山西太钢不锈钢股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
(一)公司中文名称:山西太钢不锈钢股份有限公司
公司英文名称:SHANXI TAIGANG STAINLESS STEEL CO.LTD
缩写:STSS
(二)公司法定代表人:刘玉堂(董事长)
(三)公司董事会秘书:洪亨裕
授权代表:华春雨
联系地址:山西省太原市解放北路292号
电话:0351-3017728 0351 -3017729
传真:0351-3017729
电子信箱:(E—mail)tgbxzjb@publictysxcn
(四)公司注册地址:山西省太原市尖草坪街2号
公司办公地址:山西省太原市尖草坪街2号
邮政编码:030003
(五)《年度报告》备置地点:公司证券部
地址:山西省太原市解放北路292号
电话:0351-30177280351-3017729
(六)公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:太钢不锈
公司股票代码:0825
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要利润指标完成情况:(单位:元)
利润总额 235400021.19
净利润 197402454.91
主营业务利润 258274031.61
其他业务利润 23135296.79
投资收益 19720400.00
补贴收入 0
营业外收支净额 -253641.85
经营活动产生的现金流量净额 33908033.72
现金及现金等价物净增加额 324869176.71
(二)截止报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 2391787023.83 1910603011 2552629490
净利润(元) 197402454.91 122279845 133789194
总资产(元) 3583053314.04 1395810855 1219299
股东权益(元) 1895948144.91 502810708 432960397
每股收益(元/股) 0.314 0.323 0.354
每股净资产(元/股) 3.019 1.330 1.145
调整后每股净资产(元/股) 2.979 1.279 1.066
净资产收益率(％) 10.41 24.32 30.90
按月平均加权每股收益(元/股) 0.377 0.323 0.354
按月平均加权净资产收益率(％) 16.34 24.32 30.90
扣除新股申购冻结资金利息的净利润为194,471,532.28元。
扣除新股申购冻结资金利息的每股收益为0.31元。
注:⒈主要指标计算公式:
①每股收益=净利润/年末普通股股份总数
②每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
③净资产收益率=净利润/年度末股东权益X 100％
④调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
⑤按月平均加权净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净
资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产X(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数—6)÷12]
⑥按月平均加权每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)X配股比例或增发新股比例X缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
⒉公司为本年度新上市公司,会计报告数据中包含新股申购冻结资金利息,金额为3,589,732.27元,其中:3,448,144.27元计入当年损益
(无效申购),增加净利润2,930,922.63元;141,588元计入资本公积
(有效申购)。
(三)其它业务数据和指标:
指标项目 98年 97年 同比增长％
产品销售量(吨) 650058 627274 3.63％
其中不锈钢材(吨) 76819 45526 68.73％
人均劳动生产率(元/人.年) 735882.43 480190 53.25％
主营业务收入比率(％) 93.91 92.36 1.55％
(四)报告期内股东权益变动情况及原因
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润
合计
期初数
441050026 0 9264102 3088034 52496580 502810708
本期增加
250000000 1008785008 29831556.77 9943852.26 167570898.14
1456187462.91
本期减少
63050026 0 0 0 0
63050026
期末数
628000000 1008785008 39095658.77 13031886.26 220067478.14
1895948144.91
变动原因:
⒈股本增加250,000,000元系由于公司为新上市公司,发行25,000万A股;减少63,050,026元系发行前净资产折股后,股本与原帐面净资产的差数。
⒉资本公积增加1,008,785,008元系由于:
⑴新股发行溢价部分扣除发行费用806,000,000元。
⑵申购资金冻结利息(有效申购)141,588元。
⑶发行前净资产折价入股后的余额202,643,420元。
⒊盈余公积增加29,831,556.77元系本期税后利润提取法定盈余公积金10％和盈余公益金5％。
⒋未分配利润增加167,570,898.14元系本期税后利润提取法定公积金和公益金后增加的未分配利润。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
⒈公司股份变动情况表
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 转股 其他 小计
一、尚未流通股份
⒈发起人股份
378000000 378000000
其中;
国家拥有股份
378000000 378000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他:
⒉募集法人股
⒊职工股 20000000 20000000 20000000
⒋优先股或其他
尚未流通股份合计
378000000 20000000 20000000 398000000
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股
230000000 230000000 230000000
⒉境内上市外资股
⒊境外上市外资股
⒋其他
已流通股份合计 230000000 230000000 230000000
三、股份总数
378000000 250000000 250000000 628000000
(二)股东情况介绍
1.截止1998年12日31日,公司股东总数为84374户,其中:国有法人股
东1户,公司职工股东2951户,社会公众股股东81422户。
2.股东持股情况:
(1)报告期内持有公司5％以上股份的股东为太原钢铁(集团)有限公司，是公司的控股股东，年末持股数量为378000000股,年度内股份无增
减变动、无质押或冻结情况。
(2)前十名股东持股情况:
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例(％) 股份性质
⒈太原钢铁(集团)有限公司
378,000,000 60.19％ 国家股
⒉中国长城信托投资公司 6,051,000 0.96％ 流通股
⒊杜海量 1,856,100 0.30％ 流通股
⒋中国农业银行信托投资公司
1,777,000 0.28％ 流通股
⒌黄玲 1,620,000 0.26％ 流通股
⒍张先珍 1,236,790 0.20％ 流通股
⒎陈治国 1,212,400 0.19％ 流通股
⒏税世平 1,132,200 0.18％ 流通股
⒐李二旱 1,128,600 0.17％ 流通股
⒑蒋永忠 1,128,600 0.17％ 流通股
公司前十名股东之间不存在任何关联关系。
3.持股10％以上法人股东情况
持有公司10％以上的法人股东为太原钢铁(集团)有限公司,系代表国家持有股份,其法定代表人为刘玉堂。经营范围包括:钢铁产品及其所用原材料,耐火材料的加工、销售;建筑材料、电子产品、冶金机电设备、备品备件的制造与销售、技术服务;公路运输、工程设计、施工;餐饮宾馆等服务业;产品进出口及对外经济技术合作业务。
4.报告期内公司控股股东无变化。
5.公司董事、监事和高级管理人员持股情况:
年初持股数 年末持股数
姓 名 职务
(单位:股) (单位:股)
刘玉堂 董事长 0 10000
吴晓程 副董事长 0 5000
黎礼才 副董事长 0 5000
赵增贵 董事 0 7000
洪亨裕 董事兼董 0 6000
事会秘书
缪汉金 董事兼 0 6000
总经理
白贵全 董事 0 6000
李晓波 董事 0 5000
王维伟 董事兼 0 5000
总会计师
杨海贵 监事会主席 0 5000
周宜州 监事 0 5000
刘锡顺 监事 0 5000
梁晋华 监事 0 5100
李晋洪 监事 0 5000
张亚明 副总经理 0 5000
王克谦 副总经理 0 5000
公司现任董事、监事及高级管理人员报告期末股数增加均为购买公司职工股。
四、股东大会简介
(一)股东大会召开情况简介
报告年度内公司于1998年6月5日上午9:00在山西省太原市迎泽宾馆西一楼会议厅召开了创立大会暨第一届股东大会。召开创立大会暨第一届股东大会以公告形式刊登于1998年5月21日星期四的《中国证券报》、《证券时报》、《山西日报》上。参加本届股东大会的股东及股东代理人共183人,代表股份380,752,800股,占公司总股本的61％,符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定。
(二)股东大会决议内容
本次大会经过审议并以投票选举表决方式通过了如下决议:
①《公司筹委会工作报告》;
②《关于设立公司的议案》;
③《山西太钢不锈钢股份有限公司章程》;
④《公司社会公众股在深圳证券交易所上市的议案》;
⑤选举第一届董事会董事;
⑥选举第一届监事会监事。
会议各项议程由山西省公证处进行了公证。股东大会决议于1998年6月6日在《证券时报》、《中国证券报》公告。
(三)现任董事、监事简介:
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(元)
刘玉堂 男 58 董事长 1998年6月6日起 未在公司领取报酬
吴晓程 男 52 副董事长 1998年6月6日起 未在公司领取报酬
黎礼才 男 58 副董事长 1998年6月6日起 未在公司领取报酬
赵增贵 男 56 董事 1998年6月6日起 未在公司领取报酬
洪亨裕 男 56 董事、董事会秘书
1998年6月6日起 未在公司领取报酬
缪汉金 男 52 董事、总经理 1998年6月6日起 16246
白贵全 男 53 董事、党委书记
1998年6月6日起 16473
李晓波 男 35 董事长 1998年6月6日起 13251
王维伟 女 47 董事、总会计师
1998年6月6日起 14284
杨海贵 男 43 监事、监事会主席
1998年6月6日起 未在公司领取报酬
周宜州 男 39 监事 1998年6月6日起 未在公司领取报酬
刘锡顺 男 50 监事 1998年6月6日起 未在公司领取报酬
梁晋华 男 50 监事 1998年6月6日起 16832
李晋洪 男 44 监事 1998年6月6日起 15342
报告期内,董事、监事未发生变化。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1998年是公司设立上市的第一年。面对公司规范运作和国际国内市场竞争两方面的严峻考验,董事会成立半年多以来,从学好“公司法”、深交所“上市规则”和“公司章程”入手,狠抓规范运作和公司内部机构改革,减人增效;对外抓住国家打击不锈钢走私的有利时机,积极调整营销策略,对内深入“学邯钢、降成本”,实施“改革、开发、提高”的工作方针和“高质量、低成本”战略,确保年度利润承诺目标的实现。
1.董事会会议召开情况及决议内容
报告年度内,公司董事会共召开三次会议:
(1)一届董事会第一次会议于1998年6月5日下午3:30在太原钢铁(集
团)有限公司主楼一楼会议室召开,会上通过如下决议:
①选举刘玉堂先生为董事长,选举吴晓程先生、黎礼才先生为副董事长;
②聘任缪汉金先生为公司总经理;
③由总经理提名,聘任张亚明先生、王克谦先生为公司副总经理,聘任王维伟女士为公司总会计师;
④聘任洪亨裕先生为董事会秘书;
本次会议决议于1998年6月6日在《证券时报》、《中国证券报》上公告。
(2)一届董事会第二次会议于1998年8月2日下午2:30在太原钢铁(集
团)有限公司主楼一楼会议室召开。会议审议了1998年中期业绩报告,因股票未上市未予披露。
(3)一届第三次董事会会议于1998年10月26日上午8:30在太原钢铁
(集团)有限公司主楼一楼会议室召开。会议根据《招股说明书》募集资金使用计划,经第一次股东大会审议批准并授权董事会办理的公司与太原钢铁(集团)有限公司《关于共同出资组建有限公司意向书》,以普通决议一致通过了《关于共同出资组建有限公司(山西新临钢钢铁有限公司)的协议书》,并授权董事长处理公司设立中的有关问题。本项董事会会议决议于1998年10月28日在《证券时报》、《中国证券报》上公告。
2.聘任或解聘公司经理,董事会秘书的情况
公司一届董事会第一次会议于1998年6月5日召开,会议同意聘任缪汉金先生为总经理,聘任张亚明先生、王克谦先生为公司副总经理,聘任王维伟女士为公司总会计师,聘任洪亨裕先生为董事会秘书。报告期内无变化。
3.山西省中元会计师事务所注册会计师对公司出具了无保留意见的审计报告。
4.报告期公司净利润实现197,402,454.91元,完成予测数的109.11％。
(二)本次利润分配及资本公积金转增股本预案:
经审计确认,1998年公司实现净利润198,004,254.91元,按公司章程
规定计提10％法定盈余公积金19,800,425.49元和5％公益金 990021
2.75元后,当年未分配利润168,303,616.67元。按公司“招股说明书”
承诺,自重组基准日1997年6月30日至1997年末实现的未分配利润52,496,580元由新老股东共享。累计公司1998年末可供股东分配利润为220,800,196.67元。公司拟以1998年12月31日总股本62800万股为基数,以每10股派送1股的方案向全体股东进行分配,本次共分配利润62,800,000元,分配后未分配利润余额为158,000,196.67元结存以后年度分配使用。
1998年度公司资本公积金为1,008,785,008元,拟以1998年12月31日
总股本62800万股为基数,以每10股转增4股的方案向全体股东转增股本,共转增股本251,200,000股,转增后资本公积金余额为757,585,008元。
以上利润分配和资本公积金转增股本的予案需经本年度股东大会批准后实施。
(三)报告期内中期未进行利润分配及公积金转增股本,也未进行配
股。
六、监事会报告
(一)报告期内监事会会议召开情况及决议内容:
公司监事会于1998年6月5日第一届股东大会选举产生,并按照《公司法》和公司章程依法运作。监事会于本年度召开了一次会议。
第一次监事会会议于1998年6月5日下午2:30在太钢公司主楼二楼会议室召开,5名监事全部出席,会议内容如下:
1.学习股份公司《章程》;
2.选举杨海贵先生为监事会主席。
(二)山西中元会计师事务所出具了无保留审计意见。
(三)报告期公司实现净利润197,402,455.91元,完成预测净利润的
109.11％。
七、业务报告摘要
(一)公司报告年度的经营情况:
山西太钢不锈钢股份有限公司属钢铁行业,以不锈钢和不锈钢材及其它钢锭、钢材产品生产销售为主营业务。
1.公司主营业务情况
1998年公司主营业务收入239,179万元,其中母公司共销售钢锭、钢
坯、钢材650,058吨,实现收入220,509万元,比上年增加29,449万元,增
长15.4％。主营业务利润为25,952.14万元,比上年增加4098.21万元,
增长18.75％。公司占主营业务收入10％以上的产品为钢锭、钢材占到主营收入的98.89％。全年产销平衡,产销率达到101.10％。1998年实现利润总额235,400,021.19元,净利润197,402,454.91元,比上年增长 58.7％。
2.公司财务状况及经营情况:
项目 1998年 1997年 比1997年度增长
总资产(万元) 358305.33 139581.09 156.71％
长期负债(万元) 92582.48 40722.78 127.35％
股东权益(万元) 189594.81 50281.07 277.07％
主营业务利润(万元) 25827.40 21853.93 18.18％
净利润(万元) 19740.25 12227.98 61.44％
资产负债率(％) 41.68 63.98 -22.3
流动比率(倍) 3.73 1.12 2.61
速动比率(倍) 2.50 0.33 2.17
公司总资产额增加218,724.24万元,增长156.70％。其原因主要是股东权益增加139,313.74万元和合并新临钢报表引起;长期负债增加51,859.70万元,其原因主要是为保证当期生产规模扩大后生产储备资金的需要而新增流动资金借款27,000万元,合并新临钢报表4,863万元和报表调整将偿还期限超过一年的短期借款20000万元从短期负债调入长期负债中反映所致;股东权益增加139,313.74万元,其原因主要是a:评估增值1.39亿元,b:募集资金10.56亿元,c:98年实现净利润19,740万元;主营业务利润增加3,973.47万元,增长率18.18％,其原因是销量增加使主营业务收入增加,同时单位成本降低;净利润增加7,512.20万元,其原因主要是a:主营业务利润增加3,973.47万元,b:其他业务利润减少1,593.62万元,c:期间费用减少1,121.35万元,d:投资收益增加1,972.04万元,e:营业外收支净额减少253.64万元,f:所得税减少2,364.66万元。总体来看,公司主要财务指标比上年有较大改善,财务结构日趋合理。
⒊在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年度公司遇到的困难和主要问题是:由于亚洲金融危机影响和国际金融市场持续动荡,国内经济受到不同程度影响,尤其是钢铁企业面临着更加严峻的经营形势,如部分原燃材料涨价,钢材供大于求,不锈钢走私猖獗,钢材价格几次下跌,市场竞争更加激烈。对此,股份公司实施“改革、开发、提高”方针和“高质量、低成本”战略,针对性地采取了积极有效的措施:
⑴加大改革力度,精简机构,转换机制,减人增效,实现改革创效益。
⑵全面推行“产、销、研”一体化运行机制。跟踪市场,即时调整经销策略,实行“分片包干,责任到人”的推销员承销责任制,大力促销和开拓市场。以增加适销和高附加值产品为目标,调整品种结构,开发新产品,使重点品种产销量均比1997年有较大幅度增长。开发了国家重点工程用新材料,扩大了产品知名度和市场占有率。
⑶实施“高质量、低成本”战略。全方位开展“学邯钢、降成本”、“质量兴厂”活动,实物质量明显提高,各种材料和能源消耗都比上年度有较大幅度下降。
⑷围绕扩大品种,提高质量,完成了一批设备工艺改进措施(详见非募集资金改造项目)。
(二)公司投资情况:
⒈募集资金使用情况:
公司年内发行股票上市筹资105600万元,按招股说明书披露的用途,用于组建山西新临钢钢铁有限公司和四项技术改造项目。
⑴1998年募集资金承诺项目投资情况如下表(单位:万元)
承诺项目 98年计划投入 计划进度 98年实际投入 98年实际进度
1兼并临钢组建有限公司
20000 100％ 20000 100％
其中使用本次募集资金
20000 20000
2不锈钢冷轧薄板改扩建
26,058.20 一期工程主 28471.49 100％
线改造100％
其中使用本次募集资金
24756.9 27170.19
使用银行贷款
1301.3 1301.3
3不锈钢连铸改造
4973.2 100％ 212.40 5.82％
其中使用本次募集资金
4973.2 212.40
4不锈钢中板改扩建
4986.00 100％ 200.12 5％
其中使用本次募集资金
1486
使用银行贷款
3500 200.12
5不锈钢幕墙门窗制品
4533.90 90％ - 0％
其中使用本次募集资金
4533.90 -
6募集资金余额
58217
①委托贷款 40000
②流动资金 -
③存入银行 18217
⑵募集资金已投入项目情况:
①兼并临钢组建有限公司项目。根据“招股说明书”中以募集资金与太原钢铁(集团)有限公司《关于共同出资组建有限公司的意向书》,经股东大会审议通过并授权董事会办理组建工作。1998年10月16日太原钢铁(集团)有限公司完成对山西省临汾钢铁公司整体兼并,改组设立“太钢集团临汾钢铁有限公司”。该公司第一次股东会议批准以其主线烧结、炼铁、炼钢厂及配套厂的经营性净资产19215.7万元(评估值)作为出资,与公司用募集资金出资2亿元共同设立有限责任公司。投入的净资产由山西省评估中心事务所进行资产评估,经山西省国资局(晋国资评管函字(1998)第143号)确认。1998年10月26日公司召开第三次董事会会议审议批准了双方签订的《共同出资组建有限责任公司(山西新临钢钢铁有限公司)的协议书》。10月28日山西新临钢钢铁有限公司(以下简称新临钢)完成工商注册,11月1日正式挂牌运营。新公司设立后,抓住有利时机,扭转生产经营局面。1998年10—12月实现主营业务收入18669万元,实现利润608万元,产销率100％,资产负债率45.82％。
1998年10月22日公司注入新临钢20000万元资金到位,按招股说明书中承诺的对新临钢的技改项目正在按计划实施,先期完成3＃制氧机和3＃烧结机改造的前期准备工作,具体如下表:
项目名称 项目内容 投资概算(万元) 进度
3＃制氧机 增建6000m3/h制氧机一台 4990.00 初步设计通过审查,
建设场地三通一平
已完,设备已订货
,1999年投产
3＃烧结机 建36m2烧结机一台 2624.55 初步设计通过审查,
建设场地三通一平
正在实施,1999年投
产。
合计 7614.55
按董事会要求,制氧和烧结工程1999年投产,高炉喷煤和方坯连铸机的前期工作正在抓紧进行。力争2000年提前达到铁、钢70万吨能力。截止1998年12月31日,3＃制氧机工程累计投入资金842万元,3＃烧结机工程累计投入19.4万元,共计851.5万元,专项资金结余19148.5万元,其中7000万元用于委托贷款,12112万元存入银行。
②冷轧厂不锈钢冷轧薄板改扩建一期主线改造工程:
按照《招股说明书》承诺计划,1998年完成了冷轧不锈钢板改扩建一期主线改造工程。即:
a.冷轧不锈钢光亮退火线改造工程已于1998年9月30日开始试车(热调试)。本项目1997年开工,本年度完成投资2276万元,累计投资14191万元。这条生产线投产具备4万吨/年热处理能力,是国内第一条冷轧不锈钢板光亮退火机组。
b.新建不锈钢热混退火机组。该机组已于1998年12月20日开始热试车。该机组1997年开工,本年度完成投资28471.5万元,其中募集资金24894.2万元,累计投资46818.7万元。该机组投产增加不锈带钢热、冷退火能力15万吨。
两个项目1998年共使用募集资金27170.2万元。这两个项目正式投产为1998年公司生产10万吨冷轧不锈钢板创造了条件。
③按“招股说明书”披露的计划,本年度应完成炼钢厂立式连铸机改造、热轧厂年产5万吨不锈钢中板技术改造和金属制品分公司不锈钢门窗及幕墙型材技术改造项目未按计划进行。主要原因是:公司考虑到,由于东南亚金融危机对国际、国内不锈钢市场带来较深刻的影响,不锈钢走私活动依然存在,面临着市场竞争的严峻考验;为此在保证不锈钢总体发展目标实现的前提下,有必要对原定的改造方案根据市场需求重新确认,并以充分发挥现有设备能力为前提调整改造内容,以使募集资金充分发挥作用,保证投资者权益。为此对三项改造项目进行了可研再论证工作。同时由于前两项都需要对原有生产设备进行停产改造,生产与改造发生矛盾,改造推迟进行。
⒉非募集资金技改项目及收益情况:
1998年度重点非募集资金技改项目如下:
⑴炼钢厂AOD炉加顶枪。该项目投资预算337万元,目前已支出212.43万元。此项目为1998年技术创新重点项目。设计难度大,经济效益好,采用后,AOD炉一期冶炼时间可以缩短10分钟,为国内首创,目前该项目正进行设备安装调试,1999年正式投入生产。
⑵冷轧厂5.5米磨床改造。该项目投资预算150万元,目前已支付31万元。该项目对磨床进行技术改造,以满足光亮不锈钢对轧辊的表面要求。现已在冷轧厂现场安装调试,进入保质期运行。
⑶冷轧厂纵切开卷对中控制系统。该项目投资预算25.3万元,实际25.3万元,已于年内完工。该项目使纵切开卷对中由手动操作实现自动控制,能有效保证带钢两侧切边量的一致,可以大大降低不锈钢冷轧生产中切边的预留宽度,提高成材率。
⑷热轧厂万能轧机激光测厚仪。该项目投资预算64万元,实际支出63.45万元,年内已完工。投入使用后使用情况良好,精度满足了生产要求,为实现负公差轧制提供了必要的手段。
⑸热轧厂中板加宽加长措施。予计投资164万元,实际投资159.7万元,已投产。为扩大中板品种提供保证。
其余在建项目见财务报告。
(三)1999年业务发展计划:
1999年生产经营目标:生产钢21.5万吨,钢材59.1万吨,其中不锈钢
材总量15.5万吨,冷轧不锈薄板10.0万吨,产销率达100％。为达到上述目标,公司将采取如下措施:
⒈转变营销观念,加快营销机制改革,扩充营销队伍,提高市场竞争
力。公司将以市场为导向,把企业的一切经济活动转到适应市场,用户满意为宗旨上来,使“产、销、研”一体化和“经销承包”机制真正发挥出活力来。
⒉继续引深“学邯钢、降成本”活动,全面提高经济技术指标水平。依托科技进步,在调整产品结构、降低成本、提高质量,开发新产品方面有新突破。同时加快内部改革和制度创新步伐,确保各项目标的完成。
⒊抓紧抓好募集资金投资的重点建设项目。同时抓紧完成围绕品种质量和增加产能的设备工艺改进项目,当年发挥作用。
八、重大事项
⑴报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
⑵报告期内对山西新临钢钢铁有限公司实施控股,投资20000万元,该公司当年实现利润6076646.72元,税后净利润4071353.30元,其中太钢不锈占51％股权2076390.18元,占公司利润总额比例为0.89％。
⑶报告期内关联事项详见财务报告附注。
⑷报告期内无逾期未收回的委托贷款和委托存款。
⑸公司聘任山西会计师事务所为审计机构,现该所已更名为山西中元会计师事务所。
⑹报告期内,公司发生两笔贷款合同:
①1998年8月12日公司向工商银行太钢支行贷款7000万元,期限三年,合同号中长期主字98年第0804号。
②1998年12月22日,公司向工商银行总行营业部贷款20000万元,期限1.5年,合同号RL98(276)号。
两笔均为担保贷款,由太原钢铁(集团)有限公司提供担保。
⑺公司董事、监事和高级管理人员无受到刑事起诉,市场禁入或被司法机关处以刑事处罚的情况。
⑻关于计算机2000年问题
公司对2000年问题解决已成立专门小组并制订了具体计划与方案。涉及2000年问题的主要是:热轧厂1＃加热炉YEWPACK微机控制系统、冷轧厂横切定尺计算机控制系统、部分智能仪表,均采取更换现有操作控制系统加以解决。预计2000年问题就绪的时间为1999年10月31日。总费用89万元已纳入技术进步计划安排。
九、财务报告
(一)审计报告
山西中元会计师事务所注册会计师白银泉、胡续永出具了无保留意见的审计报告[(1999)晋师股审字第4号]。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
一、公司简介:
山西太钢不锈钢股份有限公司(以下简称股份公司)是经山西省人民政府晋政函(1997)125号文批准由太原钢铁(集团)有限公司(以下简称太
钢)为独家发起人,以其拥有的从事不锈钢生产、经营业务的三钢厂、五轧厂、七轧厂、金属制品厂经营性资产重组发行A种上市股票,募集设立的股份有限公司。
股份公司的营业范围为:主营冶炼、压延加工、制造、销售不锈钢及其他钢材、钢坯、钢锭、铁合金、金属制品等,兼营钢铁生产所需原材料、建筑材料、电子产品、机电设备、备品备件、电子仪表、技术咨询服务等。主要产品有:钢锭、优碳钢中板、不锈钢中板、优碳钢卷板、不锈钢薄板、各种金属制品等。
股份公司1998年10月1日控股山西新临钢钢铁有限公司(以下简称新临钢)。公司所占其权益比例为51％,新临钢经营范围:生产和销售钢材、钢坯、钢锭、生铁及钢铁生产所需原材料油脂产品等,1998年年报按规定纳入合并报表。
二、重要会计政策
1、会计制度
执行《股份有限公司会计制度》
2、会计年度
采用公历年度,自每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
按权责发生制原则记账,各项财产、物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
外币业务按业务发生的市场汇价折合;期末外币银行存款及债权、债务等账户按期末市场汇价进行调整,所产生的外币折合差额计入当期损益或者资本化。
6、合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》,将公司直接或间接方式拥有其过半数以上权益性资本以及其他被公司所控制的被投资企业纳入编制合并会计报表范围;以纳入合并范围的被投资企业的会计报表及有关资料为依据,通过抵销与公司相关的科目编制合并会计报表。
1998年10月1日以后新临钢纳入公司合并会计报表范围。
7、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏账准备核算方法
坏账损失实行备抵法,于年末按应收账款账面余额的5‰计提坏账准备列入管理费用。
9、存货核算方法
存货分类为:原料、辅助材料、燃料、修理用备件、包装物、低值易耗品、大型工具、委托加工材料、在产品及半成品、产成品。其中:产成品入库按实际成本计价,发出采用加权平均法核算,其余采用计划成本计价,月末调整为实际成本。低值易耗品采用领用时一次
摊销法。公司不计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
短期投资发生时按实际成本计价,每月计提利息收入确认收益;公司不计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)股权投资
拥有被投资单位20％以上表决权资本,对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算;拥有被投资单位20％以下表决权资本的按成本法核算。
(2)债权投资
债权投资的入账价值按实际支付的价款确认,利息收入按权责发生制原则处理。
12、固定资产核算方法
(1)固定资产标准:使用年限在1年以上,单位价值在2000元以上的房
屋、建筑物和机器设备等。
(2)固定资产分类:生产用房屋、建筑物,通用设备,专用设备,运输
设备,电气设备,电子及通信设备,仪器仪表等七大类。
(3)固定资产计价:按实际成本或评估值计价。
(4)固定资产折旧:按各类固定资产原值(评估值)和预计可使用年
限,扣除残值后采用“直线法”平均计算。
各类固定资产的预计使用年限、残值率、年折旧率如下:
固定资产分类 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率(％)
生产用房屋、建筑物 12—20年 3％ 8.08—4.85
通用设备 14—18年 3％ 6.93—5.39
专用设备 12—15年 3％ 8.08—6.47
运输设备 8—10年 3％ 12.13—9.7
电气设备 10年 3％ 9.7
电子及通讯设备 6年 3％ 16.17
仪器仪表 8年 3％ 12.13
13、在建工程核算方法
在建工程核算内容包括:固定资产新建工程、改扩建工程所发生的实际支出,预付工程款和购入为工程准备的物资。工程完工交付使用按实际成本结转固定资产,包括与在建工程有关的借款利息支出予以资本化。
14、销售收入的确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
15、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。根据山西省人民政府晋政函(1997)126号文件规定从1998年元月1日起股份公司实行所得税超过15％的部分由财政返还企业政策,股份公司返还所得税款列入“其他应收款”项目。
三、税项
税种 计税依据 1998年度税率
(1)流转税
增值税 产品销售收入 17％
营业税 委托贷款利息收入 8％
城建税 应纳增值税、委托贷款利息收入×5％ 7％
教育费附加 应纳增值税、委托贷款利息收入×5％ 3％
*价格调控基金
应纳增值税、委托贷款利息收入×5％ 1.5％
(2)所得税
**所得税 应纳税所得额 33％
(3)其他税
房产税 房产余值 1.2％
土地使用税 实际占用土地面积(年) 1元/m2
车船使用税 小卧车、客货车按辆(年) 60元/辆
大货车按净吨位(年) 42元/吨
印花税 按实收资本、资本公积
额、固定资产增加额贴花 0.5‰
按购销合同额 0.3‰
按财产保险合同额贴花 0.1‰
按借款合同额贴花 0.5‰
*“价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发(1995)71号“关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知”规定“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动,有销售营业收入的单位和个人,均应缴纳价格调控基金,价格调控基金以消费税、增值税、营业税为计征依据。征集比例,按税前‘三税’额的1.5％计征”。
**根据山西省人民政府晋政函(1997)126号文件规定从1998年元月 1日起股份公司实行所得税超过15％的部分由财政返还企业政策。
四、控股子公司及合营企业
单位名称:山西新临钢钢铁有限公司
注册资本:392,157,000元人民币
公司对其投资额:200,000,000元人民币
公司所占权益比例: 51％
经营范围:生产和销售钢材、钢坯、钢锭、生铁及钢铁生产所需原材料油脂产品等。
五、会计报表项目附注
(如无特别说明,以下货币单位均为人民币元)
1、货币资金
项目 期初余额 期末余额
现金 2888 41089.91
银行存款 6219250 331050224.80
合计 6222138 331091314.71
本项目期末比期初增加324,869,176.71元,是由于公司本期发行A股
募集资金到位后有182,170,000元尚未使用。
2、短期投资
项目 期初数 期末数
其他投资 — 470000000
股份公司将募集后滞留资金400,000,000元委托山西省信托投资公司向太原钢铁(集团)公司进行贷款,期限一年,年利率8.532％,股份公司形成短期投资。新临钢将股份公司投入的200,000,000元中70,000,000元委托山西省信托投资公司向太原钢铁(集团)公司进行贷款,形成短期投资。
3、应收账款
期初数 期末数
账龄 金额 占总金额比例 金额 占总金额比例
1年以内 32138619 23.81％ 89431806.10 44.53％
1—2年 64245364 47.59％ 43499420.00 21.66％
2—3年 36116137 26.75％ 58524456.30 29.14％
3年以上 2496692 1.85％ 9366359.68 4.67％
合计 134996812 100％ 200822042.08 100％
本项目期末比期初增加65,825,230.08元,主要由于期末将子公司应
收账款36,642,694.25元并入合并会计报表。持有公司5％(含5％)以上
股权的股东单位为太钢,1998年末欠款824,099.54元。
4、预付账款
期初数 期末数
账龄 金额 占总金额比例 金额 占总金额比例
1年以内 1204591 94.10％ 7975165.71 94.48％
1—2年 75548 5.90％ 465800.00 5.52％
合计 1280139 100％ 8440965.71 100％
本项目无持有公司5％(含5％)以上股权的股东单位的款项。
5、其他应收款
期初数 期末数
账龄 金额 占总金额比例 金额 占总金额比例
1年以内 4120321 92.59％ 232467187.26 98.82％
1—2年 211869 4.76％ 1185150.68 0.50％
2—3年 51000 1.15％ 88078.92 0.04％
3年以上 66663 1.50％ 1498518.40 0.64％
合计 4449853 100％ 235238935.26 100％
本项目1998年末余额比年初增加230,789,082.26元主要原因是期末合并新临钢报表增加其他应收款74,363,587.68元,股份公司1998年增加了应收所得税返还款24,797,251.64元。持有公司5％(含5％)以上股权的股东单位为太钢,1998年末欠款125,208,654.89元,根据1998年12月20日股份公司与太钢签定的收取资金占用费协议,太钢所占该项资金从1999年元月起收取资金占用费。
6、存货
项目 期初数 期末数
原料 10262520 68422572.27
辅助材料 12810219 25577931.31
燃料 9037 2077588.40
修理用备件 33038698 84240142.17
包装物 304,216
低值易耗品 1484714 1188232.56
大型工具 34540317 47724982.23
委托加工材料 1789548 53097431.55
在产品、自制半成品 166108835 207006593.35
产成品 104856990 179548741.65
外购半成品 14317362.66
合计 365205094 683201578.15
本项目期末比期初增加317,996,484.15元,主要原因是期末将子公司的存货148,957,852.03元并入合并报表,根据委托加工协议委托太钢加工部分产品,增加了委托加工材料51,307,883.55元。
7、待摊费用
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1994年期初存货进项税
未抵扣余额
24,064,209 16,659,839 — 3708035.80 12951803.20
中修费
20241613.27 19423931.38 817681.89
新临钢保险费
383735.33 152406.01 231329.32
新临钢报刊费
25906.14 5069.12 20837.02
新临钢取暖费
13818.00 6909.02 6908.98
合计
24064209 16659839 20665072.74 23296351.33 14028560.41
8、固定资产及累计折旧
固定资产原值
期初数 本期增加 本期减少 期末数
生产用房屋建筑物
208286653 209051310.79 2272377.14 415065586.20
通用设备
104195814 157932631.33 29000.00 262099444.76
专用设备
525,436,368 525,819,721.72 1051256089.40
交通运输
6652932 5756006.26 103189.43 12305749.23
电气设备
67,883,137 81,515,410.81 149398547.91
电子产品及通讯设备
4675545 1157400.00 460755.70 5372189.37
仪器仪表
17966316 11039850.31 481746.40 28524419.93
合计
935096765 992272330.62 3347068.53 1924022026.80
累计折旧
期初数 本期增加 本期减少 期末数
生产用房屋建筑物
129235995 83533196.23 993199.57 211775991.75
通用设备
60224934 93277166.00 13626.29 153488473.36
专用设备
174,199,588 458,557,801.46 632757389.52
交通运输
3908097 2749341.39 114297.60 6543140.88
电气设备
37,866,677 53,760,316.67 91626993.77
电子产品及通讯设备
2796417 647485.55 470090.98 2973810.78
仪器仪表
6239708 7515743.53 473319.71 13282132.15
合计
414471416 700041050.83 2064534.15 1112447932.21
固定资产净值
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
合计
520625349 994336864.77 703388119.36 811574094.59
固定资产原值期末比期初增加988,925,261.80元,主要原因是公司上市后于1998年6月资产按评估确认价值入账,固定资产原值增加605,075,714元,累计折旧增加461,913,418元,新临钢固定资产按重置完全价值入账,折旧仍按原账面价值计提,影响本年少提折旧118万元,在合并会计报表中已作调整。
9.在建工程
工程名称
本期转入 其他 资金 项目
期初数 本期增加 固定资产数 减少数 期末数 来源 进度
母公司:
连铸电磁搅拌工程
275384 - - - 275383.95 自筹
AOD炉顶吹氧枪工程
1463860 660446.42 - - 2124306.35 自筹
煤气管道设计费
61852 - 61852.00 - - 自筹
3#AOD炉吊具设计费
13812 - - 13812.00 -
6300KAV铬铁炉设计费
44100 - - - 44100.00 自筹
AOD炉水利学研究
30000 30000.00 自筹
不锈钢立式连铸机系统改造
774839 2123959.19 - - 2898798.51 募股 6%
资金
AOD溅渣炉
50000 - - - 50000.00 募股资金
中板电磁探伤
455631 - - - 455630.68 自筹 99%
加热炉推钢滑道引进
691995 2631.51 - - 694626.51 自筹 54%
万能轧机激光测厚仪
404343 230142.20 634485.20 - - 自筹
常化炉改造
500051 2203182.94 - - 2703233.94 贷款
加热炉改造
803198 - - - 803198.00 自筹
冷线电气大修
25164 - - 25164.00 - 自筹
纵切开卷对中控制系统改造
75900 177100.00 253000.00 - - 自筹
冷轧不锈钢带钢改造
205996691 262358176.52 - - 468351867.52 贷款0 80%
、募股资金
光亮线改造工程
119384795 23621539.11 - - 143006334.11 0贷款 98%
方管高频自动焊机组
515000 5000.00 520000.00 - - 自筹
不锈钢门窗及幕墙生产线
50000 - - - 50000.00 自筹
金属2#生产线改造
600000 - 600000.00 - - 自筹
真空炉研究
- 50470.00 - - 50470.00 自筹
混线配套工程中和站
- 1472405.27 - - 1472405.27 募股资金
三钢油库改造
- 258000.00 258000.00 - - 自筹
宽长板改造
- 1597495.88 1597495.88 - - 自筹
电炉除尘器
- 260000.00 260000.00 - - 自筹
烤包器
- 144570.10 144570.10 - - 自筹
子公司:
炼钢配套
- 3615809.97 - - 3615809.97 贷款 99%
炼钢改造
- 1568568.69 - - 1568568.69 贷款 96%
2号板坯连铸机
- 5000120.02 - - 5000120.02 贷款 10%
400立方米球罐
- 143257.73 - - 143257.73 自筹 98%
2号小方坯
- 65000.00 - - 65000.00 自筹
前期准备
6000立方米氧气站
- 330097.02 - - 330097.02 募股 前期
资金 准备
3号24平方米烧结机
- 253007.50 - - 253007.50 自筹 前期
准备
1号高炉扩容
- 3024134.77 - - 3024134.77 自筹 98%
铁罐烘烤
- 142546.00 - - 142546.00 自筹 47%
1号泵房改造
- 1981686.40 - - 1981686.40 自筹 98%
炼铁原料场改造
- 795287.52 - - 795287.52 自筹 98%
炼钢耐火材料库干燥间
- 11417.00 - - 11417.00 自筹 前期
准备
钢包在线烤包装置
- 166100.00 - - 166100.00 自筹 48%
烧结自动配料
- 350988.96 - - 350988.96 贷款 46%
综合厂废油回收处理
- 134820.00 - - 134820.00 自筹 75%
3号36平方米烧结机
- 152005.30 - - 152005.30 募股 前期
资金 准备
4号高炉上料称量技改 - 12254.92 -- 12254.92 自筹 前期
准备
合计
332216615 312909220.94 4329403.18 38976.00
640757456.64
期初数在三年业绩审计时保留了整数，所以期末数有0.12元误差。
1997年度在建工程利息资本化为26140643元；1998年度在建工程利息资本化为39592606.25元。
10、短期借款
借款类别 期初数 期末数
信用借款 323000000
担保借款 － 123000000.00
合计 323000000 12300000.00
期末比期初减少200000.00元系短期借款转入长期借款
11.应付账款
期初数 期末数
应付账款金额 4443140 157859315.61
本项目中持有公司5%(含5%)以上股权的股东单位为太钢,1998年末欠其1503888.05元.期末数中154521536.90元为新临钢的应付款项.
12.预收账款
期初数 期末数
预收账款金额 87775240 148654844.58
本项目无持有公司5%(含5%)以上股权的股东单位的债权.
13.应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 3394514 (76927382.07)
城建税 239229 249339.80
所得税 20461142 47557155.57
营业税 - 64169.20
房产税 - 143717.54
投资方向调节税 - 15230.50
合计 24094885 (28897769.46)
14.其他应付款
期初数 期末数
其他应付款金额: 33221635 93482959.62
本项目持有公司5%(含5%)以上股权的股东单位为太钢.1998年末欠其款项15538818元.其中金额较大的款项为:
单位或项目 期末余额 内容
太钢(集团)有限公司 15,538,818.00 工程结算款
太钢(集团)建设有限公司 28,183,281.57 工程结算款
临汾地区劳动保险所 8,867,119.44 职工养老金
临钢企业劳务队 3,682,938.33 劳务款
15、预提费用
项目 期初数 期末数 结余原因
倒搬费 — 3,483.86 尚未支付
利息 — 408,531.25 尚未支付
合计 — 412015.11
16、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
信用借款 — 500000.00
担保借款 — 30329707.11
合计 30829707.11
17、长期借款
借款类别 金额 借款期限 年利率(％) 备注
担保
470,000,000.00 1998.10—2001.4 5.925—11.7 太钢担保
抵押 90,000,000.00 1996.12—2003.8 1 0.53 太钢抵押
保证抵押*
248,361,000.00 1996.12—2003.8 美元浮动利率
信用 44,000,000.00 1986.9—2001.8 5.04—6.39
合计 852361000.00
其中200,000,000元由短期借款转入,1998年7—12月增加借款 270000,000元。
*30,000,000美元贷款按1998年末的市场汇价8.2787折合为人民币
248,361,000元,由太钢提供抵押,同时五矿贸易公司提供保证。
18、股本
股份公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)120号文批准,于1998年5月25日向社会公开发行普通股(A股)25000万股(含内部职工股2000万股),每股面值人民币1元。股票发行价为每股人民币4.32元,截至1998年6月2日止,实际募集资金(扣除已发生和预计发生的发行费用后)计人民币1,056,000,000元已全部到位,并经我所(1998)晋师股验字第4号《验资报告》验证。股本变动情况如下:
期初数 本次变动增减(+/-) 期末数
发行新股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
国家拥有股份 378,000,000 378000000
2、内部职工股 20000000 20000000
尚未流通股份合计 378000000 20000000 398000000
二、可流通股份
境内上市的人民币普通股
230000000 230000000
三、股份总数 378000000 250000000 628000000
378,000,000元系太钢投入股份公司净资产580,643,420元按65.1％
折股形成。
19、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 — 806,000,000 — 806000000
净资产折股
— 202,643,420 — 202643420
有效申购资金利息收入
— 141,588 — 141588
合计 — 1,008,785,008 — 1008785008
20、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积金
6,176,068 19,887,704.51 — 26063772.51
法定公益金
3,088,034 9,943,852.26 — 13031886.26
合计 9,264,102 29,831,556.77 — 39095658.77
21、未分配利润
净利润的分配,按股份公司章程规定分配:
(1)弥补亏损;
(2)计提法定盈余公积10％;
(3)计提法定公益金5％;
(4)计提任意盈余公积;
(5)分配普通股股利。
项目 1998年度 1997年度
(1)净利润 197402454.91 122279845
加:年初未分配利润 52,496,580.00 —
(2)可供分配利润 249899034.91 122279845
减:提取法定盈余公积 19887704.51 6176068
提取法定公益金 9943852.26 3088034
1997年1—6月份折股 — 60519163
(3)未分配利润 220067478.14 52496580
根据股份公司第一届董事会第四次会议,1998年度实现净利润按10％计提法定盈余公积,按5％提取公益金。
22、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 35192982.13 29095450
减:利息收入 11594667.70 159987
加:手续费支出 35387.52 68337
合计 23633701.95 29003800
23、其他业务利润
本年发生数 上年发生数
其他业务利润金额: 23135296.79 39071541
本年比上年减少15,936,244.21元,主要原因是废品率减低,废次材
料销售减少。
24、投资收益
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他 — 19,720,400.00 — 19720400.00
25、营业外收入、支出
本年发生数 上年发生数
营业外收入金额: 3457004.27 7965236
营业外支出金额: 3710646.12 5379219
26、所得税
项目 本年发生数 上年发生数
应纳所得税(33％) 78071410.57 60227386
所得税返还(18％) 41490607.41
实际税负(15％) 36580803.16
根据山西省人民政府晋政函(1997)126号文件规定从1998年元月1日起股份公司实行所得税超过15％的部分由财政返还企业政策,股份公司1998年度应返还所得税款41,490,607.41元。
27、支付的其他与经营活动有关的现金19,002,995.24元
其中价值较大的项目如下:
工会经费 924035.00
职工子弟学校经费 2472641.00
六、分行业资料
因股份公司主要从事冶炼、压延加工、制造、销售不锈钢及其他钢材,纯属工业行业,故分行业资料从略。
七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
太原钢铁(集团)有限公司
太原市尖草坪 生产加工销售 母公司 国有独资 刘玉堂
2号 生铁、钢坯、钢材
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
太原钢铁(集团)有限公司
3000000000 — — 3000000000
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初 期末
企业名称 持股比例 本年增加数 本年减少数 持股比例
太原钢铁(集团)有限公司
100％ — 39.81％ 60.19％
(二)关联方交易事项
1、关联交易主要有以下几项:
(1)股份公司从太钢购入能源介质、重型废钢、钢坯,并委托太钢加工钢坯;
(2)股份公司、新临钢向太钢销售钢锭、板坯、中卷板和废次材;
(3)股份公司向太钢的子公司销售部分产品;
(4)新临钢从太钢集团临汾钢铁有限公司购入能源介质、原料及材料、设备、备件及大型工具、精矿料和冶金焦、无烟煤等;
(5)新临钢向太钢集团临汾钢铁有限公司销售生铁、钢锭、钢坯、及工业气体等。
以上各项交易的价格:购入能源介质、废钢、钢坯、销售各种产品以市场价为准;委托加工按成本加合理利润确定;子弟学校经费、土地租赁费、铁路运费按协议价执行。
2、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
深圳市晋园不锈钢有限公司 同属于一个母公司
太原钢联新技术产业公司 同属于一个母公司
山西太钢进出口公司 同属于一个母公司
太原钢铁(集团)有限公司民用建设开发公司 同属于一个母公司
山西太原钢铁公司新兴产业公司 同属于一个母公司
太原钢铁(集团)建设有限公司 同属于一个母公司
山西太钢修建有限责任公司 同属于一个母公司
山西太钢东山水泥厂 同属于一个母公司
太原钢铁(集团)比欧西气体有限公司 同属于一个母公司
太原钢铁(集团)公司太原经贸中心 同属于一个母公司
太原钢铁(集团)公司珠海经贸公司 同属于一个母公司
北京太钢经贸中心 同属于一个母公司
太原钢铁(集团)公司中南经贸中心 同属于一个母公司
太原钢铁(集团)东北经贸中心 同属于一个母公司
太原钢铁(集团)西安达城经贸部 同属于一个母公司
上海太钢经贸中心 同属于一个母公司
太钢集团东方钢铁有限公司 同属于一个母公司
广州市芳村区芳钢经济技术联营开发公司 同属于一个母公司
太钢集团临汾钢铁有限公司 同属于一个母公司
太原钢铁(集团)成都经贸中心 同属于一个母公司
太钢不锈钢管制品公司 同属于一个母公司
太原钢铁(集团)原料贸易有限公司 同属于一个母公司
3、购进货物
企业名称 项目 1998年度金额 1997年度金额
太原钢铁(集团)有限公司 购入能源介质 154232325.17 153111
太原钢铁(集团)有限公司 重型废钢 192622548.00 64743949
太原钢铁(集团)有限公司 钢坯 164394688.81 55256051
4、销售货物
企业名称 项目 1998年度金额 1997年度金额
太原钢铁(集团)有限公司 钢锭 411770360.13 400689260
太原钢铁(集团)有限公司 中卷板 50274004.87 62590818
太原钢铁(集团)有限公司 废次材 151115766.55 154190551
上海太钢经贸中心 钢材 19854557.46 2457134
北京太钢经贸中心 钢材 11267022.05 33754956
太原钢铁(集团)
东北经贸中心 钢材 13929324.62 52367175
太原钢铁(集团)
公司太原经贸中心 钢材 13237980.14 19875333
太原钢铁(集团)
公司珠海经贸公司 钢材 532659
太原钢铁(集团)
中南经贸中心 钢材 7017238.10 8488872
太原钢铁(集团)
西安达城经贸部 钢材 8119000.62 14016716
广州市芳村区芳钢经济
技术联营开发公司 钢材 33397726.46 27343404
深圳市晋园不锈钢有限公司 钢材 10034179
成都(太钢)销售有限公司 钢材 7,206,868.42
太钢集团临汾钢铁 钢材
有限公司 氧气、工业性劳务 20,003,282.56
5、其他交易事项
(1)企业名称
交易事项 1998年度金额 1997年度金额
太原钢铁(集团)有限公司
委托加工 17220669.26 29103100
土地使用权租赁费 512,292.00
铁路运费 1,676,351.45
(2)股份公司委托山西省信托投资公司向太钢贷款400,000,000元
(已收利息);
(3)新临钢委托山西省信托投资公司向太钢贷款70,000,000元(尚未
收利息);
(4)股份公司向太钢子弟学校支付入学费用2,472,641元;
(5)新临钢向太钢集团临汾钢铁有限公司销售材料826,051.36元;
(6)新临钢向太钢集团临汾钢铁有限公司提供倒搬、包装物590,120.07元;
⑺太钢向股份公司贷款提供担保,担保的贷款金额为593,000,000元。其中:323,000,000元为股份公司设立时从太钢划入贷款;
⑻1998年12月20日股份公司与太钢签定收取资金占用费协议,太钢占用股份公司资金125,208,654.89元从1999年元月1日起收取资金占用费。
6、关联方应收应付款项
1998年末 1997年末
项目 余额 余额
应收账款:
太原钢铁(集团)西安达城经贸部 9174410.23 8699103
广州市芳村区芳钢经济
技术联营开发公司 5308643.24 8640595
太原钢铁(集团)东北经贸中心 16052121.31 6492849
北京太钢经贸中心 5126280.88 3958384
上海太钢经贸中心 17669145.24 8938683
太原钢铁(集团)中南经贸中心 9428419.83 8196176
太原钢铁(集团)公司珠海经贸公司 8088467.44 5921388
深圳晋园不锈钢有限公司 16366890.57 11933045
太原钢铁(集团)有限公司 824,099.54
太原钢铁(集团)成都经贸中心 5,120,455.88
太钢不锈钢管制品公司 8,772,742.21
太钢集团东方钢铁有限公司 40,676.00
应收票据:
太原钢铁(集团)东北经贸中心 750000.00 310000
上海太钢经贸中心 2,600,000.00
其他应收款:
太原钢铁(集团)有限公司 125208654.89 4026491
太钢集团临汾钢铁有限公司 70,014,038.55
预付账款:
太钢集团临汾钢铁有限公司 7,905,315.71
应付账款:
太原钢铁(集团)有限公司 1503888.05 200907
太原钢铁(集团)原料贸易有限公司 14,234,151.93
预收账款:
太原钢铁(集团)公司太原经贸中心 572978.51 680073
太原钢铁(集团)中南经贸中心 4805205
山西太钢进出口公司 1,189,647.41
其他应付款:
太原钢铁(集团)有限公司 15538818.00 20607890
太原钢铁(集团)建设有限公司 28,183,281.57
其他长期应付款:
太原钢铁(集团)有限公司 39,630,000.00
八、承诺事项无
九、或有事项无
十、期后事项
股份公司第一届董事会第四次会议,关于1998年度利润分配和资本公积转增股本决议如下:
1、以1998年12月31日总股本62800万股每10股派送1股向全体股东分配股票股利,本次共分配利润62,800,000元。
2、以1998年12月31日总股本62800万股为基数,以资本公积每10股转增4股向全体股东转增股本,共转增股本251,200,000股。
以上股利分配和资本公积转增股本的方案经本年度股东大会批准后实施。
十一、其他重要事项
1998年6月1日公司正式建账,并依据国家国有资产管理局国资评(1997)980号文件确认的评估结果对有关账项作了调整。
新临钢1998年10月份重组设立开始运行,运行时间未满一个经营周期,经营性现金支出后未能回笼,导致新临钢现金流量表“经营活动产生的现金流量净额”为-37,265,901.82。从而影响到合并现金流量表“经营活动产生的现金流量净额”为-33,908,033.72。
十、公司的其他有关资料
⒈公司首次注册登记日期为:1998年6月11日
登记地点为:山西省太原市尖草坪街2号
⒉公司企业法人营业执照注册号码为1400001006339
⒊公司税务登记号码为140103701011888
⒋公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
⒌公司报告期内证券主承销商:光大证券有限责任公司
⒍公司聘请的会计师事务所为:山西中元会计师事务所
办公地点为:太原市迎泽大街345号
Emal:Zgcpapublic.ty
十一、备查文件
公司备查文件包括:
⒈载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
⒉载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
⒊报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
公司保证上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依法规或公司章程要求查阅时,及时提供。
山西太钢不锈钢股份有限公司
董事会
一九九九年四月八日
--------------------------------------------------------------
合并资产负债表
编制单位：山西太钢不锈铜股份有限公司 单位：人民币
项目 1998.12.31 1997.12.31
流动资产：
货币资金 331091314.71 6222138
短期投资 470000000.00
应收票据 173725082.28 14830000
应收利息 792740.00
应收帐款 200822042.08 134996812
减：坏帐准备 1004109.47 674984
应收帐款净额 199817932.61 134321828
预付帐款 844096.71 1280139
其他应收款 235238935.26 4449853
存货 683201578.13 65205094
待摊费用 14028560.41 16659839
流动资产合计 2116337109.13 542968891
长期投资：
长期股权投资
固定资产：
固定资产原价 1924022026.80 93509676
减：累计折旧 1112447932.21 414471416
固定资产净值 81174094.59 520625349
工程物资 14384653.68
在建工程 64075746.64 33221661
固定资产合计 1466716204.91 82840964
资产总计 38303314.04 1395810855
流动负债：
短期借款 123000000.00 323000000
应付帐款 15785931.61 4443140
预收帐款 148654844.58 87775240
应付工资 15830473.26
应付福利费 23131463.60 131551093
应交税金 (28897769.46) 24094885
其他应交款 3403691.58 86309
其他应付款 93482959.62 33221635
预提费用 412015.11
一年内到期的长期负债 30829707.11
流动负债合计 55567706701.01 485772302
长期负债：
长期借款 852361000.00 373394000
长期应付款 33833845.00 407227845
其他长期负债 39630000.00
长期负债合计 925824845.00 407227845
负债合计 149353146.01 893000147
少数股东权益 193573623.12
股东权益
股本 62800000.00 441050026
资本公积 1008785008.00
盈余公积 39095658008.00
其中：公益金 13031886.26 3088034
未分配利润 220067478.14 52496580
股东权益合计 1895948144.91 502810708
负债及股东权益总计 3583053314.04 1395810855
合并利润及利润分配表
编制单位：山西太钢不锈铜股份有限公司 单位：人民币
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 2391787023.83 1910603011
减：主营业务成本 2125399759.18 1681464343
主营业务税金及附加 8113233.04 10599385
二、主营业务利润 258274031.61 218539283
加：其他业务利润 23135296.79 39071541
减：营业费用 5786787.09 8293908
管理费用 36055576.32 40391902
财务费用 23633701.95 29003800
三、营业利润 215933263.04 179921214
加：投资收益 19720400.00
营业外收入 3457004.27 7965236
减：营业外支出 3457004.27 7965236
四、利润总额 235400021.19 182507231
减：所得税(税负为33%) 60227386
所得税(税负为15%) 36580803.16
少数股东收益 1416763.12
五、净利润(税负为33%) 122279845
(税负为15%) 197402454.91
加：年初未分配利润 52496580.00
六、可供分配的利润 249899034.91 122279845
减：提取法定盈余公积 19887704.1 6176068
提取法定公益金 9943852.26 3088034
1997年1-6月份折股 60519163
七、可供股东分配的利润 220067478.14 52496580
八、未分配利润 220067478.14 52496580
合并现金流量表
编制单位：山西太钢不锈铜股份有限公司 单位：人民币
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2616765501.67
收取的租金 432.45
收到的除增值税以外的其他税费返还 16640000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 7708349.28
现金流入小计 2641114283.40
购买商品、接受劳务支付的现金 2439313720.72
经营租赁所支付的现金 228188.85
支付给职工以及为职工支付的现金 72790593.13
实际交纳的增值税款 78722913.26
支付的所得税款 50975397.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 13988508.92
支付的其他与经营活动有关的现金 19002995.24
现金流出小计 2675022317.12
经营活动产生的现金流量净额 (33908033.72)
二、投资活动产生的现金流量：
收到的其他与投资活动有关的现金 19204802.96
现金流入小计 19204802.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
290738557.81
债权性投资所支付的现金 665122006.19
支付的其他与投资活动有关的现金 400000.00
现金流出小计 956260564.00
投资活动产生的现金流量净额 (937055761.04)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1059795679.42
借款所收到的现金 270000000.00
现金流入小计 1329795679.42
偿还债务所支付的现金 33927320.43
偿付利息所支支付的现金 33927320.43
支付的其他与筹资活动有关的现金 35387.52
现金流出小计 33962707.95
筹资活动产生的现金流量净额 1295832971.47
五、现金及现金等价物净增加额 324869176.71
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量 197402454.91
净利润 1416763.12
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 329125.47
固定资产折旧 63169947.67
待摊费用摊销 1889287.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
(8860.00)
财务费用 34883030.19
投资损失(减收益) 19720400.00
存货的减少(减增加) 9220458685.33)
经营性应收项目的减少(减增加) (62958704.64)
经营性应付项目的增加(减减少) 61124580.04
增值税增加净额(减减少) (87528428.25)
其他不减少现金的费用 (3448144.27)
经营活动产生的现金流量净额 (33908033.72)
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 331091314.71
减:现金的期初余额 6222138.00
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 324869176.71
母公司资产负债表
编制单位：山西太钢不锈铜股份有限公司 单位：人民币
项目 1998.12.31 1997.12.31
流动资产：
货币资金 309967074.89 6222138
短期投资 400000000.00
应收票据 34443765.20 14830000
应收利息 792740.00
应收帐款 164179347.83 134996812
减：坏帐准备 820896.00 674984
应收帐款净额 163358451.83 134321828
预付帐款 506150.00 1280139
其他应收款 160875347.68 4449853
存货 534243726.12 365205094
待摊费用 13769485.09 16659839
流动资产合计 1617956740.81 542968891
长期投资：
长期股权投资 202076390.18
固定资产：
固定资产原值 1549491998.55 935096765
减：累计折旧 937574914.71 414471416
固定资产净值 611917083.84 520625349
在建工程 623010354.84 332216615
固定资产合计 1234927438.68 852841964
资产总计 3054960569.67 1395810855
流动负债：
短期借款 123000000.00 323000000
应付帐款 3337778.71 4443140
预收帐款 119178413.99 87775240
应付福利费 14040123.17 13151093
应交税金 (19156804.75) 24094885
其他应交款 14190.15 86309
其他应付款 40802078.49 33221635
流动负债合计 281215779.76 485772302
长期负债：
长期借款 843361000.00 373394000
长期应付款 33833845.00 33833845
长期负债合计 877194845.00 407227845
负债合计 1158410624.76 893000147
股东权益
股本 628000000.00 441050026
资本公积 1008785008.00
盈余公积 38964740.24 9264102
其中：公益金 12988246.75 3088034
未分配利润 220800196.67 52496580
股东权益合计 1896549944.91 502810708
负债及股东权益总计 3054960569.67 1395810855
母公司利润及利润分配表
编制单位：山西太钢不锈铜股份有限公司 单位：人民币
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 2205092409.96 1910603011
减：主营业务成本 1947023699.89 1681464343
主营业务税金及附加 8113233.04 10599385
二、主营业务利润 249955477.03 218539283
加：其他业务利润 21610634.27 39071541
减：营业费用 5639582.51 8293908
管理费用 32118839.32 40391902
财务费用 23091995.78 29003800
三、营业利润 210715693.69 179921214
加：投资收益损失 21796790.18
营业外收入 3448144.27 7965236
减：营业外支出 3380863.49 5379219
四、利润总额 232579764.65 182507231
减：所得税 (税负为33%) - 60227386
(税负为15%) 34575509.74
五、净利润(税负为33%) - 122279845
(税负为15%) 198004254.91
加：年初未分配利润 52496580.00
六、可供分配的利润 250500834.91 122279845
减：提取法定盈余公积 19800425.49 6176068
提取法定公益金 9900212.75 3088034
1997年1-6月份折股 - 60519163
七、可供股东分配的利润 220800196.67 52496580
八、未分配利润 220800196.67 52496580
母公司现金流量表
编制单位：山西太钢不锈铜股份有限公司 单位：人民币
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2599210674.06
收到的除增值税以外的其他税费返还 16640000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 7282572.70
现金流入小计 2623133246.76
购买商品、接受劳务支付的现金 2400892123.26
支付给职工以及为职工支付的现金 65038508.53
实际交纳的增值税款 70957309.04
支付的所得税款 50975397.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 13299678.75
支付的其他与经营活动有关的现金 18612362.08
现金流出小计 2619775378.66
经营活动产生的现金流量净额 3357868.10
二、投资活动产生的现金流量：
收到的其他与投资活动有关的现金 18927660.00
现金流入小计 18927660.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
289165798.81
权益性投资Ц兜南纸?
200000000.00
债权性投资所支付的现金 525107967.64
支付的其他与投资活动有关的现金 400000.00
现金流出小计 1014673766.45
投资活动产生的现金流量净额 (995746106.45)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1059589732.27
借款所收到的现金 270000000.00
现金流入小计 1329589732.27
偿付利息所支支付的现金 33421295.51
支付的其他与筹资活动有关的现金 35261.52
现金流出小计 33456557.03
筹资活动产生的现金流量净额 1296133175.24
五、现金及现金等价物净增加额 303744936.89
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 198004254.91
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 145912.00
固定资产折旧 58790081.71
待摊费用摊销 1889287.37
财务费用 34341324.02
投资损失(减收益) (21796790.18)
存货的减少(减增加) (163928085.12)
经营性应收项目的减少(减增加) (79002746.41)
经营性应付项目的增加(减减少) 46532148.76
增值税增加净额(减减少) (68169374.69)
其他不减少现金的费用 (3448144.27)
经营活动产生的现金流量净额 3357868.10
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 309967074.89
减:货币资金的期初余 6222138.00
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 303744936.89
