山东鲁西化工股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
(一)公司简介
1、公司的法定中文名称:山东鲁西化工股份有限公司
公司中文缩写:鲁西化工
公司的法定英文名称:Shandong,Luxi Chemical Co.,Ltd
公司英文缩写:SDLXHG
2、公司法定代表人:赵永堂
3、公司董事会秘书:梁和军
授权代表:王景斌
联系地址:山东省聊城市板桥路61号
电 话:0635-8324227-5066
传 真:0635-8324227-5080
董秘电子信箱:Lxhg@lc-public.sd.cninfo.net
4、公司注册及办公地址:山东省聊城市板桥路61号
邮 编:252000
公司国际互连网网址:Http://www.LxChemical.com
公司电子信箱:lclxhg@public.lcptt.sd.cn
5、选定的信息披露报纸:中国证券报、证券时报
中国证监会指定国际互联网网址:Http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券办公室
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:鲁西化工
股票代码:0830
(二)会计数据和业务数据摘要
1、年度利润情况(单位:人民币元)
项 目 1999年度
利润总额 106529300.85
净利润 90285385.80
扣除非经常性损益后的净利润 86377609.99
主营业务利润 163726379.51
其他业务利润 -8942.66
营业利润 101603228.88
投资收益 -
补贴收入 -
营业外收支净额 4926071.97
经营活动产生的现金流量净额 198745803.50
现金及现金等价物净增加额 -117471287.97
2、公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项 目 1999年 1998年 1997年
主营业务收入 850486587.22 537348019.96 498785797.1
净利润 90285385.80 80032788.67 79184670.73
总资产 1433737007.55 1106382037.77 660906246.88
股东权益(不含少数股东权益)
680462835.59 599534359.78 231713064.86
每股收益(元/股)(摊薄) 0.4514 0.4002 0.5278
(元/股)(加权) 0.4514 0.4573 0.5278
每股净资产(元) 3.40 2.99 1.54
整后的每股净资产(元)(加权) 3.40 2.99 1.53
净资产收益率(％)(摊薄) 13.27 13.35 34.17
(％)(加权) 14.11 18.27 40.29
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)
0.99 0.70 -
扣除非经常性损益后的每股收益(元/股)
0.4319 0.376 -
扣除新股中的冻结资金利息净利润(元)
86156442.61 75175208.46 -
扣除新股中的冻结资金利息每股收益(元)
0.4308 0.376 -
注:(1)主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失开办费长期待摊费用-住房周转金负数金额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额 /年度末普通股股份总数
(2)按月平均加权的计算方法
加权平均每股收益=净利润/[期末股本总数/(1+配股或新股比例)+期末股本总数/(1+配股或增加新股比例)×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=净利润/[期初净资产+期末净资产]/2+当期发行新股或配股新增净资产×[自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
(3)非经常性损益包括:新股申购冻结资金利息,固定资产清理收益
3、因会计政策变更,追溯调整以前年度会计数据和财务指标如下:
单位:人民币元
项 目 1998年 1998年
调整前 调整后
主营业务收入 537348019.96 537348019.96
净利润 80032788.67 73341899.04
总资产 1106382037.77 1097025127.78
股东权益(不含少数股东权益) 599534359.78 590177449.79
每股收益(元/股)(摊薄) 0.4002 0.3667
(元/股)(加权) 0.4573 0.4191
每股净资产(元) 2.99 2.95
调整后的每股净资产(元)(摊薄) 2.99 2.94
净资产收益率(％)(摊薄) 13.35 12.43
(％)(加权) 18.27 17.85
扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) 0.376 0.3461
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.70 0.70
扣除新股中的冻结资金利息净利润(元) 75175208.46 69212955.86
扣除新股中的冻结资金利息每股收益(元) 0.376 0.3461
4、报告期内股东权益变更情况(单位:人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润
股东权益合计
期初数
200000000 351633064.86 7708876.98 3854438.49 30835507.95
590177449.79
本期增加
0 0 18057077.16 9028538.58 72228308.64
90285385.80
本期减少
0 0 0 0 0
0
期末数
200000000 351633064.86 25765954.14 12882977.07 103063816.59
680462835.59
变动原因:
1、盈余公积:从净利润中提取增加;
法定公益金:从净利润中提取增加;
2、未分配利润:本年度净利润增加。
(三)股东情况介绍
(1)报告期末股东总数27390户。
(2)公司前10名股东的持股情况
序号 股东名称 持股数量 持股比例
① 山东聊城鲁西化工集团总公司 150000000 75％
② 普惠证券投资基金 3720205 1.86％
③ 裕隆证券投资基金 1664500 0.83％
④ 中国长城信托投资公司 517900 0.258％
⑤ 上海中技投资顾问有限公司 500000 0.25％
⑥ 马燕红 330000 0.165％
⑦ 泰和证券投资基金 249953 0.124％
⑧ 陈芸 193917 0.096％
⑨ 朱子根 185000 0.092％
⑩ 中国农业银行信托投资公司 177600 0.088％
注:上以公司前10名股东不存在关联关系。
(3)持股10％以上法人股东的情况
法人股东名称:山东聊城鲁西化工集团总公司
法定代表人:赵永堂
经营范围:尿素及三元复合肥生产、机械制造、科研开发、交通服务、化工原料、油料、煤购销
(四)股东大会简介
本年度公司共召开三次股东大会。
1、本公司于1999年1月8日召开1999年度第一临时股东大会。本次股东大会决议公告刊登在1999年1月9日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、本公司于1999年5月19月召开1998年年度股东大会。本次股东大会决议公告刊登在1999年5月20日的《中国证券报》、《证券时报》上。
3、本公司于1999年12月17日召开1999年度第二次临时股东大会。本次股东大会决议公告刊登在1999年12月18日的《中国证券报》、《证券时报》上。
(五)董事会报告
1、公司经营情况
(1)本公司所处行业为化工行业,公司的规模和盈利水平均处于全国前列。1999年公司的合成氨、尿素产量位居全国中、小化肥行业第一位。(全国氮肥协会的统计报表)
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务为合成氨、尿素、硫酸钾复合肥、碳酸氢铵。一年来业务情况有较大进展,取得了较好的业绩。主营业务收入85049万元,比上年增长58.27％,利润总额为10653万元,比上年增长21.6％。因集团公司阳谷化工厂硫酸钾复合肥和硫磺制酸装置被股份公司购并以及东阿分公司15万吨尿素装置的投产,使主营业务收入大幅度增长。
1999年,化肥市场更加严峻,生产厂家之间的竞争十分激烈,价格一度走低。公司把降成本作为生产的主攻方向。公司成立了以主要领导为首的成本管理小组,进一步完善了《目标成本管理办法》及细分解、细分析、细考核、修旧利废奖惩办法,严格落实购销比价管理办法,使生产成本连续下降。同时加强工艺和设备管理,解决了许多影响生产稳定的问题,保证了长周期稳定运行。东阿分公司克服了新装置不稳定的影响,以稳定生产为基础,不断进行改造,扩大能力,从各方面精打细算,产量逐步提高,消耗明显下降。阳谷分公司达到了30万吨复合肥生产能力,不断进行技术创新,产量稳步提高,成本创出全国同行业较好水平。产品质量有较大提高,荣获省政府颁发的产品质量奖。
公司在生产过程中,狠抓技术创新,如阳谷分公司与山东省化工规划设计院共同研制开发的氰钾连续转化已获国家专利(专利号:ZL99219603.5),与江苏兴华宏大科技开发有限公司研制开发的磷酸萃取已达到国际水平。本公司的一些先进的技术水平使我国磷复肥生产技术的重大突破,为整个磷复肥行业的发展做出了重大贡献
。东阿分公司的尿素单套能力达到了16万吨,创出了全国最好水平。公司的技术开发中心通过了省级验收,确定了利用新技术进行技术改造的发展方向。再次体现了我们的决策能力。
公司及时调整战略,确立了销售工作的龙头地位,加强市场部、营销网络、营销队伍三大工程建设,改革销售体制。加强市场调研,灵活掌握政策,实现了产销平衡,货款及时回收。同时打进了泰国市场,在全国首家实现化肥出口零的突破,为民族化肥业争了光,得到国家计委等部门的高度评价。现在,我们在全国建立了50个销售办事处,有100多名业务人员长期驻外,构筑起庞大的市场网络。农化服务中心通过了省级验收,正积极加强软件和硬件建设,争取进入全国100家农化中心行列。在其它的原材物料的供应方面,各企业均严格执行购销比价管理制度,努力压缩库存。
1999年公司继续加强管理工作。一是基础管理全面提高,坚持开展“管理示范工程”,“创青年文明岗”,争“星级操作手”活动。二是建立了全面的成本控制体系,购销比价管理和成本管理开展的扎实有效。三是加强质量管理,通过了ISO9000系列质量体系认证,加快与国际惯例接轨的步伐。
(3)经营中出现的困难及解决方案
本年度遇到的最大困难是化肥价格下滑严重,销售遇到困难。公司确立了“降成本 增效益 增强竞争力”的工作指导思想。深入开展挖潜节能活动,以技术工艺创新为主动力,使产品成本大幅度下降。同时狠抓产品质量,优化工艺,严格控制技术指标,产品优等品率明显上升。同时加强销售力度,建立现代营销体系。从而把化肥市场对公司的影响降到了最低程度。
2、公司财务状况
以下指标经山东烟台乾聚会计师事务所有限公司烟乾会内字[2000]13号年度报告确认:
单位:人民币元
指标项目 1999年末 1998年末
总资产 1433737007.55 1097025127.78
长期负债 0 108600000.00
股东权益 680462835.59 590177449.79
主营业务利润 163726379.51 124569543.83
净利润 90285385.80 73341899.04
① 总资产增加:主要原因是固定资产增加;
② 长期负债减少:主要原因是偿还一年内到期贷款和调整到短期负债;
③ 股东权益增加:主要原因是净利润增加;
④ 主营业务利润增加:主要原因是购并三元复合肥生产线及东阿分公司部分碳酸氢铵改产尿素产生的收益;
⑤ 净利润增加:主要原因是主营业务利润增加及部分冻结资金利息的转入;
3、公司投资情况:
(1)截止1999年12月31日,公司对外无长期投资及短期投资。
(2)募集资金运用情况:
公司发行A种股票5000万股(其中500万股为公司职工股)于1998年5月25日在深交所上网定价发行,发行价格6.58元 /股,扣除发行费用后,共募集资金31992万元。
① 承诺投资项目与实际投资项目对照表: 单位:万元
承诺投资项目 计划投资 实际投资项目 承诺投资 实际投资
A、“18.30”项目 28590 1、“1830”项目 28590 910
B、兼并聊城化工厂 2、兼并聊城化工厂后
后三聚氰酸项目 2400 氯化苄项目 2400 1752
C、兼并聊城化工厂 3、兼并聊城化工厂后
后启动资金注入 1000 启动资金注入 3000 2000
4、东阿化肥分公司
10万吨尿素改造 12000 11923
5、购买阳谷化工厂三
元复合肥净资产 6574 6868
6、扩建阳谷三元复合肥 7000 6891
7、购买集团热电生产线
固定资产净值 5400 5400
注:本公司对聊城化工厂兼并实施过程中,发现该企业资产、项目均不理想,对公司与投资者均无益,经董事会研究形成《关于终止兼并山东聊城化工厂及转为购并集团总公司热电生产线的议案》,并于1999年12月17日召开的股东大会上通过。股份公司与集团总公司约定以5400万元的价格进行购买,其中由股份公司用已投入到山东聊城化工厂的3752万元资金抵换集团总公司热电生产线部分资产,再用现金1648万元购买抵换后的热电生产线剩余资产。
② 募集资金投资项目调整情况
本公司据招股说明书承诺发行后募集资金原定28590万元投向以国家计委计原字(1996)1427号文批复的18万吨合成氨、30万吨尿素项目(项目简称为“18.30”)和兼并聊城化工厂后注入启动资金及扩建三聚氰酸项目。由于国际金融市场的动荡,国内客观政策、经济形势及产品市场的变化,为了发挥募集资金使用的最大效益及维护广大投资者的利益,为了公司的长远发展,公司董事会经过认真研究讨论,上报省证券办及中国证监会同意,改变了募集资金投向,向股东大会提交了《关于公司暂改部分募集资金用途的议案》、《关于改变兼并聊城化工厂后投资项目的议案》、《关于公司改变募集资金用途的议案》及《关于终止兼并山东聊城化工厂及转为购并集团总公司热电生产线的议案》,并于1999年1月8日、1999年5月19日和1999年12月17日召开股东大会上通过,详见1999年1月9日、1999年5月20日和1999年12月18日刊登的《中国证券报》和《证券时报》。
③ 实际投资项目进度及效益情况
A、东阿分公司10万吨尿素及其配套脱碳、冷冻设施改造项目已于1999年4月3日建成投产,通过3个月的运行及对生产进行平衡,达到了年产12万吨尿素的生产能力,所用募集资金为11923万元。使用募集资金用于尿素项目的投资实现利润2350万元。
B、股份公司在5月19日股东大会通过的收购三元复合肥项目于1999年6月1日正式收购,所用募集资金6868万元,公司又用6891万元的募集资金扩建年产15万吨三元复合肥项目于8月3日完成。两项目实现利润2546万元。
C、股份公司在12月17日股东大会通过的对聊城化工厂兼并转为收购集团公司热电生产线项目于12月18日正式收购,因不足一个月,所以该项目年底效益无法预测。
(3)其他项目的投资情况
股份公司投资1.81亿元对合成氨和尿素项目进行了平衡技术改造,使其达到了年产40万吨合成氨、50万吨尿素,35万吨碳酸氢铵的生产能力。
4、化肥市场形势仍没有好转,下半年继续下滑,公司的收益相对有所减少,即价格的下跌与去年全年平均价格相比收入减少4900万元,由于财政部下发的提取资产减值准备,使公司相应减利1760万元。
5、2000年业务发展规划
2000年工作的总体思路是:以市场为导向,以生产为基础,以营销为龙头,以技术创新为动力,加大投入,加快发展,进行产业升级和产品结构调整,全面提高企业水平。
做好今年的工作,我们有许多有利条件,一是经过几年的发展,我们的规模实力,装备水平走到了全国同行业的前列,企业制度逐步成熟,具备了雄厚的企业基础。二是企业从上到下十分团结,全体员工干劲十足,具有旺盛的战斗力和进取精神。三是由于我们下手早,动作快,抢先在全国建立了强大的市场网络,经过培训和锻炼,业务人员的能力和水平得到提高,并且打开了出口渠道。四是经过两年的努力,产品成本连续下降,尿素完全成本降到1000元以下,复合肥达到1200元以下,在全国是较低的,使我们具备了较大的竞争优势。
化肥生产中煤、电是两大主要消耗,以现有的生产技术和装备,这两方面已难有大的突破。因此,为迎接入世和更加激烈的市场竞争,必须进行技术创新,引进国际上最先进的技术和设备,在煤和电上做文章。
2000年是公司发展过程中极为重要的一年,本公司配股所募集资金计划用于以下项目以降低产品成本,增强企业的竞争力。
(1)投资2,686万元用于尿素改造工程项目
该项目经山东省经贸委以鲁经贸改字[1999]534号文件批准,项目总投资2,686万元,其中固定资产投资为2,656万元,铺底流动资金为30万元,计划对公司现有造粒系统进行改造,形成1200吨 /日大颗粒尿素生产能力。本项目投产后预计可年新增销售收入4,000万元,利税1,500万元。
(2)投资6,640万元用于尿素节能改造工程
该项目经山东省经贸委以鲁经贸改字[1999]689号文件批准,项目总投资为6,640万元(含外汇195万美元),其中建设投资为4,940万元,铺底流动资金为1,700万元,计划对公司现有三套尿素装置进行改造,使每套生产能力达到16-17万吨 /年。本项目投产后预计可年新增销售收入2.2亿元,利税4,280万元,2.5年可收回全部投资(含建设期)。
(3)投资6,870万元用于合成氨节能改造工程
该项目经山东省经贸委以鲁经贸改字[1999]688号文件批准,项目总投资为6,870万元,其中建设投资为4,970万元,铺底流动资金为1,900万元,拟对公司现有合成氨生产装置进行节能改造,降低合成氨生产成本,使合成氨生产能力由20万吨 /年扩大至30万吨 /年。本项目投产后可产生年效益2,550万元。
本公司认为,如本次配股获准实施,将会增加公司的生产规模,降低生产成本,增强在国内外市场上的竞争力,加强公司的经济实力和发展后劲,为本公司的进一步发展壮大创造必要的条件,并会给全体股东带来良好的回报。
本公司为了产品适应市场需求,2000年本公司计划采用国外先进生产复合肥技术,建一套年产30万吨多种浓度配比复合肥生产装置。
6、董事会日常工作情况
(1)董事会的会议情况及决议内容
本公司在报告期内共召开四次董事会会议。
① 公司第一届第三次董事会会议于1999年1月31日召开,会议审议并通过《一九九八年董事会工作报告》、《一九九八年总经理业务报告》、《一九九八年财务决算》、《一九九八年年终利润分配预案》、《一九九八年度报告及摘要》。本次董事会决议公告刊登在1999年2月9日的《中国证券报》、《证券时报》上。
② 公司第一届第四次董事会于1999年4月14日召开,会议审议通过《关于公司改变募集资金用途的议案》、《召开1998年度股东大会的决议》。本次董事会决议公告刊登在1999年4月19日的《中国证券报》、《证券时报》上。
③ 公司第一届第五次董事会于1999年8月8日召开,审议并通过 《公司1999年度中期报告》、《公司1999年度中期利润分配预案》。本次董事会决议公告刊登在1999年8月11日的《中国证券报》、《证券时报》上。
④ 公司第一届第六次董事会于1999年9月28日召开,会议审议并通过《关于终止兼并山东聊城化工厂及转为购并集团总公司热电生产线的议案》、《召开1999年第二次临时股东大会的决议》。本次董事会决议公告刊登在1999年9月30日的《中国证券报》、《证券时报》上。
(2)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
报告期内为了公司的发展,经董事会研究决定,1999年度利润不进行分红、也不进行资本公积转增股本
7、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 期初持 期末持 年度报酬
股数 股数 总额
(股) (股) (股)
赵永堂 董事长 男 56 1998.6∽2001.6 3000 3000 公司无
支付报酬
白晓林 副董事长 男 46 1998.6∽2001.6 3000 3000 41072.00
张良峰 董事、 男 43 1998.6∽2001.6 3000 3000 39280.00
总经理
陈德福 董事 男 54 1998.6∽2001.6 3000 3000 38754.00
李志东 董事 男 43 1998.6∽2001.6 3000 3000 公司无
支付报酬
焦延滨 董事、 男 39 1998.6∽2001.6 3000 3000 68252.00
副总经理
张金成 董事、 男 42 1998.6∽2001.6 3000 3000 67582.00
副总经理
史德国 董事 男 41 1998.6∽2001.6 3000 3000 公司无
支付报酬
梁和军 董事会秘书 男 43 1998.6∽2001.6 2700 2700 23524.00
杨西超 监事会主席 男 49 1998.6∽2001.6 3000 3000 38764.00
黄跃生 监事 男 41 1998.6∽2001.6 2500 2500 16692.00
蒋加会 监事 男 41 1998.6∽2001.6 2500 2500 23844.00
注:① 、本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在5-7万元区间的有2人,在3-5万元区间的有4人,在1-3万元区间的有3人。其中董事长赵永堂、董事李志东、史德国不在本公司领取报酬。
② 、在报告期内公司董事、监事、高级管理人员无离任情况;
③ 、在报告期内聘任公司经理、董事会秘书无变更,聘任张良峰为公司总经理,张金成、焦延彬为公司副总经理,梁和军为公司董事会秘书。
(2)公司员工情况
a、本公司现有在册员工3751人;
b、公司人员专业构成情况:
本公司生产人员2758人,销售人员175人,技术人员212人,财务人员32人,行政人员435人;
c、公司人员教育程度情况:
本公司大专以上学历520人,中专学历人员为879人,中专以上学历人员占公司总人数的37.3％,有高级职称8人,中级职称42人,初级职称269人。
d、公司人员退体职工人数为6人。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
公司截止1999年12月31日,未分配利润余额为103,063,816.59元,本期实现利润90,285,385.80元,公司按实现净利润的10％提取法定盈余公积金9,028,538.58元,按10％提取法定公益金9,028,538.58元。
化肥行业随着我国加入“WTO”步伐的加快,既使公司面临新的挑战,同时又给公司带来新的发展机遇。股份公司为了适应形势的发展,在未来的竞争中立于不败之地,为了从股份公司及广大投资者的长期利益出发,公司正进行大规模的技术改造及项目建设,进一步降低产品成本。一是15万吨新技术的合成氨规模扩产改造;二是利用国外先进技术进行52万吨的尿素大颗粒技术改造。鉴于建设项目所需资金量较大,为保持公司持续稳定发展,经董事会研究决定,本次不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
9、本公司信息披露报纸选定为《中国证券报》和《证券时报》。
(六)监事会报告
1999年监事会成员按照公司章程及法律、法规的有关规定,以维护公司利益和广大投资者的利益,开展了工作,对公司董事会成员,总经理和其他高级管理人员,遵守法律法规,尤其对董事会所作出的重大决策的实施运作情况进行了监督。并列席了公司董事会召开的重要事务会议。
(七)重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3、报告期内公司控股股东未变更,公司董事会及高级管理人员未变动。
4、报告期内收购资产事项
公司用于改变募集资金的投向,收购了阳谷化工厂三元复合肥生产线和集团公司热电生产线,两次收购事项共用资金13758万元,因收购热电生产线在年底完成未有效益产生,仅使其固定资产增加了5400万元,总资产没变化。收购阳谷化工厂三元复合肥后,使公司总资产增加了6773万元,收入增加12437 万元。主营业务利润增加了3056万元,净利润增加了2546万元,股东权益增加了2546万元,其实现的利润总额占公司利润总额的23.9％。由于收购了三元复合肥生产线,使公司的财务状况发生了很大变化,从以上指标可以看出各项指标均有所增加,给股份公司带来了一定收益。
5、重大关联交易事项:
(1)公司上市前原鲁西化肥厂与有关煤矿签定了电厂烟煤供货合同,为保证合同执行的连续性,本年度上半年仍由股份公司按照原定合同购进烟煤,然后再以相同价格销售给集团总公司,此次涉及交易数量烟煤5.9万吨,价格183/吨,交易金额1080.10万元,股份公司采用帐面结转方式,对利润无影响。从1999年7月开始公司不再向集团提供烟煤。
(2)股份公司生产用集团公司蒸汽53.16万吨,价格50元 /吨,涉及交易总额2658.15万元,因热电生产线被股份公司收购,所以从2000年1月开始不再涉及交易问题,采用划转方式。
(3)股份公司使用集团总公司热电生产线电量3330万度,电价原则为公司与集团总公司签定的协议价,价格0.27元 /度,按国家优惠电价销售,涉及交易金额899万元,从2000年1月开始因股份公司收购了集团总公司的热电生产线所以不再涉及交易问题,采用划转方式。
(4)股份公司租赁集团总公司土地61万平方米,价格2.95元 /平方米 /年,涉及交易金额181万元,此定价原则按土地评估所评估的新价格定价,公司拟按公司要求长期租赁使用,采用划转方式。
(5)公司生产用集团公司液氨数量4375吨,价格1300元 /吨,涉及交易金额569万元。公司采用划转方式结算。
(6)阳谷分公司复合肥生产用集团公司硫酸9789吨,价格290.12元 /吨,涉及交易余额284万元,公司采用划转方式结算,从2000年开始公司不再涉及交易问题。
(7)公司生产用集团公司煤沫3.47万吨,价格157元 /吨,涉及交易余额545万元,此次交易只限今年发生,从2000年起,不再涉及交易。
6、股份公司自成立以来就始终坚持独立生产经营,从产、供、销上完全与控股股东分离,在资产的划分上,严格按照投入股份公司的资产范围与控股股东区分,在人员有自己独立完整的一套生产经营机构,在财务上设立了财务科,在管理和核算上完全与控股股东分开,并独立运行。
7、公司无租赁其他公司资产或其他公司托管承包、租赁上市公司资产的事项。
8、公司仍聘用山东烟台乾聚会计师事务所有限公司。
9、公司无对外重大合同(含担保等)情况。
10、公司在本年度内未有更改名称或股票简称的情况。
(八)财务会计报告
审计报告
烟乾会内字[2000]13号
山东鲁西化工股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表及1999年度的利润表
、利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
山东烟台乾聚会计师事务所有限公司 中国注册会计师
山东.烟台 中国注册会计师
电话:(0535)6224420 二000年一月二十三日
鲁西化工股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介:
山东鲁西化工股份有限公司(以下简称“公司”)是经中国证监会证监发字[1998]126号、证监发字[1998]127号文批准,由山东聊城鲁西化工集团总公司作为发起人,以其生产尿素、碳酸氢铵产品的鲁西化肥厂、东阿化肥厂两个企业的部分生产经营性资产投入公司,采取募集方式设立的股份公司,公司于1998年5月25日公开发行人民币A种股票5,000万元,发行后总股本为20,000万股。1999年5月31日,根据财政部财评字[1999]315号文,购并了鲁西化工集团总公司所属阳谷化工厂的第一期硫基N、P、K三元复合肥以及配套的硫磺制酸、余热发电生产线装置。
山东鲁西化工股份有限公司主要产品为尿素、碳酸氢铵和三元复合肥 ,其年生产能力为合成氨40万吨,尿素50万吨,氢铵35万吨,三元复合肥30万吨,是目前山东省最大的化肥生产厂家之一。
二、公司采用的主要会计政策:
1.会计制度:
公司执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定。
2.会计年度:
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记帐本位币:
记帐本位币为人民币。
4.记帐原则和计价基础:
公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5.现金等价物的确定标准:
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
6.坏帐及坏帐准备的核算方法:
根据董事会决议,坏帐损失由以前年度的直接转销法变更为备抵法核算,并追溯调整以前年度。坏帐按以下原则进行确认:
(1)因债务人破产,依照法律程序清偿后,确实无法收回的应收款项;
(2)因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;
(3) 因债务人逾期三年未履行偿债义务,经公司董事会批准,可以 列 作 坏 帐 的 应 收 款项。
坏帐准备按帐龄百分比法计提,计提比例为:
帐龄 计提比例
一年以内 4.5％
一至二年 20％
二至三年 30％
三至五年 50％
五年以上 100％
7.存货核算方法及存货跌价准备计提方法:
(1)存货包括:原材料、包装物、产成品、自制半成品、低值易耗品等;
(2)原材料、包装物按取得时的实际成本计价,发出时按加权平均法计价;
(3)产成品包括直接材料、直接人工及制造费用,按取得时的实际成本计价,发出时按加权平均法计价;
(4)低值易耗品采用领用时一次摊销法核算;
(5)根据董事会决议,存货跌价准备按成本与可变现净值孰低法计提。
8.固定资产计价和折旧方法:
固定资产确认标准:使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具
、工 具 等 资产;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的资产。
评估入帐的固定资产按重置成本计价,其他固定资产按历史成本入帐,采用直线法计提折旧,固定资产分类折旧率如下:
类别 使用年限(年) 预计残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 15-30 3 3.23-6.47
通用设备 12-14 3 6.93-8.08
专用设备 10-14 3 6.93-9.70
交通工具 5-8 3 12.13-19.40
9.在建工程按实际成本计价,与购建房屋建筑物及机器设备有关的利息予以资本化,计入购置成本;在建工程完工并交付使用后,确认为固定资产。
10.收入实现的确认原则:
公司已将商品所有权上的重要风险或报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产品有关的成本能够可靠计量时,确认营业收入的实现。
11.所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
三、税项
1、增值税:执行财政部、国家税务总局(97)财税字001号《关于对若干农业生产资料增值税问题的紧急通知》、对化肥等产品继续免征增值税,主营业务收入免缴增值税,以其他业务收入的17％计算增值税销项税额,按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的差额计算缴纳增值税。
2、教育费附加:以实缴增值税的3％计算缴纳。
3、城市维护建设税:以实缴增值税的7％计算缴纳。
4、企业所得税:根据山东省人民政府鲁政字[1998]96号文件批复,公司所得税适用税率为33％,实际税负超过15％的部分,由同级财政部门返还。
5、其他税项:按国家有关规定计算并缴纳。
四、会计报表主要项目注释
下列被注释的会计报表项目除特别注明时间的,期末数均系 1999年12月31日的余额,未注明货币单位的均为人民币元。
1、货币资金
截止1999年12月31日货币资金余额为18,329,247.70。
项目 期初数 期末数
现金 498403.39 2844988.71
银行存款 134985570.93 15484258.99
其他货币资金 316561.35
合计 135800535.67 18329247.70
本期货币资金比期初数减少86.5％的原因是募股资金用于购并阳谷化工厂一期三元复合肥工程及东阿分公司的尿素扩建工程。
2、应收票据
截止1999年12月31日应收票据余额为4,123,844.00元。主要是银行承兑汇票。以上余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
3、应收帐款
截止1999年12月31日应收帐款余额为97,231,514.16元。
帐龄 期初余额 期末余额
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
24279835.56 95.74％ 1092592.60 95039100.01 97.75％ 4276759.50
1-2年
493910.35 1.95％ 98782.07 1330135.21 1.36％ 266027.04
2-3年
165386.80 6.5％ 49616.04 166686.79 0.17％ 50006.04
3-5年
421541.76 1.66％ 210770.88 695592.15 0.72％ 347796.08
5年以上
合计
25360674.47 100％ 1451761.59 97231514.16 100％ 4940588.66
期末应收帐款比期初增加283％的原因是购并阳谷化工厂部分生产线和扩大再生产而致。
应收帐款中应收款前五名的单位:
单位名称 应收金额 发生时间 内容
鲁西生资供应中心 25,489,633.68 99年 货款
烟台供销社农资调剂处 7,800,000.00 99年 货款
哲盟农牧公司商场 6,684,441.00 99年 货款
临清市生资公司 6,802,030.00 99年 货款
东阿生资公司 6,965,402.50 99年 货款
以上余额无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款
截止1999年12月31日其他应收款余额为31,899,847.03元。
帐龄 期初余额 期末余额
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
43995965.30 96.68 1979818.44 31551528.18 98.91 1419818.77
1-2年
1500898.55 3.20 300179.71 226806.81 0.71 45361.36
2-3年 10950.98 0.12 3285.29 55500.00 0.17 16650.00
3-5年 0.00 0.00 0.00 66012.04 0.21 33006.02
5年以上 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计
45507814.83 100 2283283.44 31899847.03 100 1514836.15
其他应收款中应收款项前五名的单位:
单位名称 应收金额 发生时间 欠款原因
鲁西化工集团-东阿化肥厂 2,240,935.40 99年 往来款
鲁西化工集团-阳谷化工厂 10,500,000.00 99年 往来款
聊汽总公司一汽轿车服务站 1,439,100.00 99年 车款
山东省化工装备总公司 1,000,000.00 98年 设备款
聊城工行 1,000,000.00 98年 银行保证金
东化装饰队 989,098.60 99年 装修款
以上余额中有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
5、预付帐款
截止1999年12月31日,预付帐款余额为51,920,781.02元。
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 29600213.22 95.34 49443424.60 95.23
1-2年 807589.87 2.6 1272195.42 2.45
2-3年 639724.77 2.06 1187003.51 2.29
3-5年 18157.49 0.03
5年以上
合计 31047527.86 100 51920781.02 100
预付帐款中欠款前五名的单位:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
山西阳城县煤炭运输公司 15,490,987.34 99年 煤款
聊城电业局 6,610,118.39 99年 电费
长治县汽车运输一公司 2,800,620.20 99年 煤款
鲁西化工集团 3,764,766.21 99年 货款
沁水县煤运公司 1,992,179.55 99年 煤款
以上余额中有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款,详细披露见本报告附注五。
本期预付账款余额比上年增加67％,主要原因是:购并阳谷化工厂三元复合肥以及配套的硫磺制酸、余热发电生产线装置及公司不断扩大再生产,对原料的需求大增,相应也增加了预付账款。
6、存货
截至1999年12月31日存货余额为130,828,742.53元。
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 97469300.60 5621864.96 87126539.93 176805.10
包装物 1101160.06 2867974.84
产成品 556755.10 40834227.76
低值易耗品 366363.04
自制半成品 216502.25
合计 99710081.05 5621864.96 130828742.53 176805.10
98年存货跌价准备追溯调整按原材料白煤的市价312元与帐面单位成本353.93元的差额及库存数量计提。99年白煤市价340元,帐面单位成本为328.58元,应冲回已提跌价准备,但东阿分公司有部分呆滞库存材料,应计提跌价准备176,805.10元。
7、待摊费用
截止1999年12月31日待摊费用余额为548,120.27元。
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
维修费 666326.35 8416376.29 9082702.64
财产保险 528861.58 550714.88 531456.19 548120.27
大修理 192163.89 732740.70 924904.59
其他 101090.10 101090.10
合计 1387351.82 9800921.97 10640153.52 548120.27
8、固定资产及累计折旧
截止1999年12月31日固定资产原值为1,179,662,359.41元。
类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
(1)固定资产原值
房屋建筑物 118135406.99 103644948.26 764702.16 221015653.09
专用设备 465293491.38 309257744.52 958056.07 773593179.83
通用设备 145729489.23 28700023.29 1700.00 174427812.52
交通工具 10245767.48 883046.49 503100.00 10625713.97
合计 739404155.08 442485762.56 2227558.23 1179662359.41
(2)累计折旧
房屋及建筑物 8941249.78 6433253.44 53825.90 15320677.32
专用设备 74791623.06 60654967.00 186016.23 135260574.51
通用设备 15911555.57 3045283.36 45230.10 18911608.83
交通工具 5381046.29 890351.13 241687.89 6029709.53
合计 105025474.70 71023855.61 526760.12 175522570.19
(3)固定资产净值
634378680.38 1004139789.22
固定资产本期增加数中由在建工程完工转资296,303,946.81元。
9、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资 期末数 资金
(其中:利息资 (其中:利息资 资产(其中:利 (其中:利息资 来源
本化金额) 本化金额) 息资本化金额) 本化金额)
项目进度
尿素工程
100270900.38 24560792.36 124831692.74 0.00 贷款
100％
-5597030.00 -5597030.00 募股
资金
″18.30″
9977284.81 9977284.81 贷款
0.80％
工程
-877500.00 -877500.00 募股
资金
8-20万吨
3785428.68 85863094.29 43147647.09 46500875.88 贷款
技改工程 自筹
合成氨技
0.00 77838783.63 53024000.00 24814783.63 贷款
改工程
-1952665.41 -1952665.41 自筹
150KT三 17379611.00 17379611.00
元复合肥
120KT/a硫 45402027.98 45402027.98
磺制酸
3000KW余 6518967.00 6518967.00
热发电
其他技改
8362722.49 17691684.72 6000000.00 20054407.21 贷款
项目 -132805.87 -132805.87 自筹
合计
122396336.36 275254960.98 296303945.81 101347351.53
10、短期借款
借款类别 期初余额 期末余额 备注
担保借款 133519000.00 185560000.00
11、应付帐款
截止1999年12月31日应付帐款余额为259,969,162.49元,其中有欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。详细披露见本报告附注五。
主要系购货款,期末应付账款较期初增加132％,主要原因是购并阳谷化工厂部分生产线增加应付账款8000多万元。
12、预收货款
截止1999年12月31预收货款余额为100,690,192.32元。无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
13、应交税金
截止1999年12月31日应交税金余额为13,269,424.08元,其中:
税 种 期末余额
增值税 78697.56
城市维护建设税 10133.50
土地增值税 31324.11
房产税 -42175.89
个人所得税 998.94
印花税 118558.51
企业所得税 13071887.35
合 计 13269424.08
14、其他应付款
截止1999年12月31日其他应付款余额为82,416,304.79元,其中有欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。详细披露见本报告附注五。
期末余额较期初增加275％,主要原因为:
(1)购并阳谷化工厂部分生产线增加其他应付款1,100多万元。
(2)由于与集团之间往来款项增多,增加其他应付款5,500万元。
15、预提费用
截止1999年12月31日,预提费用余额为11,053,401.47元。
明细 期初数 本期预提 本期转销 期末余额
电费 0 10351662.61 0 10351662.61
排污费 0 474430.00 285500.00 188930.00
职工养老金 0 1110000.00 1032398.24 77601.76
利息 0 4588266.43 4153059.33 435207.10
合 计 0 16524359.04 5470957.57 11053401.47
16、一年内到期的长期借款
截止1999年12月31日余额为89,200,000.00元。
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 75700000.00 89200000.00
信用借款
合计 75700000.00 89200000.00
17、股本
截止1999年12月31日股本总额为200,000,000.00元。
期初余额(万元) 本次变动增减(+、-) 期末余额(万元)
一、尚未流通股份 送股 公积金转股 小计
1、发起人股份
其中:国家拥有股份 15000 15000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 500
4、优先股或其他
尚未流通股分合计 15500 15000
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 4500 5000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 4500 5000
三、股份总数 20000 20000
18、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 351633064.86 351633064.86
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合计 351633064.86 351633064.86
19、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 3854438.49 9028538.58 12882977.07
法定公益金 3854438.49 9028538.58 12882977.07
合计 7708876.98 18057077.16 25765954.14
20、未分配利润
截止1998年12月31日,未分配利润期末余额为103,063,816.59元。本期实现净利润90,285,385,80元,按净利润的10％分别计提法定盈余公积和公益金。
根据董事会决议,本期坏帐准备及存货跌价准备计提方法发生改变,并分别追溯调整以前年度损益:坏帐准备的累积影响数为3,735,045.03元,其中:调减1998年初未分配利润2,666,020.36元,调减1998年净利润1,069,024.67元;存货跌价准备的累积影响数为5,621,864.96元,其中:调减1998年初未分配利润0元,调减1998年净利润5,621,864.96元。由于以上两项调整共调减盈余公积1,871,382.00元。
未分配利润期末余额比期初30,835,507.95元增加228.17％,主要原因为(1)本年收购阳谷化工厂第一期硫基N、P、K三元复合肥以及配套的硫磺制酸、余热发电生产线装置,增加利润1,443万元;(2)二期硫基N、P、K三元复合肥以及配套的硫磺制酸、余热发电生产线装置的投产,增加利润1,103万元;(3)东阿分厂年产10万吨尿素工程投产,实现利润2,350万元。
21、财务费用
类 别 1999年度 1998年度
利息支出 26931181.46 13246506.04
减:利息收入 364565.81 1148533.07
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 128568.26 70126.09
合计 26695183.91 12168099.06
22、营业外收入
类 别 1999年度 1998年度
新股申购冻结资金利息 4857580.22 4857580.21
罚款收入
88609.00 82288.40
无法支付应付帐款 78697.94
固定资产清理净收益 51003.00
合计 4997192.22 5018566.55
23、所得税及所得税返还
依据山东省人民政府鲁政字[1998]96号文,公司所得税税率为33％,实际税负超过15％的部分,由同级财政部门返还。
本期利润总额 106529300.85
加:评估增值计提折旧等不
允许税前扣除的项目 1763472.15
本期应税所得额 108292773.00
所得税(33％) 35736613.11
所得税返还(18％) 19492698.06
五、关联交易
1、关联方关系
A、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法人代表
山东聊城鲁西化工集团总公司
聊城市板桥路61号 化肥 母公司 国有 赵永堂
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
期初数(万元) 本期增加数(万元) 本期减少(万元) 期末数(万元)
山东聊城鲁西化工集团总公司
21980 21980
C、不存在控制关系的关联方
企业名 称 与本企业的关系
聊城化工机械厂 同一母公司
东阿县果树磷肥厂 同一母公司
阳谷化工厂 同一母公司
聊城锅炉厂 同一母公司
鲁西集团进出口贸易公司 同一母公司
莘县化肥厂 同一母公司
2、关联方交易
A、关联方交易
(1)向集团公司采购货物:
内容 单价 金额(万元) 占年度购货(％)
购蒸汽 50元/吨 2658.15 100
购电 0.27元/度 899 10
购液氨 1,300元/吨 569 70
购硫酸 290.12元/吨 284 70
(2)向集团公司销售货物:
内容 单价 金额(万元) 占年度销货(％)
售烟煤 183元/吨 1080.1 90
售煤沫 157元/度 545.6 70
(3)股份公司向集团公司支付全年土地租赁费181.36万元。
B、关联方交易是参照同类货物的市场价格定价。
C、关联方往来款项余额
单位名称 科目名称 期末数 占该帐款比例 备注
鲁西化工集团总公司
应付账款 10,201,375.43 3.92％ 往来款项
鲁西化工集团总公司
-鲁西化肥厂 其他应付款 55,822,841.07 69.40％ 往来款项
鲁西化工集团总公司
-东阿化肥厂 其他应收款 2,240,935.40 7.02％ 往来款项
鲁西化工集团总公司
-阳谷化工厂 其他应收款 10,500,000.00 32.9％ 往来款项
鲁西化工集团总公司
预付账款 3,764,766.21 7.25％ 往来款项
六、或有事项
公司报告期无应披露的或有事项。
七、承诺事项
公司报告期无应披露的承诺事项。
八、资产负债表日后事项
公司报告期无应披露的重大期后事项。
九、其他重要事项
1、根据财政部财评字[1999]599号文评估确认的结果,公司已出资5,400万元购买了山东聊城鲁西化工集团热电生产线,该项购买已于1999年12月14日完成。
2、根据财政部财评字[1999]315号文评估确认的结果,公司已投入6,868.12万元购买了鲁西化工集团总公司所属阳谷化工厂的第一期硫基N、P、K三元复合肥以及配套的硫磺制酸、余热发电生产线装置。该项收购已于1999年5月31日完成,1999年6-12月实现利润1,443万元。
山东鲁西化工股份有限公司董事会
2000年2月26日
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现金流量表
编制单位:山东鲁西化工股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 869326677.61
收取的租金 2
收到的税费返还 3 9308890.94
收到的其他与经营活动有关的现金 4 139612.00
现金流入小计 5 878775180.55
购买商品、接受劳务支付的现金 6 538086895.50
经营租赁所支付的现金 7
支付给职工以及为职工支付的现金 8 5096629.01
支付的增值税款 9 900690.06
支付的所得税款 10 21181923.44
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 11 661506.81
支付的其他与经营活动有关的现金 12 114101732.23
现金流出小计 13 680029377.05
经营活动产生的现金流量净额 14 198745803.50
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 15
分得股利或利润所收到的现金 16
取得债券利息收入所收到的现金 17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
18
收到的其他与投资活动有关的现金 19
现金流入小计 20 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
21 326690277.78
权益性投资所支付的现金 22
债权性投资所支付的现金 23
支付的其他与投资活动有关的现金 24
现金流出小计 25 326690277.78
投资活动产生的现金流量净额 26 -326690277.78
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 27
发行债券所收到的现金 28
借款所收到的现金 29 240760000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 30 6462859.33
现金流入小计 31 247222859.33
偿还债务所支付的现金 32 208119000.00
发生筹资费用所支付的现金 33
分配股利或利润所支付的现金 34
偿付利息所支付的现金 35 28630673.02
融资租赁所支付的现金 36
减少注册资本所支付的现金 37
支付的其他与筹资活动有关的现金 38
现金流出小计 39 236749673.02
筹资活动产生的现金流量净额 40 10473186.31
四、汇率变动对现金的影响额 41
五、现金及现金等价物净增加额 42 -117471287.97
补充资料 行次 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 43
以对外投资偿还债务 44
以存货偿还债务 45
接受捐赠非现金资产 46
融资租入固定资产 47
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 48 90285385.80
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 49 2720379.78
固定资产折旧 50 58640785.49
无形资产摊销 51
长期待摊费用摊销 52
待摊费用摊销 53 839231.55
预提费用 54 3138282.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
55 -51003.00
固定资产报废损失 56
财务费用 57 26695183.91
投资损失(减:收益) 58
递延税款贷项(减:借项) 59
存货的减少(减:增加) 60 -31118661.48
经营性应收项目的减少(减:增加) 61 -82827169.05
经营性应付项目的增加(减:减少) 62 130423387.73
经营活动产生的现金流量净额 63 198745803.50
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 64 18329247.70
减:货币资金的期初余额 65 135800535.67
加:现金等价物的期末余额 66
减:现金等价物的期初余额 67
现金及现金等价物净增加额 68 -117471287.97
资产负债表
编制单位:山东鲁西化工股份有限公司 单位:人民币元
附注 1999年12月31日 1998年12月31日
资产
流动资产:
货币资金 1 18329247.70 135800535.67
短期投资 0.00 0.00
减:短期投资跌价准备 0.00 0.00
短期投资净额 0.00 0.00
应收票据 2 4123844.00 432800.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收帐款 3 97231514.16 25360674.47
其他应收款 4 31899847.03 45507814.83
减:坏帐准备 6455424.81 3735045.03
应收款项净额 122675936.38 67133444.27
预付帐款 5 51920781.02 31047527.86
应收补贴款 0.00 0.00
存货 6 130828742.53 99710081.05
减:存货跌价准备 176805.10 5621864.96
存货净额 130651937.43 94088216.09
待摊费用 7 548120.27 1387351.82
待处理流动资产净损失 0.00 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 328249866.80 329889875.71
长期投资: 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 0.00 0.00
减:长期投资减值准备 0.00 0.00
长期投资净额 0.00 0.00
固定资产: 0.00 0.00
固定资产原价 8 1179662359.41 739404155.08
减:累计折旧 8 175522570.19 105025474.70
固定资产净值 1004139789.22 634378680.38
工程物资 0.00 10360235.33
在建工程 9 101347351.53 122396336.36
固定资产清理 0.00 0.00
待处理固定资产净损失 0.00 0.00
固定资产合计 1105487140.75 767135252.07
无形资产及其他资产: 0.00 0.00
无形资产 0.00 0.00
开办费 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 0.00 0.00
递延税项: 0.00 0.00
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 1433737007.55 1097025127.78
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 10 185560000.00 133519000.00
应付票据 7100000.00 6000000.00
应付帐款 11 259969162.49 111960457.72
预收帐款 12 100690192.32 47241290.21
代销商品款 0.00 0.00
应付工资 283000.00 1102437.11
应付福利费 3704700.05 1214645.82
应付股利 0.00 0.00
应交税金 13 13269424.08 -531142.99
其他应交款 27986.76 35430.76
其他应付款 14 82416304.79 22005559.36
预提费用 15 11053401.47 0.00
一年内到期的长期负债 16 89200000.00 75700000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 753274171.96 398247677.99
长期负债: 0.00 0.00
长期借款 0.00 108600000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
住房周转金 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 0.00 108600000.00
递延税项: 0.00 0.00
递延税款贷项 0.00 0.00
负债合计 753274171.96 506847677.99
股东权益: 0.00 0.00
股本 17 200000000.00 200000000.00
资本公积 18 351633064.86 351633064.86
盈余公积 19 25765954.14 7708876.98
未分配利润 20 103063816.59 30835507.95
股东权益合计 680462835.59 590177449.79
负债和股东权益合计 1433737007.55 1097025127.78
利润表
编制单位:山东鲁西化工股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 850486587.22 537348019.96
减:折扣与折让 0.00 0.00
主营业务净额 850486587.22 537348019.96
减:主营业务成本 686735935.31 412719480.80
主营业务税金及附加 24272.40 58995.33
二、主营业务利润 163726379.51 124569543.83
加:其他业务利润 -8942.66 -245528.80
减:存货跌价损失 -5445059.86 5621864.96
营业费用 3935066.19 1766437.66
管理费用 36929017.73 21671857.32
财务费用 21 26695183.91 12168099.06
三、营业利润 101603228.88 83095756.03
加:投资收益 0.00 0.00
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 22 4997192.22 5018566.55
减:营业外支出 71120.25 504650.14
加:以前年度损益调整 0.00 0.00
四、利润总额 106529300.85 87609672.44
减:所得税(33％) 23 35736613.11 31389101.48
加:所得税返还(18％) 23 19492698.06 17121328.08
五、净利润 90285385.80 73341899.04
加:年初未分配利润 30835507.95 -2666020.36
盈余公积转入数 0.00 0.00
减:股份公司成立前利润转集团公司 32131493.75
六、可分配的利润 121120893.75 38544384.93
减:提取法定盈余公积 9028538.58 3854438.49
提取法定公益金 9028538.58 3854438.49
七、可供分配的利润 103063816.59 30835507.95
减:已分配优先股股利 0.00 0.00
提取任意公积金 0.00 0.00
已分配普通股股利 0.00 0.00
八、未分配利润 103063816.59 30835507.95
利润分配表
编制单位:山东鲁西化工股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 850486587.22 537348019.96
减:折扣与折让 0.00 0.00
主营业务净额 850486587.22 537348019.96
减:主营业务成本 686735935.31 412719480.80
主营业务税金及附加 24272.40 58995.33
二、主营业务利润 163726379.51 124569543.83
加:其他业务利润 -8942.66 -245528.80
减:存货跌价损失 -5445059.86 5621864.96
营业费用 3935066.19 1766437.66
管理费用 36929017.73 21671857.32
财务费用 26695183.91 12168099.06
三、营业利润 101603228.88 83095756.03
加:投资收益 0.00 0.00
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 4997192.22 5018566.55
减:营业外支出 71120.25 504650.14
加:以前年度损益调整 0.00 0.00
四、利润总额 106529300.85 87609672.44
减:所得税(33％) 35736613.11 31389101.48
加:所得税返还(18％) 19492698.06 17121328.08
一、净利润 90285385.80 73341899.04
加:年初未分配利润 30835507.95 -2666020.36
盈余公积转入数 0.00 0.00
减:股份公司成立前利润转集团公司 32131493.75
二、可供分配的利润 121120893.75 38544384.93
减:提取法定盈余公积 9028538.58 3854438.49
提取法定公益金 9028538.58 3854438.49
三、可供股东分配的利润 103063816.59 30835507.95
减:应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意公积金 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
四、未分配利润 103063816.59 30835507.95
