山东鲁西化工股份有限公司2008年第三季度报告
2008年十月
山东鲁西化工股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人张金成先生、主管会计工作负责人杜凤莲女士及会计机构负责人邓绍云先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 6,495,055,548.59 6,068,579,045.57 7.03%
所有者权益（或股东权益） 2,350,947,810.59 2,198,153,063.41 6.95%
每股净资产 2.247 2.101 6.95%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 412,515,506.22 1.74%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.394 1.55%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 68,915,133.45 257,418,079.98 90.48%
基本每股收益 0.066 0.246 88.57%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.238 -
稀释每股收益 0.066 0.246 88.57%
净资产收益率 2.93% 10.95% 68.39%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.77% 10.61% 66.87%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 15,268,813.71
营业外支出 -4,473,212.10
所得税影响 -2,698,900.40
合计 8,096,701.21
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 134,501
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 444,921,056 人民币普通股
中化化肥有限公司 39,777,190 人民币普通股
通联资本管理有限公司 28,400,000 人民币普通股
中核财务有限责任公司 9,400,000 人民币普通股
聊城市昌润投资发展有限责任公司 7,500,000 人民币普通股
梁锦国 3,262,100 人民币普通股
交银国际信托有限公司－国贸盛乾一期证券投资集合资金信托 2,499,546 人民币普通股
华夏证券有限公司 1,795,586 人民币普通股
李琳 1,417,200 人民币普通股
戴美芳 1,177,800 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收票据较年初减少70%，主要原因是公司票据结算减少所致。2、应收账款较年初减少99%，主要是年初出口货物应收信用证，报告期收回所致。3、存货较年初增加101%，主要是受物价上涨影响以及增加储备所致。4、在建工程较年初增加139%，主要是报告期公司合成氨系统节能环保项目投入所致。5、短期借款较年初增加228%，主要是短期融资券到期，增加了短期流动资金借款所致。6、预收账款较年初增加123%，主要是预收化肥款。7、其他非流动负债较年初增加309%，主要是报告期收到政府下拨节能环保专项资金所致。8、财务费用较年初增加96%，主要是受银行上调贷款利率所致。9、营业外收入较年初增加345%，主要是报告期公司收到政府部门拨付的节能减排、环保治理专项资金及硫酸钾增值税返还所致。10、营业外支出较年初增加461%，主要是报告期向四川汶川地震灾区捐款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
控股股东山东聊城鲁西化工集团有限责任公司承诺：2005 年8 月23日至2008年8月22日不上市交易或转让，2008年8月23日至2010 年8月22日若通过交易所交易系统减持鲁西化工股份，出售价格不低于5.20 元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除息除权事项，则按规定对该价格进行相应处理）。 控股股东山东聊城鲁西化工集团有限责任公司持有上市公司444,921,056股，占公司股份总数的42.526％。限售股份上市流通时间为2008年8月26日;自2008年8月26日至2010年8月22日若通过交易所交易系统减持鲁西化工股份，出售价格不低于2.36元/股。(自获得流通股股权后，公司进行了派发红股、转增股本、非公开发行股份、派息等情况使股份或股东权益发生变化时，应作相应调整。经过计算，上述限售股份的流通价格应由5.2元变更为2.36元。)控股股东山东聊城鲁西化工集团有限责任公司关于出售解除限售股计划的承诺：(一)本次持有山东鲁西化工股份有限公司限售股份解除限售后六个月以内暂无通过深圳证券交易所竞价交易系统出售5%及以上股份的计划。(二)如果山东聊城鲁西化工集团有限责任公司计划未来通过深圳证券交易所竞价交易系统出售所持山东鲁西化工股份有限公司解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到5%及以上的，山东聊城鲁西化工集团有限责任公司将按照深圳证券交易所要求于第一次减持前两个交易日内通过山东鲁西化工股份有限公司对外披露出售提示性公告，内容包括拟出售的数量、拟出售的时间、拟出售的价格区间、减持原因及深圳证券交易所要求的其他内容。(三)山东聊城鲁西化工集团有限责任公司将严格遵守《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》的有关规定。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
2008年8月14日，公司第四届董事会第七次会审议通过了《关于组建山东聊城鲁西化工第一化肥有限公司的议案》。公司为了规范治理结构，降低企业运作风险，引入战略投资者，提高企业的科学决策能力，经董事会研究同意拟将鲁西化工股份有限公司第一化肥厂的净资产与山东省农业生产资料有限责任公司、南京国昌化工科技有限公司共同出资组建合营公司，成立山东聊城鲁西化工第一化肥有限公司。此公告刊登在2008年8月18日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站上。
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 4,231,369.04
合计 0.00 - 0.00 100% 4,231,369.04
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月24日 公司董事会办公室 实地调研 招商基金管理有限公司 张力 公司的基本情况及对复合肥行业的看法，公司的生产经营及未来的发展战略情况。
2008年01月24日 公司董事会办公室 实地调研 广发证券 化工行业研究员 郑屹 公司的基本情况及对复合肥行业的看法，公司的生产经营及未来的发展战略情况。
2008年03月04日 公司董事会办公室 实地调研 深圳市银信宝投资发展有限公司 雷宜勇 公司的基本情况及对公司化肥市场价格、产量等情况，公司未来的发展战略情况。
注：2008年07月01日-2008年09月30日，未有机构投资者或公众投资者来公司调研，董事会办公室与公众投资者通过电话沟通的方式，在坚持对所有股东公平获知公司信息的前提下，对投资者了解公司的生产经营状况及行业内的运行状况进行了合理告知。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 79,725,719.38 68,645,426.56 594,861,583.88 454,958,588.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,583,440.00
应收票据 8,524,208.37 7,994,208.37 28,491,080.35 23,291,080.35
应收账款 858,188.89 79,758,205.08 455,556.92
预付款项 403,012,462.84 386,935,967.20 501,162,680.35 220,018,579.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 22,967,523.70 1,165,440,296.86 19,423,980.05 711,722,079.85
买入返售金融资产
存货 1,598,504,272.46 268,475,986.11 796,777,273.75 172,001,892.11
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,113,592,375.64 1,897,491,885.10 2,024,058,243.46 1,582,447,776.51
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 607,104.31 735,980,688.20 607,104.31 735,980,688.20
投资性房地产
固定资产 3,650,092,464.38 2,117,548,871.72 3,591,546,419.38 2,164,095,052.10
在建工程 504,841,639.25 328,315,950.77 211,592,057.56 178,869,762.00
工程物资 6,340,052.88 927,345.82 17,895,076.20 2,724,741.56
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 214,893,762.03 8,083,401.92 218,163,824.56 7,666,364.52
开发支出
商誉
长期待摊费用 607,220.00 635,390.00
递延所得税资产 4,080,930.10 1,782,379.67 4,080,930.10 1,782,379.67
其他非流动资产
非流动资产合计 4,381,463,172.95 3,192,638,638.10 4,044,520,802.11 3,091,118,988.05
资产总计 6,495,055,548.59 5,090,130,523.20 6,068,579,045.57 4,673,566,764.56
流动负债：
短期借款 640,460,000.00 511,960,000.00 195,000,000.00 115,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 190,000,000.00 90,000,000.00 153,791,200.00 153,791,200.00
应付账款 630,266,494.87 338,040,625.38 557,510,322.04 239,600,351.33
预收款项 338,967,242.32 100,573,461.39 152,339,351.65 132,080,772.74
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,838,190.61 5,161,154.44 27,411,587.30 6,884,603.52
应交税费 70,187,353.04 16,189,515.42 96,912,816.68 47,697,945.99
应付利息 5,278,095.78 3,729,014.53 4,359,211.68 3,170,300.00
其他应付款 87,651,492.18 688,673,796.73 53,258,104.55 596,203,471.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 514,482,370.00
其他流动负债
流动负债合计 1,973,648,868.80 1,754,327,567.89 1,755,064,963.90 1,294,428,644.93
非流动负债：
长期借款 2,020,000,000.00 1,370,000,000.00 2,020,000,000.00 1,370,000,000.00
应付债券
长期应付款 24,874,977.90 23,844,860.39
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 8,170,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
非流动负债合计 2,053,044,977.90 1,372,000,000.00 2,045,844,860.39 1,372,000,000.00
负债合计 4,026,693,846.70 3,126,327,567.89 3,800,909,824.29 2,666,428,644.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,046,233,328.00 1,046,233,328.00 1,046,233,328.00 1,046,233,328.00
资本公积 492,170,185.32 488,396,725.05 492,170,185.32 488,396,725.05
减：库存股
盈余公积 145,575,306.43 145,575,306.43 145,575,306.43 145,575,306.43
一般风险准备
未分配利润 666,968,990.84 283,597,595.83 514,174,243.66 326,932,760.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,350,947,810.59 1,963,802,955.31 2,198,153,063.41 2,007,138,119.63
少数股东权益 117,413,891.30 69,516,157.87
所有者权益合计 2,468,361,701.89 1,963,802,955.31 2,267,669,221.28 2,007,138,119.63
负债和所有者权益总计 6,495,055,548.59 5,090,130,523.20 6,068,579,045.57 4,673,566,764.56
4.2 本报告期利润表
编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,930,315,498.51 652,305,382.77 1,232,653,679.92 395,590,462.70
其中：营业收入 1,930,315,498.51 652,305,382.77 1,232,653,679.92 395,590,462.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,830,564,811.96 638,083,058.51 1,168,667,022.240 386,579,507.580
其中：营业成本 1,711,920,220.77 589,014,952.56 1,068,147,275.460 340,978,005.270
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,071,676.91 746,932.99 3,248,729.97 1,054,722.07
销售费用 11,400,654.42 2,366,720.77 14,854,772.78 1,149,050.49
管理费用 54,049,660.25 25,085,849.46 49,417,642.21 29,857,901.53
财务费用 51,122,599.61 20,868,602.73 32,998,601.82 13,539,828.22
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 14,646,952.84 724,140.00
投资收益（损失以"-"号填列） -11,635,947.07 -1,838,294.53 6,019,336.46 4,835,258.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 102,761,692.32 12,384,029.73 70,730,134.14 13,846,213.67
加：营业外收入 5,590,167.09 860,137.18 3,126,818.33 2,029,939.94
减：营业外支出 472,319.77 139,094.50 641,057.61 467,342.51
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 107,879,539.64 13,105,072.41 73,215,894.86 15,408,811.10
减：所得税费用 19,772,227.28 -186,805.49 24,323,049.43 7,931,416.71
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 88,107,312.36 13,291,877.90 48,892,845.43 7,477,394.39
归属于母公司所有者的净利润 68,915,133.45 36,179,092.50
少数股东损益 19,192,178.91 12,713,752.93
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.066 0.035
（二）稀释每股收益 0.066 0.035
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 5,575,909,209.87 1,939,875,153.15 3,236,689,099.13 932,277,035.14
其中：营业收入 5,575,909,209.87 1,939,875,153.15 3,236,689,099.13 932,277,035.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,190,495,918.59 1,874,087,661.78 3,086,494,477.25 886,344,077.07
其中：营业成本 4,688,133,982.61 1,720,282,814.49 2,831,975,783.71 799,293,595.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 131,677,660.55 18,846,235.77 8,291,209.71 2,460,547.46
销售费用 78,291,611.43 11,905,258.18 49,482,567.36 3,480,859.88
管理费用 140,606,496.98 61,754,524.80 119,451,955.39 51,579,422.31
财务费用 151,808,094.02 61,320,755.54 77,292,961.08 29,529,652.00
资产减值损失 -21,927.00 -21,927.00
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 4,231,369.04 11,859,787.88 13,861,601.50 8,992,635.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 389,644,660.32 77,647,279.25 164,056,223.38 54,925,594.05
加：营业外收入 15,268,813.71 8,093,949.70 3,429,746.20 1,933,799.95
减：营业外支出 4,473,212.10 4,023,670.97 797,646.70 471,042.51
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 400,440,261.93 81,717,557.98 166,688,322.88 56,388,351.49
减：所得税费用 95,124,448.52 20,429,389.50 51,399,614.26 21,454,665.03
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 305,315,813.41 61,288,168.48 115,288,708.62 34,933,686.46
归属于母公司所有者的净利润 257,418,079.98 100,611,457.86
少数股东损益 47,897,733.43 14,677,250.76
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.246 0.096
（二）稀释每股收益 0.246 0.096
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,861,403,988.71 1,924,127,665.61 3,202,807,761.55 978,024,632.63
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,654,334.19
收到其他与经营活动有关的现金 18,958,207.37 10,637,786.99 43,865,398.87 108,988,652.98
经营活动现金流入小计 5,884,016,530.27 1,934,765,452.60 3,246,673,160.42 1,087,013,285.61
购买商品、接受劳务支付的现金 4,760,462,637.67 1,756,221,578.53 2,494,787,962.42 760,705,272.44
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 312,147,418.42 123,815,242.80 171,493,968.59 74,585,918.62
支付的各项税费 347,896,591.29 116,979,578.93 119,751,522.68 46,495,562.89
支付其他与经营活动有关的现金 50,994,376.67 197,419,450.93 55,187,358.69 45,014,948.35
经营活动现金流出小计 5,471,501,024.05 2,194,435,851.19 2,841,220,812.38 926,801,702.30
经营活动产生的现金流量净额 412,515,506.22 -259,670,398.59 405,452,348.04 160,211,583.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,231,369.04 11,859,787.88 13,861,601.50 8,992,635.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 154,259.93 154,259.93
投资活动现金流入小计 4,231,369.04 11,859,787.88 14,015,861.43 9,146,895.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 618,503,612.37 304,675,945.48 521,324,147.52 484,840,187.65
投资支付的现金 14,858,040.00 100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 293,126.95 293,126.93
投资活动现金流出小计 618,503,612.37 304,675,945.48 536,475,314.47 585,133,314.58
投资活动产生的现金流量净额 -614,272,243.33 -292,816,157.60 -522,459,453.04 -575,986,418.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,878,960,000.00 1,588,960,000.00 1,524,501,200.00 1,059,501,200.00
发行债券收到的现金 497,500,000.00 497,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,878,960,000.00 1,588,960,000.00 2,022,001,200.00 1,557,001,200.00
偿还债务支付的现金 1,933,500,000.00 1,255,791,200.00 1,184,550,000.00 786,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 258,839,127.39 166,995,405.39 181,916,293.88 134,152,984.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,192,339,127.39 1,422,786,605.39 1,366,466,293.88 920,752,984.80
筹资活动产生的现金流量净额 -313,379,127.39 166,173,394.61 655,534,906.12 636,248,215.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -515,135,864.50 -386,313,161.58 538,527,801.12 220,473,379.84
加：期初现金及现金等价物余额 594,861,583.88 454,958,588.14 145,106,832.92 92,132,888.46
六、期末现金及现金等价物余额 79,725,719.38 68,645,426.56 683,634,634.04 312,606,268.30
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
董事长：张金成
山东鲁西化工股份有限公司董事会
二ＯＯ八年十月二十三日
