34 - - 1,330,477.34

    上海经贸中心1,069,747.07 1,069,747.07 - - 1,069,747.07

    无锡销售公司5,058,929.54 5,058,929.54 - - 5,058,929.54

    成都销售公司1,800,867.61 1,800,867.61 - - 1,800,867.61

    西安销售公司2,353,475.67 2,353,475.67 - - 2,353,475.67

    天津销售公司2,324,304.29 2,324,304.29 - - 2,324,304.29

    佛山销售公司4,351,516.81 4,351,516.81 - - 4,351,516.81

    现货销售公司4,961,293.02 4,961,293.02 - - 4,961,293.02

    青岛销售公司1,394,453.39 1,394,453.39 - - 1,394,453.39

    武汉销售公司4,571,563.14 4,571,563.14 - - 4,571,563.14

    不锈钢管公司187,500,000.00 187,500,000.00 - - 187,500,000.00

    沈阳沈水公司5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00

    信息与自动化

    公司50,000,000.00 50,000,000.00 - - 50,000,000.00

    焦化技术公司100,000,000.00 100,000,000.00 - - 100,000,000.00

    合计1,341,590,253.34 1,341,590,253.34 7,401,300.00 1,348,991,553.3495

    2．合营企业主要信息

    （金额单位：万元）

    被投资单位名称企业类型注册地

    法定代

    表人

    业务性质注册资本

    本公司持

    股比例%

    天管公司有限公司天津港保税区贾凯制造业166,000 50

    3．按权益法核算的长期股权投资

    本期权益增减额

    被投资

    单位

    初始投资成本年初余额

    合计

    其中：确认损

    益

    期末余额

    天管公司830,000,000.00 686,742,370.04 -12,262,750.38 -12,262,750.38 674,479,619.66

    4. 其他按成本法核算的长期股权投资

    本期权益增减额

    被投资单位

    初始投资

    成本

    年初

    余额本期增加本期减少期末余额

    本公司持

    股比例%

    太钢集团十堰经贸

    有限公司839,620.00 839,620.00 839,620.00 10

    天津太钢大明金属

    制品有限公司21,514,500.00 9,154,422.00 9,154,422.00 9

    佛山太钢昌宝联金

    属科技有限公司2,240,730.00 2,240,730.00 2,240,730.00 9

    青岛太钢华运达集

    装箱板加工配送有

    限公司501,140.00 501,140.00 501,140.00 10

    郑州太钢华丰不锈

    钢加工配送有限公

    司4,500,000.00 900,000.00 900,000.00 9

    合计29,595,990.00 13,635,912.00 13,635,912.00

    本报告期增加其他按成本法核算的长期股权投资13,635,912 元。

    ⑴ 公司本报告期收购太钢集团持有的十堰经贸有限公司10%股权，收购金额为

    839,620.00 元。96

    ⑵ 公司本报告期收购太钢集团持有的天津太钢大明金属制品有限公司9%股权，

    收购金额为9,154,422.00 万元。公司应出资额为315 美元，按2009 年6 月30 日汇

    率6.83 折算人民币21,514,500.00 元。

    ⑶ 公司本报告期收购太钢集团持有佛山太钢昌宝联金属科技有限公司9%股权，

    收购金额为2,240,730.00 元。

    ⑷ 公司本报告期收购太钢集团持有的青岛太钢华运达集装箱板加工配送有限公

    司10%股权，收购金额为501,140.00 元。

    ⑸ 公司本年计划投资郑州太钢华丰不锈钢加工配送有限公司450 万元，持股比

    例9%，报告期已出资900,000.00 元。

    5．长期股权投资期末余额比年初余额增加8,774,461.62 元，增加原因主要

    为：本报告期新增参股投资13,635,912 元所致。

    （四）营业收入及营业成本

    本期金额上年同期金额

    项目收入成本收入成本

    主营业务24,253,940,940.99 22,242,866,277.60 38,910,396,092.64 34,295,406,396.77

    其他业务215,395,191.05 199,194,394.49 312,450,669.92 286,485,103.81

    合计24,469,336,132.04 22,442,060,672.09 39,222,846,762.56 34,581,891,500.58

    1．按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本

    本期金额上年同期金额

    项目主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

    不锈钢材12,859,243,658.39 11,598,802,696.30 18,251,408,286.00 17,435,907,044.15

    普通钢材9,756,958,963.27 9,029,089,824.61 16,672,246,309.69 12,922,125,700.98

    其他1,637,738,319.33 1,614,973,756.69 3,986,741,496.95 3,937,373,651.64

    合计24,253,940,940.99 22,242,866,277.60 38,910,396,092.64 34,295,406,396.7797

    2．公司向前五名客户的主营业务收入情况

    客户名称或排名主营业务收入总额

    占公司全部主营业务收

    入的比例%

    山西鑫邦贸易有限公司1,108,021,235.32 4.57

    江苏大明金属制品有限公司529,357,183.36 2.18

    天津市丽兴京津钢铁贸易有限公司492,967,258.64 2.03

    辽宁太钢销售有限公司422,227,604.54 1.74

    中钢钢铁有限公司372,320,553.37 1.54

    合计2,924,893,835.23 12.06

    （五）投资收益

    项目本期金额上年同期金额

    1．金融资产投资收益- -

    2．长期股权投资收益53,661,737.91 54,719,690.64

    （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益65,924,488.29 94,255,970.87

    （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益-12,262,750.38 -39,536,280.23

    （3）处置长期股权投资产生的投资收益-

    3．其他- -

    合计53,661,737.91 54,719,690.64

    1．按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括

    被投资单位本期金额上年同期金额

    本期比上年同期

    增减变动的原因

    原贸公司- 19,294,431.77 公司已出让

    北京销售公司3,231,983.39 3,432,600.83 本期分红减少

    辽宁销售公司12,031,748.32 9,817,246.33 本期分红减少

    无锡销售公司5,874,382.64 11,002,489.59 本期分红减少

    西安销售公司1,131,830.77 4,297,572.26 本期分红减少

    天津销售公司6,414,857.67 5,569,602.03 本期分红减少

    佛山销售公司23,896,923.57 11,059,727.29 本期分红减少

    现货销售公司6,798,308.86 7,857,169.77 本期分红减少

    青岛销售公司- 10,423,396.88 本期分红减少

    武汉销售公司1,612,032.97 6,181,396.84 本期分红减少

    金属回收公司1,913,808.54 3,270,914.28 本期分红减少

    成都销售公司3,018,611.56 2,049,423.00 本期分红减少

    合计65,924,488.29 94,255,970.8798

    2．按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括

    被投资单位本期金额上年同期金额本期比上年同期增减变动的原因

    天管公司-12,262,750.38 -39,536,280.23 本期天管公司利润增加

    合计-12,262,750.38 -39,536,280.23

    3．投资收益本期比上年同期减少1,057,952.73 元，减少原因主要为：

    （1）本期从子公司分回股利比上年同期减少28,331,482.58 元；

    （2）本期确认天管公司的投资损失比上年同期减少27,273,529.85 元。

    （六）现金流量表补充资料

    项 目本年金额

    一、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润-55,810,996.02

    加：资产减值准备-205,382,228.90

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,778,472,056.69

    无形资产摊销8,505,150.52

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

    “－”号填列） 5,395,724.40

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 576,238,366.92

    投资损失（收益以“－”号填列）

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,078,258.36

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -226,130,485.11

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,971,240,436.82

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,271,885,260.06

    其他

    经营活动产生的现金流量净额1,572,564,506.9099

    项 目本年金额

    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    三、现金及现金等价物净变动情况

    现金的年末余额3,127,799,439.52

    减：现金的年初余额7,192,177,158.33

    加：现金等价物的年末余额

    减：现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物净增加额-4,064,377,718.81

    八．关联方及关联交易

    （一）关联方情况

    1．本公司的母公司情况

    本公司的母公司为太钢集团

    母公司对本公司的持股比例和表决权比例均为64.24%。本公司的最终控制方为

    山西省人民政府国有资产监督管理委员会。

    本公司的母公司情况说明：

    工商登记类型：有限责任公司

    注册地址：太原市尖草坪2 号

    注册资本：607,541.40 万元

    法定代表人：李晓波

    经营范围：生产加工销售生铁、钢坯、钢材。

    母公司名称注册地址主营业务与本企业关系业务性质法定代表人组织机构代码

    太钢集团

    太原市尖

    草坪2 号

    生产加工销售生

    铁、钢坯、钢材

    母公司工业李晓波11011439－1

    2．本公司的子公司情况，详见附注五。

    3．本公司的合营企业情况，详见附注六/(七)。

    4．本公司的其他关联方情况100

    公司名称与本公司的关系

    深圳晋园不锈钢有限公司（以下简称“晋园公司”） 同一母公司

    太钢（集团）新兴实业公司（以下简称“新兴实业公司”） 同一母公司

    太钢（集团）修建有限责任公司（以下简称“太钢修建公司”） 同一母公司

    太钢(集团)福利总厂（以下简称“福利总厂”） 同一母公司

    太原钢铁（集团）国际经济贸易有限公司（以下简称“太钢国贸公司”） 同一母公司

    太钢集团临汾钢铁有限公司（以下简称“临钢公司”） 同一母公司

    太钢（集团）线材制品有限公司（以下简称“线材公司”） 同一母公司

    福州福原经济技术联合公司（以下简称“福原公司”） 同一母公司

    太钢（集团）粉煤灰综合公司（以下简称“粉煤灰公司”） 同一母公司

    山西太钢保险代理有限公司（以下简称“保险代理公司”） 同一母公司

    太原钢铁(集团)不锈钢工业园有限公司（以下简称“工业园公司”） 同一母公司

    太原钢铁(集团)设计院有限公司（以下简称“太钢设计院”） 同一母公司

    太原钢铁(集团)物业管理有限公司（以下简称“物业管理公司”） 同一母公司

    山西世茂商务中心有限公司（以下简称“世茂商务公司”） 同一母公司

    太原钢铁(集团)矿山民爆工程有限公司（以下简称“民爆工程公司”） 同一母公司

    太原钢铁(集团)电气设备修造有限公司（以下简称“太钢电修公司”） 同一母公司

    山西太钢投资有限公司（以下简称“太钢投资公司”） 同一母公司

    山西太钢能源有限公司（以下简称“太钢能源公司”） 同一母公司

    太钢集团比欧西气体有限公司（以下简称“BOC 气体公司”） 太钢集团合营公司

    山西禄纬堡太钢耐火材料有限公司（以下简称“耐火材料公司”） 太钢集团合营公司

    山西正通钢铁资源有限公司（以下简称“正通钢铁公司”） 太钢集团合营公司

    山西阿克斯太钢轧辊有限公司（以下简称“轧辊公司”） 太钢集团合营公司

    山西证券有限责任公司（以下简称“山西证券”） 太钢集团合营公司

    太钢进出口（香港）有限公司（以下简称“香港公司”） 太钢集团孙公司101

    （二）关联方交易

    1．存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及

    母子公司交易已作抵销。

    2．关联交易定价原则

    （1）本公司与太钢集团及其子公司签订的主要关联交易协议

    公司关联交易协议主要包括《主要原、辅料供应协议》，《土地使用权租赁协

    议》、《综合服务协议》、《商标使用许可协议》和《专利转让协议》。主要内容

    如下：

    ①主要原、辅料供应协议

    标的：主要原、辅料：在生产过程中所需使用的主要原料、辅料——铁精矿

    粉、球团矿、冶金白灰、硅铁、石灰石、白云石、脱硫剂、脱磷剂、涂层颗粒镁、

    铁磷、耐火材料等。

    交易价格的确定原则：太钢集团授予本公司独家优先购买权，且本公司有权在

    不迟于上一月第十五日向太钢集团发出通知的情况下，由其选择的任何第三方（该

    第三方将提供更佳品质及优惠价格）随时向本公司代替太钢集团提供该等原材料、

    辅助材料。太钢集团向本公司出售铁精矿、球团矿的交易价格确定原则为：不高于

    调整之前的前半年度中国进口同品种、同品质的到岸价海关平均报价加上从青岛港

    到本公司的铁路运费。关联交易价格在上述定价原则最高数额上给予价格优惠，优

    惠的金额不少于前半年度中国进口的同品种、同品质到岸的海关平均报价的15%。

    该优惠自收购日起生效，至2010 年12 月31 日终止。其他原料，包括冶金白灰、硅

    铁、石灰石、白云石、脱硫剂、脱磷剂、涂层颗粒镁、铁磷、耐火材料等诸品种，

    参照市场价定价。

    ②土地使用权租赁协议

    标的：太钢集团将目前以授权经营方式和出让方式取得的48 宗土地使用权,面

    积约为6,583,368.37 平方米出租给本公司。

    租赁期限自协议之日起生效，如本公司要求续展租赁协议，应在租赁期限届满

    前不少于三个月以书面形式通知太钢集团。双方商讨续展租赁的条款及租金，太钢

    集团应在三十日内对是否同意续展本协议予以书面确认，如同意续展，应向土地管

    理部门办理有关手续。102

    根据山西省国土资源厅出具的《关于太原钢铁（集团）有限公司授权经营土地

    租赁处置备案的函》（晋国土资函[2005]562 号、晋国土资函[2006]42 号、晋国土

    资函[2007]536 号），本协议项下的土地使用权租金标准为：太原市工业一级14.67

    元/平方米，太原市工业二级10.59 元/平方米，临汾市工业一级6.14 元/平方米，

    临汾市工业二级5.46 元/平方米，结合《太原钢铁（集团）有限公司授权经营土地

    出租管理办法》确定的土地租赁价格为：太原市工业一级15.54 元/平方米，太原市

    工业二级11.22 元/平方米，临汾市工业一级6.50 元/平方米，临汾市工业二级

    5.78 元/平方米，租金价格在租赁期内根据太原市和临汾市基准地价的变动而调

    整。

    ③综合服务协议

    本公司向太钢集团及其子公司销售产品或提供服务的内容及定价原则如下：

    项目主要交易内容定价原则

    销售原料、备件

    钢材、生铁、连铸坯、辅助材料、耐火材

    料、边角料、备件、复板基板、自动化材

    料、铁磷

    市场价

    销售水、电、汽、

    煤气、空气等能源

    水、电、蒸汽、煤气、空气、氧气、能源介质

    水电国家定价、其

    他市场价

    提供其他服务铁路运输、电讯电话业务市场价

    太钢集团及其子公司向本公司销售产品或提供服务的内容及定价原则如下：

    项目主要交易内容定价原则

    采购原材料、备

    品、备件

    轧辊、锭模、粉煤灰砖、脱硅剂、商品

    灰、建材制品、电极坯、RH13 锻材、电缆

    桥架、钢管、备件、劳保用品、海绵铁、

    变压器、除尘器、大型工具

    市场价

    接受劳务劳务、检修、运输、冲灰水处理费、通勤市场价

    采购能源介质氢气、氧气、氮气、氩气、压缩空气协议价

    其他综合服务

    服务、保卫、单身公寓管理、工伤医疗、

    职业病防治、宣传、职工培训、绿化、厂

    容整治

    协议价103

    ④商标许可使用协议

    标的：太钢集团钢铁主业产品目前使用的商标“太钢牌”（注册号217249，核

    准使用商品为商品国际分类第六类，注册有效期至2014 年12 月29 日）已经国家工

    商行政管理局商标局核准注册，太钢集团取得了在中国地区内使用、许可使用该注

    册商标的专用权。太钢集团在钢铁主业出售前，为支持本公司的工作已经将其所有

    的“太钢牌”商标无偿许可本公司使用，钢铁主业出售后，太钢集团将该注册商标

    继续无偿许可本公司使用。

    使用期限：商标权许可的性质为在商标有效期内许可使用。

    ⑤专利转让协议

    太钢集团将本公司已经免费使用的太钢集团拥有的、仍处于专利保护期的3 项

    专利及收购主业资产目前使用的26 项专利技术无偿转让给本公司。

    专利权转让的期限为专利权使用期限内。

    （2）本公司与其他关联方签订的主要关联交易协议

    ①进出口业务委托代理协议

    太钢国贸公司代理本公司进口工程所需设备、不锈废钢、镍铬合金原料；同时

    代理出口黑材，本公司根据代理协议支付代理费。

    ②根据新临钢公司与临钢公司签署的《购销协议》，双方所有产品和物资购销

    按市场价定价。

    ③根据新临钢公司与临钢公司签订的关联服务协议，由临钢公司负责向新临钢

    公司职工提供医疗等福利服务，新临钢公司将当期计提的福利费全部转入临钢公

    司。

    3．购买商品、接受劳务的关联交易

    企业名称关联交易类型交易内容本期金额上年同期金额

    太钢集团购买商品能源介质38,704.78

    太钢集团购买商品废钢3,625,875.46 11,925,683.98

    太钢集团购买商品原料1,523,759,864.52 2,417,810,296.40

    太钢集团购买商品工具辅助材料102,228.28 570,195.01104

    企业名称关联交易类型交易内容本期金额上年同期金额

    太钢集团部分子

    公司购买商品能源介质402,216,043.60 365,250,832.10

    太钢集团部分子

    公司购买商品废钢1,635,648.00 9,841,988.30

    太钢集团部分子

    公司购买商品原料2,821,120,613.39 623,848,408.20

    太钢集团部分子

    公司购买商品工具辅助材料40,563,466.05 177,283,116.04

    临钢公司购买商品原辅料660,920,707.40 927,656,494.52

    太钢集团接受劳务综合服务费37,560,000.00 37,560,000.00

    太钢集团接受劳务土地租赁费33,310,675.50 33,110,005.50

    太钢集团接受劳务工程及其他劳务7,620,630.17 17,651,961.57

    太钢集团接受劳务修理劳务626,484.80

    太钢集团接受劳务运输费745,515.46

    太钢集团部分子

    公司接受劳务代理费5,256,682.12 30,209,458.18

    太钢集团部分子

    公司接受劳务工程及其他劳务13,180,376.83 20,282,495.35

    太钢集团部分子

    公司接受劳务委托加工费8,485,167.79 17,094.02

    太钢集团部分子

    公司接受劳务修理劳务13,315,048.65 25,279,905.57

    太钢集团部分子

    公司接受劳务运输费425,619.50 1,703,312.04

    临钢公司接受劳务劳务费72,956,557.90 106,016,047.42

    合计

    5,647,465,910.20 4,806,017,294.20

    4．销售商品、提供劳务的关联交易

    企业名称关联交易类型交易内容本期金额上年同期金额

    太钢集团销售商品钢材4,370,545.53 28,765,003.80

    太钢集团销售商品废钢5,264,988.20 6,787,796.60

    太钢集团销售商品材料备件447,912,630.14 217,216,230.53

    太钢集团销售商品能源介质62,981,595.75 69,661,120.89

    太钢集团部分子公司销售商品废钢126,683,902.83 194,623,546.57

    太钢集团部分子公司销售商品材料备件17,681,167.23 68,827,780.53

    太钢集团部分子公司销售商品能源介质15,347,186.01 144,425,584.69

    太钢集团部分子公司销售商品钢材58,013,702.76 5,832,447,942.50105

    企业名称关联交易类型交易内容本期金额上年同期金额

    天管公司销售商品钢材413,216,354.70 965,223,889.33

    临钢公司销售商品能源介质26,802,712.47 29,810,066.38

    临钢公司销售商品材料备件21,259,813.40 14,520,712.77

    临钢公司销售商品钢材1,390,430,143.22 3,137,101,677.26

    太钢集团提供劳务劳务费28,519,622.75 12,304,570.73

    太钢集团部分子公司提供劳务劳务费2,522,720.75 2,277,991.52

    合计2,621,007,085.74 10,723,993,914.10

    5．关联方往来款项余额

    期末金额年初金额

    项目关联方账面余额

    占所属科目

    全部余额的

    比重

    坏账

    准备账面余额

    占所属科目

    全部余额的

    比重

    坏账

    准备

    应收票据临钢公司93,300,000.00 13.45% 93,800,000.00 11.08%

    合计93,300,000.00 13.45% 93,800,000.00 11.08%

    应收账款太钢集团6,434,860.26 0.44% 123,026.71 0.00%

    福利总厂244,197.66 0.02%

    新兴实业公司1,050,930.96 0.07%

    BOC 气体公司727,609.46 0.05%

    粉煤灰公司157,923.35 0.01% 6,000.00 0.00%

    轧辊公司4,667,204.51 0.32%

    太钢设计院98,000.00 0.01%

    临钢公司410,663,549.42 27.85% 439,405,509.20 15.47%

    太钢国贸公司59,107.89 0.00%

    香港公司3,616,998.98 0.25% 904,970,690.96 31.86%

    晋园公司584,071.69 0.04%

    世茂商务公司656,776.71 0.04% 584,071.69 0.02%

    工业园公司3,082.95 0.00% 2,214,148.59 0.08%

    合计428,964,313.84 29.09% 1,347,303,447.15 47.43%

    其他应收款太钢集团

    694,728.49

    0.50%

    新兴实业公司

    3,060.72

    0.00%106

    期末金额年初金额

    项目关联方账面余额

    占所属科目

    全部余额的

    比重

    坏账

    准备账面余额

    占所属科目

    全部余额的

    比重

    坏账

    准备

    临钢公司

    39,000.00

    0.03%

    太钢国贸公司42,813.73 0.03% 3,000.00 0.00%

    合计779,602.94 0.56% 3,000.00 0.00%

    预付账款太钢集团1,820,908.26 0.06%

    太钢国贸公司674,486,375.30 19.77% 382,058,570.45 11.61%

    临钢公司130,660,000.00 3.47% 130,660,000.00 3.97%

    香港公司44,423,103.94 1.35%

    合计805,146,375.30 23.24% 558,962,582.65 16.99%

    应付账款太钢集团86,545,822.45 1.28% 319,344,189.47 4.94%

    太钢国贸公司394,590,920.09 5.82% 26,736,053.43 0.41%

    福利总厂2,243,554.26 0.03% 13,756,229.42 0.21%

    太钢修建公司1,213,184.70 0.02% 9,189,748.29 0.14%

    新兴实业公司826,117.57 0.01% 1,217,237.84 0.02%

    临钢公司69,931.72 0.00%

    BOC 气体公司0.00% 10,358.01 0.00%

    工业园公司0.00% 1,321,092.95 0.02%

    粉煤灰公司0.00% 157,847.91 0.00%

    太钢电修公司808,105.98 0.01% 136,318.28 0.00%

    天管公司0.00% 52,096.56 0.00%

    合计486,297,636.77 7.17% 371,921,172.16 5.74%

    预收账款太钢集团304,342.14 0.01% 242,548.00 0.01%

    福利总厂4,422,098.69 0.21% 3,746,632.07 0.19%

    工业园公司1,226,645.65 0.06% 11,611,187.99 0.60%

    新兴实业公司209,821.25 0.01% 230,407.62 0.01%

    太钢国贸公司0.00% 11,240,465.13 0.58%

    BOC 气体公司272,664.00 0.01% 198,966.00 0.01%

    福原公司0.00% 6,171.88 0.00%

    太钢修建公司3,261.83 0.00% 3,261.83 0.00%

    太钢电修公司42,745.88 0.00% 42,745.88 0.00%

    天管公司87,031.09 0.00% 5,081,557.11 0.26%107

    期末金额年初金额

    项目关联方账面余额

    占所属科目

    全部余额的

    比重

    坏账

    准备账面余额

    占所属科目

    全部余额的

    比重

    坏账

    准备

    合计6,568,610.53 0.31% 32,403,943.51 1.66%

    其他应付款太钢集团1,237,914.60 0.14% 7,821,137.44 0.71%

    太钢修建公司10,683,128.30 1.24% 14,558,958.70 1.32%

    福利总厂623,677.81 0.07% 1,934,360.51 0.17%

    太钢设计院229,200.00 0.03% 229,200.00 0.02%

    新兴实业公司38,412.00 0.00% 8,064.60 0.00%

    太钢国贸公司2,294,935.36 0.21%

    太钢保险公司1,875,900.00 0.17%

    BOC 气体公司101,082,274.07 11.73%

    太钢电修公司399,511.00 0.05% 57,473,299.53 5.19%

    临钢公司1,014,495.00 0.12% 1,555,880.23 0.14%

    合计115,308,612.78 13.38% 87,751,736.37 7.93%

    6．其他关联方交易事项

    （1）截止2009 年6 月30 日，太钢集团为本公司2,067,225,600.00 元银行借

    款提供了保证担保。

    （2）代缴款项

    2009 年1—6 月太钢集团代理本公司管理缴纳各项保险金额如下：

    项目本期金额上年同期金额

    代理养老保险 126,925,686.31 131,107,881.64

    代理医疗保险 37,021,172.00 39,415,155.00

    代理失业保险 8,322,967.00 10,928,170.00

    代理工伤保险10,653,392.00 12,184,239.00

    合计182,923,217.31 193,635,445.64

    九．或有事项108

    （一）票据贴现和背书转让形成之或有负债：

    1．期末无已贴现未到期的商业承兑汇票，无已贴现未到期的银行承兑汇票。

    2．期末已背书未到期的银行承兑汇票金额为2,568,793,320.91 元。

    （二）无为其他单位提供担保而形成的或有负债；

    （三）无因未决诉讼形成之或有负债；

    （四）无其他应披露的或有事项。

    十．承诺事项

    本公司抵质押资产情况详见“附注六之（九）、附注六之（二十四）。

    十一．资产负债表日后事项

    无

    十二．其他需要披露的重要事项

    为了实现不锈钢钢铁业务一体化，本报告期内公司收购控股子公司山西太钢不

    锈钢科技有限公司冷轧厂资产，收购金额为5亿元。

    十三．本期度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）

    项目金额

    （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -5,395,724.40

    （二）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合

    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； 18,796,276.67

    （三）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； 0.00

    （四）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 1,659,903.70

    （五）所得税的影响数； -2,271,356.06

    合计12,789,099.91

    注：上列数据已扣除所得税和少数股东损益因素。109

    十四．净资产收益率与每股收益

    净资产收益率每股收益（元）

    报告期利润全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润-3.53% -3.39% -0.1195 -0.1195

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润-3.60% -3.45% -0.1218 -0.1218

    1．计算过程

    上述数据采用以下计算公式计算而得：

    全面摊薄净资产收益率=P÷E

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普

    通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非

    经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母

    公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股

    东权益金额。

    加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷

    M0）

    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归

    属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于

    公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公

    司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股

    股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月

    份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项

    引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的

    月份数。110

    基本每股收益=P÷S

    S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通

    股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报

    告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债

    转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报

    告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一

    月份起至报告期期末的月份数。

    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×

    （1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、

    可转换债券等增加的普通股加权平均数）

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股

    的影响，直至稀释每股收益达到最小。

    2．本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股

    3．资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股

    数未发生重大变化

    十五．财务报表的批准报出

    本财务报表业经公司董事会于2009 年8 月27 日批准报出。

    山西太钢不锈钢股份有限公司

    二〇〇九年八月二十七日111

    七、备查文件

    备查文件包括下列文件：

    （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；

    （二）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人（会计主管人员）签名并

    盖章的会计报表；

    （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及

    公告原稿；

    （四）公司章程文本；

    （五）其他有关资料。

    文件存放地：公司证券与投资者关系管理部

    山西太钢不锈钢股份有限公司董事会

    董事长：

    二○○九年八月二十七日