山东鲁西化工股份有限公司二OO一年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 1、公司基本情况简介 2、会计数据和业务数据摘要 3、股本变动及股东情况 4、董事监事高级管理人员和员工情况 5、公司治理结构 6、股东大会情况简介 7、董事会报告 8、监事会报告 9、重要事项 10 财务报告 11、备查文件目录 第一章 公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：山东鲁西化工股份有限公司 公司中文缩写：鲁西化工 公司的法定英文名称：Shandong,Luxi Chemical Co.,Ltd 公司英文缩写：SDLXHG 2、公司法定代表人：白晓林 3、公司董事会秘书：梁和军 电话：0635-8324227-5066 传真：0635-8324227-5080 电子信箱：lxhg@lc-public.sd.cninfo.net 授权代表：王景斌 电话：0635-8324227-5070 传真：0635-8324344 联系地址：山东省聊城市鲁化路68 号 4、公司注册及办公地址：山东省聊城市鲁化路68 号 邮政编码：252000 公司国际互连网网址“http://www.luxichemical.com 公司电子信箱：lclxhg@public.lcptt.sd.cn 5、公司选定的信息披露报纸：中国证券、报证券时报 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：鲁西化工 股票代码：000830 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年6 月11 日 地点：山东聊城市鲁化路68 号 企业法人营业执照注册号：3700001801062 税务登记号码：372500100100083 公司聘请的会计师事务所名称：山东乾聚有限责任会计师事务所 办公地址：山东省烟台市胜利路201-209 号汇丰广场12F 第二章会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据（单位人民币元） 项目 金额 利润总额 73,659,644.26 净利润 59,555,922.01 扣除非经常性损益后的净利润 36,207,336.78 主营业务利润 128,347,235.63 其他业务利润 685,554.48 营业利润 57,863,639.06 投资收益 - 补贴收入 16,296,788.00 营业外收支净额 - 500,782.80 经营活动产生的现金流量净额 147,815,084.42 现金及现金等价物净增减额 59,104,206.75 注扣除的非经常性损益项目金额 项目金额 营业外收支净额 - 500,782.80 补贴收入 16,296,788.00 收取资金占用费 1,900,000.00 所得税影响数 - 5,839,681.72 所得税返还 11,492,261.75 2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 项目 2001年 2000年 调整前 调整后 主营业务收入 973882109.44 958831094.05 958831094.05 净利润 59555922.01 55531670.49 47526030.78 总资产 1903477610.61 1872243756.76 1859881598.66 股东权益(不含 少数股东权益) 907973668.09 910258122.89 898240816.08 每股收益 0.239 0.223 0.191 每股收益（加权） 0.239 0.234 0.200 扣除非经常性损益后的每 股收益 0.15 0.232 0.232 每股净资产 3.645 3.65 3.61 调整后的每股净资产 3.639 3.64 3.60 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.593 0.35 0.35 净资产收益率（%） 6.559 6.10 5.29 净资产收益率（加权%） 6.418 7.19 6.895 扣除非经常性损益后年度 加权平均净资产收益率（%） 3.988 7.15 6.855 项目 1999年项目 主营业务收入 调整前 调整后 净利润 850486587 850486587 总资产 81664754 75354078.27 股东权益(不含 1424510389 1420153870.61 少数股东权益) 每股收益 671478870 667467202.90 每股收益（加权） 0.408 0.377 扣除非经常性损益后的每 0.408 0.377 股收益 每股净资产 0.428 0.428 调整后的每股净资产 3.36 3.337 每股经营活动产生的现金 3.36 3.337 流量净额 净资产收益率（%） 0.99 0.99 净资产收益率（加权%） 12.16 11.29 扣除非经常性损益后年度 12.94 12.002 加权平均净资产收益率（%） 12.21 11.266 注：（1）报告期末至报告披露日，公司股本没有发生变化。 3、利润表附表 报告期利润 金额 净资产收益率(%) 每股收益元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 128347235.63 14.136 13.83 0.515 0.515 营业利润 57863639.06 6.373 6.235 0.232 0.232 净利润 59555922.01 6.559 6.418 0.239 0.239 扣除非经常性损 益后的净利润 36207336.78 3.988 3.902 0.15 0.15 4、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 欺初数 249115350.00 488064305.31 32297260.76 16148630.38 128763900.01 本期增加 11911184.40 5955592.20 47644737.61 本期减少 49823070.00 期末数 249115350.00 488064305.31 44208445.16 22104222.58 126585567.62 变动原因： 本年利润中 本年利润中 利润增加及 提取提取利润分配预案 项目 股东权益合计 欺初数 898240816.08 本期增加 59555922.01 本期减少 49823070.00 期末数 907973668.09 第三章 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 股份变动情况表 数量单位：万股 本次变 本次变动增减（+、-） 本次变 动前 配 送 公积金 增 其 小计 动后 股 股 转股 发 他 一未上市流通股份 1、发起人股份 其中 国家持有股份 17411.5361 17411.5361 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 7499.9989 7499.9989 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 17411.5361 17411.5361 2、境-内上市的外资 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 7499.9989 7499.9989 三股份总数 24911.5350 24911.5350 （二）股票发行与上市情况 1、公司经2000 年3 月20 日召开的1999 年年度股东大会审议通过了2000年配股方案并获中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]128 号文核准通过。以1999 年底公司股本总额20000 万股为基数，每10 股配3 股，国有法人股以现金配售90 万股，社会公众股配售1500 万股，配股价为每股12 元人民币。配股后公司总股本21590 万股，国有法人股为15090 万股，占总股本的69.89%。本次配股可流通股份于2000 年10 月9 日上市交易。其中董事、监事及高级管理人员获配新增10410 股暂时冻结。 2、2000 年9 月22 日召开2000 年第一次临时股东大会审议通过2000 年中期利润分配方案。以10 配3 股后的股本为基数向全体股东以10 股转增1.53846股，共转增股本3321.5350 万股。送股后公司总股本24911.5350 万股，国有法人股为17411.5361 万股，占公司总股本的69.89%。本次转增可流通股份于2000年10 月17 日上市交易。 （三）、股东情况介绍 1、报告期末股东总数44698 户。 2、报告期末公司前10 名股东的持股情况 序号 股东名称 持股数量 持股比例 ① 山东聊城鲁西化工集团总公司 174115361 69.89% ② 华夏证券有限公司 704561 0.282% ③ 梁锦国 381400 0.153% ④ 蒋丽华 340000 0.130% ⑤ 兰州市金荣典当行 220000 0.088% ⑥ 鲁桂泉 182000 0.073% ⑦ 普丰证券投资基金 168582 0.068% ⑧ 赖志强 156420 0.062% ⑨ 王佩霞 140258 0.056% ⑩ 柴智杰 114500 0.050% 以上公司前10 名股东不存在关联关系。 3、持有本公司5%（含5%）以上股份的股东为山东聊城鲁西化工集团有限责任公司（原山东聊城鲁西化工集团总公司），年度内所持股数量未变化；报告期内所持股份不存在质押情况；报告期内控股股东山东聊城鲁西化工集团有限责任公司（原山东聊城鲁西化工集团总公司）所持股份其中30 万股被辽宁省铁岭市中级人民法院冻结，冻结期限为：2001 年10 月19 日至2002 年10 月19 日，其中130 万股被广西壮族自治区桂林市中级人民法院冻结冻结，期限为2001 年12月18 日至2002 年12 月18 日。 4、公司的控股股东为山东聊城鲁西化工集团有限责任公司（原山东聊城鲁西化工集团总公司），持有本公司的法人股174115361 股，占总股本的69.89%。法定代表人为张金成先生。集团公司成立于1990 年，现经营范围为：三元复合肥生产、机械制造、科研开发、交通服务、化工原料、油料、煤购销。报告期内控股股东无变更情况。 5、公司控股股东的实际控制人为聊城市国有资产管理局。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况 董事、监事、高级管理人员 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 期初持 期末持 股数（股） 股数（股） 白晓林 董事长 男 48 2001.06 2004.06 4499 4499 李志东 董事总经理 男 45 2001.06 2004.06 4499 4499 张金成 董事 男 44 2001.06 2004.06 4499 4499 焦延滨 董事副总经理 男 41 2001.06 2004.06 4499 4499 陈德福 董事 男 56 2001.06 2004.06 4499 4499 史德国 董事 男 43 2001.06 2004.06 4499 4499 梁和军 董事会秘书 男 45 2001.06 2004.06 4049 4049 杨西超 监事会主席 男 50 2001.06 2004.06 4499 4499 扈瑞祥 监事 男 42 2001.06 2004.06 149 149 蒋加会 监事 男 42 2001.06 2004.06 3749 3749 孟宪东 独立董事 男 34 2001.12 2004.06 0 0 李广源 独立董事 男 41 2001.12 2004.06 0 0 说明：①现任董事监事和高级管理人员年度内股份未变动； ②董事、监事在股东单位任职情况： 董事张金成先生在本公司控股股东山东聊城鲁西化工集团有限责任公司（原山东聊城鲁西化工集团总公司）任董事长、总经理；董事史德国在本公司控股股东山东聊城鲁西化工集团有限责任公司（原山东聊城鲁西化工集团总公司）任副总经理，董事陈德福先生在本公司控股股东山东聊城鲁西化工集团有限责任公司（原山东聊城鲁西化工集团总公司）任副总经理。 2、年度报酬情况：本公司董事、监事、高级管理人员报酬均依据公司制定的劳动、人事及工资管理制度岗位等级标准的规定按月发放。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为365632 元，报酬总额最高的前三名董事报酬总额为170720 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为147408元。 报告期内公司董事、监事、高级管理人员报酬数额在6 万元以上的人数为1人，在5-6 万元区间人数为3 人，在4-5 万元区间人数为3 人。 公司董事张金成先生、史德国先生、陈德福先生不在本公司支付报酬，在控股股东山东聊城鲁西化工集团有限责任公司（原山东聊城鲁西化工集团总公司）领取报酬、津贴。独立董事孟宪东先、生李广源先生不在本公司领取报酬及津贴（本公司第二届第三次董事会审议通过了独立董事不在公司领取报酬的议案）。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 2001 年6 月8 日召开的2000 年年度股东大会公司审议通过《公司董事会换届选举议案》和《公司监事会换届选举议案》。经大会审议通过第二届董事会成员为；白晓林、张良峰、陈德福、李志东、张金成、史德国、焦延滨。赵永堂先生本人提出因其工作变动原因不适于继续担任本公司董事职务，因而未参加本次股东大会董事换届选举。经大会审议通过第二届监事会成员为：杨西超、扈瑞祥、蒋家会（职工监事）。以上决议公告，刊登于2001 年6 月9 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2001 年6 月8 日上午12 时召开了第二届第一次董事会，会议选举张金成先生为公司第二届董事会董事长，白晓林先生为公司第二届董事会副董事长，张良峰先生为公司总经理，焦延滨先生为公司副总经理，梁和军先生为公司第二届董事会秘书。 2001 年8 月15 日公司召开了第二届第二次董事会，同意原董事、总经理张良峰先生因工作变动本人提出辞去公司董事、总经理职务，同时聘任董事李志东先生担任公司总经理职务。 根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》，经董事会提名，并于2001 年12 月28 日第一次临时股东大会上审议通过了孟宪东，李广源先生为公司独立董事的议案。 4、公司员工情况 a、本公司现有在册员工3620 人； b、公司人员专业构成情况； 本公司生产人员2629 人，销售人员138 人，技术人员268 人，财务人员39 人，行政人员546 人；本公司大专以上学历443 人，中专学历人员为707 人，中专以上学历人员占公司总人数的31.7%，有高级职称9 人，中级职称33 人，初级职称325 人。 c、公司人员退休职工人数为67 人。 第五章 公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的有关法律、法规的规定，进一步完善了公司法人治理结构，建立和完善了现代企业制度，公司先后制定和修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》，使公司的治理符合《上市公司治理准则》，其主要表现在如下几个方面： （1）为保证股份公司独立规范运作，控股股东的法人代表辞去了公司董事长职务，规范了公司董事长的兼职问题。 （2）为了完善公司法人治理结构，促进公司更加规范运作，公司根据中国证监会要求设立独立董事的文件精神，于2001 年11 月26 日公司召开的第二届第三次董事会，提名孟宪东、李广源先生为公司独立董事。使公司的法人治理结构更加完善。 （3）为进一步提升公司治理水准，按照中国证监会下发的《中国上市公司治理准则》，根据自身的实际情况，在今年11 月份第二届第三次董事会会议上，规范了公司关于商标使用权的问题。为了使公司资产完整，拥有独立的商标权，经与集团总公司共同协商，集团总公司同意将其合法拥有的注册商标无偿转让给股份公司，彻底规范了公司的注册商标使用权。 （4）股东和股东大会方面：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，制定了《股东大会议事规则》，进一步明确了股东大会召开和表决的程序，确保股东充分行使自己的权利与义务；公司关联交易公平合理，披露充分。 （5）控股股东与上市公司关系，公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构完善齐全，能够独立动作。 （6）董事和董事会：公司严格制定了《董事会议事规则》，董事会的人数及人员构成符合法律法规的要求，各位董事都能够诚信尽职，公司董事会按照《上市公司建立独立董事的指导意见》，聘请了两名独立董事，同时根据独立董事制度修改了公司章程，确保董事会的工作效率和科学决策。 （7）监事和监事会：本公司监事会通过了《监事会议事规则》，本着对公司、对股东认真负责的态度，公司监事会列席了董事会所有会议，对董事会的决策进行了监督，并对公司财务、以及公司董事、经理及其他高级管理人员的尽职情况进行了合法、合理性监督。 （8）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事监事、和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （9）关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者其他利益相关者的合法权益。 （10）关于信息披露与透明度方面：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，公司董事会秘书能够严格按照《深圳交易所上市规则》、公司章程等有关的法律法规及时、完整、真实、准确披露有关信息，并保证所有股东能平等地获得公司的信息。 通过公司治理结构的逐步完善，更有利于维护公司整体利益，尤其是维护中小股东的合法权益不受损害，使我公司的法人治理结构更加完善，公司的资本运作更加规范。 2、独立董事履行职责情况 公司于2001 年12 月28 日临时股东大会上通过了独立董事候选人的提名，报告期内独立董事还未正式开展工作。 3、公司在业务、资产、人员、机构、财务上完全独立控股公司。 （1）公司业务独立 本公司主要从事尿素、三元复合肥的生产与销售，公司拥有独立的原材料采购、供应系统，具有完整的生产系统，独立的产品销售网络，在业务上完全独立于股东单位。 本公司控股股东投资20252 万元新建的硫酸复合肥生产线在报告期内建成投产（本项目经山东省经贸委鲁经贸字[1999]第185 号文批复），因此，控股股东鲁西复合肥分公司生产经营的复合肥及主要副产品硫酸与本公司阳谷分公司生产经营的复合肥及主要副产品硫酸构成了同业竞争。同时报告期内本公司阳谷复合肥分公司自产自用的硫酸经技术改造增加了产量，对外开始销售，所以与集团公司东阿磷肥厂的硫酸产品构成了同业竞争。 （2）公司资产完整 本公司与大股东鲁西化工集团总公司产权关系明确。资产严格分开，并完全独立运营。本公司对资产拥有完整的所有权。拥有独立的完整的生产系统、辅助生产系统、配套设施等资产。 （3）人员独立 本公司在劳动人事及工资管理上完全独立。公司的董事、监事和高级管理人员的任免严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定执行。公司的高管人员、财务人员均在本公司专职工作和领取薪酬。公司人员的调动，严格按本公司制定的《劳动人事管理制度》执行。 （4）机构独立 公司与控股股东拥有各自独立的生产经营场所和设施，并拥有各自独立的办公场所和机构管理部门，不存在混合经营、合署办公情况。 （5）财务独立 公司和控股股东单位均设立了各自独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了一套独立会计核算体系和财务管理制度。本公司开设了独立的银行帐户，独立运营资金，独立纳税。不存在与控股股东共用银行帐号的情况，也不存在将资金存入大股东或其他关联方控制的财务公司或结算中心帐户情况。公司对其所有资产拥有完全的控制支配权。 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了两次股东大会，2001 年6 月8 日召开的2000 年年度股东大会及2001 年12 月28 日召开的2001 年第一次临时股东大会。 1、本公司董事会于2001 年5 月8 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了关于召开2000 年年度股东大会的公告，会议于2001 年6 月8 日在本公司二楼会议室如期召开，出席会议股东及股东授权代表33 人，代表股份174321775 股，占公司股本总数的69.89%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，董事长赵永堂先生授权董事张金成先生主持了会议。经大会审议，并以记名投票方式逐项表决通过了如下决议： ①审议通过了公司2000 年董事会工作报告； ②审议通过了公司2000 年监事会工作报告； ③审议通过了公司2000 年年度报告正文； ④审议通过了公司2000 年年度财务决算报告； ⑤审议通过了公司2000 年年度利润分配预案；2000 年度的利润在本年度内不进行分红，也不进行资本公积转增股本。 ⑥经逐项表决，审议通过了公司关于修改公司章程的议案； ⑦经逐项表决，审议通过了公司董事会换届选举的议案； 公司第一届董事会任期届满，根据《公司法》和公司章程的有关规定，经大会审议通过第二届董事会成员为：白晓林、张良峰、陈德福、李志东、张金成、史德国、焦延滨。赵永堂先生本人提出因其工作变动原因不适于继续担任本公司董事职务，因而未参加本次股东大会董事换届选举。 ⑧经逐项表决，审议通过了公司监事会换届选举的议案； 公司第一届监事会任期届满根据《公司法》和公司章程的有关规定，经大会审议通过第二届监事会成员为：杨西超、扈瑞祥、蒋家会（职工监事）。以上决议公告，刊登于2001 年6 月9 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、本公司董事会于2001 年11 月28 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了关于召开2001 年第一次临时股东大会的公告。会议于2001 年12 月28 日在本公司二楼会议室如期召开，出席会议的股东及股东授权代表27 人，代表股份174226243 股，占公司股本总数的69.94%。 董事长白晓林先生主持了会议。经大会审议，并以记名投票方式逐项表决通过了如下决议： ①审议通过了公司关于变更募集资金使用投向的议案； ②经逐项表决审议通过了公司关于修改公司章程的议案； ③审议通过了公司股东大会议事规则； ④审议通过了公司董事会议事规则； ⑤经逐项表决，审议通过了公司董事会提名孟宪东、李广源先生为独立董事的议案。此决议公告刊登于2001 年12 月29 日的《中国证券报》及《证券时报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况。 公司第一届董事会任期届满，根据《公司法》和公司章程的有关规定，经大会审议通过第二届董事会成员为：白晓林、张良峰、陈德福、李志东、张金成、史德国、焦延滨。赵永堂先生本人提出因其工作变动原因不适于继续担任本公司董事职务，因而未参加本次股东大会董事换届选举。公司第一届监事会任期届满，根据《公司法》和公司章程的有关规定，经大会审议通过第二届监事会成员为：杨西超、扈瑞祥、蒋家会（职工监事）。以上决议公告，刊登于2001 年6 月9 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 根据中国证监会《关于上市建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司董事会提名孟宪东、李广源先生为独立董事，于2001 年12 月28 日第一次临时股东大会上审议通过。此决议公告刊登于2001 年12 月29 日的《中国证券报》及《证券时报》上。 第七章 董事会工作报告 1、主营业务的范围及经营状况 公司属化工行业，主要业务为合成氨、尿素、硫酸钾复合肥和碳酸氢铵。2001年，公司生产经营稳定，产品价格稳中有升，因国家整顿煤矿市场，原料价格上涨，但公司克服了煤炭原料涨价的不利因素，实现了产销平衡，取得了可喜的成绩。公司全年实现主营业务收入97388 万元，比上年增长1.06%，主营业务利润总额为12835 万元，比去年增长-0.32%，净利润5956 万元，比去年增长25.31%。硫酸钾复合肥全年实现销售收入15655 万元，硫酸钾复合肥销售成本1300.75 元/吨，毛利率8.32%。 2、报告期内公司未有主要控股公司或参股公司。 3、主要供应商客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为348110972.88 元，占全年采购总额40.68%， 向前五名客户销售金额为90980971.00 元，占公司全年销售总额的9.34%。 4、 在经营中出现的问题与困难及解决方案。 在2001 年，公司遇到的最大问题是如何转变复合肥的陈旧营销观念。复合肥市场，不够规范市场品牌杂乱，标准不统一，伪劣产品充斥市场，行业协调力度不大，导致复合肥销售困难。2001 年公司确立了确保产品质量与信誉，坚定现款现货的经营思路。通过稳定产品质量，强化服务与宣传，提高营销人员的业务素质与道德修养，公司复合肥实现了现款现货销售，而且预付款大大增加，同时复合肥产量提升，并基本保持了产销平衡。目前复合肥的生产经营已进入了稳定的良性循环状态。 在2001 年，公司遭遇的困难是尿素的主要原料煤炭受煤矿事故频繁，国家关停整顿小煤窑因素影响，供应紧张同时公路限超吨问题影响原料成本及产品销售成本增加。我公司2001 年8 月初在煤炭供应尚充足阶段，科学分析预测，做出了有计划的增加煤炭库存、确保冬季生产用煤的正确决定，并严格地抓考核落实，最终备足了两个月的生产用煤，有力地保障了冬季生产。 由于国家政策的变化，2001 年对尿素增收增值税，也影响了公司的主营业务收入及利润。 5、 募集资金运用情况 公司于2000 年9 月实施配股1590 万股每股配股价格12 元，资金总额19080万元，扣除发行费用共募集资金18325 万元，配股说明书投入项目计划于2000年末或2001 年上半年完工，产生效益，但在实施中资金投入进展情况与配股说明书出现差异，其原因为项目申请是在99 年批复，可研报告是在资金到位的情况下预计建设周期为一年，但2000 年报送材料时，预计资金5 月份到位，公司在配股时及公司进行吸收合并与证监会政策发生差异，使配股审批时间延迟，资金到位晚，其次是资金到位后临近冬季，天气原因无法保证土建施工质量，使项目进度延迟。公司配股募集资金运用情况如下： （1）募集资金使用情况（单位：万元） 承诺投资项目 计划总投资 实际总投资 项目预计收益 实际投资项目 合成氨节能改造 6870 6925 2550 合成氨节能改造 尿素节能改造 6640 6585 3852 尿素节能改造 1200T/D 尿素造 粒系统改造 2686 变更投向 补充流动资金 2129 2129 补充流动资金 合计 18325 15639 - - 承诺投资项目 完工程度 合成氨节能改造 100% 尿素节能改造 100% 1200T/D 尿素造 粒系统改造 补充流动资金 合计 - ①尚未使用的募集资金2686 万元全部存放在银行内。 ②项目具体进度情况： a、合成氨节能改造：由于2000 年募股资金较计划到位晚，使项目延迟，该项目于2001 年11 月份竣工投产，由于临近年末本年度产生效益不明显。 b、尿素节能改造：本项目已改造完毕。生产能力达到了原设计要求。该项目于2001 年11 月份竣工投产，本年度产生效益不明显。 c、计划投资2686 万元进行1200T/d 尿素造粒系统技术改造项目。由于市场价格下滑与普通尿素的差价已持平，经公司董事会市场调研及反复论证，决定将该项投资改投蒸汽驱动压缩机技术改造项目。该项目建成投产后合成氨成本下降63.67 元/吨,尿素成本将下降36.93 元/吨。此技术在国内为首家改造使用,存在一定技术难度。本项目经山东省经贸委以鲁经贸投字[2001]1012 号文件批准，总投资2850 万元，资金不足部分由公司自筹解决。项目投资回收期为2.9年,建成后每年可产生效益1300 万元. 目前本项目正在建设之中。该项改变募集资金投向议案已经2001 年12 月28 日公司召开的第一次临时股东大会上审议通过。公告刊登于2001 年12 月29 日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （2）非募集资金投资情况 序 投资项目名称 2000年12月31日 本期增加资本 本期转出资本 号 资本化利息 化利息金额 化利息金额 1 东阿合成氨技改工程 67698100.70 47571102.52 86003940.84 (2468665.41) (1515612.58) (3984277.99) 2 其他技改项目 45756911.03 (1349605.87) 33102544.99 64689049.45 3 合计 113455011.73 80673647.51 150692990.29 序 投资项目名称号 2001 年12月31日 1 东阿合成氨技改工程 29265262.38 2 其他技改项目 14170406.57 3 合计 43435668.95 6、公司财务状况 指标项目 2001年 2000年 增减变动（+-%） 总资产 1,903,477,610,.61 1,859,881,598.66, 2.34% 长期负债 59,780,000.00 95,299,000.00 -37.27% 股东权益 907,973,668.09 898,240,816,.08 1.08% 主营业务利润 128,347,235.63 128,872,638.61 -0.41% 净利润 59,555,922.01 47,526,030,.78 25.31% 增减变动原因说明 （1）总资产增加原因是:流动资产增加 （2）长期负债减少的原因是：长期借款部分为一年内到期的长期负债，在流动负债中反映. （3）股东权益增加的原因是：本年净利润增加所致； （4）主营业务利润减少的原因是：a、自8月起，国家对公司生产销售的尿素产品恢复征收增值税b、本公司所用原料价格上涨，使成本增加.使主营业务利润减少。 （5）净利润增加的原因是：本年度公司继续享受国家税收优惠政策享受增值税返还。公司产品产量增加,价格略有回升, 7、新年度经营计划 公司2002 年度计划生产合成氨49.5 万吨、尿素78 万吨、硫酸钾复合肥20万吨。坚持不赊销原则，确保产销平衡，预计实现销售收入10.5 亿元。 2002 年，中国成为世贸组织的正式成员，我国已开始按计划兑现入世承诺，面临新的挑战与机遇。我公司把握机遇，适应经济一体化的需要，充分利用经济全球化，保持公司的稳定发展势头。 为推进公司的发展规划、实现2002 年的经营目标，公司将重点做好以下几项工作： ①抓好完善现代企业制度建设，逐步完善企业内部激励机制，增强高管人员和全体员工的积极性和责任心。 ②开拓市场，提高市场占有率。随着公司的业务能力的不断扩大，公司将进一步开拓区外市场，加强销售队伍的建设，完善公司营销网络，提高公司产品走向全国市场的的辐射力。同时借我国加入WTO 的契机，扩大国际市场占有率。 ③加强内部管理，降低生产成本。对公司主要原材料、备品、备件进行购销比价采购，降低采购成本。加强生产管理，进一步稳定生产，降低消耗。 ④加强财务管理，完善公司财务管理制度。对各分公司采取财务人员委派制，对资金使用采取预算制。逐步建立公司结算中心。 ⑤搞好技术改造，抓好公司改投的汽轮机驱动压缩机项目的建设进度，以尽快发挥效益。重点抓好节能降耗的小型技改项目。 8、董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况、决议内容： 本公司在报告期内共召开了五次董事会会议。 （1）本公司第一届第九次董事会于2001 年3 月18 日上午9 时在本公司三楼会议室召开会议，会议由董事长赵永堂先生主持，应到董事8 人，实到董事6人，2 名董事委托其他董事参加会议。符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司全体监事列席了会议。会议审议通过了以下决议： ①审议通过了2000 年度董事会工作报告； ②审议通过了2000 年年度报告正文及报告摘要； ③审议通过了2000 年度会计决算报告； ④审议通过了2000 年年利润分配预案； 经山东烟台乾聚会计师事务所有限公司注册会计师审计，2000 年公司实现利润67,040,587.47 元，净利润55,531,670.49 元，公司按净利润的10%提取法定盈余公积金5,559,348.05 元，按10%提取法定公益金5,559,348.05 元，加上滚存未分配利润95,803,977.98 元，本年度可供股东分配的利润为140,216,952.37 元。 公司为了持续发展，扩大生产规模。不断采用先进技术对生产工艺进行技术改造，并且公司于今年的9 月份进行了配股和资本公积转增股本进行了分配，所以经董事会研究决定，2000 年度的利润在本年度内不再进行分红，也不进行资本公积转增股本。 ⑤审议通过了2001 年年度利润分配政策； 预计公司2001 年度利润分配政策为： 公司2001 年度实施一次利润分配，2000 年度以不低于10%的结余未分配利润用于下一年度股利分配，2001 年度以不低于30%的实现上市利润用于股利分配，利润分配将主要采取现金分红方式，预计现金分红比例占60%以上，具体分配时间、金额和分配方式根据公司当时的具体情况而定。 ⑥审议通过了关于公司存货盘盈的处理方案； ⑦决定召开2000 年年度股东大会的具体时间及地点另行通知。 本次公告刊登于2001 年3 月21 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （2）公司第一届第十次董事会于2001 年4 月30 日下午1 时在本公司三楼会议室召开，会议由董事长赵永堂先生主持，应到董事8 人，实到董事8 人。符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司监事列席了会议。会议审议通过了以下决议： ①审议通过了《关于修改公司章程的议案》； ②审议通过了《关于董事会换届选举的议案》； ③审议通过了《召开2000 年年度股东大会的议案》； 本次公告刊登于2001 年5 月8 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （3）本公司第二届第一次董事会于2001 年6 月8 日上午12 时在本公司三楼会议室召开会议，应到董事8 人，实到董事7 人，会议由董事张金成先生主持，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司全体监事列席了会议。会议审议通过了以下决议： ①会议选举张金成先生为公司第二届董事会董事长； ②会议选举白晓林先生为公司第二届董事会副董事长’ ③聘任张良峰先生为公司总经理； ④经总经理提名聘任焦延滨先生为公司副总经理； ⑤聘任梁和军先生为公司第二届董事会秘书； 本次公告刊登于2001 年6 月9 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （4）本公司第二届第二次董事会于2001 年8 月15 日下午3 时在本公司三楼会议室召开，应到董事8 人，实到董事6 人。会议由公司董事长张金成先生主持，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司全体监事列席了会议。会议审议通过了以下决议： ①审议通过了公司2001 年中期报告及摘要； ②审议通过了公司2001 年中期利润分配预案； 经山东乾聚有限责任会计师事务所注册会计师审计，公司2001 年中期实现利润43061770.65 元，净利润36476756.34 元，加年初未分配利润140216952.37元，报告期内可供股东分配的利润为176693708.71 元。 公司为了长期稳定持续发展，不断采用先进的技术对生产工艺进行技术改造，使公司的生产装备和技术含量大大提高，生产规模也在不断扩大。经董事会研究决定，2001 年中期可供股东分配的利润不再进行分红，也不进行资本公积转增股本。 ③审议通过了《关于变更公司总经理的议案》。 公司总经理张良峰先生因政府工作需要，调出本公司，本人提出辞去公司董事、总经理职务。经董事会研究同意张良峰先生辞去公司董事、总经理职务。同时聘任公司董事李志东先生为公司总经理。公司董事会所缺董事经下次召开股东大会时增补。 本次公告刊登于2001 年5 月17 日的《中国证券报》、《证券时报》上 （5）山东鲁西化工股份有限公司第二届董事会第三次会议于2001 年11 月26 日下午2 时在本公司三楼会议室召开，应到董事8 人，实到董事6 人。会议由公司董事长张金成先生主持，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司全体监事列席了会议。会议审议并通过了以下决议： 审议通过了《关于变更募集资金使用投向的议案》； 2000 年9 月1 日至9 月14 日，公司向全体股东配售新股1,590 万股，每股12 元，扣除配股发行及相关费用后，实际募集资金18,325 万元。其中募集资金投资的项目中，投资改造1200t/d 尿素造粒系统工程项目，拟改投蒸汽驱动氮氢气压缩机技术改造项目。 ①审议通过了《修改公司章程的议案》； ②审议通过了《山东鲁西化工股份有限公司股东大会议事规则》、《山东鲁西化工股份有限公司董事会议事规则》； ③审议通过了《关于提名孟宪东先生、李广源先生为独立董事的议案》； ④审议通过了《关于终止<山东鲁西化工集团总公司与山东鲁西化工股份有限公司服>务合同的议案》； ⑤审议通过了《集团总公司向股份公司转让商标使用权的议案》； ⑥审议通过了《公司变更董事长、副董事长的议案》； ⑦审议通过了《公司变 更董事长的议案》 按照《中国上市公司治理准则（修订稿）》及中国证监会有关上市公司规范运作的有关文件要求，为了进一步规范股份公司的运作，经公司董事会讨论，同意公司控股股东山东聊城鲁西化工集团有限责任公司（原山东聊城鲁西化工集团总公司）法人代表张金成先生辞去公司董事长职务；白晓林先生辞去公司副董事长职务；并选举白晓林先生为公司第二届董事会董事长。 ⑧审议通过了《关于召开2001 年第一次临时股东大会的通知》； 本次公告刊登于2001 年11 月28 日的《中国证券报》、《证券时报》上 （二）董事会对股东大会的执行情况 公司董事会依法严肃、认真、诚信地执行了股东大会的各项决议。 （1）2001 年6 月8 日公司召开了2000 年度股东大会，根据大会决议，公司董事会选举产生了新的董事长、董事会成员。完成了公司章程的修改。 （2）2001 年12 月28 日公司召开了2001 年第一次临时股东大会，根据大会决议，公司董事会完成了募集资金的使用投向的变更，即投资改造的1200t/d尿素造粒系统工程项目，现正在进行改投蒸汽驱动氮氢气压缩机技术改造项目。董事会现已完成了公司章程的修改，并严格按股东大会通过的董事会议事规则规范董事会的行为。报告期内新聘任的独立董事已开始正式办公。 （三）公司2001 年年度利润分配预案及下一年度的分配政策、下一年度的资本公积转增股本的预案。 (1)2001 年度分配预案 经山东乾聚有限责任会计师事务所审计，2001 年度我公司实现利润73,659,644.26 元，净利润59,555,922.01 元。公司按净利润的10%提取法定盈余公积金5,955,592.20 元，按10%提取法定公益金5,955,592.20 加上年度结存未分配利润128,763,900.01 元，本年度可供股东分配的利润为176,408,637.62元 公司为了回报广大股东，经董事会研究,并根据2001 年分配政策向全体股东每10 股派发现金股利2 元（含税）,剩余未分配利润结转下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本，本分配方案与2001 年预计方案相符。 (2)2002 年度利润分配政策； 经山东乾聚有限责任会计师事务所审计，2001 年末公司未分配利润为12659万元,考虑到企业的发展与壮大,为增强企业的后劲提高经济效益。经董事会研究2002 年实现的利润不进行分配。 (3)2002 年度资本公积金转增股本的次数和比例： 预计公司在2002 年度将进行资本公积金转增股本一次，转增比例视公司具体情况而定。 （四）报告期内，公司所指定的信息披露的报纸《中国证券报》及《证券时报》无变更。 第八章 监事会工作报告 二OO 一年公司监事会成员按照公司章程、法律法规的有关规定，以维护公司和投资者的利益积极开展工作。对公司董事会成员、总经理和其它高级管理人员遵守法律、法规，尤其对董事会各项工作的运作情况进行了卓有成效的监督，并列席参加了董事会召开的各类会议。 1、本年度共召开监事会议四次： （1）2001年3 月18 日召开了第一届十次监事会议会议，审议通过了：a.2000 年度监事会工作报告。b.2000 年年度报告正文及报告摘要。c.2000 年度会计决算报告。d.2000 年利润分配预案及利润分配政策。 （2）2001年6 月8 日召开了第二届一次监事会议，会议选举杨西超先生为公司第二届监事会主席。 （3）2001年8 月15 日召开了第二届二次监事会议，会议审议通过了：a.公司2001 年度中期报告及摘要。b.公司2001 年中期利润分配预案。 （4）2001年11 月26 日召开了第二届三次监事会议，会议审议通过了：a.《公司关于变更募集资金使用投向的议案》b.《山东鲁西化工股份有限公司股东大会议事规则》。c.公司监事会议及规则。 2、报告期间，董事长、总经理及高级管理人员能够依照法律法规和公司章程的规定履行职责，没有损害公司和投资者利益的行为。其决策、会议等均符合程序、规范，公司的整体运作进一步趋于规范。 3、监事会召开全体成员会议，就如何做好监督工作进行了讨论，并结合公司的实际，组织内部审计部门对公司财务制度的执行情况实施了审计。经审计表明：公司财务帐目、凭证、收支运作能够按照财务制度、会计准则的要求执行，财务运作情况清晰。 4、公司计划投资上马1200t/d 大颗粒尿素资金转向蒸汽驱动氮氢气压缩机技术改造项目的意见，是进一步提高鲁西分公司合成氨装置的技术装备水平，更大程度的降低能耗和产品成本，提高企业的经济和社会效益，能充分发挥募集资金效率的最佳办法。非常切合当前市场和公司实际，实施变更的程序合法。 5、年度发生的重大关联交易事项，如：公司液氨、尿素、租赁集团公司土地等都采取了划转方式结算，其操作公平合理，无损害公司利益的行为。 6、报告期内公司无收购、出售资产的交易发生。 第九章 重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 2、报告期内无收购资产、出售资产事项 3、报告期内公司重大关联交易: (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 山东聊城鲁西化工集团有 聊城市鲁化路 化肥 母公司 限责任公司 68号 企业名称 经济性质或类型 法人代表 山东聊城鲁西化工集团有 国有 张金成 限责任公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 （万元） （万元） （万元） （万元） 山东聊城鲁西化工集团有限责 任公司 21,980 企业名称 期末金额 （万元） 山东聊城鲁西化工集团有限责 任公司 21,980 (3)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 聊城化工机械厂 同一母公司 鲁西化工集团阳谷化工厂 同一母公司 聊城锅炉厂 同一母公司 聊城蓝威化工有限公司 同一母公司 4、关联方交易 (1)关联方交易是参照同类货物的市场价格定价。 (2)关联方交易 ①采购货物 关联单位 交易内容 2001 年度 金额 占年度购货(%) 聊城蓝威化工有限公司 材料 792,911.68 0.42 聊城化工机械厂 设备及配件 713,224.00 1.93 聊城锅炉厂 设备材料 743,800.00 2.02 ②销售货物 关联单位 交易内容 2001 年度 金额 占年度销货(%) 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 液氨 9,465,965.80 39.08 鲁西化工集团阳谷化工厂 尿素 2,613,417.50 0.47 ③公司本期支付山东聊城鲁西化工集团有限责任公司土地租赁费1,889,397.67 元。 ④公司收取的资金占用费按平均资金占用额的6.5 月利率计算确定，本期实际收到山东聊城鲁西化工集团有限责任公司资金占用费1,900,000.00元。 (3)关联方往来款项余额 关联单位 科目名称 2001年12月31日 比例(%) 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 其他应付款 2,082,467.18 5.42 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 其他应收款 1,681,636.67 2.22 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 应收账款 3,752,362.52 4.66 聊城化工机械厂 应付账款 3,704,878.00 1.47 聊城化工机械厂 其他应付款 2,253,610.00 5.87 鲁西化工集团阳谷化工厂 其他应收款 2,843,789.07 2.18 鲁西化工集团阳谷化工厂 应收账款 2,906,241.60 3.21 聊城锅炉厂 其他应付款 2,298,158.68 5.99 关联单位 2000 年12月31日 比例(%) 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 6,578,240.41 12.42 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 13,806,578.55 14.60 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 聊城化工机械厂 884,848.40 0.26 聊城化工机械厂 3,303,610.00 6.24 鲁西化工集团阳谷化工厂 48,205,096.55 50.33 鲁西化工集团阳谷化工厂 2,702,611.04 1.63 聊城锅炉厂 2,295,678.68 4.33 (4)其他重大关联交易： ①报告期内，公司没有重大托管、承包，租赁上市公司资产事项。 ②报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项 ③本公司与控股股东存在复合肥及硫酸生产销售的同业竞争，控股股东曾承诺：在硫酸及复合肥建成投产后，以租赁、委托经营等方式交由本公司经营管理。本事项正在商议办理之中。本公司拟以利用发行新股募集资金收购上述相关资产。以彻底解决同业竞争问题。 4、公司无对外重大合同（含担保等）情况。 除上述承诺事项，公司和持股5%以上股东无其他承诺事项。 5、公司仍聘用山东乾聚有限责任会计师事务所根据双方协议，2001 年度公司支付给山东乾聚有限责任会计师事务所报酬66 万元，均为财务审计费用。 6、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。 7、公司企业所得税适用法定税率为33%，根据山东省人民政府鲁政字[1998]96 号文件批复，公司实际税负超过15%的部分，由同级财政部门返还。根据财政部财税[2000]99 号文及有关规定，该政策执行到2001 年12 月31 日。 8、根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113 号），公司所生产销售的尿素，自2001 年8月1 日恢复征收增值税，2001 年征收的税款全额退还，2002 年退还50%，自2003年起停止退还政策。 9、截至2001 年12 月31 日，公司无需要披露的或有事项。 第十章 财务报告 审计报告 乾聚审字[ 2 0 0 2 ] 4 2 号 山东鲁西化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表，2001 年度的利润表、利润分配表及该年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果及该年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师：朱清滨 中国·烟台 中国注册会计师：刘光玺 二〇〇二年三月十三日 山东鲁西化工股份有限公司 会计报表附注 一、公司基本情况 山东鲁西化工股份有限公司（以下简称“公司”）是经中国证监会证监发字[1998]126 号、证监发字[1998]127 号文批准，由山东聊城鲁西化工集团有限责任公司（原山东聊城鲁西化工集团总公司）作为发起人，以其生产尿素、碳酸氢铵产品的鲁西化肥厂、东阿化肥厂两个企业的部分生产经营性资产投入公司，采取募集方式设立的股份公司，公司于1998 年5 月25 日公开发行人民币A 种股票5,000 万股，发行后总股本为20,000 万股。1999 年5 月31 日根据财政部财评字[1999]315 号文，公司购并了山东聊城鲁西化工集团有限责任公司（原山东聊城鲁西化工集团总公司）所属阳谷化工厂的第一期硫基N、P、K 三元复合肥以及配套的硫磺制酸、余热发电生产线装置。 2000 年9 月1 日至9 月14 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]128 号文件批准，公司向全体股东配售新股，1,590 万股每股面值人民币1 元，增加股本1,590 万元，配售后公司股本总额21,590 万元。2000 年9 月22日2000 年第一次临时股东大会决议并通过，公司以实施配股后的股本向全体股东每10 股转增1.53846 股，共转增股本33,215,350 股，每股面值1 元，共转增股本33,215,350.00 元，变更后的股本总额为249,115,350.00 元，已经山东烟台乾聚会计师事务所有限公司烟乾会验字[2000]31 号35 号验证在案。 公司经营范围：尿素、碳酸氢铵化肥的生产及本公司产品销售；合成氨、复合肥、工业盐酸、工业硫酸复混肥的生产、销售；批准范围内的电量上网销售。 二、公司采用的主要会计政策和会计估计 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础 公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 5、外币业务的折算 公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇率折合为人民币记账，报告期末对货币性外币账户余额按期末市场汇率折算，其折合差额作为汇兑损益。与购建固定资产有关的外币借款所产生的汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前记入固定资产成本，其它汇兑损益记入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏账及坏账准备的核算方法 公司坏账采用备抵法核算，根据董事会决议，坏账准备按应收款项的期末余额采用账龄分析法计提,计提比例为： 账龄 计提比例 一年以内 4.5% 一至二年 20% 二至三年 30% 三至五年 50% 五年以上 100% 坏账按以下原则进行确认： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； （2）债务人遭受自然灾害或意外事故，损失巨大，确实无法清偿的应收款项； （3）债务人逾期未能履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有足够证据表明无法收回的应收款项。 8、存货核算方法及存货跌价准备计提方法 （1）存货包括：原材料、包装物、库存商品、自制半成品、低值易耗品等； （2）原材料、包装物、库存商品按取得时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价； （3）存货盘存制度为永续盘存制； （4）低值易耗品采用领用时一次摊销法核算； （5）根据董事会决议，存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提。当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备： A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； B、企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； C、企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本， D、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。公司对拥有20%以下或拥有20%以上股权但对被投资单位的经营管理不具有重大影响的长期股权投资，采用成本法核算；对拥有20%以上或虽拥有20%以下股权但对被投资单位的经营管理具有重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对拥有50%以上股权并对被投资单位的经营管理拥有控制权的长期股权投资，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的，按借方差额不超过10 年、贷方差额不低于10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资 按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息期的债券利息计入成本；长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销金额后确认为当期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 （3）长期投资减值准备 公司期末对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 10、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等以及单位价值在2,000 元以上且使用期限超过二年的不属于生产经营主要设备的物品； （2）固定资产计价：按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出； （3）固定资产分类为，房屋建筑物、通用设备、专用设备交通工具； （4）固定资产采用直线法计提折旧，固定资产分类折旧率如下： 类别 使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 15-30 3 3.23-6.47 通用设备 12-17 3 5.71-8.08 专用设备 10-17 3 5.71-9.70 交通工具 5-8 3 12.13-19.40 （5）固定资产减值准备：公司期末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 11、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价,为该工程所发生的借款利息支出和汇兑损益等在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。 在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。 公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 12、无形资产计价及摊销政策 无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年限、经营期中较短的年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有效年限的，按不超过10 年的期限摊销。 公司期末对无形资产逐项进行检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 13、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用以成本减累计摊销后的净额列示,并按受益期限或制度规定期限平均摊销。 14、借款费用的会计处理方法 因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入财务费用。 专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额，当同时满足以下三个条件时，应当开始资本化，计入所购建固定资产成本； （1）资本支出（只包括为购建固定资产而以支付现金转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）应当暂停借款费用资本化中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的的，于发生当期直接计入财务费用。 15、收入确认的方法 （1）销售商品：公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入，成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权，让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 16、所得税的会计处理方法 公司所得税会计处理采用应付税款法。 17、会计政策会、计估计的变更 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2001]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》及财政部财会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》等文件的规定公司于2001年1 月1 日起执行《企业会计制度》，并变更如下会计政策： （1）期末固定资产原未计提减值准备，现改为期末对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并按单项资产计提。 （2）期末在建工程原未计提减值准备，现改为期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。 （3）期末无形资产原未计提减值准备，现改为期末对各项无形资产进行全面检查，预计其给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，则按其差额计提无形资产减值准备。 （4）期末委托贷款原未计提减值准备，现改为期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则按其差额计提委托贷款减值准备。 根据变更后的会计政策，公司报告期末对相关资产进行了检查，对实质上已发生减值的固定资产计提固定资产减值准备,并采用追溯调整法进行会计处理，调整了2001 年度的会计报表相关项目的年初数。 该会计政策变更的累积影响数为12,362,158.10 元，共调减了2000 年期初留存收益4,356,518.39 元，其中：调减期初未分配利润3,485,214.71 元，调减盈余公积871,303.68 元；调减2000 年度净利润8,005,639.71 元。上述调整影响2001 年期初未分配利润减少9,889,726.48 元盈余公积减少2,472,431.62元。 公司本会计年度未发生会计估计变更事项。 18、会计差错更正的说明 公司1999 年购并山东聊城鲁西化工集团有限责任公司（原山东聊城鲁西化工集团总公司）所属阳谷化工厂时，将应归山东聊城鲁西化工集团有限责任公司（原山东聊城鲁西化工集团总公司）所属阳谷化工厂所有的、评估基准日至调账日实现的利润2,299,008.63 元并入了公司报表。在编制本期会计报表时，公司对该会计差错进行了更正，调减了2000 年期初未分配利润1,563,325.88 元,，应交税金344,851.29 元，盈余公积390,831.46 元，同时调增资本公积2,299,008.63 元。 三、税项 1、企业所得税 公司企业所得税适用法定税率为33%，根据山东省人民政府鲁政字[1998]96号文件批复，公司实际税负超过15%的部分，由同级财政部门返还。根据财政部财税[2000]99 号文及有关规定，该政策执行到2001 年12 月31 日。 2、增值税 根据财政部、国家税务总局（97）财税字001 号《关于对若干农业生产资料增值税问题的紧急通知》的规定，公司的复合肥、一铵、二铵等化肥产品免征增值税。 根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113 号），公司所生产销售的尿素，自2001 年8 月1日恢复征收增值税，2001 年征收的税款全额退还，2002 年退还50%，自2003 年起停止退还政策。 其他货物的销项税率为17%、13%。公司按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳增值税。 3、城市维护建设税 以实缴增值税的7%、5%计算缴纳。 四、会计报表主要项目注释（货币单位：人民币元） 1、货币资金 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 现金 378,814.57 1,429,814.57 银行存款 212,271,096.74 142,115,889.99 合计 212,649,911.31 143,545,704.56 说明：银行存款中有两份定期存单合计1,000 万元，已质押给华夏银行济南市市中支行，办理承兑汇票，质押期为半年，该项存款在编制现金流量表时已从现金增加额中扣除。 2、应收票据 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 银行承兑汇票 19,690,002.50 790,000.00 合计 19,690,002.50 790,000.00 说明： （1）应收票据无质押情况。 （2）应收票据期末余额较期初余额增加149.24%，主要原因系票据结算方式增加所致。 3、应收账款 账龄 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 1年以内 58,153,792.64 64.18 2,616,920.66 157,075,433.67 94.78 1-2年 29,824,297.74 32.92 5,964,859.55 6,654,268.93 4.01 2-3年 873,586.59 0.96 262,075.98 1,201,165.15 0.72 3-5年 1,169,413.56 1.29 584,706.78 428,713.34 0.26 5年以上 591,290.41 0.65 591,290.41 375,383.15 0.23 合计 90,612,380.94 100.00 10,019,853.38 165,734,964.24 100.00 账龄 2000年12月31日 坏账准备 1年以内 7,068,394.52 1-2年 1,330,853.79 2-3年 360,349.54 3-5年 214,356.67 5年以上 375,383.15 合计 9,349,337.67 说明： （1）期末余额中欠款前五名金额合计为23,689,037.10 元，占应收账款总额的26.14%。 （2）以上余额中有持本公司5%以上股份的股东单位的欠款，明细如下： 单位名称 2001 年12 月31 日 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 3,752,362.52 （3）应收账款期末余额较期初余额降低45.33%，原因系本期公司主要采取现金销售政策，同时加大回款力度所致。 4、其他应收款 账龄 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 1年以内 68,865,150.19 91.10 3,098,931.75 89,383,824.32 93.93 1-2年 1,889,628.85 2.50 377,925.77 5,347,733.42 5.62 2-3年 4,423,355.75 5.85 1,327,006.73 335,123.80 0.35 3-5年 323,941.00 0.43 161,970.50 97,694.84 0.10 5年以上 91,392.04 0.12 91,392.04 合计 75,593,467.83 100.00 5,057,226.79 95,164,376.38 100.00 账龄 坏账准备 4,022,272.09 1年以内 1,069,546.68 1-2年 100,537.14 2-3年 48,847.42 3-5年 5年以上 5,241,203.33 合计 说明： （1）以上余额中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款明细如下： 单位名称 2001年12月31日 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 1,681,636.67 （2）期末余额中欠款前五名金额合计为44,361,533.81 元，占其他应收款总额的58.68%。 5、预付账款 账龄 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 104,213,472.30 93.10 41,733,228.57 90.03 1-2年 7,076,101.19 6.32 4,305,184.14 9.29 2-3年 642,167.80 0.57 307,493.83 0.66 3-5年 6,401.03 0.01 7,189.31 0.02 5年以上 671.90 合计 111,938,814.22 100.00 46,353,095.85 100.00 说明： （1）以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 （2）预付账款期末余额较期初余额增加141.49%，主要原因系期末公司主 要生产原料煤炭供应紧张，预付的货款较多。 6、存货 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 77,807,081.52 1,205,367.36 87,167,266.84 561,250.79 包装物 1,136,656.79 4,110,649.10 库存商品 22,328,205.76 11,877,415.72 自制半成品 344,350.98 1,219,920.94 合计 101,616,295.05 1,205,367.36 104,375,252.60 561,250.79 说明：公司期末存货中存在成本高于其可变现净值的情况，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 7、待摊费用 项目 2001年12月31日 2000年12月21日 2001年12月31日结存原因 财产保险费 188,125.01 470,646.19 2002年应摊销部分 合计 188,125.01 470,646.19 8、固定资产及累计折旧 类别 2000年12月31日 本期增加 本期减少 (1)固定资产原值 房屋建筑物 234,512,817.36 11,200,223.38 专用设备 933,322,702.70 192,082,557.16 通用设备 178,610,822.32 37,543,160.96 交通工具 10,728,137.97 853,404.00 78,000.00 合计 1,357,174,480.35 241,679,345.50 78,000.00 (2)累计折旧 房屋及建筑物 22,654,944.13 7,670,573.64 专用设备 186,079,494.08 61,480,711.64 通用设备 25,231,620.72 11,448,631.41 交通工具 7,034,855.23 1,253,301.37 13,189.80 合计 241,000,914.16 81,853,218.06 13,189.80 固定资产净值 1,116,173,566.19 (3)固定资产减值准备 专用设备 12,362,158.10 0.00 0.00 合计 12,362,158.10 0.00 0.00 类别 2001年12月31日 (1)固定资产原值 房屋建筑物 245,713,040.74 专用设备 1,125,405,259.86 通用设备 216,153,983.28 交通工具 11,503,541.97 合计 1,598,775,825.85 (2)累计折旧 房屋及建筑物 30,325,517.77 专用设备 247,560,205.72 通用设备 36,680,252.13 交通工具 8,274,966.80 合计 322,840,942.42 固定资产净值 1,275,934,883.43 (3)固定资产减值准备 专用设备 12,362,158.10 合计 12,362,158.10 说明： （1）固定资产本期增加数中有235,460,068.98 元为在建工程完工转资。 （2）公司存在部分停用固定资产，其可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备12,362,158.10 元。 9、在建工程 工程名称 2000年12月31日 本期增加 本期转入固定资产数 （资本化利息金额） （资本化利息金额） （资本化利息金额） 8-20万吨技改 工程 41,389,175.14 东阿合成氨技 67,698,100.70 47,571,102.52 86,003,940.84 改工程 (2,468,665.41) (1,515,612.58) (3,984,277.99) 鲁西合成氨尿 素技改工程 59,331,088.67 75,778,906.36 135,109,995.03 其他技改项目 45,756,911.03 33,102,544.99 14,346,133.11 (1,349,605.87) 合计 214,175,275.54 156,452,553.87 235,460,068.98 工程名称 其他转出 2001年12月31日 资金来源 8-20万吨技改 工程 41,389,175.14 0.00 自筹资金 东阿合成氨技 0.00 29,265,262.38 自筹资金 改工程 (0.00) 鲁西合成氨尿 素技改工程 0.00 募股资金 其他技改项目 50,342,916.34 14,170,406.57 自筹资金 合计 91,732,091.48 43,435,668.95 说明： （1）公司在建工程不存在减值情况，故未计提在建工程减值准备。 （2）在建工程本期增加资本化利息1,515,612.58 元，按资本化率5.94%计算确定。 10、长期待摊费用 项目 原始发生额 2000年12月31 本期 本期摊销 累计摊销 2001年12月 日 增加 31日 房租 1,140,000.00 606,667.00 144,000.00 677,333.00 462,667.00 合计 1,140,000.00 606,667.00 144,000.00 677,333.00 462,667.00 项目 剩余摊销年 限 房租 0.8-14年 合计 11 短期借款 借款类别 2001年12月31日 2000年12月31日 担保借款 422,670,000.00 333,550,000.00 合计 422,670,000.00 333,550,000.00 说明：期末借款担保单位分别为: 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司担保38,591 万元；山东鲁平化工股份有限公司担保970 万元；东阿化肥厂担保2,706万元。 12、应付票据 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 银行承兑汇票 47,100,000.00 23,930,000.00 合计 47,100,000.00 23,930,000.00 说明： （1）应付票据无逾期情况。 （2）应付票据期末余额较期初余额增加96.82%，主要原因系票据结算方式增加所致。 13、应付账款 2001年12月31日 2000年12月31日 251,384,098.69 335,132,317.70 说明：其中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 14、预收账款 2001年12月31日 2000年12月31日 61,129,738.93 105,583,380.61 说明：其中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 15、应付工资 截至2001年12月31日应付工资余额为508,106.39元，系已计提尚未发放的奖金。 16、应付股利 截至2001年12月31日应付股利余额为49,823,070.00元，系公司根据董事会2001 年度利润分配预案按每股0.20 元（含税）分配股利所致。 17、应交税金 税种 2001年12月31日 2000年12月31日 增值税 4,473,717.82 706,290.79 城市维护建设税 1,169,278.37 -821.63 土地使用税 59,781.00 118,561.90 房产税 93,324.00 277,666.46 个人所得税 95,870.55 0.00 车船使用税 1,502.00 0.00 印花税 133,005.44 43,730.60 企业所得税 6,328,269.60 6,918,101.28 合计 12,354,748.78 8,063,529.40 18、其他应交款 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 计提标准 教育费附加 533,212.30 -208.70 应交流转税的3% 19、其他应付款 2001年12月31日 2000年12月31日 38,413,917.20 53,017,489.46 说明：其中有欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项明细如下： 单位名称 2001 年12 月31 日 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 2,082,467.18 20、预提费用 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 利息 1,336,669.62 426,533.75 职工养老金 597,867.20 - 其他 12,787.91 6,261.34 合计 1,947,324.73 432,795.09 21、一年内到期的长期负债 借款类别 2001年12月31日 2000年12月31 日担保单位 担保借款 43,080,000.00 - 山东聊城鲁西化工集团有 限责任公司 合计 43,080,000.00 - 22、长期借款 借款类别 2001年12月31日 2000年12月31日 担保单位 担保借款 59,780,000.00 95,299,000.00 山东聊城鲁西化工集团有 限责任公司 合计 59,780,000.00 95,299,000.00 23、股本 项目 2001年12月31日 2000年12月31日) 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 174,115,360.00 174,115,360.00 尚未流通股份合计 174,115,360.00 174,115,360.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 74,999,990.00 74,999,990.00 已流通股份合计 74,999,990.00 74,999,990.00 三、股份总数 249,115,350.00 249,115,350.00 说明：本期股本无变动。 24、资本公积 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 股本溢价 485,765,296.68 485,765,296.68 其他转入 2,299,008.63 2,299,008.63 合计 488,064,305.31 488,064,305.31 25、盈余公积 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 期初数 32,297,260.76 22,779,692.60 本期增加 11,911,184.40 9,517,568.16 其中法定盈余公积 5,955,592.20 4,758,784.08 公益金 5,955,592.20 4,758,784.08 期末数 44,208,445.16 32,297,260.76 26、未分配利润 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 会计政策变更的累积影响数 -9,889,726.48 -3,485,214.71 会计差错更正的影响数 -1,563,325.88 -1,563,325.88 期初未分配利润调整数合计 -11,453,052.36 -5,048,540.59 期初未分配利润 128,763,900.01 90,755,437.39 加本期实现可供股东分配的利润 59,555,922.01 47,526,030.78 减：提取法定盈余公积 5,955,592.20 4,758,784.08 减：提取法定公益金 5,955,592.20 4,758,784.08 减：应付普通股股利 49,823,070.00 合计 126,585,567.62 128,763,900.01 说明：应付普通股股利49,823,070.00 元，系公司根据董事会2001 年度利润分配预案按每股0.20 元（含税）分配股利所致。 27、主营业务收入 项目 2001年度 2000年度 尿素 774,055,190.60 656,807,634.86 复合肥 129,889,458.47 229,605,533.94 氢氨 28,027,054.00 58,101,369.75 电 15,251,036.93 - 二铵 16,634,508.70 4,665,708.00 盐酸 6,507,943.74 6,133,930.50 一铵 3,516,917.00 3,516,917.00 合计 973,882,109.44 958,831,094.05 说明：公司本期前五名客户的销售收入总额为90,980,971.00 元，占全年主营业务收入的9.34%。 28、主营业务成本 项目 2001年度 2000年度 尿素6 65,215,080.63 556,104,413.33 复合肥 111,968,818.24 203,862,694.87 氢氨 25,086,764.58 56,006,971.34 电 15,251,036.93 0.00 二铵 17,325,882.00 4,783,463.94 盐酸 4,748,988.99 5,025,365.51 一铵 4,107,169.71 4,107,169.71 合计 843,703,741.08 829,890,078.70 29、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2001年度 2000年度 城建税 实缴增值税的5%、7% 1,232,931.95 44,159.87 教育费附加 实缴增值税的3% 598,200.78 24,216.87 合计 1,831,132.73 68,376.74 说明：主营业务税金及附加较上期增加1,762,755.99 元，原因系本期公司主要产品的增值税政策由上期的免税变更为先征后返，导致随增值税上缴的城建税，教育费附加大幅增长。 30、财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 35,664,916.96 27,050,816.77 减利息收入 889,699.96 535,293.62 减收取的资金占用费 1,900,000.00 2,601,002.30 金融机构手续费 75,775.06 49,329.16 合计 32,950,992.06 23,963,850.01 说明：财务费用本期发生额较去年同期上升幅度较大，主要原因本期借款增长较大所致。 31、补贴收入 截至2001年12月31日，补贴收入为16,296,788.00 元，系根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113 号），公司收到的当地财政机关退还的2001 年8 月1 日至2001 年11 月30 日的增值税。该政策规定，2001 年对征收的税款全额退还，2002 年退还50%，自2003 年起停止退还。 32、营业外支出 项目 2001年度 2000年度 捐赠支出 15,000.00 75,000.00 罚款支出 424,721.19 53,296.80 固定资产清理净损失 64,810.20 2,778,484.97 赔偿损失 374,017.25 179,375.00 其他 56,000.00 8,005,639.71 合计 934,548.64 11,091,796.48 33、所得税及所得税返还 项目 2001年度 2000年度 税前会计利润 73,659,644.26 59,034,947.76 加纳税调整额 3,903,943.61 17,691,165.46 本期应税所得额 77,563,587.87 76,726,113.22 所得税额 25,595,984.00 25,319,617.36 减:所得税返还 11,492,261.75 13,810,700.38 本期所得税费用 14,103,722.25 11,508,916.98 说明：公司所得税适用税率为33%。根据山东省人民政府鲁政字[1998]96 号文件批复，实际税负超过15%的部分，由同级财政部门返还。 34、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 收资金占用费 1,900,000.00 处理废料等 1,014,082.75 财产赔偿罚款收入 386,513.14 利息收入 889,699.96 收回往来款等 3,586,040.64 合计 7,776,336.49 35、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 差旅费 445,429.86 广告费 1,434,074.73 办公费 839,363.45 招待费 1,029,759.00 绿化费 875,155.77 保险费 2,102,813.35 租赁费 1,183,982.16 汽车及修理费 1,437,921.03 销售人员费用 6,808,624.00 运输费 5,746,468.50 其他 1,004,723.39 定期存单质押 10,000,000.00 合计 32,908,315.24 五、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 山东聊城鲁西化工集团有限 聊城市鲁化路 化肥 母公司 责任公司 68号 企业名称 经济性质或类型 法人代表 山东聊城鲁西化工集团有限 国有 张金成 责任公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 （万元） （万元） （万元） （万元） 山东聊城鲁西化工集团有限责任 公司 21,980 21,980 (3)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 聊城化工机械厂 同一母公司 鲁西化工集团阳谷化工厂 同一母公司 聊城锅炉厂 同一母公司 聊城蓝威化工有限公司 同一母公司 2、关联方交易 (1)关联方交易是参照同类货物的市场价格定价 (2)关联方交易 ①采购货物 关联单位 交易 2001年度 金额 占年度购货(%) 聊城蓝威化工有限公司 材料 792,911.68 0.42 聊城化工机械厂 设备及配件 713,224.00 1.93 聊城锅炉厂 设备材料 743,800.00 2.02 ②销售货物 关联单位 交易内容 2001年度 金额 占年度销货(%) 山东聊城鲁西化工集团有限 责任公司 液氨 9,465,965.80 39.08 鲁西化工集团阳谷化工厂 尿素 2,613,417.50 0.47 ③公司本期支付山东聊城鲁西化工集团有限责任公司土地租赁费1,889,397.67 元。 ④公司收取的资金占用费按平均资金占用额的6.5‰（月利率）计算确定，本期实际收到山东聊城鲁西化工集团有限责任公司资金占用费1,900,000.00元。 (3)关联方往来款项余额 关联单位 科目名称 2001年12月31日 比例(%) 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 其他应付款 2,082,467.18 5.42 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 其他应收款 1,681,636.67 2.22 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 应收账款 3,752,362.52 4.66 聊城化工机械厂 应付账款 3,704,878.00 1.47 聊城化工机械厂 其他应付款 2,253,610.00 5.87 鲁西化工集团阳谷化工厂 其他应收款 2,843,789.07 2.18 鲁西化工集团阳谷化工厂 应收账款 2,906,241.60 3.21 聊城锅炉厂 其他应付款 2,298,158.68 5.99 关联单位 2000年12月31日 比例(%) 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 6,578,240.41 12.42 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 13,806,578.55 14.60 山东聊城鲁西化工集团有限责任公司 聊城化工机械厂 884,848.40 0.26 聊城化工机械厂 3,303,610.00 6.24 鲁西化工集团阳谷化工厂 48,205,096.55 50.33 鲁西化工集团阳谷化工厂 2,702,611.04 1.63 聊城锅炉厂 2,295,678.68 4.33 六、或有事项 截至2001 年12 月31 日公司无需要披露的或有事项。 七、承诺事项 截至报告日，公司无需要披露的承诺事项。 八、资产负债表日后事项 截至报告日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。 九、其他重要事项 截至2001 年12 月31 日，公司无需要披露的其他重要事项。 资产负债表 2001年12月31日 编制单位:山东鲁西化工股份有限公司 单位:元 资产 附注 2001年12月31日 流动资产: 货币资金 四、1 212,649,911.31 短期投资 应收票据 四、2 19,690,002.50 应收股利 应收利息 应收账款 四、3 80,592,527.56 其他应收款 四、4 70,536,241.04 预付账款 四、5 111,938,814.22 应收补贴款 存货 四、6 100,410,927.69 待摊费用 四、7 188,125.01 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 596,006,549.33 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产: 固定资产原价 四、8 1,598,775,825.85 减:累计折旧 322,840,942.42 固定资产净值 1,275,934,883.43 减:固定资产减值准备 12,362,158.10 固定资产净额 1,263,572,725.33 工程物资 在建工程 四、9 43,435,668.95 固定资产清理 固定资产合计 1,307,008,394.28 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 四、10 462,667.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 462,667.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,903,477,610.61 资产 2000年12月31日 流动资产: 货币资金 143,545,704.56 短期投资 应收票据 790,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 156,385,626.57 其他应收款 89,923,173.05 预付账款 46,353,095.85 应收补贴款 存货 103,814,001.81 待摊费用 470,646.19 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 6,000.00 流动资产合计 541,288,248.03 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产: 固定资产原价 1,357,174,480.35 减:累计折旧 241,000,914.16 固定资产净值 1,116,173,566.19 减:固定资产减值准备 12,362,158.10 固定资产净额 1,103,811,408.09 工程物资 在建工程 214,175,275.54 固定资产清理 固定资产合计 1,317,986,683.63 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 606,667.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 606,667.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,859,881,598.66 负债及股东权益 2000年12月31日 流动负债: 短期借款 333,550,000.00 应付票据 23,930,000.00 应付账款 335,132,317.70 预收账款 105,583,380.61 应付工资 336,720.79 应付福利费 6,295,758.23 应付股利 - 应交税金 8,063,529.40 其他应交款 -208.70 其他应付款 53,017,489.46 预提费用 432,795.09 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 866,341,782.58 长期负债: 长期借款 95,299,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 95,299,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 961,640,782.58 股东权益 股本 249,115,350.00 减:已归还投资 股本净额 249,115,350.00 资本公积 488,064,305.31 盈余公积 32,297,260.76 其中：法定公益金 16,148,630.38 未分配利润 128,763,900.01 股东权益合计 898,240,816.08 负债及股东权益总计 1,859,881,598.66 资产负债表（续） 2001年12月31日 编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 单位：元 负债及股东权益 附注 2001年12月31日 流动负债: 短期借款 四、11 422,670,000.00 应付票据 四、12 47,100,000.00 应付账款 四、13 251,384,098.69 预收账款 四、14 61,129,738.93 应付工资 四、15 508,106.39 应付福利费 6,779,725.50 应付股利 四、16 49,823,070.00 应交税金 四、17 12,354,748.78 其他应交款 四、18 533,212.30 其他应付款 四、19 38,413,917.20 预提费用 四、20 1,947,324.73 预计负债 一年内到期的长期负债 四、21 43,080,000.00 其他流动负债 流动负债合计 935,723,942.52 长期负债: 长期借款 四、22 59,780,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 59,780,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 995,503,942.52 股东权益 股本 四、23 249,115,350.00 减:已归还投资 股本净额 249,115,350.00 资本公积 四、24 488,064,305.31 盈余公积 四、25 44,208,445.16 其中：法定公益金 22,104,222.58 未分配利润 四、26 126,585,567.62 股东权益合计 907,973,668.09 负债及股东权益总计 1,903,477,610.61 利润表及利润分配表 2001年12月31日 编制单位:山东鲁西化工股份有限公司 单位：元 项目 附注 2001年度 一、主营业务收入 四、27 973,882,109.44 减：主营业务成本 四、28 843,703,741.08 主营业务税金及附加 四、29 1,831,132.73 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 128,347,235.63 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 685,554.48 减: 营业费用 8,803,101.04 管理费用 29,415,057.95 财务费用 四、30 32,950,992.06 三、营业利润(亏损以“-”号填列） 57,863,639.06 加：投资收益（损失以“-”号填列） 补贴收入 四、31 16,296,788.00 营业外收入 433,765.84 减：营业外支出 四、32 934,548.64 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 73,659,644.26 减:所得税 四、33 14,103,722.25 五、净利润 59,555,922.01 加：年初未分配利润 128,763,900.01 其他转入 六、可供分配的利润 188,319,822.02 减：提取法定盈余公积 5,955,592.20 提取法定公益金 5,955,592.20 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 176,408,637.62 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 49,823,070.00 转作资本（或）股本的普通股利 八、未分配利润 126,585,567.62 项目 2000年度 一、主营业务收入 958,831,094.05 减：主营业务成本 829,890,078.70 主营业务税金及附加 68,376.74 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 128,872,638.61 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) -204,828.28 减: 营业费用 5,425,147.64 管理费用 29,958,932.35 财务费用 23,963,850.01 三、营业利润(亏损以“-”号填列） 69,319,880.33 加：投资收益（损失以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 806,863.91 减：营业外支出 11,091,796.48 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 59,034,947.76 减:所得税 11,508,916.98 五、净利润 47,526,030.78 加：年初未分配利润 90,755,437.39 其他转入 六、可供分配的利润 138,281,468.17 减：提取法定盈余公积 4,758,784.08 提取法定公益金 4,758,784.08 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 128,763,900.01 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或）股本的普通股利 八、未分配利润 128,763,900.01 现金流量表 2001 年12 月31 日 编制单位：山东鲁西化工股份有限公司 单位：元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,109,537,131.06 收到的税费返还 27,789,049.75 收到的其他与经营活动有关的现金 四、34 7,776,336.49 现金流入小计 1,145,102,517.30 购买商品、接受劳务支付的现金 880,371,281.73 支付给职工以及为职工支付的现金 40,951,381.83 支付的各项税费 43,056,454.08 支付的其他与经营活动有关的现金 四、35 32,908,315.24 现金流出小计 997,287,432.88 经营活动产生的现金流量净额 147,815,084.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所受到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 149,634,815.05 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 149,634,815.05 投资活动产生的现金流量净额 -149,634,815.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 920,660,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 920,660,000.00 偿还债务所支付的现金 823,979,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,757,062.62 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 859,736,062.62 筹资活动产生的现金流量净额 60,923,937.38 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 59,104,206.75 补充资料 附注 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 59,555,922.01 加：计提的资产减值准备 1,130,655.75 固定资产折旧 81,840,028.26 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 144,000.00 待摊费用减少（减：增加） 282,521.18 预提费用增加（减：减少） 1,514,529.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益） 64,810.20 固定资产报废损失 财务费用 35,757,062.62 投资损失（减:收益） 递延税款贷项减:借项 存货的减少减:增加 3,403,074.12 经营性应收项目的减少（减:增加） 43,186,923.46 经营性应付项目的增加（减:减少） -79,064,442.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 147,815,084.42 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 202,649,911.31 减：现金的期初余额 143,545,704.56 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 59,104,206.75 资产减值准备明细表 2001年12月31日 编制单位:山东鲁西化工股份有限公司 单位:元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 14,590,541.00 486,539.17 其中：应收账款 9,349,337.67 670,515.71 其他应收款 5,241,203.33 -183,976.54 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 561,250.79 644,116.57 其中：库存商品 原材料 561,250.79 644,116.57 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 12,362,158.10 其中：房屋建筑物 机器设备 12,362,158.10 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 15,077,080.17 其中：应收账款 10,019,853.38 其他应收款 5,057,226.79 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,205,367.36 其中：库存商品 原材料 1,205,367.36 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 12,362,158.10 其中：房屋建筑物 机器设备 12,362,158.10 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 第十一章 备查文件目录 公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、深交所、省证管办、有关主管部门及股东查询，备查文件包括： 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、在其它证券市场公布的年度报告。 山东鲁西化工股份有限公司 董事长： 二OO二年三月十三日
