山东鲁西化工股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
(一)公司简介
1、公司的法定中文名称：山东鲁西化工股份有限公司
公司中文缩写：鲁西化工
公司的法定英文名称：Shandong,Luxi Chemical Co.,Ltd
公司英文缩写：SDLXHG
2、公司法定代表人： 赵永堂
3、公司董事会秘书： 梁和军
授权代表： 王景斌
联系地址： 山东省聊城市鲁化路68号
电 话： 0635－8324227－5066
传 真： 0635－8324227－5080
董秘电子信箱： Lxhg@lc－public.sd.cninfo.net
4、公司注册及办公地址：山东省聊城市鲁化路68号
邮 编：252000
公司国际互连网网址：Http://www.luxiChemical.com
公司电子信箱：lclxhg@public.lcptt.sd.cn
5、选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报
中国证监会指定国际互联网网址：Http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券办公室
6、公司股票上市地： 深圳证券交易所
股票简称： 鲁西化工
股票代码： 0830
（二）会计数据和业务数据摘要
1、公司本年利润及构成（单位：元）
项 目 2000年度
利润总额 67,040,587.47
净利润 55,531,670.49
扣除非经常性损益后的净利润 57,810,963.35
主营业务利润 128,872,638.61
其他业务利润 －204,828.28
营业利润 69,319,880.33
投资收益 －
补贴收入 －
营业外收支净额 2,279,292.86
经营活动产生的现金流量净额 86,999,676.77
现金及现金等价物净增加额 125,216,456.86
2、公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元）
项 目
2000年 1999年 1998年
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入
959,126,151 850,486,587 850,486,587 537,348,019 537,348,019
净利润
55531670 81,664,754 90,285,385 73,341,899 80,032,788
总资产
1,872,243,757 1,424,510,389 1,433,737,007 1,097,025,127 1,106,382,037
股东权益项
910,258,123 671,478,870 680,462,835 590,177,449 599,534,359
每股收益
0.223 0.408 0.451 0.367 0.400
每股收益（加权）
0.234 0.408 0.451 0.419 0.457
扣除非经常性损益
后的每股收益（元）
0.232 0.428 0.432 0.346 0.376
每股净资产
3.65 3.36 3.40 2.95 2.99
调整后的每股净资产
3.64 3.36 3.40 2.94 2.99
每股经营活动产生的
现金流量净额（元）
0.35 0.99 0.99 0.70 0.70
净资产收益率
6.10 12.16 13.27 12.43 13.35
净资产收益率（加权）
7.19 12.94 14.11 17.85 18.27
扣除非经常性损益后的
加权净资产收益率
7.75 12.21 13.49 15.20 16.56
3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据：
利润表附表：
报告期利润 金额 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 128,872,638.61 14.16 16.49 0.517 0.543
营业利润 69,319,880.33 7.62 9.22 0.278 0.292
净利润 55,531,670.49 6.10 7.19 0.222 0.234
扣除非经常性损益
后的净利润 57,810,963.35 6.35 7.75 0.232 0.244
注：（1）2000年年末的总股本为249,115,350元( 9月份完成配股，募集资金183,247,581.82元，增加股本15,900,000元，9月资本公积转增股本33,215,350元）。1999年和1998年的总股本为200,000,000 元。
（2）对1999年报表进行追溯调整的原因：根据公司1999年度股东大会决议，不再对“18.30”项目进行建设，因此对其前期投入9,977,284.81元进行追溯调整。
（3）主要财务指标计算方法
每股收益 = 净利润 / 年度末普通股股份总数
每股资产 = 年度末股东权益 / 年度末普通股股份总数
净资产收益率 = 净利润 / 年度末股东权益 × 100％
调整后的每股净资产 =[ 年度末股东权益 － 三年以上的应收款项净额 － 待摊费用 － 待处理( 流动、固定)资产净损失、开办费、长期待摊费用 － 住房周转金负数金额 〗 / 年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额 = 经营活动产生的现金流量净额 / 年度末普通股股份总数
加权平均每股收益 = 净利润 / [ 期初股本总数 ＋ 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 ＋( 报告期因发行新股或债转股配股等增加股份数 × 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 / 报告期月份数 )－ 报告期因回购或缩股等减少股份数 × 减少股份下一月份起至报告期期末的月初数 / 报告期月份数 〗
加权平均净资产收益率 = 净利润 / [ 期初净资产 ＋( 净利润 / 2 )＋ 报告期发行新股或债转股等新增净资产 × 新增净资产日下一月份至报告期末的月份数 / 12 〗
（4）非经常性损益包括：固定资产清理损失。
4、报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润
欺初数 200,000,000 351,633,064.86 24,041,827.74 12,020,913.87 95,803,977.98
本期增加 49,115,350 167,347,581.82 11,118,696.10 5,559,348.05 44,412,974.39
本期减少 0 33,215,350.00 0 0 0
期末数 249,115,350 485,765,296.68 35,160,523.84 17,580,261.92 140,216,952.37
变动原因：
(1)股本增加： 配股及资本公积转增
(2)资本公积增加： 配股溢价增加及转增股本减少
(3)盈余公积增加： 从净利润中提取
法定公益金增加： 从净利润中提取
(4)未分配利润增加： 本年度净利润增加
(三)股东情况介绍
1、股本变动情况
(1)报告期末股东总数40542户。
(2)报告期末公司前10名股东的持股情况
序号 股东名称 持股数量 持股比例
1 山东聊城鲁西化工集团总公司 174115361 69.89％
2 华夏证券有限公司 704561 0.282％
3 梁锦国 376569 0.151％
4 蒋丽华 375111 0.15％
5 山东中实电力科技总公司 230769 0.093％
6 鲁桂泉 227944 0.092％
7 易洁琼 146192 0.059％
8 苏仕义 134417 0.054％
9 周宏兵 132698 0.053％
10 普丰证券投资基金 130266 0.052％
注：以上公司前10名股东不存在关联关系。
(3)持股10％以上法人股东的情况
法人股东名称：山东聊城鲁西化工集团总公司
法定代表人： 赵永堂
经营范围：尿素及三元复合肥生产、机械制造、科研开发、交通服务、化工原料、油料、煤购销
(4)报告期内控股股东无变更情况及披露相关信息。
（四）股东大会简介
报告期内公司共召开了两次股东大会，2000年3月20日召开的“1999年年度股东大会”，2000年9月22日召开的“2000年第一次临时股东大会”。
1、本公司董事会于2000年3月20日上午9时在本公司二楼会议室召开了1999年年度股东大会。本次股东大会决议公告刊登在2000年3月21日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、本公司董事会于2000年9月22日上午9时在本公司二楼会议室召开了2000年第一次临时股东大会。本次股东大会决议公告刊登在2000年9月23日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（五）董事会报告
1、公司经营情况
（1）本公司所处行业为化工行业，公司的规模和盈利水平均处于全国前列。2000年公司的合成氨、尿素产量继续位居山东省化肥行业第一位，全国小氮肥行业第一位。（山东省化肥公司统计报表、全国小氮肥协会统计报表）
（2）公司主营业务的范围及其经营状况
公司主要业务为合成氨、尿素、硫酸钾复合肥和碳酸氢铵。一年来，公司虽在市场价格比往年偏低的情况下，仍取得了较好的业绩。主营业务收入95913万元，比上年增长12.77％，利润总额为6704万元，比上年降低31.53％，其主要原因是化肥价格下滑，产品原料价格上升，导致效益下降。
进入2000年以来，化肥价格不断下滑，一度跌到历史最低点，这与天气干旱，农业欠收，农资市场消费疲软有很大关系。同时化肥生产总量不断增长，市场趋于饱和，致使化肥市场竞争加剧，企业的经营压力加大。 在这种情况下，公司进行内部挖潜，向成本要效益。公司加强生产管理，建立了全面的成本控制体系，全方位、多角度挖掘成本方面的潜力：一是修旧利废，挖潜节能，利用先进技术进行工艺改造。层层签订成本责任状，严格奖惩，生产消耗达到了几年来的最好水平；二是加强劳动纪律、班组建设、设备工艺管理，提高生产运行水平，保证生产长周期安全运行；三是严格实行“购销比价管理”，优化物流管理，进一步降低物资采购和产品流通成本。四是合理调配人员，减少人工费用，提高劳动生产率。通过一系列有效措施，使产品成本同比有较大幅度下降。现在的产品成本在全国处于较先进的水平，使企业在市场下滑情况下，获得良好效益创造了有利条件。
（3）经营中出现的困难及解决方案
本年度公司的主要困难是市场竞争激烈，化肥价格下滑严重。2001年预计销售形势仍不容乐观，原因主要是因粮食价格低，农民的购买力下降，退耕还林还草面积大，造成化肥施用量减少。虽然国内一些规模小、消耗高、管理混乱的中小氮肥企业被迫停产或倒闭，但一定程度上化肥价格很难有大的上升，短期内市场不会有根本的好转。公司面对主要困难及产品经营压力，明年确立利用高新技术改造传统装置，推动企业技术进步和产业升级,创新营销体制,塑造企业和品牌形象,从而使公司在市场低迷的形势下创造更好的经济效益。
2、公司财务状况
以下指标经山东烟台乾聚会计师事务所有限公司乾聚审字[2001〗42号年度报告确认。
指标项目 2000年末 1999年末 同比（＋、－）
总 资 产 1,872,243,756.76 1,424,510,389.74 31.41％
长期负债 95,299,000.00 0 100％
股东权益 910,258,122.89 671,478,870.58 35.56％
主营业务利润 128,872,638.61 163,726,379.51 －21.28％
净 利 润 55,531,670.49 81,664,753.79 －32％
注：(1) 总资产增加：公司增加产品生产能力及技术改造投资增加，应收帐款赊销增加；
(2) 长期负债增加： 贷款由短期转为长期；
(3) 股东权益增加： 配股资金增加及利润积累；
(4) 主营业务利润减少： 产品价格下降、产量增加，原料价格上升；
(5) 净利润减少： 主营业务利润减少。
3、公司投资情况
(1) 截止2000年12月31日,公司对外无长、短期投资。
(2) 公司募集资金运用情况
公司于2000年9月实施了配股1590万股，每股配股价格12元，资金总额19080万元，扣除发行费用后，共募集配股资金18325万元。因在实施中，按照配股说明书与资金投入项目进展情况出现了差异，其原因：一是项目批文是在99年年底批复的，可研报告预计项目在资金到位情况下建设周期为一年，2000年年初我们报配股材料，预计配股资金5月份以前能到位，但公司在配股时及公司同时进行吸收合并工作与证监会政策发生冲突，使配股审批时间延误，导致配股资金9月下旬才到位，致使资金投入及项目进展与招股说明书出现了差异。二是资金到位后，在实施中又进入冬季，因天气寒冷，无法保证土建施工质量，所以也延迟了项目的进度。资金运用情况如下：
1 合成氨节能改造
该项目中，蒸汽驱动压缩机和锅炉部分主要设备已经订货，土建基础工程已经完成；造气工段部分设备已经进货，土建工程已经完成，现已具备安装条件。该工程实际投资2513万元，已经完成总工作量的30％。
2 尿素改造项目
第一套尿素装置已经全部改造完毕，第二、三套尿素装置的低压及蒸发工段部分已经改造完毕。该项目实际投资3420万元，已完成工作量的50％。
3 尿素造粒系统改造项目
该项已与国外专利商签订技术合同，目前已完成技术软件包，即将进行技术软件包的交换，前期准备工作已经基本完成。
改造项目部分完成后，使我公司的合成氨生产能力提高了5万吨，尿素生产能力提高了8万吨。
4 剩余募集资金10266万元，流动资金2126万元，全部存放在银行。
4、2001年业务发展规划
2001年公司的主要目标是加强生产管理，深挖内部潜力，尤其是尽快完成技术改造规划，把成本降下来，同时做好营销工作，努力提高公司效益。
公司为提高竞争力，使公司在激烈竞争的市场条件下得以立足，并发展壮大，我们确立了利用高新技术改造传统装置，推进企业技术进步和产业升级的主题。公司利用西班牙的管式反应器应用于硫酸钾复合肥生产，能生产多种浓度配比复合肥，产品质量好，能适应不同土壤和作物的需要，很受市场欢迎。公司通过募集资金对合成氨综合利用节能改造，该项目主要在煤和电上做文章。首先采用汽轮机代替电动机驱动压缩机,大幅度降低电耗。以造气炉渣和白煤沫、劣质烟煤为燃料，采用循环流化床锅炉，实现发电、供热能源的分级综合利用。以上技术均为国内首创，得到专家和领导的充分肯定。通过技术升级，能使化肥成本大幅下降，完全可以参与国际竞争。做好高新技术改造的同时，继续加强以下方面的工作：
（1）继续加强管理力度，重点抓成本，充分发挥专业技术小组的作用，实施重点攻关，争取技术工艺水平获得新突破。把现在正在施工的技改项目完成，保证按时投产，早出效益。
（2）扎扎实实地推进管理进步，力求有新的突破。加强财务管理和资金运作。 认真制定和严格执行公司财务会计制度。加快企业分配制度、用工制度、人事制度改革。改革用人机制，加强对干部的管理考核，建立退出淘汰机制。完善选拔聘任机制。调整分配结构，逐步地推广年薪制，如条件成熟，引入股权制、期权制等分配方式。
（3）创新营销体制，塑造企业和品牌形象。继续把营销工作作为重中之重。要更新观念，大胆引进和创新机制，大胆引进人才，大胆实行各种激励手段。搞好市场调研和信息反馈，销售办法要多样化，培植专职代理商，尝试直销方式，逐步建立稳固的市场网络。要重视无形资产的价值，加大宣传力度，树立优良的品牌意识、质量意识、服务意识。重视企业形象和产品形象。树立名牌意识，加强和规范商标的管理、使用，争取把“丰叶"牌创为驰名商标。搞好农化服务工作，把农化服务和产品销售结合起来，利用各种形式开展送科技下乡活动，深入田间地头开展服务，搞好专用肥生产，争取农化服务能成为宣传产品、塑造品牌的一个突破口。
（4）加大科研开发力度、加快技术创新步伐。要大力推进技术进步和创新。一是搞好多种形式的产学研联合，主动联系，积极介入，继续推动与科研院所、大专院校的合作。及时捕捉新信息、新产品，加快科技成果的转化；二是增加投入，逐步地加大技术创新经费的提取力度，使企业逐步成为科技投入的主体；三是强化人才激励机制，搞好科技人才队伍建设。
5、董事会日常工作情况
（1）董事会的会议情况及决议内容
本公司在报告期内共召开二次董事会会议。
1公司第一届第七次董事会会议于2000年1月26日上午在本公司三楼会议室召开，会议审议并通过了以下决议：《1999年度董事会工作报告》、《1999年度财务决算报告》、《1999年度利润分配预案》、《1999年年度报告及摘要》、《关于建立股份有限公司计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度的议案》、《股份有限公司关于计提资产减值准备和损失处理的报告》、《关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于2000年配股募集资金投向及可行性的议案》、《关于2000年增资配股的议案》、《关于召开公司1999年年度股东大会的议案》。本次董事会决议公告刊登在2000年1月28日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2公司第一届第八次董事会会议于2000年8月14日上午10时在本公司三楼会议室召开，会议审议通过了以下决议：《2000年中期报告正文及摘要》、《2000年中期利润分配及资本公积金转增股本方案》、《公司地址的变更》《公司营业执照经营范围的变更》、《关于修改公司章程的议案》、《召开2000年第一次临时股东大会的通知》。本次董事会决议公告刊登在2000年8月16日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会依法、诚信尽责地执行了股东大会及临时股东大会的各项决议。股东大会通过的各项议案都得到了落实。
1)2000年3月20日召开的1999年年度股东大会审议通过了2000年增资配股方案，并授权董事会办理有关事宜。经获中国证券监督管理委员会证监公司字[2000〗128号文核准通过。以1999年底公司股本总额20000万股为基数，每10股配3股，配股价为每股12元人民币。本次配股可流通股份于2000年10月9日上市交易。董事会分别于2000年8月15日、2000年8月16日、2000年8月29日、2000年9月28日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《配股获准公告》、《配股说明书》、《配股提示性公告》《股份变动公告及2000年配股可流通股份上市公告》。
2)2000年9月22日召开2000年第一次临时股东大会审议通过的资本公积金转增股本方案，以10配3股后的股本为基数向全体股东以10股转增1.53846股，共转增股本3321.5350万股。送股后公司总股本24911.5350万股，国有法人股为17411.5361万股，占公司总股本的69.89％。本次转增可流通股份于2000年10月17日上市交易。董事会分别于2000年10月10日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《2000年中期资本公积金转增股本的公告》。
3)董事会根据公司的长远发展及规划，经2000年第一次临时股东大会通过，对《公司章程》进行了修改并落实。
6、公司管理层及员工情况
（1）董事、监事、高级管理人员
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 期初持 期末持 年度报酬
股数（股）股数（股）总额(元)
赵永堂 董事长 男 57 1998.6∽2001.6 3000 4499 公司无支付报酬
白晓林 副董事长 男 47 1998.6∽2001.6 3000 4499 16052.00
张良峰 董事、总经理 男 44 1998.6∽2001.6 3000 4499 14319.60
张金成 董事、副总经理 男 43 1998.6∽2001.6 3000 4499 15028.00
焦延滨 董事、副总经理 男 40 1998.6∽2001.6 3000 4499 14329.60
陈德福 董事 男 55 1998.6∽2001.6 3000 4499 14945.20
李志东 董事 男 44 1998.6∽2001.6 3000 4499 公司无支付报酬
史德国 董事 男 42 1998.6∽2001.6 3000 4499 公司无支付报酬
梁和军 董事会秘书 男 44 1998.6∽2001.6 2700 4049 13560.20
杨西超 监事会主席 男 50 1998.6∽2001.6 3000 4499 14933.80
黄跃生 监事 男 42 1998.6∽2001.6 2500 3749 11330.20
蒋加会 监事 男 42 1998.6∽2001.6 2500 3749 13754.60
注:1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的持股数量增加是因公司2000年实施了配股及中期实施了送股所致。
2、本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在1.6－1.5万元区间的有2人，在1.5－1.4万元区间的有4人，在1.4万元以下的有3人。其中董事长赵永堂、董事李志东、史德国不在本公司领取报酬。
3、在报告期内公司董事、监事、高级管理人员无离任情况；
4、在报告期内聘任公司经理、董事会秘书无变更，聘任张良峰为公司总经理，张金成、焦延彬为公司副总经理，梁和军为公司董事会秘书。
（2）公司员工情况
a、本公司现有在册员工3490人；
b、公司人员专业构成情况：
本公司生产人员2642人，销售人员97人，技术人员262人，财务人员29人，行政人员460人；
c、公司人员教育程度情况：
本公司大专以上学历423人，中专学历人员为707人，中专以上学历人员占公司总人数的32.3％,有高级职称9人，中级职称33人，初级职称325人。
d、公司人员退体职工人数为67人。
7、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
（1）2000年利润分配预案
经山东烟台乾聚会计师事务所有限公司注册会计师审计，2000年公司实现利润67,040,587.47元，净利润55,531,670.49元，公司按净利润的10％提取法定盈余公积金5,559,348.05元，按10％提取法定公益金5,559,348.05元，加上滚存未分配利润95,803,977.98元，本年度可供股东分配的利润为140,216,952.37元。
公司为了持续发展，扩大生产规模，不断采用先进技术对生产工艺进行技术改造，并且公司于今年的9月份进行了配股和资本公积转增股本进行了分配，所以经董事会研究决定，2000年度的利润在本年度内不再进行分红，也不进行资本公积转增股本。
（2）20001 年度利润分配政策
预计公司2001年度利润分配政策为：
公司2001年度实施一次利润分配，2000年度以不低于10％的结余未分配利润用于下一年度股利分配，2001年度以不低于30％的实现上市利润用于股利分配，利润分配将主要采取现金分红方式，预计现金分红比例占60％以上，具体分配时间、金额和分配方式根据公司当时的具体情况而定。
（六）监事会报告
2000年监事会成员按照公司章程的法律、法规的有关规定，以维护公司利益和投资者的利益开展了工作，对公司董事会成员、总经理和其他高级管理人员遵守法律、法规，尤其对董事会的工作运作情况进行了监督。并列席参加了董事会召开的主要事务会议。
1、监事会认真接受了2000年4月份中国证券会执行组来公司检查时对监事会工作提出的意见要求。并及时召集全体成员会议，就怎样做好监督检查工作进行了讨论，编制了检查计划，结合实际积极组织内部审计部门，按计划对财务等方面的工作实施检查，起到良好效果。抽查表明，股份有限公司财务帐目、凭证、收支运作，能够按照财务制度、会计准则要求执行，财务运作情况清晰。山东烟台乾聚会计师事务所出具的财务审计报告真实地反映了公司的财务状况及经营效果。
2、报告期间董事长、总经理及其他高级管理人员能够依照法律法规和公司章程的规定履行职责没有损害公司利益和广大投资者利益的行为。其决策、会议符合程序、规范。并认真接受了2000年4月份中国证券会执法检查时所提出的问题作了认真的完善和整改。使公司整体运作，进一步趋于规范。
3、监事会审议《股份有限公司2000年中期报告》、《关于变更公司地址及营业执照经营范围的议案》和《关于修改股份公司章程部分条款的议案》，并发布决议公告。履行了监事会职能职责。
4、报告期内本公司其资产交易按双方协议实施，价格合理，没有内幕交易行为，未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
（七）重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3、报告期内公司控股股东未变更，公司董事会及高级管理人员未变动。
4、报告期内无收购资产事项
5、重大关联交易事项：
（1） 股份公司从集团外贸公司购硫磺6.87万吨，价格578.24元/吨，涉及交易金额3973万元,公司采用划转方式结算。
（2） 股份公司从集团外贸公司购氯化钾2.20万吨，价格1272.7元/吨，涉及交易金额2798万元,公司采用划转方式结算。
（3） 阳谷分公司生产用集团公司液氨1.25万吨，价格1300元/吨，涉及交易金额1626万元,公司采用划转方式结算。
（4） 股份公司从集团公司购硫酸2.05万吨，价格265.52元/吨，涉及交易金额544万元,公司采用划转方式结算。
（5） 股份公司租赁集团公司土地64万平方米，价格2.95元/平方米/年，涉及交易金额189万元,公司长期租赁使用，采用划转方式结算。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的三分开情况
公司的生产经营和财务运作均与控股股东严格分开独立运作，无人员、资产、财务等方面的交叉与关联：
人员方面：公司设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理，建立健全了完善的劳动、人事管理制度。公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬。
资产方面：公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和相应的配套设施并建立了由公司所独立的拥有的采购和销售系统。
财务方面：公司财务完全独立，设立了独立的财务部门及财务人员，拥有健全独立的会计核算体系、财务管理制度和银行帐户。
7、公司无租赁其他公司资产或其他公司托管承包、租赁上市公司资产的事项。
8、公司仍聘用山东烟台乾聚会计师事务所。
9、公司无对外重大合同（含担保等）情况。
10、公司在本年度内未有更改名称或股票简称的情况。
11、公司本期经聊城市华越有限责任会计师事务所聊华越会评报字[2000〗第18号报告评估、由聊城市国有资产管理局立项并经聊国资评字[2000〗第30号文件确认，将山东鲁西化工集团总公司的尿素工程资产以零净资产（贷记负债）的方式进入股份公司。
（八）财务会计报告
审 计 报 告
乾聚审字[2001〗42号
山东鲁西化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表及2000年度的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师 孙小波
中国·烟台 中国注册会计师 孙祥祚
电话：（0535）6224420 二00一年三月二日
山东鲁西化工股份有限公司
会计报表附注
一、 公司简介：
山东鲁西化工股份有限公司（以下简称“公司”）是经中国证监会证监发字[1998〗126号、证监发字[1998〗127号文批准，由山东聊城鲁西化工集团总公司作为发起人，以其生产尿素、碳酸氢铵产品的鲁西化肥厂、东阿化肥厂两个企业的部分生产经营性资产投入公司，采取募集方式设立的股份公司，公司于1998年5月25日公开发行人民币A种股票5,000万元，发行后总股本为20,000万股。1999年5月31日，根据财政部财评字[1999〗315号文，公司购并了山东聊城鲁西化工集团总公司所属阳谷化工厂的第一期硫基N、P、K三元复合肥以及配套的硫磺制酸、余热发电生产线装置。
2000年9月1日至9月14日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000〗128号文件批准，公司向全体股东配售新股1,590万股，每股面值人民币1元，增加股本1,590万元，配售后公司股本总额21,590万元。2000年9月22日2000年第一次临时股东大会决议并通过，公司以实施配股后的股本向全体股东每10股转增1.53846股，共转增股本33,215,350股，每股面值1元，共转增股本额33,215,350.00元，变更后的股本总额为249,115,350.00元。已经山东烟台乾聚会计师事务所有限公司烟乾会验字[2000〗31号、35号验证在案。
山东鲁西化工股份有限公司主要产品为尿素、碳酸氢铵和三元复合肥 ，其年生产能力为合成氨40万吨，尿素60万吨，氢铵15万吨，三元复合肥30万吨，是目前山东省最大的化肥生产厂家之一。
二、公司采用的主要会计政策：
1． 会计制度：
公司执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定。
2． 会计年度：
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3． 记帐本位币：
记帐本位币为人民币。
4． 记帐原则和计价基础：
公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
5． 现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
6． 坏帐及坏帐准备的核算方法：
公司坏帐采用备抵法核算，根据董事会诀议，坏帐准备按应收款项的帐龄百分比法计提,计提比例为：
帐 龄 计提比例
一年以内 4.5％
一至二年 20％
二至三年 30％
三至五年 50％
五年以上 100％
坏帐按以下原则进行确认：
（1） 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项；
（2） 因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
（3） 因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏帐的应收款项。
7． 存货核算方法及存货跌价准备计提方法：
（1） 存货包括：原材料、包装物、产成品、自制半成品、低值易耗品等；
（2） 原材料、包装物按取得时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价；
（3） 产成品包括直接材料、直接人工及制造费用，按取得时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价；
（4） 低值易耗品采用领用时一次摊销法核算；
（5） 根据董事会决议，存货跌价准备按成本与可变现净值孰低法计提。
8． 固定资产计价和折旧方法：
固定资产确认标准：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、器具、工具等资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的资产。
评估入帐的固定资产按重置成本计价，其他固定资产按历史成本入帐。
固定资产采用直线法计提折旧，并预计3％的残值，固定资产分类折旧率如下：
类别 使用年限（年） 预计残值率（％） 年折旧率（％）
房屋建筑物 15－30 3 3.23－6.47
通用设备 12－14 3 6.93－8.08
专用设备 10－14 3 6.93－9.70
交通工具 5－8 3 12.13－19.40
9． 在建工程：
在建工程包括建筑施工、安装成本以及在建工程借款利息等。
在建工程按实际成本计价,与购建固定资产有关的借款利息在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入固定资产的成本；固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。
在建工程完工交付使用时，按工程实际成本转入固定资产。
10． 长期待摊费用及摊销方法
长期待摊费用按确定的受益期限摊销。
11． 收入实现的确认原则：
公司已将商品所有权上的重要风险或报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠计量时，确认营业收入的实现。
12． 所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
三、税项
1、 增值税：执行财政部、国家税务总局（97）财税字001号《关于对若干农业生产资料增值税问题的紧急通知》，对化肥等产品继续免征增值税，即主营业务收入免缴增值税，以其他业务收入的17％、13％计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的差额计算缴纳增值税。
2、 城市维护建设税：以实缴增值税的7％计算缴纳。
3、 企业所得税：根据山东省人民政府鲁政字[1998〗96号文件批复，公司所得税适用税率为33％，实际税负超过15％的部分，由同级财政部门返还。
4、 其他税项：按国家有关规定计算并缴纳。
四、会计报表主要项目注释
下列被注释的会计报表项目除特别注明时间的，期末数均系 2000年12月31日的余额，未注明货币单位的均为人民币元。
1、货币资金
截止2000年12月31日货币资金余额为143,545,704.56元。
项 目 期初数 期末数
现 金 2,844,988.71 1,429,814.57
银行存款 15,484,258.99 142,115,889.99
其他货币资金
合 计 18,329,247.70 143,545,704.56
货币资金期末比期初增加683.15％,原因是本期该单位配售股票募集资金 所致。
2、应收票据
截止2000年12月31日应收票据余额为790,000.00元，全部系银行承兑汇票。以上余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
3、应收帐款
截止2000年12月31日应收帐款余额为165,734,964.24元。
帐 龄
期 初 余 额 期 末 余 额
金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备
1年以内
95,039,100.01 97.75 4,276,759.50 157,075,433.67 94.78 7,068,394.52
1－2年
1,330,135.21 1.36 266,027.04 6,654,268.93 4.01 1,330,853.79
2－3年
166,686.79 0.17 50,006.04 1,201,165.15 0.72 360,349.54
3－5年
695,592.15 0.72 347,796.08 428,713.34 0.26 214,356.67
5年以上
375,383.15 0.23 375,383.15
合 计
97,231,514.16 100 4,940,588.66 165,734,964.24 100 9,349,337.67
期末应收帐款比期初增加70.45％的原因是由于市场竞争的加剧，因而本年赊销比例增大所致。
应收帐款中应收款前五名的单位：
单位名称 应收金额 发生时间 内容
黑龙江大龙专用化肥厂 9,412,996.38 2000年 货款
鲁西生资供应中心 9,190,671.59 2000年 货款
内盟哲里木盟农牧公司生资部 6,567,481.50 2000年 货款
鲁化集团对外贸易有限公司 6,245,207.00 2000年 货款
中农广州公司 5,539,895.00 2000年 货款
以上余额中有持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款
截止2000年12月31日其他应收款余额为95,164,376.38元。
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备 金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内
31,551,528.18 98.91 1,419,818.77 89,383,824.32 93.93 4,022,272.09
1－2年
226,806.81 0.71 45,361.36 5,347,733.42 5.62 1,069,546.68
2－3年
55,500.00 0.17 16,650.00 335,123.80 0.35 100,537.14
3－5年
66,012.04 0.21 33,006.02 97,694.84 0.10 48,847.42
5年以上
0.00 0.00
合 计
31,899,847.03 100 1,514,836.15 95,164,376.38 100 5,241,203.33
其他应收款中应收款项前五名的单位：
单位名称 应收金额 发生时间 内 容
鲁西化工集团－阳谷化工厂 48,205,096.55 2000年 往来款
鲁西化工集团 13,806,578.55 2000年 往来款
聊城市劳保事业处 2,500,000.00 2000年 未收到发票的保险款
茌平化肥厂 1,376,618.20 1999年 货款
聊城工行 1,000,000.00 1998年 银行保证金
以上余额中有持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
5、预付帐款
截止2000年12月31日，预付帐款余额为46,353,095.85元。
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 49,443,424.60 95.23 41,733,228.57 90.03
1－2年 1,272,195.42 2.45 4,305,184.14 9.29
2－3年 1,187,003.51 2.29 307,493.83 0.66
3－5年 18,157.49 0.03 7,189.31 0.02
5年以上
合 计 51,920,781.02 100 46,353,095.85 100
预付帐款中欠款前五名的单位：
单位名称 预付金额 发生时间 内容
济宁三环化工有限公司 8,627,700.00 2000年 货款
山西晋城无烟煤集团公司 5,972,888.01 2000年 煤款
长治县汽车运输一公司 2,749,194.60 2000年 煤款
青岛三丰化肥有限公司 2,411,266.00 2000年 货款
修文县乡镇企业局 2,111,642.08 2000年 货款
以上余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
6、存货
截至2000年12月31日存货余额为104,375,252.60元。
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 87,126,539.93 176,805.10 87,167,266.84 561,250.79
包装物 2,867,974.84 4,110,649.10
产成品 40,834,227.76 11,877,415.72
低值易耗品
自制半成品 1,219,920.94
合 计 130,828,742.53 176,805.10 104,375,252.60 561,250.79
7、待摊费用
截止2000年12月31日待摊费用余额为470,646.19元。
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险 548,120.27 599,087.22 676,561.30 470,646.19
其他
合计 548,120.27 599,087.22 676,561.30 470,646.19
8、固定资产及累计折旧
截止2000年12月31日固定资产原值为1,357,174,480.35元。
类 别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
(1)固定资产原值
房屋建筑物 221,015,653.09 13,497,164.27 234,512,817.36
专用设备 773,593,179.83 164,399,207.26 4,669,684.39 933,322,702.70
通用设备 174,427,812.52 4,183,009.80 178,610,822.32
交通工具 10,625,713.97 346,498.00 244,074.00 10,728,137.97
合计 1,179,662,359.41 182,425,879.33 4,913,758.39 1,357,174,480.35
(2)累计折旧
房屋及建筑物 15,320,677.32 7,334,266.81 22,654,944.13
专用设备 135,260,574.51 52,849,699.84 2,030,780.27 186,079,494.08
通用设备 18,911,608.83 6,320,011.89 25,231,620.72
交通工具 6,029,709.53 1,074,729.70 69,584.00 7,034,855.23
合计 175,522,570.19 67,578,708.24 2,100,364.27 241,000,914.16
(3)固定资产净值 1,004,139,789.22 1,116,173,566.19
其中：固定资产本期增加数中有65,731,840.82元为在建工程完工转资。
9、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 期末数 资金来源 项目进度
固定资产数
(其中：利息资 (其中：利息资 (其中：利息资 (其中：利息资
本化金额） 本化金额） 本化金额） 本化金额）
25MW热电工程
56,800,000.00 56,800,000.00 自筹
(1,266,159.50) (1,266,159.50) 资金
8－20万吨技改工程
46,500,875.88 3,820,140.08 8,931,840.82 41,389,175.14 自筹
资金
东阿合成氨技
24,814,783.63 42,883,317.07 67,698,100.70 自筹
改工程
(1,952,665.41) (516,000.00) (2,468,665.41)
资金
鲁西尿素、合成 募股
氨技改工程
59,331,088.67 59,331,088.67 资金
其他技改项目
20,054,407.21 25,702,503.82 45,756,911.03 自筹
(132,805.87) (1,216,800.00) (1,349,605.87) 资金
合 计
91,370,066.72 188,537,049.64 65,731,840.82 214,175,275.54
“18.30”工程上年结转9,977,284.81元，主要为前期发生的有关工程费用,本年予以追溯调整转销。
10、长期待摊费用
截止2000年12月31日长期待摊费用余额为606,667.00元。
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房 租 750,667.00 144,000.00 606,667.00
其 他
合 计 750,667.00 144,000.00 606,667.00
11、短期借款
截止2000年12月31日短期借款余额为333,550,000.00元。
借款类别 期初余额 期末余额 备注
担保借款 185,560,000.00 333,550,000.00
信用借款
合 计 185,560,000.00 333,550,000.00
短期借款期末比期初增加79.75％,主要原因是本期生产规模扩大，导致资金需求量增加。
12、应付票据
截止2000年12月31日应付票据余额为23,930,000.00元。其中：无逾期、抵押应付票据；无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
13、应付帐款
截止2000年12月31日应付帐款余额为335,132,317.70元，其中有欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。详细披露见本报告附注五。
14、预收货款
截止2000年12月31预收货款余额为105,583,380.61元。无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
15、应交税金
截止2000年12月31日应交税金余额为8,421,625.69元，其中：
税 种 期初余额 期末余额
增值税 78,697.56 706,290.79
城市维护建设税 10,133.50 －821.63
土地使用税 31,324.11 118,561.90
房产税 －42,175.89 277,666.46
个人所得税 998.94
印花税 118,558.51 43,730.60
企业所得税 13,194,498.96 7,276,197.57
合 计 13,392,035.69 8,421,625.69
16、其他应付款
截止2000年12月31日其他应付款余额为53,017,489.46元，其中有欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。详细披露见本报告附注五。
17、预提费用
截止2000年12月31日，预提费用余额为432,795.09元。
明 细 期初数 本期预提 本期转销 期末余额
电 费 10,351,662.61 8,902,376.02 19,254,038.63
排污费 188,930.00 364,554.46 553,484.46
职工养老金 77,601.76 1,387,778.19 1,465,379.95
利 息 435,207.10 13,838,165.21 13,846,838.56 426,533.75
其 他 212,252.86 205,991.52 6,261.34
合 计 11,053,401.47 24,705,126.74 35,325,733.12 432,795.09
18、长期借款
截止2000年12月31日长期借款余额为95,299,000.00元。
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 95,299,000.00
信用借款
合计 95,299,000.00
以上余额中无一年内到期的长期借款。
19、股本
截止2000年12月31日股本余额为249,115,350.00元。
期初余额(万元) 本 次 变 动 增 减 （＋、－） 期末余额(万元)
一、尚未流通股份 配股 公积金转股 小计
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 15,000 90 2,321.536 2,411.536 17,411.536
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股分合计 15,000 90 2,321.536 2,411.536 17,411.536
二、已流通股份
1、境内上市的 5,000 1,500 999.999 2,499.999 7,499.999
人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计 5,000 1,500 999.999 2,499.999 7,499.999
三、股份总数 20,000 1,590 3,321.535 4,911.535 24,911.535
20、资本公积
截止2000年12月31日资本公积余额为485,765,296.68元。
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 351,633,064.86 167,347,581.82 33,215,350.00 485,765,296.68
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合 计 351,633,064.86 167,347,581.82 33,215,350.00 485,765,296.68
21、盈余公积
截止2000年12月31日盈余公积余额为35,160,523.84元。
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 12,020,913.87 5,559,348.05 17,580,261.92
法定公益金 12,020,913.87 5,559,348.05 17,580,261.92
合 计 24,041,827.74 11,118,696.10 35,160,523.84
22、未分配利润
截止2000年12月31日，未分配利润期末余额为140,216,952.37元。本期实现净利润55,531,670.49元。
期初未分配利润95,803,977.98元，比1999年公告数103,063,816.59元，减少7,259,838.61元。原因是本期追溯调整“18.30”工程费用8,863,284.81元、冲回提取的水利基金365,264.41元、补提的税金122,611.61元、冲回多提盈余公积1,724,126.40元以及补摊的长期待摊费用363,333.00元，共调减期初未分配利润7,259,838.61元，调减了1999年末盈余公积1,724,126.40元。
23、财务费用
类 别 1999年 2000年
利息支出 26,931,181.46 27,050,816.77
减:利息收入 364,565.81 535,293.62
汇兑损失
减:汇兑收益
减:占用资金利息收入 2,601,002.30
其 他 128,568.26 49,329.16
合 计 26,695,183.91 23,963,850.01
24、营业外收入
类 别 1999年 2000年
新股申购冻结资金利息 4,857,580.22
罚款收入 88,609.00 806,863.91
无法支付应付帐款
固定资产清理净收益 51,003.00
合 计 4,997,192.22 806,863.91
25、营业处支出
类 别 1999年 2000年
捐赠支出 75,000.00
罚款支出 53,296.80
固定资产清理净损失 71,120.25 2,778,484.97
在建工程前期费用 8,863,284.81
赔偿损失 179,375.00
合 计 8,934,405.06 3,086,156.77
26、所得税及所得税返还
根据山东省人民政府鲁政字[1998]96号文件批复，公司所得税适用税率为33％，实际税负超过15％的部分，由同级财政部门返还。
本期利润总额 67,040,587.47
加：其他不允许税前扣除的项目 9,685,525.75
本期应税所得额 76,726,113.22
所得税（33％） 25,319,617.36
所得税返还（18％） 13,810,700.38
五、关联交易
1、 关联方关系
A、存在控制关系的关联方
企 业 名 称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法人代表
山东聊城鲁西化
聊城市鲁化路68号 化肥 工集团总公司 母公司 国有 赵永堂
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称 期 初 数 本期增加数 本期减少 期 末 数
（万元） （万元） （万元） （万元）
山东聊城鲁西化工集团总公司 21,980 21,980
C、不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本企业的关系
聊城化工机械厂 同一母公司
东阿县果树磷肥厂 同一母公司
阳谷化工厂 同一母公司
东阿化肥厂 同一母公司
聊城锅炉厂 同一母公司
鲁西集团对外贸易有限公司 同一母公司
莘县化肥厂 同一母公司
2、 关联方交易
A、关联方交易
（1） 采购货物：
明 细 内 容 金额（万元） 占年度购货(％)
鲁化外贸公司 购硫磺 39,729,656.87 100.00
鲁化外贸公司 购氯化钾 27,984,767.40 60.79
莘县化肥厂 购液氨 16,264,560.00 55.93
阳谷化工厂 购硫酸 5,441,326.96 12.48
（2） 股份公司向集团公司支付全年土地租赁费1,889,397.67元。
B、关联方交易是参照同类货物的市场价格定价。
C、关联方往来款项余额
单位名称 科目名称 期末数 占该帐款比例 备注
鲁西化工集团外贸公司 应收帐款 6,245,207.00 3.77％ 货款
鲁西化工集团总公司 其他应收款 13,806,578.55 14.60％ 往来款项
鲁西化工集团总公司－阳谷化工厂 其他应收款 48,205,096.55 50.33％ 往来款项
鲁西化工集团外贸公司 应付帐款 53,629,318.51 19.81％ 货款
鲁西化工集团总公司 其他应付款 6,587,240.41 12.42％ 往来款项
六、或有事项
公司报告期无应披露的或有事项。
七、承诺事项
公司报告期无应披露的承诺事项。
八、资产负债表日后事项
公司报告期无应披露的重大期后事项。
九、其他重要事项
公司本期经聊城市华越有限责任会计师事务所聊华越会评报字[2000〗第18号报告评估、由聊城市国有资产管理局立项并经聊国资评字[2000〗第30号文件确认，将山东鲁西化工集团总公司的二期尿素工程资产以零净资产（贷记负债）的方式进入股份公司。
（九）公司其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1998年6月11日
地址：山东省聊城市鲁化路68号
2、企业法人营业执照注册号：3700001801062
3、税务登记号：372500100100083
4、公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：山东烟台乾聚会计师事务所有限公司
办公地点：山东烟台芝罘区胜利路汇丰广场12层
（十）备查文件
公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、深交所、省证管办、有关主管部门及股东查询，备查文件包括：
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
4、在其它证券市场公布的年度报告。
山东鲁西化工股份有限公司
董 事 会
2001年3月18日
资产负债表
编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2000.12.31 单位：人民币元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 18329247.7 143545704.56
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 4123844 790000
应收股利
应收利息
应收帐款 97231514.16 165734964.24
其它应收款 31899847.03 95164376.38
减：坏帐准备 6455424.81 14590541
应收帐款净额 122675936.38 246308799.62
预付帐款 51920781.02 46353095.85
应收补贴款
存货 130828742.53 104375252.6
减：存货跌价准备 176805.1 561250.79
存货净额 130651937.43 103814001.81
待摊费用 548120.27 470646.19
待处理流动资产净损失 6000
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 328249866.8 541288248.03
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 1179662359.41 1357174480.35
减：累计折旧 175522570.19 241000914.16
固定资产净值 1004139789.22 1116173566.19
工程物资
在建工程 91370066.72 214175275.54
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1095509855.94 1330348841.73
无形及其它资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用 750667 606667
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 750667 606667
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1424510389.74 1872243756.76
流动负债：
短期借款 185560000 333550000
应付票据 7100000 23930000
应付帐款 259969162.49 335132317.7
预收帐款 100690192.32 105583380.61
代销商品款
应付工资 283000 336720.79
应付福利费 3704700.05 6295758.23
应付股利
应付税金 13392035.69 8408380.69
其它应交款 27986.76 -208.7
其它应付款 82051040.38 53017489.46
应付短期债券
预提费用 11053401.47 432795.09
一年内到期的长期负债 89200000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 753031519.16 866686633.87
长期负债：
长期借款 95299000
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 95299000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 753031519.16 961985633.87
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 200000000 249115350
资本公积金 351633064.86 485765296.68
盈余公积 24041827.74 35160523.84
其中：公益金
未确认的外资损失
未分配利润 95803977.98 140216952.37
外币报表折算差额
股东权益合计 671478870.58 910258122.89
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1424510389.74 1872243756.76
利润及利润分配表
2000年度
编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 单位：人民币元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 850486587.22 959126151.05
减：折扣与折让 295057
主营业务收入净额 850486587.22 958831094.05
减：主营业务成本 686735935.31 829890078.7
主营业务税金及附加 24272.4 68376.74
二、主营业务利润 163726379.51 128872638.61
加：其他业务利润 -8942.66 -204828.28
减：存货跌价损失 -5445059.86 384445.69
营业费用 3935066.19 5425147.64
管理费用 36686364.93 29574486.66
财务费用 26695183.91 23963850.01
三、营业利润 101845881.68 69319880.33
加：投资收益
期货损益
补贴收入
营业外收入 4997192.22 806863.91
以前年度损益调整
减：营业外支出 8934405.06 3086156.77
分给外单位利润
四、利润总额 97908668.84 67040587.47
减：所得税 35736613.11 25319617.36
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还 19492698.06 13810700.38
五、净利润 81664753.79 55531670.49
加：年初未分配利润 30835507.95 95803977.98
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 112500261.74 151335648.47
减：提取法定盈余公积金 8166475.38 5559348.05
提取法定公益金 8166475.38 5559348.05
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 96167310.98 140216952.37
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 96167310.98 140216952.37
现金流量表
编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 806630096.68
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 7001075.51
收到的其它与经营活动有关的
现金 7701969.49
经营活动产生的现金流入小计 821333141.68
购买商品、接受劳务支付的现
金 568101087.59
经营租赁所支付的现金 374076
支付给职工以及为职工支付的
现金 33765800
支付的增值税款 2106586.92
支付的所得税款 14500353.64
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 615552.4
支付的其它与经营活动有关的
现金 114870008.36
经营活动产生的现金流出小计 734333464.91
经营活动产生的现金流量净额 86999676.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 8500
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 8500
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 179979297.97
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金 1945749.2
投资活动产生的现金流出小计 181925047.17
投资活动产生的现金流量净额 -181916547.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 183247581.82
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 578080000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 705614.3
筹资活动产生的现金流入小计 762033196.12
偿还债务所支付的现金 512710000
发生筹资费用所支付的现金 700545.04
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 28483901.82
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 5422
筹资活动产生的现金流出小计 541899868.86
筹资活动产生的现金流量净额 220133327.26
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 125216456.86
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 55531670.49
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 8135116.19
固定资产折旧 67578708.24
无形资产及其他资产摊销 3490571.02
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -8500
固定资产报废损失 2638904.12
财务费用 23963850.01
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 26831935.62
经营性应收项目的减少（减增
加） -331782267.94
经营性应付项目的增加（减减
少） 230619689.02
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 86999676.77
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 143545704.56
减：货币资金的期初余额 18329247.7
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 125216456.86
