证券代码：000830 证券简称：鲁西化工 公告编号：2008-005
山东鲁西化工股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 中和正信会计师事务所有限公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5 公司董事长张金成先生、主管会计工作负责人杜凤莲女士、会计机构负责人邓绍云先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 鲁西化工
股票代码 000830
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山东省聊城市鲁化路68号
注册地址的邮政编码 252000
办公地址 山东东阿县化工工业园
办公地址的邮政编码 252211
公司国际互联网网址 http://www.lxchemical.com
电子信箱 lclxhg@public.lcptt.sd.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杜凤莲 陶广强
联系地址 山东东阿县化工工业园 山东东阿县化工工业园
电话 0635-3481198 0635-3481198
传真 0635-3481044 0635-3481044
电子信箱 lclxhg@public.lcptt.sd.cn lclxhg@public.lcptt.sd.cn
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 4,954,851,745.64 4,008,680,594.58 4,008,680,594.58 23.60% 3,365,166,828.96 3,365,166,828.96
利润总额 346,611,596.60 230,985,529.14 231,019,612.07 50.04% 240,647,852.12 240,647,852.12
归属于上市公司股东的净利润 224,606,725.53 148,330,053.15 147,427,892.90 52.35% 142,259,120.14 142,259,120.14
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 229,546,819.74 143,406,989.84 142,500,632.50 61.08% 147,461,123.63 147,461,123.63
经营活动产生的现金流量净额 699,039,529.43 652,043,972.14 647,276,054.82 8.00% 0.99 0.99
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 6,068,579,045.57 4,575,718,037.17 4,571,645,972.43 32.74% 3,941,167,621.73 3,945,743,692.93
所有者权益（或股东权益） 2,198,153,063.41 2,075,026,143.31 2,078,201,034.25 5.77% 1,356,656,355.88 1,381,598,602.17
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.21 0.1632 0.16 31.25% 0.351 0.351
稀释每股收益 0.21 0.1632 0.16 31.25% 0.351 0.351
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.2194 0.1577 0.1567 40.01% 0.364 0.364
全面摊薄净资产收益率 10.22% 7.15% 7.09% 3.13% 10.49% 10.30%
加权平均净资产收益率 10.59% 8.96% 8.86% 1.73% 10.91% 10.91%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 10.44% 6.91% 6.86% 3.58% 10.87% 10.67%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 10.82% 8.71% 8.56% 2.26% 11.31% 11.31%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.668 0.623 0.619 7.92% 0.992 0.992
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 2.101 1.983 1.986 5.79% 3.345 3.43
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -15,547,470.99
计入当期损益的政府补助 1,400,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 6,326,915.02
所得税的影响 2,580,783.47
归属于少数股东的非经常性损益 299,678.29
合计 -4,940,094.21
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 680,041,008 65.00% -235,048,715 -235,048,715 444,992,293 42.53%
1、国家持股
2、国有法人持股 444,921,056 42.53% 444,921,056 42.53%
3、其他内资持股 235,119,952 22.47% -235,048,715 -235,048,715 71,237 0.01%
其中：境内非国有法人持股 235,000,000 22.46% -235,000,000 -235,000,000
境内自然人持股 119,952 0.01% -48,715 -48,715 71,237 0.01%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 366,192,320 35.00% 235,048,715 235,048,715 601,241,035 57.47%
1、人民币普通股 366,192,320 35.00% 235,048,715 235,048,715 601,241,035 57.47%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,046,233,328 100.00% 1,046,233,328 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
通联资本控股有限公司 50,000,000 50,000,000 0 0 非公开发行股票解禁 2007年07月04日
中化化肥有限公司 50,000,000 50,000,000 0 0 非公开发行股票解禁 2007年07月04日
聊城市昌润投资发展有限责任公司 40,000,000 40,000,000 0 0 非公开发行股票解禁 2007年07月04日
中核财务有限责任公司 30,000,000 30,000,000 0 0 非公开发行股票解禁 2007年07月04日
北京嘉鑫世纪投资有限公司 15,000,000 15,000,000 0 0 非公开发行股票解禁 2007年07月04日
上海申能资产管理有限公司 10,000,000 10,000,000 0 0 非公开发行股票解禁 2007年07月04日
五矿投资发展有限责任公司 10,000,000 10,000,000 0 0 非公开发行股票解禁 2007年07月04日
七喜控股股份有限公司 10,000,000 10,000,000 0 0 非公开发行股票解禁 2007年07月04日
温州固耐化机制造有限公司 10,000,000 10,000,000 0 0 非公开发行股票解禁 2007年07月04日
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 10,000,000 10,000,000 0 0 非公开发行股票解禁 2007年07月04日
张金成 19,652 4,913 0 14,739 高管持股 2007年04月05日
白晓林 19,648 4,912 0 14,736 高管持股 2007年04月05日
焦延滨 19,650 4,913 0 14,737 高管持股 2007年04月05日
杜凤莲 10,484 2,621 0 7,863 高管持股 2007年04月05日
于 清 25,550 6,388 0 19,162 高管持股 2007年04月05日
李广源 7,280 7,280 0 0 董事换届 2007年10月13日
梁和军 17,688 17,688 0 0 董事换届 2007年10月13日
合计 235,119,952 235,048,715 0 71,237 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 130,371
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 国有法人 42.53% 444,921,056 444,921,056 0
中化化肥有限公司 境内非国有法人 4.78% 50,000,000 0 0
通联资本管理有限公司 境内非国有法人 3.02% 31,570,000 0 0
中核财务有限责任公司 境内非国有法人 2.87% 30,000,000 0 0
聊城市昌润投资发展有限责任公司 国有法人 0.96% 10,000,000 0 0
上海申能资产管理有限公司 境内非国有法人 0.96% 10,000,000 0 0
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 境内非国有法人 0.29% 3,000,000 0 0
赵熙逸 境内自然人 0.25% 2,627,238 0 0
梁锦国 境内自然人 0.23% 2,395,959 0 0
华夏证券有限公司 境内非国有法人 0.17% 1,795,586 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中化化肥有限公司 50,000,000 人民币普通股
通联资本管理有限公司 31,570,000 人民币普通股
中核财务有限责任公司 30,000,000 人民币普通股
聊城市昌润投资发展有限责任公司 10,000,000 人民币普通股
上海申能资产管理有限公司 10,000,000 人民币普通股
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
赵熙逸 2,627,238 人民币普通股
梁锦国 2,395,959 人民币普通股
华夏证券有限公司 1,795,586 人民币普通股
谭雅修 981,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前10名股东中，山东聊城鲁西化工集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。在流通股股东之间，公司未知其关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东为山东聊城鲁西化工集团有限责任公司，成立于1990年，法定代表人：张金成，注册资本由30,600万元变更为37,900万元，经营范围为：机械制造、科研开发、交通服务、化工原料（危险品除外）；经营本企业自产产品及技术的出口业务（国家统一联合经营的商品除外）；进口本企业生产、科技所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术；进料加工和"三来一补"业务等。山东聊城鲁西化工集团有限责任公司的实际控制人为聊城市人民政府国有资产监督管理委员会。山东聊城鲁西化工集团有限责任公司持有本公司股份444,921,056股，持股比例42.53%。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
张金成 董事长 男 50 2007年04月01日 2010年04月01日 19,652 19,652 36.50 0 0 0.00 0.00 否
焦延滨 总经理 男 47 2007年04月01日 2010年04月01日 19,650 19,650 21.80 0 0 0.00 0.00 否
杜凤莲 董事 女 49 2007年04月01日 2010年04月01日 10,484 10,484 21.50 0 0 0.00 0.00 否
林义相 独立董事 男 43 2007年04月01日 2010年04月01日 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否
夏冬林 独立董事 男 46 2007年04月01日 2010年04月01日 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否
梁建敏 独立董事 男 45 2007年04月01日 2010年04月01日 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否
帅天龙 独立董事 男 41 2007年04月01日 2010年04月01日 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否
王富兴 副总经理 男 41 2007年04月01日 2010年04月01日 0 0 10.20 0 0 0.00 0.00 否
姜吉涛 副总经理 男 37 2007年04月01日 2010年04月01日 0 0 9.88 0 0 0.00 0.00 否
蔡英强 副总经理 男 40 2007年04月01日 2010年04月01日 0 0 9.97 0 0 0.00 0.00 否
于 清 副总经理 男 48 2007年04月01日 2010年04月01日 25,550 25,550 10.45 0 0 0.00 0.00 否
白晓林 监事 男 54 2007年04月01日 2010年04月01日 19,648 19,648 23.50 0 0 0.00 0.00 否
杨本华 监事 男 42 2007年04月01日 2010年04月01日 0 0 8.80 0 0 0.00 0.00 否
董书国 监事 男 39 2007年04月01日 2010年04月01日 0 0 8.60 0 0 0.00 0.00 否
张金林 监事 男 43 2007年04月01日 2010年04月01日 0 0 8.60 0 0 0.00 0.00 否
张来明 监事 男 40 2007年04月01日 2010年04月01日 0 0 5.60 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 94,984 94,984 - 195.40 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2007年，公司以 "精简高效，整合资源，建设优秀团队；安全环保，加速发展，实现最佳效益"工作方针为指引，加大技改、安全投入，提高装备的本质安全水平，使公司安全文化得到了深化；年初通过调整管理模式，在销售、采购方面实现了有效整合，积极开展战略采购和统一销售，抓住市场机遇，加大公司产品出口力度，抢得了市场先机。募集资金所投尿素项目顺利投入生产运行，进一步巩固了化肥产品的市场地位，逐步发挥出了较好的经济效益。虽然过去的一年，面临主导产品原材料价格上涨、运力紧张、尿素产品国家限价和市场竞争日趋激烈的外部环境等不利因素，仍取得较好的经营业绩，公司整体经营管理水平又上了一个新的台阶。公司全年实现营业收入495,485万元，同比增长23.60%，实现净利润23,823万元，同比增长59.3%。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
化肥、化工制造 491,884.20 427,250.55 13.14% 25.26% 24.21% 0.73%
主营业务分产品情况
尿素 201,904.02 167,051.32 17.26% 32.53% 36.09% -2.17%
复合肥 187,964.88 175,108.69 6.84% 5.47% 5.30% 0.15%
化工产品 102,015.30 85,090.54 16.59% 64.24% 54.92% 5.02%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
省内地区 244,783.89 19.02%
省外地区 227,040.86 16.31%
出口 23,660.42
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
合成氨技改项目 109,826,921.11 80％ 无法单独计算
合成氨系统节能环保项目 81,275,477.35 30％ 无法单独计算
其他技改项目 20,489,659.10 60％ 无法单独计算
合计 211,592,057.56 - -
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
根据公司董事会作出的关于2007年度利润分配预案，拟以2007年末公司总股本1,046,233,328股为基数，每10股派现金股利1.00元（含税），共计分配现金股利104,623,332.80元。不进行资本公积金转增股本。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
聊城蓝威化工有限公司 146.32 0.03% 121.93 0.03%
合计 146.32 0.03% 121.93 0.03%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额268.26万元
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 股票 600832 明珠增发 3,583,440.00 216,000 3,583,440.00 100.00% 0.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 67,282,092.13
合计 3,583,440.00 - 3,583,440.00 100% 67,282,092.13
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、报告期内监事会的工作情况报告期内监事会共召开了四次会议。（一）2007年3月14日公司召开了第三届监事会第十四次会议，会议审议并通过了：（1）审议通过了2006年年度报告正文及其摘要；（2）审议通过了2006年年度财务决算报告；（3）审议通过了2006年监事会工作报告；（4）审议通过了2006年年度利润分配及资本公积转增股本的预案；（5）审议通过了关于《修订公司监事会议事规则议案》；（6）审议通过了公司第四届监事会监事换届选举的议案；（7）审议通过了《修订公司股东大会议事规则议案》；（8）审议通过了关于续聘会计师事务所及报酬的议案；（9）审议通过了关于修改公司章程的议案；（10）审议通过了关于公司对外投资的议案；上述议案刊登在2007年3月16日《中国证券报》、《证券时报》上，同时刊载于巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）上。（二）2007年4月11日公司召开了第三届监事会第十五次会议，会议审议并通过了公司2007年第一季度报告。（三）2007年4月13日公司召开了第四届监事会第一次会议，会议审议并通过（1）审议通过了《关于选举公司第四届监事会主席的议案》；（2）审议通过了《关于成立盛丰投资管理有限公司的议案》；上述议案刊登在2007年4月14日《中国证券报》、《证券时报》上，同时刊载于巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）上。（四）2007年7月23日公司召开了第四届监事会第二次会议，会议审议并通过了公司2007年中期报告。（五 ）2007年10月14日公司召开了第四届监事会第三次会议，会议审议并通过了公司2007年第三季度报告。二、监事会对以下事项发表独立意见(一)公司依法运作情况报告期内，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，对董事会和股东大会的召开程序、审议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司经理层履行自己的职责等情况进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议。公司完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制，决策程序科学、合法。公司董事、高级管理人员能开拓进取，忠于职守，秉公办事，履行职责时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为。（二）检查公司财务的情况监事会对公司2007年度财务报告进行了认真的审查，中和正信会计师事务所有限公司对公司2007年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为公司2007年年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。（三）公司在报告期内募集资金的使用情况报告期内，公司没有新募集资金。 2006年公司采取非公开发行股票募集资金净额60,234.6万元，当年全部用于年产21万吨合成氨、4万吨甲醇及30万吨尿素项目。该项目已于2007年5月底建设完成，经过半年的单机调试和联动试运行，于2007年12月已达到设计能力，生产运行正常。（四）公司收购、出售资产情况报告期内，公司未发生收购、出售资产的情况。（五）关联交易公平，未损害上市公司利益报告期内，公司的关联交易均遵循了市场公允原则，关联交易价格公平合理，无损害上市公司及中、小股东利益的行为，无内幕交易行为。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
山东鲁西化工股份有限公司全体股东：我们审计了后附的山东鲁西化工股份股份有限公司（以下简称"贵公司" ）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师执业准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 594,861,583.88 454,958,588.14 145,336,315.60 92,132,888.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,583,440.00
应收票据 28,491,080.35 23,291,080.35 8,680,556.00 7,515,146.00
应收账款 79,758,205.08 455,556.92 10,784,582.49 8,012,062.16
预付款项 501,162,680.35 220,018,579.14 208,736,098.50 37,989,162.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 19,423,980.05 711,722,079.85 13,084,517.82 257,026,981.55
买入返售金融资产
存货 796,777,273.75 172,001,892.11 611,212,209.02 88,882,616.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,024,058,243.46 1,582,447,776.51 997,834,279.43 491,558,856.91
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 607,104.31 735,980,688.20 471,043.20 636,044,627.09
投资性房地产
固定资产 3,591,546,419.38 2,164,095,052.10 2,382,284,993.72 1,067,671,126.17
在建工程 211,592,057.56 178,869,762.00 975,038,569.24 895,742,489.74
工程物资 17,895,076.20 2,724,741.56 4,979,058.94 3,016,495.36
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 218,163,824.56 7,666,364.52 204,958,064.48 487,066.95
开发支出
商誉
长期待摊费用 635,390.00 672,950.00
递延所得税资产 4,080,930.10 1,782,379.67 5,407,013.42 2,456,010.96
其他非流动资产
非流动资产合计 4,044,520,802.11 3,091,118,988.05 3,573,811,693.00 2,605,417,816.27
资产总计 6,068,579,045.57 4,673,566,764.56 4,571,645,972.43 3,096,976,673.18
流动负债：
短期借款 195,000,000.00 115,000,000.00 183,000,000.00 105,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 153,791,200.00 153,791,200.00 10,000,000.00 10,000,000.00
应付账款 557,510,322.04 239,600,351.33 332,472,873.17 114,847,138.73
预收款项 152,339,351.65 132,080,772.74 273,659,399.80 37,035,640.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 27,411,587.30 6,884,603.52 30,939,069.67 7,885,997.45
应交税费 96,912,816.68 47,697,945.99 32,169,901.31 17,467,532.16
应付利息 4,359,211.68 3,170,300.00 2,037,569.83 624,225.00
其他应付款 53,258,104.55 596,203,471.35 46,160,924.25 44,707,789.42
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 514,482,370.00
其他流动负债
流动负债合计 1,755,064,963.90 1,294,428,644.93 910,439,738.03 337,568,322.78
非流动负债：
长期借款 2,020,000,000.00 1,370,000,000.00 1,507,580,000.00 796,600,000.00
应付债券
长期应付款 23,844,860.39 25,823,608.72
专项应付款 500,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,000,000.00 2,000,000.00
非流动负债合计 2,045,844,860.39 1,372,000,000.00 1,533,903,608.72 796,600,000.00
负债合计 3,800,909,824.29 2,666,428,644.93 2,444,343,346.75 1,134,168,322.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,046,233,328.00 1,046,233,328.00 1,046,233,328.00 1,046,233,328.00
资本公积 492,170,185.32 488,396,725.05 492,201,548.89 488,397,565.05
减：库存股
盈余公积 145,575,306.43 145,575,306.43 130,679,912.23 130,679,912.23
一般风险准备
未分配利润 514,174,243.66 326,932,760.15 409,086,245.13 297,497,545.12
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,198,153,063.41 2,007,138,119.63 2,078,201,034.25 1,962,808,350.40
少数股东权益 69,516,157.87 49,101,591.43
所有者权益合计 2,267,669,221.28 2,007,138,119.63 2,127,302,625.68 1,962,808,350.40
负债和所有者权益总计 6,068,579,045.57 4,673,566,764.56 4,571,645,972.43 3,096,976,673.18
9.2.2 利润表
编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 4,954,851,745.64 1,619,856,957.92 4,008,680,594.58 977,711,671.83
其中：营业收入 4,954,851,745.64 1,619,856,957.92 4,008,680,594.58 977,711,671.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,666,301,685.20 1,502,000,164.93 3,786,006,900.93 873,250,504.04
其中：营业成本 4,287,168,455.12 1,344,770,961.09 3,496,205,306.67 806,938,205.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 30,561,201.57 25,678,091.94 7,009,126.63 2,146,197.61
销售费用 73,579,608.66 9,253,122.20 60,249,107.72 3,830,038.96
管理费用 160,032,541.11 68,570,799.32 142,437,233.13 44,958,979.49
财务费用 113,332,710.54 54,076,044.63 83,598,335.86 15,317,489.80
资产减值损失 1,627,168.20 -348,854.25 -3,492,209.08 59,592.68
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 67,282,092.13 78,143,037.98 1,281,918.99 155,247,098.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 355,832,152.57 195,999,830.97 223,955,612.64 259,708,265.92
加：营业外收入 8,001,852.71 2,021,221.57 11,101,265.89 3,944,657.06
减：营业外支出 17,222,408.68 4,435,063.03 4,037,266.46 294,285.60
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 346,611,596.60 193,585,989.51 231,019,612.07 263,358,637.38
减：所得税费用 108,375,794.72 44,632,047.48 81,470,269.57 38,185,872.39
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 238,235,801.88 148,953,942.03 149,549,342.50 225,172,764.99
归属于母公司所有者的净利润 224,606,725.53 148,953,942.03 147,427,892.90 225,172,764.99
少数股东损益 13,629,076.35 2,121,449.60
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.21 0.16
（二）稀释每股收益 0.21 0.16
9.2.3 现金流量表
编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,159,391,330.78 1,786,380,032.97 3,845,036,095.15 737,587,791.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,213,739.19 221,467.80 1,799,199.18
收到其他与经营活动有关的现金 8,980,577.30 139,661,771.66 18,841,738.74 188,523,480.91
经营活动现金流入小计 5,169,585,647.27 1,926,263,272.43 3,865,677,033.07 926,111,272.65
购买商品、接受劳务支付的现金 3,942,005,677.96 1,027,918,298.57 2,736,969,968.13 435,944,631.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 270,519,822.78 89,780,715.23 239,288,952.13 58,263,800.45
支付的各项税费 182,156,121.33 87,653,478.02 189,131,602.73 65,843,876.70
支付其他与经营活动有关的现金 75,864,495.77 7,842,443.51 53,010,455.26 115,047,184.18
经营活动现金流出小计 4,470,546,117.84 1,213,194,935.33 3,218,400,978.25 675,099,493.23
经营活动产生的现金流量净额 699,039,529.43 713,068,337.10 647,276,054.82 251,011,779.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 24,861,195.99 25,199,000.00
取得投资收益收到的现金 67,346,414.69 78,206,976.87 104,517.22 154,866,054.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,276,969.75 313,770.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 70,623,384.44 78,520,746.87 24,965,713.21 180,065,054.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,126,112,224.00 737,775,913.39 995,568,731.22 812,396,033.53
投资支付的现金 3,957,631.73 100,000,000.00 400,000.00 1,900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,130,069,855.73 837,775,913.39 995,968,731.22 814,296,033.53
投资活动产生的现金流量净额 -1,059,446,471.29 -759,255,166.52 -971,003,018.01 -634,230,978.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 624,946,000.00 602,446,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 22,500,000.00
取得借款收到的现金 2,362,000,000.00 1,460,000,000.00 1,929,747,757.17 1,360,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 2,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,364,000,000.00 1,462,000,000.00 2,554,693,757.17 1,962,546,000.00
偿还债务支付的现金 1,337,580,000.00 876,600,000.00 2,159,362,135.12 1,597,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 216,487,789.86 176,387,470.90 124,961,991.05 55,186,498.34
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,431,502.33 2,186,257.83
支付其他与筹资活动有关的现金 335,000.00 335,000.00
筹资活动现金流出小计 1,554,067,789.86 1,052,987,470.90 2,284,659,126.17 1,653,021,498.34
筹资活动产生的现金流量净额 809,932,210.14 409,012,529.10 270,034,631.00 309,524,501.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 449,525,268.28 362,825,699.68 -53,692,332.19 -73,694,697.52
加：期初现金及现金等价物余额 145,336,315.60 92,132,888.46 199,028,647.79 165,827,585.98
六、期末现金及现金等价物余额 594,861,583.88 454,958,588.14 145,336,315.60 92,132,888.46
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 1,046,233,328.00 492,201,548.89 130,679,912.23 409,086,245.13 49,101,591.43 2,127,302,625.68 405,616,664.00 406,118,863.42 169,383,481.94 375,537,346.52 24,942,246.29 1,381,598,602.17
加：会计政策变更 -61,220,846.23 70,884,947.83 95,826.44 9,759,928.04
前期差错更正
二、本年年初余额 1,046,233,328.00 492,201,548.89 130,679,912.23 409,086,245.13 49,101,591.43 2,127,302,625.68 405,616,664.00 406,118,863.42 108,162,635.71 446,422,294.35 25,038,072.73 1,391,358,530.21
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -31,363.57 14,895,394.20 105,087,998.53 20,414,566.44 140,366,595.60 640,616,664.00 86,082,685.47 22,517,276.52 -37,336,049.22 24,063,518.70 735,944,095.47
（一）净利润 224,606,725.53 13,629,076.35 238,235,801.88 147,427,892.90 2,121,449.60 149,549,342.50
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -31,363.57 -449.11 -31,812.68 2,903,350.27 34,244.89 2,937,595.16
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -30,523.57 -449.11 -30,972.68 2,802,431.00 34,244.89 2,836,675.89
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -840.00 -840.00 100,919.27 100,919.27
上述（一）和（二）小计 -31,363.57 224,606,725.53 13,628,627.24 238,203,989.20 2,903,350.27 147,427,892.90 2,155,694.49 152,486,937.66
（三）所有者投入和减少资本 10,217,441.53 10,217,441.53 235,000,000.00 367,111,000.00 24,095,852.24 626,206,852.24
1.所有者投入资本 235,000,000.00 367,111,000.00 22,500,000.00 624,611,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 10,217,441.53 10,217,441.53 1,595,852.24 1,595,852.24
（四）利润分配 14,895,394.20 -119,518,727.00 -3,431,502.33 -108,054,835.13 22,517,276.52 -63,078,942.92 -2,188,028.03 -42,749,694.43
1．提取盈余公积 14,895,394.20 -14,895,394.20 22,517,276.52 -22,517,276.52
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -104,623,332.80 -3,431,502.33 -108,054,835.13 -40,561,666.40 -2,188,028.03 -42,749,694.43
4．其他
（五）所有者权益内部结转 405,616,664.00 -283,931,664.80 -121,684,999.20
1．资本公积转增资本（或股本） 283,931,664.80 -283,931,664.80
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 121,684,999.20 -121,684,999.20
四、本期期末余额 1,046,233,328.00 492,170,185.32 145,575,306.43 514,174,243.66 69,516,157.87 2,267,669,221.28 1,046,233,328.00 492,201,548.89 130,679,912.23 409,086,245.13 49,101,591.43 2,127,302,625.68
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司于2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》，并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解释第1号》的要求，对下属会计政策变更进行追溯调整：1、所得税核算方法由应付税款法变更为资产负债表债务法：根据中国证监会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号）和《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》，本公司将所得税核算方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，并追溯调整至2007年的年初。该项会计政策变更调整2007年初合并盈余公积245,601.11元，变更调整2007年初合并未分配利润5,016,785.84元，调整2007年初少数股东权益143,236.29元。同时，调整增加合并资产负债表递延所得税资产5,405,623.24元。2、根据《企业会计准则解释第1号》的调整根据《企业会计准则解释第1号》企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同对该子公司自最初即采用成本法核算。根据会计政策变更要求，母公司对子公司的长期股权投资由权益法改为成本法核算时采用追溯法调整。该项会计政策的变更调整2007年初合并价差2,018,638.70元，调整2007年初合并盈余公积-11,490,980.75元，调整2007年初合并未分配利润9,472,342.05元。3、根据《企业会计准则第33号--合并财务报表》的调整根据《企业会计准则第33号--合并财务报表》，在将母公司投资收益等项目与子公司本年利润分配项目抵销时，应将子公司个别股东权益变动表中提取盈余公积的金额全额抵销，在当期合并财务报表中不需再将已经抵销的提取盈余公积的金额调整回来。该项会计政策的变更调整2007年初合并盈余公积-49,717,720.03元，调整2007年初合并未分配利润49,717,720.03元。4、根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的调整 对于原未纳入合并范围但按照《企业会计准则第33 号--合并财务报表》规定应纳入合并范围的子公司，在上年度的比较合并财务报表中，企业应当将该子公司纳入合并范围。公司的子公司山东聊城鲁西化工煤炭经营有限公司在2006年报未纳入合并范围，本期期初将其进行追溯调整，将其纳入了合并报表范围。该项会计政策变更调整2007年初长期股权投资2,500,000.00元，调整2007年初少数股东权益2,384,685.30元，变更调整2007年初合并未分配利润-68,857.31元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
2007年4月公司出资10000万元组建了盛丰投资管理有限公司，主营：证券投资、咨询管理等，该公司注册资本10000万元，公司占该公司股本的100％，将其纳入本年度的合并范围。2007年8月公司控股子公司山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司以协议价51万收购了山东聊城中盛蓝瑞化工有限公司51％股权。本报告期将其资产负债表和9-12月份的利润表、现金流量表纳入合并范围。2006年6月公司控股子公司山东聊城鲁西化工第二化肥有限公司和山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司分别出资125万元，山东聊城中盛蓝瑞化工有限公司出资100万元，占山东聊城鲁西化工煤炭经营有限公司70%股权，公司主营：煤炭批发，公司注册资本500万元，2007年度开始正常经营，本报告期将其纳入了合并范围。
山东鲁西化工股份有限公司
董事会
2008年三月十八日
