证券代码：000830 证券简称：鲁西化工 公告编号：2007-003
山东鲁西化工股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均以出席
1.4 中和正信会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司董事长张金成先生、主管会计工作负责人杜凤莲女士、会计机构负责人邓绍云先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 鲁西化工
股票代码 000830
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山东省聊城市鲁化路68号
注册地址的邮政编码 252000
办公地址 山东省聊城市鲁化路68号
办公地址的邮政编码 252000
公司国际互联网网址 http://www.lxchemical.com
电子信箱 lclxhg@public.lcptt.sd.cn
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 杜凤莲 陶广强
联系地址 山东省聊城市鲁化路68号 山东省聊城市鲁化路68号
电话 0635-8332286 0635-8332286
传真 0635-8334366 0635-8334366
电子信箱 lclxhg@public.lcptt.sd.cn lxhgtao@126.com
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 3,926,819,463.61 3,309,998,291.86 18.64% 2,855,288,347.27
利润总额 230,985,529.14 240,647,852.12 -4.02% 179,846,515.29
净利润 148,330,053.15 142,259,120.14 4.27% 117,785,774.00
扣除非经常性损益的净利润 143,331,890.74 147,461,123.63 -2.80% 117,815,750.90
经营活动产生的现金流量净额 652,043,972.14 402,225,041.11 62.11% 373,641,091.43
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
总资产 4,556,018,037.17 3,941,167,621.73 15.60% 3,085,053,767.37
股东权益（不含少数股东权益 2,075,026,143.31 1,356,656,355.88 52.95% 1,250,684,909.65
）
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3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.142 0.351 -59.54% 0.38
每股收益（注） 0.00 - - -
净资产收益率 7.15% 10.49% -3.34% 9.42%
扣除非经常性损益的净利润为基 8.71% 11.31% -2.60% 9.89%
础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净 0.623 0.992 -37.20% 1.20
额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
每股净资产 1.983 3.345 -40.72% 4.01
调整后的每股净资产 1.979 3.332 -40.61% 4.00
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注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
其中：处置固定资产等长期资产的损益 1,119,633.33
政府补贴 2,350,000.00
短期投资损益 104,517.22
营业外收入（扣除减值准备后） 6,951,916.71
营业外支出（扣除减值准备后） 4,037,266.46
以前年度计提的减值转回 1,049,111.21
非经常性损益的所得税影响数 -2,539,749.60
合计 4,998,162.41
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3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 692,556,9 66.20% -12,515,9 -12,515,9 680,041,0 65.00%
82 74 74 08
1、国家持股 12,175,26 1.16% -12,175,2 -12,175,2 0 0.00%
4 64 64
2、国有法人持股 444,921,0 42.53% 444,921,0 42.53%
56 56
3、其他内资持股 235,460,6 22.51% -340,710 -340,710 235,119,9 22.47%
62 52
其中：境内法人持股 235,340,7 22.49% -340,710 -340,710 235,000,0 22.46%
10 00
境内自然人持股 119,952 0.01% 119,952 0.01%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 353,676,3 33.80% 12,515,97 12,515,97 366,192,3 35.00%
46 4 4 20
1、人民币普通股 353,676,3 33.80% 12,515,97 12,515,97 366,192,3 35.00%
46 4 4 20
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 1,046,233 100.00% 1,046,233 100.00%
,328 ,328
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有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量余 说明
易股份数量 余额 额
2007-07-04 235,000,000 444,921,056 588,676,346 2006年7月4日至2007年7月3日，不上
市交易或转让
2008-08-23 444,921,056 0 1,046,233,328 2005年8月23日至2008年8月22日不上
市交易或转让，2008年8月23日至201
0年8月22日若通过交易所交易系统减
持鲁西化工股份，出售价格不低于5.
20元/股（若自非流通股股份获得流
通权之日起至出售股份期间有派息、
送股、资本公积金转增股份等除息除
权事项，则按规定对该价格进行相应
处理）。
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 限售条件
量 量
1 山东聊城鲁西化工集团 444,921,056 2008-08-23 0 2005年8月23日至2008年8月2
有限责任公司 2日不上市交易或转让，2008
年8月23日至2010年8月22日
若通过交易所交易系统减持
鲁西化工股份，出售价格不
低于5.20元/股（若自非流通
股股份获得流通权之日起至
出售股份期间有派息、送股
、资本公积金转增股份等除
息除权事项，则按规定对该
价格进行相应处理）。
2 通联资本控股有限公司 50,000,000 2007-07-04 0 2006年7月4日至2007年7月3
日，不上市交易或转让
3 中化化肥有限公司 50,000,000 2007-07-04 0 2006年7月4日至2007年7月3
日，不上市交易或转让
4 聊城市昌润投资发展有 40,000,000 2007-07-04 0 2006年7月4日至2007年7月3
限责任公司 日，不上市交易或转让
5 中核财务有限责任公司 30,000,000 2007-07-04 0 2006年7月4日至2007年7月3
日，不上市交易或转让
6 北京嘉鑫世纪投资有限 15,000,000 2007-07-04 0 2006年7月4日至2007年7月3
公司 日，不上市交易或转让
7 上海申能资产管理有限 10,000,000 2007-07-04 0 2006年7月4日至2007年7月3
公司 日，不上市交易或转让
8 五矿投资发展有限责任 10,000,000 2007-07-04 0 2006年7月4日至2007年7月3
公司 日，不上市交易或转让
9 七喜控股股份有限公司 10,000,000 2007-07-04 0 2006年7月4日至2007年7月3
日，不上市交易或转让
10 中国银行-嘉实服务增 10,000,000 2007-07-04 0 2006年7月4日至2007年7月3
值行业证券投资基金 日，不上市交易或转让
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4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
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股东总数 57,403
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
山东聊城鲁西化工集团有限责 国有股东 42.53% 444,921,056 444,921,056 0
任公司
通联资本控股有限公司 其他 4.78% 50,000,000 50,000,000
中化化肥有限公司 其他 4.78% 50,000,000 50,000,000
聊城市昌润投资发展有限责任 其他 3.82% 40,000,000 40,000,000
公司
中核财务有限责任公司 其他 2.87% 30,000,000 30,000,000
北京嘉鑫世纪投资有限公司 其他 1.43% 15,000,000 15,000,000
聊城市国有资产管理局 其他 1.16% 12,175,264 12,175,264
上海申能资产管理有限公司 其他 0.96% 10,000,000 10,000,000
五矿投资发展有限责任公司 其他 0.96% 10,000,000 10,000,000
七喜控股股份有限公司 其他 0.96% 10,000,000 10,000,000
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
聊城市国有资产管理局 12,175,264 人民币普通股
赵熙逸 2,499,938 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产 1,817,491 人民币普通股
品-005L-CT001深
华夏证券有限公司 1,795,586 人民币普通股
梁锦国 1,522,490 人民币普通股
赵向东 1,142,500 人民币普通股
杨勇国 723,808 人民币普通股
张家径 650,000 人民币普通股
刘明惠 642,000 人民币普通股
宫谨英 608,394 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 前10名股东中，聊城市人民政府国有资产监督管理委员会系国有法人股股东山东聊城鲁西化工集团有
的说明 限责任公司的实际控制人,与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人。在流通股股东之间，公司未知其关联关系，也未知其是否属于《上
市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
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1、公司控股股东为山东聊城鲁西化工集团有限责任公司，成立于1990年，法定代表人：张金成，注册资本：30,600万元，经营范围
为：机械制造、科研开发、交通服务、化工原料（危险品除外）；经营本企业自产产品及技术的出口业务（国家统一联合经营的商品
除外）；进口本企业生产、科技所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术；进料加工和“三来一补”业务等。2、山东
聊城鲁西化工集团有限责任公司的实际控制人为聊城市人民政府国有资产监督管理委员会。山东聊城鲁西化工集团有限责任公司持有
本公司股份444,921,056股，持股比例42.53%。
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股 年末持股 变动原因 报告期内 是否在股
数 数 从公司领 东单位或
取的报酬 其他关联
总额（万 单位领取
元）
张金成 董事长 男 49 2004-05-12 2007-05-11 9,826 19,652 公司年度内实 27.53 否
施了每10股送
3股转增7股的
分配方案
焦延滨 董事、总经 男 46 2004-05-12 2007-05-11 9,825 19,650 公司年度内实 15.35 否
理 施了每10股送
3股转增7股的
分配方案
杜凤莲 董事、副总 女 48 2004-05-12 2007-05-11 5,242 10,484 公司年度内实 15.24 否
经理、董事 施了每10股送
会秘书 3股转增7股的
分配方案
梁和军 董事 男 50 2004-05-12 2007-05-11 8,844 17,688 公司年度内实 6.61 否
施了每10股送
3股转增7股的
分配方案
李广源 独立董事 男 46 2004-05-12 2007-05-11 3,640 7,280 公司年度内实 3.00 否
施了每10股送
3股转增7股的
分配方案
孟宪东 独立董事 男 39 2004-05-12 2007-05-11 0 0 3.00 否
王庆功 独立董事 男 48 2004-05-12 2007-05-11 0 0 3.00 否
白晓林 监事会主席 男 53 2004-05-12 2007-05-11 9,824 19,648 公司年度内实 18.05 否
施了每10股送
3股转增7股的
分配方案
于清 监事 男 47 2004-05-12 2007-05-11 12,775 25,550 公司年度内实 8.04 否
施了每10股送
3股转增7股的
分配方案
姜吉涛 职工监事 男 36 2004-05-12 2007-05-11 0 0 7.12 否
王富兴 职工监事 男 40 2004-05-12 2007-05-11 0 0 7.06 否
合计 - - - - - 59,976 119,952 - 114.00 -
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
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一、报告期内公司经营情况的回顾（一）公司报告期内总体经营情况报告期内，公司在“创鲁西品牌，做百年企业”的经营理念指引
下，安全环保文化不断完善，技术改造和项目建设稳步推进，统一运作优势不断显现，消耗成本大幅度下降，产品产量、销售收入仍
实现了较快增长，企业整体运行质量得到了显著提升。2006年顺利完成了证券市场再融资工作，为新上项目建设提供了资金保障，为
企业发展注入了新的活力。2006年10月，公司“鲁西”牌商标荣获“中国驰名商标”称号，为今后产品的销售奠定了良好的基础。公
司全年实现主营业务收入392,681.95万元，同比增长18.64%，主营业务利润48,014.61万元，同比增长9.8%，实现净利润14,833万元
，同比增长4.27%。二、对公司未来发展的展望（一）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局我国是农业大国，化肥行
业在国民经济中有着特殊的地位，2006年是我国进入“十一五”规划的开局年，宏观经济将继续向着预定目标发展，特别是国家关于
建设社会主义新农村、取消农业税、加大种粮补贴，稳定粮食增产的优惠政策不断加强。2007年国务院出台1号文件，继续加大农业
结构调整，挖掘农业内部增收潜力，发展农村二、三产业，拓宽农民增收渠道等具体措施。特别是农业结构的调整有助于化肥用量的
增长，我国化肥市场面临旺盛的市场需求。每年化肥施用量折纯达4300万吨，占全球化肥使用量的1／3左右，居世界第一。我国化肥
(含农药)占农业成本20%以上，近几年以来，农产品价格的持续上扬直接使农民收入增加，使其对农业生产投入的积极性有所提高，
整个化肥行业的发展前景仍非常广阔。目前，国家对尿素实行限价，通过多种手段控制化肥价格上涨，以大幅提高出口关税限制出口
，国内市场供给增加，竞争加剧。2006年下半年，化肥市场在经过几年的高位运行之后，又进入了一个新的竞争时期，化肥行业将面
临着整合的机遇和挑战。近期国家有关部门正在制定政策，拟逐步放开化肥价格，取消对化肥的优惠政策，这将对一些规模较小、成
本较高的企业是个较大的冲击；两极分化，优胜劣汰是新一轮化工企业竞争的鲜明特点。但对大中型化肥企业是良好的发展机遇，我
公司作为全国最大的化肥生产企业之一，具有较强的市场竞争力和抗风险能力。（二）公司未来的发展战略公司未来发展战略：继续
做强做大化肥主业，不断采用先进科学的技术，改造传统产业，优化生产装置配置，降低生产成本，提高产品质量；积极发展能源化
工、原料化工，实现化肥与化工的有机结合；适时进入精细化工领域，培植新的经济增长点。在新项目建设上将采取集中布局的策略
，共享煤、肥、化、电、热、环保的设施配套和综合利用，实现绿色化工、生态化工和企业的可持续发展，提高公司的盈利能力和综
合竞争力。（三）公司2007年经营发展计划在“创鲁西品牌，做百年企业”经营理念的指引下，公司董事会结合2006年的工作实际，
制定了2007年的工作方针：“精简高效，整合资源，建设优秀团队；安全环保、加速发展，实现最佳效益”；2007年主要产品生产目
标：合成氨85万吨、尿素120万吨、复合肥料150万吨。为了给公司股东较好的回报，重点从以下几个方面开展工作：1、以安全环保
、节能降耗为重点，以实现最佳经济效益为目标，切实做好安全生产工作。安全、环保、资源节约对企业来说是致关重要。企业没有
安全，就不可能长治久安，就不可能生存；企业不能做到环境友好、资源节约，就不可能实现可持续发展。2007年重点改善安全、环
保和节能工作，进一步提高企业的盈利能力，使企业创造最佳的经济效益。2、进一步完善项目管理，在确保安全、确保质量、确保
效果的前提下，加快项目建设速度。募集资金建设的年产21万吨合成氨、4万吨甲醇及30万吨尿素项目已进入单机试车阶段，争取上
半年投入运行。3、整合销售、采购资源，使其服务企业、高效廉洁、发挥优势、降低成本、增加效益。公司进一步整合销售、采购
资源，完善市场统一运作模式，健全监督机制，做好合格供方管理，不断的改进，使整套管理机制逐步运作规范，实现资源节约，降
低经营成本为目的，发挥更好的经济效益。4、积极开展资本运作，拓展融资渠道，充分发挥财务管理的重要作用。2007年，随着公
司发展速度的不断加快，资金需求量将会增大。本着资金募集经济性的原则，规范运作体制，凭借公司良好的信誉，积极探索和开拓
融资渠道，不断降低融资成本，为公司的生产经营、项目建设提供充足的资金保障。（四）公司为实现未来发展战略所需的资金需求
及使用计划，以及资金来源情况公司为实现未来发展战略，加大项目技改投入，积极拓宽融资渠道，资金需求不断增加，将通过银行
贷款以及债券融资等方式解决资金需求，并适时进行资本市场再融资，为公司做强做大化肥主业、进入精细化工领域，实现稳健快速
发展提供有力的资金保障。（五）根据重要性原则披露可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素如下：1
、公司面临安全环保事故的风险公司作为化工企业，随着生产规模不断扩大和国家对安全生产、环境保护的要求越来越高，安全生产
和环境保护的压力将越来越大。安全稳定运行和环境保护成为公司的头等大事，一旦处理不好，将会影响企业的生存和持续发展。采
取的对策和措施：一是公司上下牢固树立“安全第一，预防为主”思想，逐级签订《安全环保目标责任状》，落实安全环保责任制和
厂长负责制；二是进一步完善公司安全环保方面的管理制度,加大制度执行力度；三是将职业健康安全和环境管理体系与安全标准化
工作有机结合，促进企业的安全生产，强化“双基”管理和“一岗双责”管理意识，提升企业的安全管理水平。提高全员环境保护意
识，加大环保投入，及时采用先进的环保设备与技术；确保环保设施的正常稳定运行，继续保持“清洁文明工厂”。2、复合（混）
肥市场竞争激烈，存在一定的产品销售风险复合肥是近几年化肥行业发展较快的品种。生产装置投入少，行业进入门槛较低，生产企
业较多。随着复合肥生产规模的不断扩大，复合（混）肥市场混乱，市场存在恶性竞争的现象，使复合肥的销售存在一定压力和风险
。采取的对策和措施：一是提高产品质量，加强品牌建设，提高品牌的知名度，增强顾客的满意度；二是加强市场网络建设，拓宽销
售渠道，搞好销售服务，提高市场占有率；三是积极开展农化服务，深入农村进行产品推广；四是在加强销售队伍建设的同时，积极
培养和储备营销人才。3、复合肥原料价格受国际市场影响较大，存在生产成本上升的风险目前，复合肥原料硫磺、氯化钾主要依靠
进口，受国际市场影响，原料供应货源紧张，价格持续上涨，对公司产品成本影响明显，从而对公司盈利水平产生直接影响。采取的
对策和措施：加大采购控制力度，减少中间环节，集中采购，在保证质量的前提下，降低采购价格，继续实施原料大库存，满足生产
需要。
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6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√ 适用 □ 不适用
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关于2007年1月1日新会计准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析：1、长期股权投资差额根据新会计准则,由同一
控制下企业合并形成的长期股权投资差额账面余额和其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额,应调整留存收益。本公司2006年1
2月31日对宁夏鲁西化工化肥有限公司的长期股权投资差额借方余额为2,018,638.70元，应于2007年1月1日调减留存收益。2、所得税
根据新会计准则,在首次执行日，企业应该停止采用应付税款法或纳税影响会计法，改按《企业会计准则第18号—所得税》规定的资
产负债表债务法对所得税进行账务处理。本公司原采用应付税款法，根据新准则实行资产负债表债务法，由于应收款项、存货和固定
资产等资产计提减值准备等形成了资产的账面价值小于资产计税基础的差异，产生了递延所得税资产4,851,288.82元，应调整增加20
07年1月1日的股东权益，其中少数股东应享有的权益为305,516.46元。3、少数股东权益根据《企业会计准则第30号—财务列报》的
规定，合并资产负债表中少数股东权益应并入权益项下列示。本公司2006年12月31日按现行会计准则和《企业会计制度》编制的合并
会计报表中少数股东应享有的权益为46,573,669.84元，应调增2007年1月1日的股东权益。
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6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务利润率
率（％） 上年增减（％） 比上年增减（ 比上年增减（％
％） ）
化学肥料制造业 351,325.95 308,129.03 12.30% 15.21% 16.33% -0.84%
主营业务分产品情况
尿素 152,351.60 122,750.96 19.43% 2.43% -2.93% 4.44%
复合肥 178,218.34 166,289.66 6.69% 27.22% 35.39% -5.64%
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6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
省内及周边地区 205,661.69 14.60%
东北地区 63,568.85 7.12%
华中、华南各省份 29,443.80 16.55%
河南、河北 77,607.06 38.81%
其他省份 16,400.55 48.62%
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6.4 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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募集资金总额 60,234.60 本年度已使用募集资金总额 60,036.00
已累计使用募集资金总额 60,036.00
承诺项目 拟投入金额 是否变更项 实际投入金 产生收益情况 是否符合计划进 是否符合预计收
目 额 度 益
年产21万吨合成氨、4万吨 78,100.00 否 60,036.00 0 是 否
甲醇及30万吨尿素项目
合计 78,100.00 - 60,036.00 - - -
未达到计划进度和预计收益 无需要说明事项
的说明（分具体项目）
变更原因及变更程序说明（
分具体项目）
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变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
合成氨技改项目 2,153.85 90％ 不适用
水汽项目 26,300.64 95％ 不适用
硫基复合肥 5,031.55 95% 不适用
其他技改项目 3,981.72 80% 不适用
合计 37,467.76 - -
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6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
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经中和正信会计师事务所有限公司审计，公司2006年实现净利润148,330,053.15元，提取法定盈余公积金22,259,529.96元后，加年
初未分配利润381,124,396.93元，减去2006年4月份分配现金股利40,561,666.40元，分派股票股利121,684,999.20元后，截至2006年
12月31日未分配利润为344,948,254.52元。公司2006年年度利润分配预案为：以2006年末公司总股本1,046,233,328股为基数，每10
股派现金股利1.00元（含税），共计分配股利104,623,332.8元，可供分配的利润余额结转下一年度。2006年度资本公积金转增股本
预案：本次分配不进行资本公积金转增股本。
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公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至 出售产 是否 定价原则说 所涉及 所涉及
出售日该出 生的损 为关 明 的资产 的债权
售资产为上 益 联交 产权是 债务是
市公司贡献 易 否已全 否已全
的净利润 部过户 部转移
山东聊城鲁西化 聊城蓝威化工有限 2006-11-28 2,459.90 0.00 111.96 是 以评估后的 否 是
工集团有限责任 公司80%股权 净资产进行
公司 定价出售
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7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
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所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性不存在影响。
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7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比 交易金额 占同类交易金额的比
例 例
聊城化工机械厂 0.00 0.00% 437.28 0.66%
聊城鲁西化工集团总公司锅炉厂 0.00 0.00% 167.08 0.17%
聊城锅炉安装公司 0.00 0.00% 24.77 0.02%
合计 0.00 0.00% 629.13 0.85%
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额629.13万元
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
聊城化工机械厂 773.91 0.00 701.75 0.00
聊城锅炉安装公司 29.73 0.00 24.77 0.00
聊城鲁西化工集团总公司锅炉厂 8.71 0.00 167.07 0.00
聊城鲁西化工集团有限责任公司 769.73 0.00 129.83 0.00
合计 1,582.08 0.00 1,023.42 0.00
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额1,582.10万元，余额0.00万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2006年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√ 适用 □ 不适用
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
山东聊城鲁西化工集团有 2005年8月23日至2008年8月22日不上市交易或转让，20 正在履行中 无
限责任公司 08年8月23日至2010年8月22日若通过交易所交易系统减
持鲁西化工股份，出售价格不低于5.20元/股（若自非
流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、
送股、资本公积金转增股份等除息除权事项，则按规定
对该价格进行相应处理）。
聊城市人民政府国有资产 2006年7月4日至2007年7月3日，不上市交易或转让 按承诺履行，2007年7月4 2006年8月22日在《
监督管理委员会 日可以上市交易 中国证券报》、《
证券时报》上刊登
了山东鲁西化工股
份有限公司限售股
份上市流通提示性
公告
山东聊城鲁西化工集团总 2006年7月4日至2007年7月3日，不上市交易或转让 按承诺履行，2007年7月4 2006年8月22日在《
公司东阿化肥厂 日可以上市交易 中国证券报》、《
证券时报》上刊登
了山东鲁西化工股
份有限公司限售股
份上市流通提示性
公告
山东省聊城市鲁西化肥厂 2006年7月4日至2007年7月3日，不上市交易或转让 按承诺履行，2007年7月4 2006年8月22日在《
日可以上市交易 中国证券报》、《
证券时报》上刊登
了山东鲁西化工股
份有限公司限售股
份上市流通提示性
公告
山东省寿光市服装厂 2006年7月4日至2007年7月3日，不上市交易或转让 按承诺履行，2007年7月4 2006年8月22日在《
日可以上市交易 中国证券报》、《
证券时报》上刊登
了山东鲁西化工股
份有限公司限售股
份上市流通提示性
公告
济宁市童装厂 2006年7月4日至2007年7月3日，不上市交易或转让 按承诺履行，2007年7月4 2006年8月22日在《
日可以上市交易 中国证券报》、《
证券时报》上刊登
了山东鲁西化工股
份有限公司限售股
份上市流通提示性
公告
龙口市河口成通达实业总 2006年7月4日至2007年7月3日，不上市交易或转让 按承诺履行，2007年7月4 2006年8月22日在《
公司 日可以上市交易 中国证券报》、《
证券时报》上刊登
了山东鲁西化工股
份有限公司限售股
份上市流通提示性
公告
青岛市金口服装厂 2006年7月4日至2007年7月3日，不上市交易或转让 按承诺履行，2007年7月4 2006年8月22日在《
日可以上市交易 中国证券报》、《
证券时报》上刊登
了山东鲁西化工股
份有限公司限售股
份上市流通提示性
公告
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7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
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一、报告期内监事会的工作情况报告期内监事会共召开了六次会议。（一）2006年2月23日公司召开了第三届监事会第八次会议，会
议审议并通过了：（1）审议通过了2005年年度报告正文及其摘要；（2）审议通过了2005年年度财务决算报告；（3）审议通过了审
议通过了2005年监事会工作报告；（4）审议通过了2005年年度利润分配及资本公积转增股本的预案；（5）审议通过了关于修改公司
章程的议案；（6）审议通过了关于2006年公司日常关联交易的议案；（7）审议通过了关于续聘会计师事务所及报酬的议案；（二）
2006年4月14日公司召开了第三届监事会第九次会议，会议审议并通过了公司2006年第一季度报告（三）2006年4月28日公司召开了第
三届监事会第十次会议，会议审议并通过（1）、审议通过本公司已具备非公开发行股票的基本条件的议案；（2）、审议通过2006年
非公开发行股票方案的议案；（3）、审议通过关于前次募集资金使用情况说明的议案；（4）、审议通过本次非定向发行募集资金运
用可行性分析的议案；（5）、审议通过关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行相关事宜的议案；（6）、审议通过关
于修改后的《公司章程》的议案；（四）2006年8月8日公司召开了第三届监事会第十一会议，会议审议并通过了公司2006年中期报告
。（五）2006年9月22日公司第三届监事会第十二次会议，会议审议通过了关于公司转让聊城蓝威化工有限公司80%股权的议案。（六
）2006年10月22日公司召开了第三届监事会第十三次会议，会议审议并通过了公司2006年第三季度报告。二、监事会对以下事项发表
独立意见(一)公司依法运作情况报告期内，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据国家有关法律、法规，对股
东大会和董事会的召开程序、审议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理履行自己的职责情况以及对
公司管理制度的执行情况进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进
行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司领导层建立了完善的内部控制制度，公司董事及高级
管理人员能开拓进取，忠于职守，严格管理并规范运作，履行职责时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东利益的行
为。信息披露及时、完整、准确、透明。（二）检查公司财务的情况中和正信会计师事务所有限公司对公司2006年年度财务报告出具
了标准无保留意见的审计报告，监事会认为公司2006年年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。（三）公司在报告期
内募集资金的使用情况报告期内，公司严格按照《募集资金使用管理办法》有效实施，没有改变募集资金用途的行为，与承诺的投资
项目一致。（四）公司收购、出售资产情况报告期内，公司转让持有聊城蓝威化工有限公司80％股权。对转让资产进行资产评估，转
让资产价格合理，无内幕交易，亦没有损害股东的权益或造成公司资产流失。董事会会议审议时，关联董事回避表决，程序符合《公
司法》及相关法律、法规的规定，交易价格客观公允，体现了公开、公正、公平的原则。不存在损害公司及公司非关联股东利益的内
容与情形。（五）关联交易公平，未损害上市公司利益公司与关联方之间的关联交易，均严格按协议履行其权利、义务，与关联方发
生关联交易公平，无损害上市公司及中、小股东利益的行为，无内幕交易行为。
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§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 145,106,832.92 92,132,888.46 199,028,647.79 165,827,585.98
短期投资 600,000.00 600,000.00
应收票据 8,680,556.00 7,515,146.00 34,926,891.59 22,790,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 10,747,312.09 8,012,062.16 31,786,833.82 4,695,679.51
其他应收款 12,983,940.18 257,026,981.55 22,164,250.96 442,168,721.84
预付账款 194,366,090.90 37,989,162.68 120,844,454.34 42,599,602.55
应收补贴款
存货 611,212,209.02 88,882,616.06 672,633,446.73 58,070,492.04
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 983,096,941.11 491,558,856.91 1,081,984,525.23 736,752,081.92
长期投资：
长期股权投资 4,989,681.90 754,758,418.55 25,730,925.25 850,027,965.00
长期债权投资
长期投资合计 4,989,681.90 754,758,418.55 25,730,925.25 850,027,965.00
合并价差 2,018,638.70 25,730,925.25
固定资产：
固定资产原价 3,736,997,219.26 1,633,094,999.10 3,708,080,102.03 1,512,869,558.41
减：累计折旧 1,346,322,338.55 558,551,036.65 1,170,160,271.70 449,708,090.09
固定资产净值 2,390,674,880.71 1,074,543,962.45 2,537,919,830.33 1,063,161,468.32
减：固定资产减值准备 8,392,109.21 6,872,836.28 8,392,109.21 6,872,836.28
固定资产净额 2,382,282,771.50 1,067,671,126.17 2,529,527,721.12 1,056,288,632.04
工程物资 4,979,058.94 3,016,495.36 1,889,090.70 1,542,079.31
在建工程 975,038,569.24 895,742,489.74 59,886,102.64 40,726,582.32
固定资产清理
固定资产合计 3,362,300,399.68 1,966,430,111.27 2,591,302,914.46 1,098,557,293.67
无形资产及其他资产：
无形资产 204,958,064.48 487,066.95 241,438,746.79 250,623.19
长期待摊费用 672,950.00 710,510.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 205,631,014.48 487,066.95 242,149,256.79 250,623.19
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,556,018,037.17 3,213,234,453.68 3,941,167,621.73 2,685,587,963.78
流动负债：
短期借款 183,000,000.00 105,000,000.00 189,600,000.00 137,600,000.00
应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 587,570,000.00 565,570,000.00
应付账款 332,472,873.17 114,847,138.73 323,707,649.65 41,071,105.02
预收账款 273,659,399.80 37,035,640.02 113,586,822.10 13,367,074.49
应付工资 4,176,914.07 5,982,206.92
应付福利费 14,421,232.34 4,809,286.67 9,919,666.51 2,596,632.60
应付股利
应交税金 32,147,123.07 17,292,323.26 47,832,159.06 18,493,971.47
其他应交款 20,059.23 175,208.90 535,258.93
其他应付款 48,477,034.40 47,690,482.93 70,415,344.45 13,245,807.42
预提费用 2,139,979.22 718,242.27 2,246,678.00 1,031,836.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 900,514,615.30 337,568,322.78 1,351,395,785.62 792,976,427.00
长期负债：
长期借款 1,507,580,000.00 796,600,000.00 1,179,480,000.00 526,600,000.00
应付债券
长期应付款 25,823,608.72 27,893,233.94
专项应付款 500,000.00 800,000.00 800,000.00
其他长期负债
长期负债合计 1,533,903,608.72 796,600,000.00 1,208,173,233.94 527,400,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,434,418,224.02 1,134,168,322.78 2,559,569,019.56 1,320,376,427.00
少数股东权益 46,573,669.84 24,942,246.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,046,233,328.00 1,046,233,328.00 405,616,664.00 405,616,664.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 1,046,233,328.00 1,046,233,328.00 405,616,664.00 405,616,664.00
资本公积 492,201,548.89 492,201,548.89 406,118,863.42 406,118,863.42
盈余公积 191,643,011.90 141,925,291.87 169,383,481.94 126,985,100.84
其中：法定公益金 84,691,740.97 63,492,550.42
未分配利润 344,948,254.52 398,705,962.14 381,124,396.93 426,490,908.52
其中：现金股利 104,623,332.80 104,623,332.80 40,561,666.40 40,561,666.40
未确认的投资损失 -5,587,050.41
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,075,026,143.31 2,079,066,130.90 1,356,656,355.88 1,365,211,536.78
负债和所有者权益（或股东权益 4,556,018,037.17 3,213,234,453.68 3,941,167,621.73 2,685,587,963.78
）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 3,926,819,463.61 918,606,622.92 3,309,998,291.86 817,734,353.11
减：主营业务成本 3,439,664,588.42 764,936,825.86 2,865,319,197.61 684,199,541.34
主营业务税金及附加 7,008,740.73 2,146,197.61 7,372,438.55 2,356,692.30
二、主营业务利润（亏损以“-” 480,146,134.46 151,523,599.45 437,306,655.70 131,178,119.47
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-” 25,320,412.52 17,103,669.27 20,360,543.85 10,429,895.16
号填列）
减：营业费用 60,242,370.72 3,830,038.96 33,407,432.61 4,770,504.61
管理费用 138,754,822.06 45,018,572.17 111,404,391.25 36,270,927.89
财务费用 83,609,948.36 15,317,489.80 83,661,150.07 15,344,003.90
三、营业利润（亏损以“-”号填 222,859,405.84 104,461,167.79 229,194,225.62 85,222,578.23
列）
加：投资收益（亏损以“-”号填 1,062,273.87 79,493,077.48 9,786.19 85,064,121.04
列）
补贴收入 4,149,199.18 1,750,000.00 16,651,044.03 7,567,620.20
营业外收入 6,951,916.71 2,194,657.06 2,764,360.41 441,366.23
减：营业外支出 4,037,266.46 294,285.60 7,971,564.13 252,631.54
四、利润总额（亏损以“-”号填 230,985,529.14 187,604,616.73 240,647,852.12 178,043,054.16
列）
减：所得税 81,321,728.73 38,202,706.48 91,098,134.26 32,815,803.53
少数股东损益 2,130,105.83 4,835,579.58
加：未确认的投资损失本期发生 796,358.57 -2,455,018.14
额
五、净利润（亏损以“-”号填列 148,330,053.15 149,401,910.25 142,259,120.14 145,227,250.63
）
加：年初未分配利润 381,124,396.93 426,490,908.52 320,985,165.57 341,510,389.91
其他转入
六、可供分配的利润 529,454,450.08 575,892,818.77 463,244,285.71 486,737,640.54
减：提取法定盈余公积 22,259,529.96 14,940,191.03 25,459,303.44 14,522,725.06
提取法定公益金 25,459,303.44 14,522,725.06
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 507,194,920.12 560,952,627.74 412,325,678.83 457,692,190.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 40,561,666.40 40,561,666.40 31,201,281.90 31,201,281.90
转作资本（或股本）的普通股股 121,684,999.20 121,684,999.20
利
八、未分配利润 344,948,254.52 398,705,962.14 381,124,396.93 426,490,908.52
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5．债务重组损失
6．其他
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9.2.3 现金流量表
编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 3,845,036,095.14 737,587,791.74
收到的税费返还 1,799,199.18
收到的其他与经营活动有关的现金 18,830,126.25 188,523,480.91
经营活动现金流入小计 3,865,665,420.57 926,111,272.65
购买商品、接受劳务支付的现金 2,722,433,793.60 435,944,631.90
支付给职工以及为职工支付的现金 239,251,798.96 58,263,800.45
支付的各项税费 189,124,691.21 65,843,876.70
支付的其他与经营活动有关的现金 62,811,164.66 115,047,184.18
经营活动现金流出小计 3,213,621,448.43 675,099,493.23
经营活动产生的现金流量净额 652,043,972.14 251,011,779.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 24,861,195.99 25,199,000.00
取得投资收益所收到的现金 104,517.22 154,866,054.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 24,965,713.21 180,065,054.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资 995,566,131.22 812,396,033.53
产所支付的现金
投资所支付的现金 2,900,000.00 1,900,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 998,466,131.22 814,296,033.53
投资活动产生的现金流量净额 -973,500,418.01 -634,230,978.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 622,446,000.00 602,446,000.00
借款所收到的现金 1,929,747,757.17 1,360,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,552,193,757.17 1,962,546,000.00
偿还债务所支付的现金 2,159,362,135.12 1,597,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 124,961,991.05 55,186,498.34
金
支付的其他与筹资活动有关的现金 335,000.00 335,000.00
筹资活动现金流出小计 2,284,659,126.17 1,653,021,498.34
筹资活动产生的现金流量净额 267,534,631.00 309,524,501.66
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -53,921,814.87 -73,694,697.52
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 148,330,053.15 149,401,910.25
加：计提的资产减值准备 819,250.91 -422,455.66
固定资产折旧 267,070,910.50 93,419,559.30
无形资产摊销 5,757,670.33 70,222.24
长期待摊费用摊销 37,560.00
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 102,409.57 94,017.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资 616,396.40 -104,092.09
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 91,523,226.29 22,984,375.00
投资损失（减：收益） -1,062,273.87 -79,493,077.48
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 54,114,057.11 -30,812,124.02
经营性应收项目的减少（减：增加） 58,592,544.50 60,110,325.79
经营性应付项目的增加（减：减少） 24,808,419.99 35,763,118.82
其他 -796,358.57
少数股东损益 2,130,105.83
经营活动产生的现金流量净额 652,043,972.14 251,011,779.42
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 145,106,832.92 92,132,888.46
减：现金的期初余额 199,028,647.79 165,827,585.98
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -53,921,814.87 -73,694,697.52
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9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
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2006年9月22日，公司第三届董事会第16次会议决议通过了关于转让聊城蓝威化工有限公司80％股权的议案，公司以评估作价2,459.9
0万元转让聊城蓝威化工有限公司80%的股权。2006年11月28日，已经聊城市人民政府国有资产监督管理委员会聊国资[2006]79号文批
准。聊城蓝威化工有限公司2006年1-11月的利润表及现金流量表被纳入了公司合并报表范围。2006年7月10日，公司的子公司聊城鲁
西化工第四化肥厂、聊城鲁西化工第五化肥厂、山东聊城鲁西化工第六化肥厂各出资人民币1,000.00万元和山东聊城中盛兴业工业设
备安装有限公司、及山东聊城中盛昌远工业装备制造安装有限公司组建中盛化肥有限公司，各占注册资本的20%，中盛化肥有限公司2
006年12月31日的资产负债表、2006年度的利润表、现金流量表均被纳入公司合并报表范围。2006年11月23日，公司与子公司聊城鲁
西化工第四化肥厂分别出资人民币160.00万元和人民币40.00万元组建山东聊城鲁西化工销售有限公司，分别占注册资本的80%和20%
，山东聊城鲁西化工销售有限公司2006年12月31日的资产负债表、2006年度的利润表、现金流量表均被纳入公司合并报表范围。
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9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
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项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 2,075,026,143.31
长期股权投资差额 -2,018,638.70
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -2,018,638.70
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 4,851,288.82
少数股东权益 46,573,669.84
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 2,124,432,463.27
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会计师事务所的审阅意见
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根据通知的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和
实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有
重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，
审阅工作提供的保证程度低于审计。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则38号
—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
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山东鲁西化工股份有限公司
董事会
二○○七年三月十六日