陕西秦川机械发展股份有限公司
2006年度中期报告全文
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长龙兴元先生、财务总监付林兴先生郑重声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司2006年度中期财务报告未经审计。
目 录
第一章 公司基本情况简介 4
第二章 股东变动及主要股东持股情况 6
第三章 董事、监事、高级管理人员情况 8
第四章 管理层讨论与分析 8
第五章 重要事项 9
第六章 财务报告 12
第一节 会计报表 13
第二节 会计报表附注 19
第七章 备查文件目录 45
第一章 公司基本情况简介
一、公司中文名称：陕西秦川机械发展股份有限公司
公司英文名称：Shaanxi Qinchuan Machinery development Co.,Ltd
英文名称缩写：Qinchuan
二、公司法定代表人：龙兴元
三、公司董事会秘书：吴煜
联系地址：陕西省宝鸡市姜谭路22号
联系电话：0917-3670654 传真：0917-3390960
电子信箱：qinchuan@qinchuan.com
四、公司证券事务代表：夏杰莉
联系地址：陕西省宝鸡市姜谭路22号
联系电话：0917-3670654 传真：0917-3390957
电子信箱：zhengquan@qinchuan.com
五、公司注册地址：宝鸡市高新技术产业开发区英达路软件园
邮政编码：721006
公司办公地址：陕西省宝鸡市姜谭路22号
邮政编码：721009
公司国际互联网网址：http://www.qinchuan.com
公司电子信箱：qinchuan@qinchuan.com
六、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
公司年度报告披露网站：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
七、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G秦发展 股票代码：000837
八、其他有关资料
公司首次注册登记：1998年7月10日在陕西省工商行政管理局注册登记
企业法人营业执照注册号： 6100001010083
税务登记号码： 61030271007221X
公司聘请的会计师事务所名称：万隆会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：北京阜成门北大街6号国际投资大厦C座11层
九、主要财务数据与指标
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财务指标 报告期数 上年同期数 增减比例
（%）
净利润 24,093,409.29 23,364,737.71 3.12
扣除非经常性损益后的净利 24,244,970.56 23,554,731.59 2.93
润*
每股收益 0.1036 0.1005 3.08
净资产收益率（%） 3.66 3.78 -0.12
每股经营活动产生的现金流 0.0580 0.0525 10.48
量净额
报告期末数 年初数 增减比例
（%）
总资产 1,187,175,615. 1,147,604,085 3.45
09 .36
流动资产 864,192,143.73 837,205,119.9 3.22
5
流动负债 449,076,212.60 418,644,330.1 7.27
7
每股净资产 2.84 2.77 2.53
调整后的每股净资产 2.76 2.68 2.99
股东权益（不含少数股东权 659,184,187.17 643,084,911.1 2.50
益） 9
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注*：扣除的非经常性损益项目和金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
营业外收支净额 -151,561.27
合计 -151,561.27
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利润表附表
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时间 项目 净资产收益率（% 每股收益（元）
）
全面摊 加权平 全面摊 加权平
薄 均 薄 均
主营业务利润 11.17 11.27 0.3169 0.3169
2006年 营业利润 4.54 4.58 0.1287 0.1287
1-6月 净利润 3.66 3.69 0.1036 0.1036
扣除非常性损益后的净利 3.68 3.71 0.1043 0.1043
润
主营业务利润 11.33 11.42 0.3012 0.3012
2005年 营业利润 4.73 4.76 0.1257 0.1257
1-6月 净利润 3.78 3.81 0.1005 0.1005
扣除非常性损益后的净利 3.81 3.84 0.1013 0.1013
润
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第二章 股本变动及股东情况
一、报告期内公司股本结构变动情况：
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积 其他 小计 数量 比例
例 行 股 金转
新 股
股
一、有限售 107,12 46 -38,23 -38,2 68,887 29.6
条件股份 1,720 .0 3,787 33,78 ,933 3%
8 7
1、国家持
股
2、国有法 96,384 41 -36,04 -36,0 60,338 25.9
人持股 ,000 .4 5,586 45,58 ,414 5%
6 6
3、其他内 10,737 4. -2,188 -2,18 8,549, 3.68
资持股 ,720 62 ,201 8,201 519
其中：
境内法人持 10,694 4. -2,201 -2,20 8,492, 3.65
股 ,400 60 ,414 1,414 986 %
境内自然人 43,320 0. +13,21 +13,2 56,533 0.02
持股 02 3 13 %
４、外资持
股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
二、无限售 125,35 53 +38,23 +38,2 163,59 70.3
条件股份 6,680 .9 3,787 33,78 0,467 7%
2 7
1、人民币 125,35 53 +38,23 +38,2 163,59 70.3
普通股 6,680 .9 3,787 33,78 0,467 7%
2 7
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
三、股份总 232,47 10 0 0 232,47 100%
数 8,400 0% 8,400
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二、股东情况介绍
1、根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，截至2006年6月30日止，本公司股东为31,077名。
单位：股
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股东总数 31,077
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总 持有有限售 质押或
例 数 条件股份数 冻结的
量 股份数
量
秦川机床集团有限公 国有法人 25.95% 60,338 60,338,414 0
司 持股 ,414
全国社保基金一零九 其他 3.12% 7,257, 0 0
组合 891
中国银行－海富通收 其他 2.15% 5,000, 0 0
益增长证券投资基金 000
中国银行－海富通股 其他 2.02% 4,709, 0 0
票证券投资基金 900
中国银行－易方达积 其他 1.98% 4,613, 0 0
极成长证券投资基金 193
中国工商银行－科翔 其他 1.73% 4,018, 0 0
证券投资基金 611
杨凌秦川节水灌溉设 境内法人 1.60% 3,714, 3,714,946 0
备工程有限公司 持股 946
中国银行－易方达策 其他 1.59% 3,687, 0 0
略成长证券投资基金 316
久嘉证券投资基金 其他 1.56% 3,638, 0 0
197
中国工商银行－融鑫 其他 1.41% 3,272, 0 0
证券投资基金 509
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份 股份种类
数量
全国社保基金一零九组合 7,257,891 人民币普通
股
中国银行－海富通收益增长证券投资 5,000,000 人民币普通
基金 股
中国银行－海富通股票证券投资基金 4,709,900 人民币普通
股
中国银行－易方达积极成长证券投资 4,613,193 人民币普通
基金 股
中国工商银行－科翔证券投资基金 4,018,611 人民币普通
股
中国银行－易方达策略成长证券投资 3,687,316 人民币普通
基金 股
久嘉证券投资基金 3,638,197 人民币普通
股
中国工商银行－融鑫证券投资基金 3,272,509 人民币普通
股
交通银行－海富通精选证券投资基金 3,000,000 人民币普通
股
中国建设银行－上投摩根双息平衡混 2,999,957 人民币普通
合型证券投资基金 股
上述股东关联关系或一致行动的说明 ①持股5%以上(含5%)的法人股东所持
股份未发生冻结、抵押等情况。②秦
川机床集团有限公司参股杨凌秦川节
水灌溉设备工程有限公司。③无限售
条件前10名股东中第2、3、9名均是
海富通基金管理公司管理的基金品种
；第4、5、6名均是由易方达基金管
理公司管理的基金品种，其他各股东
之间关联关系未知。
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2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东 持有的有 可上市交易 新增可 限售条件
号 名称 限售条件 时间 上市交
股份数量 易股份
数量
1 秦川机床集团有 60,338,41 2010年2月6 0 自获得上市流通
限公司 4 日 权之日起,48个
月不上市交易
2 杨凌秦川节水灌 3,714,946 2007年2月6 0 自获得上市流通
溉设备工程有限 日 权之日起,12个
公司 月不上市交易
3 中国浦发机械工 2,726,400 0 自获得上市流通
业股份有限公司 权之日起,12个
4 上海浦发金桥联 1,459,200 0 月不上市交易,
合发展有限公司 在向第一大股东
5 陕西省国际信托 345,600 0 偿还代垫对价股
投资股份有限公 份后方可上市交
司 易
6 安康水电联合实 246,840 0 自获得上市流通
业有限责任公司 权之日起,12个
月不上市交易
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第三章 董事、监事、高级管理人员情况
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姓名 职务 性别 年龄 任期起止时 年初持股 报告期末持
间 数 股数
龙兴 董事长 男 44 2004.5-2007 11400 14877
元 .5
项兵 独立董事 男 44 2004.5-2007 0 0
.5
蒋庄 独立董事 男 51 2004.5-2007 0 0
德 .5
陈华 独立董事 男 39 2004.5-2007 0 0
明 .5
胡弘 董事、总经理 男 47 2004.5-2007 0 0
.5
刘庆 董事 男 54 2004.5-2007 10260 13390
云 .5
黄之 董事 男 56 2004.5-2007 0 0
群 .5
吴煜 董事、董事会 男 41 2004.5-2007 11400 14877
秘书 .5
马志 董事、副总经 男 42 2004.5-2007 10260 13389
云 理 .5
王怀 监事会主席 男 44 2004.5-2007 0 0
科 .5
谭明 监事 男 51 2004.5-2007 0 0
.5
谢宝 监事 男 39 2004.5-2007 0 0
洲 .5
陆军 监事 男 49 2004.5-2007 0 0
.5
罗军 监事 男 42 2004.5-2007 0 0
.5
吴康 副总经理 男 38 2004.5-2007 0 0
.5
李曙 副总经理 男 43 2004.5-2007 0 0
鹏 .5
田沙 副总经理 男 44 2005.3-2007 0 0
.5
付林 财务总监 男 41 2004.5-2007 0 0
兴 .5
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公司高管人员股份增加是因为公司2006年2月6日实施股权分置改革，获得相应对价安排。
第四章 管理层讨论与分析
报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期公司继续贯彻“做实本部、做强主业、做大规模”的发展战略，进一步理顺公司内部生产环节，合理配备各生产要素，加强内部管理，降低产品制造成本。由于公司上半年YK73125、YK7380、VTM180等大型机床需求较多，但受到生产能力和场地的限制，制约了公司快速发展。对此，公司采取相关措施，已征地约120亩，准备建设重型装配车间、重型加工中心车间。2006年上半年经营工作取得了较好的成绩。销售收入比去年同期增长了9.68%，净利润达到了2,409.34万元。
1、主营业务的范围及其经营状况
主营业务范围：精密数控机床、塑料机械、精密齿轮件、液压件、液压系统、电梯曳引机及电子类产品。
2、公司主营业务按行业及地区构成情况
（1）公司主营业务收入按行业分布资料
单位：元
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分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利 主营业 主营业务 毛利
产品 入(元) 本(元) 率(% 务收入 成本比上 率比
) 比上年 年同期增 上年
同期增 减(％) 同期
减（％ 增减
） （％
）
机床、塑料 256,959,77 182,500,08 28.9 7.06 8.11 -0.69
机械等 3.27 5.25 8
电脑主板 37,273,114 36,501,081 2.07 32.14 31.01 0.85
.31 .21
其中:关联 - - - - - -
交易
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3、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利无重大变化。
4、报告期无对净利润产生重大影响的其他经营业务。
5、经营中出现的问题与困难
2006年公司主导产品齿轮磨床、塑料加工机械等市场销售形势非常好，尤其是YK73125、YK7380、VTM180等大型机床更是供不应求，但由于生产能力不足，制约了公司进一步的发展。对此，公司采取相关措施，已征地约120亩，承建重型装配车间、重型加工中心车间等生产设施，提高大型零件的加工能力。通过上述技术改造，将使公司机床生产能力大幅度提高，为公司效益进一步提高奠定基础。
二、报告期内的投资情况
截止2005年12月31日，公司募集资金已使用完毕，本报告期不存在募集资金使用情况。
第五章 重要事项
一、公司治理方面
本公司已按照有关法律、法规及规范性文件的要求，建立了完善的公司治理结构。公司股东大会、董事会、监事会及董事会专门委员会的运作符合有关规范性文件的要求。
二、报告期内公司实施了2005年度利润分配方案，详细情况见2006年6月9日的《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、重大关联交易
1、报告期内购买商品、提供劳务发生的关联交易 ⑴报告期内购买秦川机床集团有限公司商品24,546,584.82元，占报告期内购货总额的12.21%。
⑵报告期内向秦川机床集团有限公司销售材料、提供劳务7,662,291.78元，占报告期内主营业务收入的3.99%。
⑶本公司与日常经营相关的关联交易事项在报告期的执行情况：
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关联交易内容 关联人 金额
生产所用土地、房屋等的租 秦川机床集团有限公司 415,516.76
赁
接受关联人提供的综合服务 秦川机床集团有限公司 3,061,819.42
接受关联人提供的铸件供应 秦川机床集团有限公司 16,229,295.78
接受关联人提供的生产服务 秦川机床集团有限公司 1,921,903.34
接受关联人提供的零星劳务 秦川机床集团有限公司 2,918,049.52
及材料
合计 － 24,546,584.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、报告期内公司发生重大资产收购的关联交易。
单位：万元
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交易对 被收购 购买日 交易 自购买 是 定价原 所 所
方 或置入 价格 日起至 否 则说明 涉 涉
资产 报告期 为 及 及
末为上 关 的 的
市公司 联 资 债
贡献的 交 产 权
净利润 易 产 债
权 务
是 是
否 否
已 已
全 全
部 部
过 转
户 移
秦川机 机加二 2006年4月1 1,99 0.20 是 以评估 是 是
床集团 厂、动 8日 3.91 价交易
有限公 力处、
司 检查处
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内公司未发生重大资产出售的关联交易。
3、报告期末公司与关联方存在的债权、债务或担保事项：
本公司15,570万元短期借款由秦川机床集团有限公司提供担保,并签有最高额保证合同。
4、报告期内公司无其他重大关联交易。
五、重大合同
1、报告期内公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、持续到报告期及本报告期内公司对外担保事项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期（协 担保金 担保类型 担保 是否 是否为关
名称 议签署日） 额 期 履行 联方担保
完毕 （是或否
）
陕西长岭 2002年2月7日 1500万 连带责任 2~4年 是 否
电子科技 元 保险
有限公司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计(A) 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额 600万元(担保对象为控股子公司陕西
合计 秦川格兰德机床有限公司，详见会计
报表附注)
报告期末对控股子公司担保余额合 1600万元(担保对象为控股子公司陕西
计(B) 秦川格兰德机床有限公司)
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 1600万元
担保总额占公司净资产的比例 2.42%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提 0
供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的 0
被担保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额 0
(E)
上述三项担保金额合计*(C+D+E) 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司为陕西长岭电子科技有限责任公司向中国工商银行宝鸡分行申请1,500万元的长期借款提供连带责任担保，期限2～4年。协议签署日期为2002年2月7日。截止本报告期内该公司已归还全部借款，本公司的担保责任已解除。
3、报告期公司对子公司提供的担保余额为1,600万元。
4、报告期公司无违规担保情况。
六、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。
七、公司控股股东及其子公司占用上市公司资金总体情况及独立董事对公司累计和当期对外担保的专项说明及独立意见
1、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况：
报告期末本公司应收秦川机床集团宝鸡仪表有限公司货款315,806.00元, 应收杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司货款5,108.00元,预付给秦川机床集团有限公司货款31,225,791.69元。预付杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司货款2,999,211.02元。
2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行情况的专项说明及独立意见
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，公司的独立董事，依据公司经营层提供的资料，并经过必要的审查后，就公司2006年上半年末对外担保情况发表独立意见如下：
①公司对外担保对象均为公司的控股子公司；
②公司2006度中期内及累计均不存在为公司的控股股东及其关联方、公司持股50%以下的企业、非法人单位及个人提供担保。
八、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特别承诺 承诺履行情况
秦川机床 1、其所持有的秦川发展非流通股股份自获 根据以上承诺，
集团有限 得上市流通权之日起，在四十八个月内不上 秦川机床集团有
公司 市交易。秦川集团如有违反承诺的卖出交易 限公司委托本公
，将卖出所得的资金划入上市公司帐户归全 司董事会通过中
体股东所有。2、截至2006年1月20日，本公 国证券登记结算
司非流通股股东中国浦发机械工业股份有限 有限责任公司深
公司、上海浦发金桥联合发展有限公司、陕 圳分公司冻结了
西省国际信托投资股份有限公司未明确表示 相关股份，2006
参与股权分置改革。上述三家股东合计持有 年2月6日，公司
本公司非流通股份4,531,200股，占公司股 股改方案实施，
份总数的1.95%。为了使公司股权分置改革 应支付的对价安
得以顺利进行，秦川集团同意先行代为垫付 排，已通过中国
该部分股东应执行的对价安排；代为垫付后 证券登记结算有
，上述三家股东所持有的非流通股股份如上 限责任公司深圳
市流通，应当向秦川集团偿还代为垫付的股 分公司划转至流
份或款项，或者取得秦川集团的书面同意。 通股股东证券帐
户。其他相关承
诺，本报告期无
需履行
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务报告
公司2006年度中期财务报告未经审计
第一节 会计报表
合并资产负债表
编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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资产 期末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产： - - - -
货币资金 250,655,6 220,168,2 294,240,30 268,878,2
96.43 43.50 1.18 14.13
短期投资 - - - -
应收票据 42,711,73 42,521,73 37,538,942 37,538,94
8.24 8.24 .72 2.72
应收股利 - 2,071,789 - 1,200,791
.94 .83
应收利息 - - - -
应收账款 192,637,9 123,450,8 148,579,48 97,287,02
39.85 85.58 8.71 7.24
其他应收款 41,364,64 53,181,79 34,856,940 46,784,28
8.58 4.76 .38 4.35
预付账款 63,766,14 54,857,18 60,742,116 54,116,50
6.04 9.63 .19 1.02
应收补贴款 - - - -
存货 272,811,6 168,780,8 261,082,33 159,368,9
39.26 26.15 0.77 95.23
待摊费用 244,335.3 - 165,000.00 -
3
一年内到期的长期债权 - - - -
投资
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 864,192,1 665,032,4 837,205,11 665,174,7
43.73 67.80 9.95 56.52
长期投资： - - - -
长期股权投资净额 46,818,22 148,966,8 46,818,227 147,532,0
7.13 62.37 .13 37.51
合并价差 8,243,495 - 8,243,495. -
.57 57
长期债权投资 - - - -
长期投资合计 54,697,39 148,966,8 54,697,395 147,532,0
5.25 62.37 .25 37.51
固定资产： - - - -
固定资产原价 487,091,6 410,282,0 436,444,70 359,728,0
93.93 93.17 4.09 16.23
减：累计折旧 241,039,0 212,737,9 213,938,32 188,189,8
39.71 20.35 3.10 23.50
固定资产净值 246,052,6 197,544,1 222,506,38 171,538,1
54.22 72.82 0.99 92.73
减：固定资产减值准备 624,988.2 624,988.2 624,988.27 624,988.2
7 7 7
固定资产净额 245,427,6 196,919,1 221,881,39 170,913,2
65.95 84.55 2.72 04.46
工程物资 - - - -
在建工程 22,770,30 22,746,74 33,757,319 33,739,82
8.33 7.33 .29 1.29
固定资产清理 - - - -
固定资产合计 268,197,9 219,665,9 255,638,71 204,653,0
74.28 31.88 2.01 25.75
无形资产及其他资产： - - - -
无形资产 40,350.04 - 56,264.80 -
长期待摊费用 40,935.79 - - -
其他长期资产 - - - -
无形资产及其他资产合 81,285.83 - 56,264.80
计
递延税项： - - - -
递延税款借项 6,816.00 - 6,593.35
资产总计 1,187,175 1,033,665 1,147,604, 1,017,359
,615.09 ,262.05 085.36 ,819.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产负债表（续）
编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债和股东权益 期末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债： - - - -
短期借款 208,147,84 170,700,000 227,739,86 189,700,00
8.00 .00 7.98 0.00
应付票据 3,017,500. 3,017,500.8 - -
80 0
应付账款 121,420,33 67,664,303. 80,195,107 52,786,520
5.05 39 .57 .84
预收账款 56,315,258 42,447,151. 56,695,303 39,540,315
.90 32 .35 .30
应付工资 267,480.00 - 608,972.83 -
应付福利费 2,909,830. 304,564.40 2,540,335. 250,191.20
92 38
应付股利 2,213,477. 72,078.30 2,047,776. 270,493.63
03 16
应交税金 10,301,300 9,114,619.9 8,042,431. 7,191,116.
.56 1 72 22
其他应交款 243,573.73 226,897.11 190,180.77 157,449.75
其他应付款 11,884,753 3,267,597.3 14,016,337 2,848,119.
.32 2 .32 86
预提费用 2,354,854. 800,000.00 1,568,017.
29 09
预计负债 - - - -
一年内到期的长期 30,000,000 30,000,000. 25,000,000 25,000,000
负债 .00 00 .00 .00
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 449,076,21 327,614,712 418,644,33 317,744,20
2.60 .55 0.17 6.80
长期负债： - - - -
长期借款 40,000,000 40,000,000. 50,000,000 50,000,000
.00 00 .00 .00
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 2,508,924. 1,508,924.8 2,172,579. 1,172,579.
82 2 59 59
其他长期负债 - - - -
长期负债合计 42,508,924 41,508,924. 52,172,579 51,172,579
.82 82 .59 .59
递延税项： - - - -
递延税款贷项 - - - -
负债合计 491,585,13 369,123,637 470,816,90 368,916,78
7.42 .37 9.76 6.39
少数股东权益 36,406,290 - 33,702,264 -
.50 .41
股东权益： - - - -
股本 232,478,40 232,478,400 232,478,40 232,478,40
0.00 .00 0.00 0.00
资本公积 201,346,51 204,409,456 204,691,76 207,754,70
8.11 .24 8.11 6.24
盈余公积 48,806,325 42,070,793. 48,806,325 42,070,793
.24 55 .24 .55
其中：法定公益金 16,267,175 14,023,597. 16,267,175 14,023,597
.15 93 .15 .93
未分配利润 176,853,49 185,582,974 157,409,65 166,139,13
9.21 .89 7.92 3.60
外币报表折算差额 -300,555.3 - -301,240.0 -
9 8
股东权益合计 659,184,18 664,541,624 643,084,91 648,443,03
7.17 .68 1.19 3.39
负债和股东权益总 1,187,175, 1,033,665,2 1,147,604, 1,017,359,
计 615.09 62.05 085.36 819.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润及利润分配表
编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 2006年度中期 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 294,232,8 191,856, 268,223,1 185,450,
87.58 702.25 51.20 141.20
减：主营业务成本 219,001,1 131,850, 196,669,9 127,768,
66.46 828.44 80.01 452.62
主营业务税金及附加 1,570,309 1,308,86 1,519,639 1,341,59
.11 4.38 .20 7.03
二、主营业务利润 73,661,41 58,697,0 70,033,53 56,340,0
2.01 09.43 1.99 91.55
加：其他业务利润 544,748.5 190,867. 443,236.1 19,807.5
0 32 4 6
减：营业费用 13,748,20 9,091,07 13,040,46 7,358,00
5.32 0.09 6.23 8.33
管理费用 24,700,45 16,877,0 23,883,56 16,413,9
1.77 40.68 5.35 70.07
财务费用 5,842,427 4,700,87 4,334,736 3,360,10
.11 7.54 .03 0.92
三、营业利润 29,915,07 28,218,8 29,218,00 29,227,8
6.31 88.44 0.52 19.79
加：投资收益 - 355,822. - -1,216,3
97 75.97
补贴收入 297,386.0 128,251. - -
0 00
营业外收入 - - - -
减：营业外支出 151,561.2 139,470. 189,993.8 175,236.
7 67 8 66
四、利润总额 30,060,90 28,563,4 29,028,00 27,836,2
1.04 91.74 6.64 07.16
减：所得税 4,899,466 4,470,08 4,910,018 4,471,46
.92 2.45 .14 9.45
少数股东损益 1,068,024 - 753,250.7 -
.83 9
五、净利润 24,093,40 24,093,4 23,364,73 23,364,7
9.29 09.29 7.71 37.71
加：年初未分配利润 157,409,6 166,139, 123,686,7 128,299,
57.92 133.60 27.97 422.36
六、可供分配的利润 181,503,0 190,232, 147,051,4 151,664,
67.21 542.89 65.68 160.07
减：提取法定盈余公积 - - - -
提取法定公益金 - - - -
七、可供股东分配的利润 181,503,0 190,232, 147,051,4 151,664,
67.21 542.89 65.68 160.07
减：应付优先股股利 - - - -
提取任意盈余公积金 - - - -
应付普通股股利 4,649,568 4,649,56 4,649,568 4,649,56
.00 8.00 .00 8.00
转作股本的普通股股利 - - - -
八、未分配利润 176,853,4 185,582, 142,401,8 147,014,
99.21 974.89 97.68 592.07
补充资料： - -
1.出售处置部门或被投资单 - - - -
位所得收益
2.自然灾害发生的损失 - - - -
3.会计政策变更增加（或减 - - - -
少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减 - - - -
少）利润总额
5.债务重组损失 - - 25,000.00 25,000.0
0
6.其他 - - - -
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法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 2006年度中期 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量 - -
销售商品、提供劳务收到的现金 251,831,32 148,710,360
3.11 .08
收到的税费返还 316,631.00 128,251.00
收到的其他与经营活有关的现金 7,115,796. 1,209,245.6
03 2
现金流入小计 259,263,75 150,047,856
0.14 .70
购买商品、接受劳务支付的现金 169,888,40 90,108,679.
2.94 46
支付给职工以及为职工支付的现金 36,465,223 24,991,695.
.99 21
支付的各项税费 22,065,413 18,509,576.
.88 95
支付的其他与经营活动有关的现金 17,369,201 7,673,283.4
.65 1
现金流出小计 245,788,24 141,283,235
2.46 .03
经营活动产生的现金流量净额 13,475,507 8,764,621.6
.68 7
二、投资活动产生的现金流量： - -
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - 500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 - -
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 21,592,598 19,771,516.
付的现金 .47 97
投资所支付的现金 - 2,450,000.0
0
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 21,592,598 22,221,516.
.47 97
投资活动产生的现金流量净额 -21,592,59 -21,721,516
8.47 .97
三、筹资活动产生的现金流量： - -
吸收投资所收到的现金 2,550,000. -
00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 - -
现金
借款收到的现金 82,767,848 74,700,000.
.00 00
收到的其他与筹资活动有关的现金 261,429.21 1,132.23
现金流入小计 85,579,277 74,701,132.
.21 23
偿还债务所支付的现金 107,359,86 98,700,000.
7.98 00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,420,550 11,753,636.
.23 56
其中：子公司支付少数股东的股利 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 266,372.96 571.00
现金流出小计 121,046,79 110,454,207
1.17 .56
筹资活动产生的现金流量净额 -35,467,51 -35,753,075
3.96 .33
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -43,584,60 -48,709,970
4.75 .63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表（续）
编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 2006年度中期 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并 母公司
补充资料： - -
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： - -
净利润 24,093,409. 24,093,409.
29 29
加：少数股东本期损益 1,068,024.8 -
3
加：计提的资产减值准备 - -
固定资产折旧 27,100,716. 24,548,096.
61 85
无形资产摊销 15,914.76 -
长期待摊费用摊销 - -
待摊费用的减少（减：增加） -79,335.33 -
预提费用的增加（减：减少） 786,837.20 800,000.00
处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（ 149,727.27 139,470.67
减：收益）
固定资产报废损失 132,141.60 -
财务费用 5,842,427.1 4,700,877.5
1 4
投资损失（减：收益） -- -355,822.97
递延税款贷项（减：借项） -222.65 -
存货的减少（减：增加） -11,729,308 -9,411,830.
.49 92
经营性应收项目的减少（减：增加） -54,948,271 -34,470,139
.79 .96
经营性应付项目的增加（减：减少） 21,037,277. -1,279,438.
99 83
其他 6,169.28 -
经营活动产生现金流量净额 13,475,507. 8,764,621.6
68 7
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
⒊现金及现金等价物净增加情况： - -
现金的期末余额 250,655,696 220,168,243
.43 .50
减：现金的期初余额 294,240,301 268,878,214
.18 .13
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -43,584,604 -48,709,970
.75 .63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产减值准备明细表
编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 2006年度中期 单位：人民币元
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项目 年初余 本期增 本期减少数 期末余
额 加数 额
因资产 其他 合计
价值回 原因
升转回 转出
数 数
一、坏账准备合 11,011 _ _ _ _ 11,011,
计 ,183.1 183.13
3
其中：应收账款 8,087, _ _ _ _ 8,087,7
795.84 95.84
其他应收款 2,923, _ _ _ _ 2,923,3
387.29 87.29
二、短期投资跌 _ _ _ _ _ _
价准备合计
其中：股票投资 _ _ _ _ _ _
债券投资 _ _ _ _ _ _
三、存货跌价准 11,571 _ _ _ _ 11,571,
备合计 ,599.5 599.55
5
其中：库存商品 10,036 _ _ _ _ 10,036,
,842.3 842.36
6
原材料 1,534, _ _ _ _ 1,534,7
757.19 57.19
委托加工物资 _ _ _ _ _ _
自制半成品 _ _ _ _ _ _
四、长期投资减 364,32 _ _ _ _ 364,327
值准备合计 7.45 .45
其中：长期股权 364,32 _ _ _ _ 364,327
投资 7.45 .45
长期债权投资 _ _ _ _ _ _
五、固定资产减 624,98 _ _ _ _ 624,988
值准备合计 8.27 .27
其中：房屋、建 _ _ _ _ _ _
筑物
机器设备 624,98 _ _ _ _ 624,988
8.27 .27
六、无形资产减 _ _ _ _ _ _
值准备
其中：专利权 _ _ _ _ _ _
商标权 _ _ _ _ _ _
七、在建工程减 _ _ _ _ _ _
值准备
八、委托贷款减 _ _ _ _ _ _
值准备
九、总计 23,572 _ _ _ _ 23,572,
,098.4 098.40
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
第二节 财务报表附注
一、公司的基本情况
陕西秦川机械发展股份有限公司（以下简称“本公司”）是由秦川机床集团有限公司作为主要发起人联合其他发起人，同时向社会公众发行股票而募集设立的股份公司。本公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]145号文批准，于1998年6月8日通过深圳证券交易所交易系统以“上网定价”方式公开发行，并于同年9月28日在深交所正式挂牌交易，股票代码“000837”。
本公司经历次股本转增及配股，截止2006年6月30日注册资本：23247.84万元人民币；法定代表人：龙兴元；公司住所：宝鸡市高新技术产业开发区英达路软件园；主营范围：金属切削机床、塑料加工机械、液压系统、液压件、数控系统、精密齿轮（箱）等产品的生产、加工和销售；经营本公司生产所需原材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进出口业务；承办本公司中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务；技术开发、咨询与服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关规定。
2、会计年度
本公司采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，以业务发生时的市场汇率进行折算，期末对各种外币账户的外币余额，按期末市场汇率进行调整，差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
外币会计报表的折算方法采用现行汇率法，外币会计报表的资产负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率进行折算；所有者权益项目除未分配利润外，均按发生时的市场汇率进行折算；未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额直接填列；收入、费用项目均按合并会计报表的会计期间的平均汇率进行折算；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币会计报表折算差额，在未分配利润项目下单列项目反映。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资计价
短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。
（2）短期投资收益确认方法
短期投资持有期间实际所收到的股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值，但收到的、已记入应收项目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及已计入应收项目但尚未收到的股利或利息后的余额，确认为当期投资损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法
本公司于年末，对短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按投资类别的市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资其价值又得以恢复，在原已确认的投资损失范围内冲回。
8、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准
1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）；
2）债务人逾期未履行偿债义务，且有确切证据表明无法收回的应收款项；
3）对符合上述标准之一的应收款项，根据本公司管理权限，经股东大会或董事会或经理会议或类似机构批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（2）坏账损失的核算方法
本公司于年末采用备抵法对应收款项的坏账损失进行核算。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例
本公司坏账准备的计提方法为“账龄分析法”，具体提取的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例（%）
一年以内 3
一至二年 5
二至三年 10
三年以上 15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货核算方法
（1）存货的分类
本公司存货包括原材料、分期收款发出商品、外购商品、在产品、库存商品、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司原材料以计划成本核算，材料成本差异的分摊采用原材料上月末的材料成本差异率，将发出原材料计划成本调整为实际成本。其他各类存货的取得均以实际成本计价，发出时的成本以加权平均法计价。
低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
（3）存货的盘存制度
本公司存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
本公司于年末，对单项存货按成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值低于成本时，按其差额计提存货跌价准备并单独核算。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
1）长期股权投资的计价
本公司在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始投资成本记账；
②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价或减去应收到的补价，作为初始投资成本。
③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价或减去应收到的补价，作为初始投资成本。
2）长期股权投资收益确认的方法
本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%及20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%及20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。
3）长期股权投资差额的核算
初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定的期限平均摊销，计入当期损益；该差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
4）处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收益。
（2）长期债权投资
本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余额作为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。
（3）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司于年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，本公司将其低于部分的差额计提长期投资减值准备，确认为当期的投资损益。
11、固定资产及折旧的核算方法
（1）固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产、或不属于生产经营的主要设备的物品，单位价值2000元以上，并且使用年限超过一年的资产；固定资产分为房屋、建筑物、机械设备、动力设备、运输及仪器仪表、办公设备。固定资产在取得时按实际成本计价。
（2）固定资产折旧方法采用“分类直线法”，根据固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（固定资产原值的5 %）确定其年折旧率，各类固定资产年折旧率列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计折旧年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40 3.17-2.38
机械设备 12-14 7.92-6.79
运输及仪器仪表 8-9 11.88-10.56
动力设备 15 6.33
办公设备 5-6 19.00-15.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对已计提减值准备的固定资产，按该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此以前已计提的累计折旧不作调整。
（3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司于年末对固定资产进行检查，对固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程按各项工程实际发生的支出核算。对工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。
（2）在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产折旧；待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进行调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法
本公司于年末对在建工程进行全面检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程项目计提减值准备：
1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产核算方法
（1）无形资产的计价
无形资产在取得时，按实际成本计价。
（2）无形资产的摊销
自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，预计使用年限按受益年限和法律规定的有效年限两者孰短的原则确定，对无受益年限和法律规定的有效年限的则按不超过10年的摊销年限内分期平均摊销，计入当期损益。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司于年末，对无形资产的账面价值进行逐项检查，对无形资产的可收回金额进行估计，将无形资产可收回金额低于账面价值超过的部分确认为减值准备，计入当期损益：
（4）无形资产转销
无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括：
1）该无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益；
2）该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。
14、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期内分期平均摊销。如果不能再使以后各期受益，将余额一次计入当期损益。
15、借款费用核算方法
为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的、满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；筹建期间发生的借款费用，计入长期待摊费用—开办费；其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。
16、收入确认原则
（1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。
（2）提供劳务：在劳务已经完成，且交易结果能够可靠地估计时，确认收入。
（3）让渡资产使用权而发生的收入：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；转让无形资产而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定应同时满足：
1）与交易相关的经济利益能够流入本公司；
2）收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
（1）合并会计报表的范围
本公司投资额占被投资单位注册资本总额50%以上（不含50%），或虽然占被投资单位注册资本总额不足50％，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表编制范围。
（2）合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，和财会二字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件，以母公司和纳入合并范围内的子公司（被投资单位）及合营公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间的重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。
三、税项
1、主要适用的税种和税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要税种 税率% 计税依据 备注
增值税 17% 应税销售
收入
营业税 5% 应税营业
收入
城建税 7% 应纳流转 深圳市秦众电子有限公司按应交
税额 流转税额的1%缴纳
企业所得税 15%、33% 应纳税所
得额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、优惠税率及批文
（1）根据陕西省地方税务局陕地税函[2002]228号“陕西省地方税务局关于陕西秦川机械发展股份有限公司申请减按15%税率征收企业所得税的批复”、陕西省地方税务局宝征发（2002）046号“关于对陕西秦川机械发展股份有限公司申请减按15%税率征收企业所得税的批复”本公司符合《国家税务局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》有关规定，享受企业所得税优惠政策，企业所得税税率审核确认为15%。
（2）根据陕西省地方税务局陕地所投资抵[2004]045号“国产设备投资抵免确认书”，陕西秦川机械发展股份有限公司技术改造国产设备投资符合财政部、国家税务局财税[1999]290号《关于印发“技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法”的通告》文件的规定，同意本公司按照国家税务总局国税发[2003]13号《关于印发〈技术改造国产设备抵免企业所得税审核管理办法〉的通知》文件的规定，对本公司自筹及贷款购置国产设备投资部分，进行抵免企业所得税。
（3）深圳市秦众电子有限公司注册地址在深圳特区，根据深圳市人民政府“深府（1988）232号”文，城市维护建设税税率1%；企业所得税税率15%。
四、控股子公司
1、控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 业 注册资 经营范围 实际投 所 是
务 本 资额 占 否
性 权 纳
质 益 入
比 合
例 并
% 范
围
深圳市秦众电子有限 工 3,500万 计算机外部设备 3,300 80 是
公司 业 元 的技术开发等 万元
北京市秦众电子技术 工 100万元 计算机及其配件 80万元 64 否
有限公司 业 等
南京秦众电子有限公 工 50万元 计算机及其配件 40万元 64 否
司 业 等
上海秦众电子有限公 工 50万元 计算机及其配件 40万元 64 是
司 业 等
成都市秦众电子有限 工 50万元 计算机及其配件 40万元 64 否
公司 业 等
陕西秦众电子有限公 工 60万元 计算机及其配件 48万元 64 否
司 业 等
深圳秦众电子（香港 商 1万港币 计算机及其配件 1港币 81 是
）有限公司 业 等
杨凌秦众电子信息有 工 1,000万 计算机及其配件 900万 90 是
限公司 业 元 等 元
陕西秦川格兰德机床 工 3,000万 机床及配件 1,800 60 是
有限公司 业 元 万元
上海秦隆投资管理有 咨 4,000万 投资管理及咨询 3,600 90 是
限公司 询 元 万元
联合美国工业公司 工 1,805美 机床及配件 1,617 60 是
业 元 万元
南京秦发电子有限公 工 100万元 计算机及其配件 90万元 90 是
司 业 等
宝鸡市大秦文化传播 服 100万元 广告及展览等 45万元 45 是
有限责任公司 务
业
西安秦川数控系统工 工 600万元 数控系统 400万 63 是
程有限公司 业 元 .3
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、股权比例在50%以上或具有实际控制权但未纳入合并会计报表范围的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 业务性质 注册 经营范围 实际 所占 核算方
资本 投资 权益 法
（万 额（ 比例
元） 万元 %
）
北京市秦众电子技 工业 100 计算机及 80 64 权益法
术有限公司 其配件
南京秦众电子有限 工业 50 计算机及 40 64 权益法
公司 其配件
成都市秦众电子有 工业 50 计算机及 40 64 权益法
限公司 其配件
陕西秦众电子有限 工业 60 计算机及 48 64 权益法
公司 其配件
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述四个子公司因停业而未纳入合并会计报表范围，截止本会计报表签发日尚未办妥工商注销手续。
3、合并报表范围变更情况
（1）经2006年1月12日公司临时董事会会议决议，本公司出资45万元人民币与其他股东共同出资成立宝鸡市大秦文化传播有限责任公司，占新公司持股比例为45%，具有实质控制权，故本期将其纳入合并会计报表范围。
（2）经2006年2月6日公司第三届董事会第十二次会议决议，本公司出资200万元人民币，与本公司的子公司杨凌秦众电子信息有限公司，及本公司的母公司共同出资成立西安秦川数控系统工程有限公司，本公司直接和间接方式合计拥有该公司股权比例为66.66%，故本期将其纳入合并会计报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
以下注释期初数是指2006年1月1日余额，期末数是指2006年6月30日余额。
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
原币 折算汇 折合人民 原币 折算 折合人民
率 币 汇率 币
现金 238,943.4 254,820.1
9 4
其中：美 450.00 7.9956 3,598.02 500.00 8.070 4,035.10
元 2
银行存款 238,246,8 281,585,9
36.61 23.45
其中：美 11,948.8 7.9956 95,537.98 3,929.44 8.070 31,711.37
元 2 2
港元 100,033. 1.0331 103,378.6 21,601.79 1.040 22,472.34
40 0 3
其他货币 12,169,91 12,399,55
资金 6.33 7.59
合计 250,655,6 294,240,3
96.43 01.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他货币资金中1,200万元系在中国建设银行股份有限公司西安小寨支行存款，是一年内到期的长期借款1,200万元的质押物。
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末数 期初数 备注
银行承兑汇票 35,101,738.24 29,738,942.7
2
商业承兑汇票 7,610,000 7,800,000.00
合计 42,711,738.24 37,538,942.7
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无贴现、抵押的应收票据。
3、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 占 坏账准备 金 占 坏账准备
余 比 金额 额 余 比 金额
额 例 额 例
比 % 比 %
例 例
% %
一年 146,665 73 3 3,089 102,992,350.94 65 3 3,089,77
以内 ,965.46 .0 ,770. .7 0.53
7 53 4
一至 21,285, 10 5 1,031 20,624,290.82 13 5 1,031,21
二年 365.90 .6 ,214. .1 4.55
0 55 6
二至 19,366, 9. 10 1,981 19,815,713.11 12 10 1,981,57
三年 775.03 65 ,571. .6 1.31
31 5
三以 13,407, 6. 15 1,985 13,234,929.68 8. 15 1,985,23
上的 629.30 68 ,239. 45 9.45
45
合计 200,725 10 8,087 156,667,284.55 10 8,087,79
,735.69 0. ,795. 0. 5.84
00 84 00
净额 192,637,939.85 148,579,488.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款
欠款金额前五名应收账款合计为25,256,567.72元, 占应收帐款总额的12.58%
4、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 占 坏账准备 金 占 坏账准备
余 比 金额 额 余 比 金额
额 例 额 例
比 % 比 %
例% 例
%
一年 18,07 40. 3 363,9 12,132,267.80 32. 3 363,968.
以内 4,121 81 68.04 12 04
.87
一至 7,686 17. 5 349,6 6,992,960.60 18. 5 349,648.
二年 ,243. 36 48.04 51 04
62
二至 11,93 26. 10 1,176 11,769,873.75 31. 10 1,176,98
三年 2,614 94 ,987. 15 7.38
.53 38
三年 6,595 14. 15 1,032 6,885,225.52 18. 15 1,032,78
以上 ,055. 89 ,783. 22 3.83
85 83
合计 44,28 100 2,923 37,780,327.67 100 2,923,38
8,035 .00 ,387. .00 7.29
.87 29
净额 41,364,648.58 34,856,940.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
欠款金额前五名的其他应收款合计为26,112,629.53元，占其他应收款总额的58.96%。
金额较大的其他应收款如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 性质或内容 金额
西安文华信通科技股份有限公司 往来款 8,965,222.84
南京长盛兴电子科技有限公司 往来款 6,520,672.39
陕西秦经家具有限公司 往来款 4,959,859.30
深圳市鸿福发实业有限公司 往来款 4,100,000.00
深圳市宝力高实业有限公司 往来款 1,566,875.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 58,201,661.38 91.27 54,831,482.05 90.27
一至二年 2,587,459.69 4.06 1,950,522.45 3.21
二至三年 2,711,875.06 4.25 3,677,631.84 6.05
三年以上 265,149.91 0.42 282,479.85 0.47
合计 63,766,146.04 100.00 60,742,116.19 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款期末数中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款为
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 期末数 期初数 性质或内容
秦川机床集团有限公司 31,225,791.69 31,555,404.81 货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 43,430,667 1,534,757.1 39,936,928 1,534,757.1
.37 9 .28 9
外购商品 54,547,350 10,036,842. 59,108,679 10,036,842.
.59 36 .73 36
在产品 132,290,22 126,306,94
3.22 9.10
库存商品 52,538,171 45,472,271
.69 .34
低值易耗品 260,998.83 341,448.57
分期收款发出商品 1,315,827. 1,487,653.
11 30
合计 284,383,23 11,571,599. 272,653,93 11,571,599.
8.81 55 0.32 55
净额 272,811,639.26 261,082,330.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备增减变动：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 1,534,757.1 1,534,757.
9 19
外购商品 10,036,842. 10,036,842
36 .36
合计 11,571,599. 11,571,599
55 .55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注
房租 1,143,335.33 75,000.00 受益期未完
税控技术开发支 130,000.00 0.00 受益期未完
持费
维护基金 0.00 90,000.00 受益期已完
合计 244,335.33 165,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 54,697,395 54,697,395.2
.25 5
其中：对子公司投 10,034,761 10,034,761.2
资 .25 5
其他参股企业 44,662,634 44,662,634.0
.00 0
合计 54,697,395 54,697,395.2
.25 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 投资成本 占被投资单 减值准备
期限 位注册资本
比例%
成 上海纵横担保（集团 20年 20,000,000 11.1100
本 ）有限公司 .00
法 国泰君安证券股份有 15,883,323 0.4293
核 限公司 .00
算 陕西欧舒特汽车股份 30年 5,195,122. 4.5193
有限公司 00
国泰君安投资管理股 1,584,189. 0.4293
份公司 00
北京鼎讯咨询有限公 2,000,000. 33.3333
司 00
小计 44,662,634
.00
权 成都市秦众电子有限 400,000.00 64.00 233,356.53
益 公司
法 陕西秦众电子有限公 480,000.00 64.00 130,970.92
核 司
算 北京市秦众电子技术 800,000.00 64.00
有限公司
南京秦众电子有限公 400,000.00 64.00
司
小计 2,080,000.
00
合计 46,742,634 364,327.45
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资中采用权益法核算的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始投 追 权益增减额
称 资额 加 增加 减少
投 本期 累计 本期 累
资 计
额 减 其中
少 ：现
金
成都市秦众电 400,00 -46,6
子有限公司 0.00 43.47
陕西秦众电子 480,00 -155,
有限公司 0.00 643.1
4
北京市秦众电 800,00 408,2
子技术有限公 0.00 52.58
司
南京秦众电子 400,00 -130,
有限公司 0.00 372.8
4
合计 2,080, 75,59
000.00 3.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 股权投资差 摊销 本期摊销 摊余价值 形成原
额 期限 额 因
深圳市秦众电子有 2,867,551. 9年 955,850.3 追加投
限公司 08 7 资
联合美国工业公司 8,573,798. 10年 7,287,645 收购股
80 .20 权
合计 11,441,349 8,243,495
.88 .57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）长期股权投资减值准备增减变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增 本期减 期末数 计提原
加 少 因
成都市秦众电子有限公 233,356. 233,356.
司 53 53
陕西秦众电子有限公司 130,970. 130,970.
92 92
合计 364,327. 364,327.
45 45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固 房屋及建筑 113,601,881 18,175472. 131,777,353.
定 物 .28 17 45
资 机械设备 279,180,959 18,835,387 298,016,346.
产 .05 .39 44
原 动力设备 8,947,022.5 11,955,109 20,902,131.7
值 0 .20 0
运输及仪器 18,892,600. 2,257,322. 1,026,334 20,123,587.5
仪表 05 5 .96 9
办公设备 15,822,241. 450,033.54 16,272,274.7
21 5
合计 436,444,704 51,673,324 1,026,334 487,091,693.
.09 .80 .96 93
累 房屋及建筑 36,809,920. 4,670,166. 41,480,087.2
计 物 34 9 4
折 机械设备 155,897,531 14,122,931 170,020,463.
旧 .67 .49 16
动力设备 1,965,306.2 5,807,297. 7,772,603.65
1 44
运输及仪器 9,024,703.8 1,816,968. 353,532.0 10,488,140.2
仪表 0 58 9 9
办公设备 10,240,861. 1,036,884. 11,277,745.3
08 29 7
合计 213,938,323 27,454,248 353,532.0 241,039,039.
.10 .7 9 71
固定资产净值 222,506,380 246,052,654.
.99 22
固 房屋及建筑
定 物
资 机械设备 624,988.27 624,988.27
产 动力设备
减 运输及仪器
值 仪表
准 办公设备
备 合计 624,988.27 624,988.27
固定资产净额 221,881,392 245,427,665.
.72 95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产本期增加主要为在建工程转入及收购本公司的母公司秦川机床集团有限公司下设的机械加工二厂和动力、检查处资产所致。
10、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预 期初数 本期增加 本期转入固定资产
算 金额 其中： 金额 其中： 金额 其中：资
数( 资本化 资本化 本化利息
万 利息 利息
元)
高效数控磨齿 2,9 5,573, 202,01 179,3 179,37 591,09 122,765.
机(四期) 50 309.72 2.14 75.00 5.00 6.62 76
轻型汽车助力 2,9 2,622, 1,692,
泵 60 765.99 925.34
高速主轴 2,9 1,782, 1,138 2,554,
00 680.85 ,577. 510.59
59
螺旋伞齿铣齿 2,9 8,938, 50,15 1,239,
、磨齿机 00 345.39 1.60 324.31
数控螺伞铣齿 9,7 4,420, 335,62 8,064 1,686, 10,371 202,805.
、磨齿机 43 662.58 0.87 ,548. 555.00 ,838.0 17
93 5
预付设备款 17,498 222,9 216,86
.00 30.50 7.50
其他 10,402 3,878,
,056.7 032.17
6
合计 33,757 537,63 9,655 1,865, 20,544 325,570.
,319.2 3.01 ,583. 930.00 ,594.5 93
9 62 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
接上表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 其他减少 期末数 资金 工程投
来源 入预算
比例（
%）
金额 其中： 金额 其中：
资本化 资本化
利息 利息
高效数控磨齿机 5,161,58 258,621 国债 123.39
（四期） 8.10 .38
轻型汽车助力泵 929,840. 配股 88.77
65
高速主轴 98,000.0 268,747. 配股 94.07
0 85
螺旋伞齿铣齿、 7,749,17 配股 111.26
磨齿机 2.68
数控螺伞铣齿、 2,113,37 1,819,3 国债 42.96
磨齿机 3.46 70.70
预付设备款 23,561.0 自筹
0
其他 6,524,02 自筹
4.59
合计 98,000.0 22,770,3 2,077,9
0 08.33 92.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无 取 原 期 本期 累 期 剩余摊销年限
形 得 始 初 增 转 摊销 计 末
资 方 价 数 加 出 摊 数
产 式 值 销
名
称
三 自 9, 8,5 332. 1,441.96 8,2 153个月
帝 创 65 40. 76 08.
商 0. 80 04
标 00
磨 购 45 10, 7500 42,500.00 250 2个月
床 买 ,0 000 .00 0.0
设 00 .00 0
计 .0
软 0
件
金 购 48 37, 8082 18,858.00 29, 22个月
碟 买 ,5 724 .00 642
财 00 .00 .00
务 .0
软 0
件
合 56, 15,9 62,799.96 40,
计 264 14.7 350
.80 6 .04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数 备注
信用借款 17,067,848.00 3,659,867.98
抵押借款 19,380,000.00
保证借款 171,700,000.00 224,080,000.00
合计 208,147,848.00 227,739,867.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
121,420,335.05 80,195,107.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
14、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
56,315，258.90 56,695,303.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
15、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末数 期初数 备注
陕西省国际信托股份投资 18,267.12 13,824.00
公司
中国浦发机械工业股份有 35,051.32 0
限公司
上海浦发金桥联合发展有 18,759.86 0
限公司
李曙鹏 920,550.00 920,550.00
王力 306,850.00 306,850.00
社会公众股 0.00 256,669.63
陕西机床厂 913,998.73 549,882.53
合计 2,213,477.0 2,047,776.1
3 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
陕西省国际信托股份投资公司、中国浦发机械工业股份有限公司、上海浦发金桥联合发展有限公司应付股利增加是因为在本公司股权分置改革期间上述三家股东应支付的对价安排，由本公司的第一大股东秦川集团代为垫付。按照本公司上述股东之间的有关协议（意项），在上述三家股东未归还秦川集团代为垫付股份之前，如果秦川发展分配现金红利，其所持股份扣除应支付对价安排部分的剩余股份，所对应的股利暂不支付，待有关股东归还秦川集团代为垫付的股份后再支付其应得股利。
16、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数 法定税率（%）
增值税 5,466,455.25 1,956,641.43 17
营业税 1,309.95 55,431.17 5
所得税 4,367,302.32 5,959,676.99 33、15
印花税 53,162.77
城建税 415,470.62 216,708.75 7
房产税 49,738.42 -11,782.13 1.2
个人所得税 -194,000.61 超额累进税率
其他 1,024.00 6,593.35
合计 10,301,300.56 8,042,431.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数 计缴标准 性质
教育费附加 174,432.36 92,971.57 3%
防洪基金 69,141.37 97,209.20 0.8‰
合计 243,573.73 190,180.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
11,884,753.32 14,016,337.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
19、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 原因
动力费 0 17,642.90
销售费用 2,354,854.2 1,550,374.19 主要为联合美国工业公司
9 销售佣金
合计 2,354,854.2 1,568,017.09
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、一年内到期的长期负债
（1）一年内到期的长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 原币 期末数 期初数 借款条件
工行宝鸡分行 人民币 18,000,000 13,000,000 信用
.00 .00
建设银行西安小寨支行 人民币 12,000,000 12,000,000 质押
.00 .00
合计 30,000,000 25,000,000
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）质押借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 金额 借款期限 年利 借款条件
率
建设银行西安小寨支 12,000,000 2001.10.30-2006. 5.58% 质押
行 .00 10.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
质押物为在中国建设银行股份有限公司西安小寨支行存款1,200万元。
21、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 原 期末数 期初数 借款条件
币
工行宝鸡分行 人 40,000,000 50,000,000 信用
民 .00 .00
币
合计 40,000,000 50,000,000
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 用途或内容
科技三项费 1,000,000.00 1,000,000.00
技改费 1,508,924.82 1,172,579.59
合计 2,508,924.82 2,172,579.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、股本
数量单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积 其他 小计 数量 比例
例 行 股 金转
新 股
股
一、有限售 107,12 46 -38,23 -38,2 68,887 29.6
条件股份 1,720 .0 3,787 33,78 ,933 3%
8 7
1、国家持
股
2、国有法 96,384 41 -36,04 -36,0 60,338 25.9
人持股 ,000 .4 5,586 45,58 ,414 5%
6 6
3、其他内 10,737 4. -2,188 -2,18 8,549, 3.68
资持股 ,720 62 ,201 8,201 519
其中：
境内法人持 10,694 4. -2,201 -2,20 8,492, 3.65
股 ,400 60 ,414 1,414 986 %
境内自然人 43,320 0. +13,21 +13,2 56,533 0.02
持股 02 3 13 %
４、外资持
股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
二、无限售 125,35 53 +38,23 +38,2 163,59 70.3
条件股份 6,680 .9 3,787 33,78 0,467 7%
2 7
1、人民币 125,35 53 +38,23 +38,2 163,59 70.3
普通股 6,680 .9 3,787 33,78 0,467 7%
2 7
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
三、股份总 232,47 10 0 0 232,47 100%
数 8,400 0% 8,400
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 202,164,772 3,345,250. 198,819,522
.27 00 .27
债务重组收益 2,396,163.9 2,396,163.9
4 4
其他资本公积 130,831.90 130,831.90
合计 204,691,768 3,345,250. 201,346,518
.11 00 .11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期资本公积减少3,345,250.00元,系列支的股改费用.
25、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数
数
法定盈余公积 32,539,150. 32,539,150.
09 09
公益金 16,267,175. 16,267,175.
15 15
合计 48,806,325. 48,806,325.
24 24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
年初未分配利润 157,409,657.92
加：本期净利润 24,093,409.29
减：提取法定盈余公积
减：提取法定公益金
减：应付股利 4,649,568.00
期末未分配利润 176,853,499.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
机床类 191,788,268.95 173,164,299.51
液压类 24,021,570.89 27,003,257.06
齿轮 28,581,562.06 20,892,458.92
电梯曳引机 5,846,677.69 12,125,158.10
IC卡燃气表 5,861,200.82 4,097,200.85
电脑主板类 37,273,114.31 28,207,186.58
其他 860,492.86 2,733,590.18
合计 294,232,887.58 268,223,151.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前5名客户的销售收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期实际数 上年同期数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
35,018,144.47 11.90 31,301,641.75 11.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
机床类 130,321,848.00 117,413,772.57
液压类 20,463,429.96 21,120,635.85
齿轮 20,574,359.48 15,269,301.88
电梯曳引机 5,645,564.14 9,472,248.03
IC卡燃气表 5,069,837.53 3,374,641.12
电脑主板类 36,501,081.21 27,861,678.83
其他 425,046.14 2,157,701.73
合计 219,001,166.46 196,669,980.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、地区分部报告
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名 本期实际数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内地区 250,220,3 178,882,190 260,695,91 192,990,704
27.69 .72 9.49 .36
香港地区 29,576,26 29,549,095.
3.60 45
美国地区 16,923,37 13,056,960. 9,949,533. 6,091,577.9
6.00 00 97 1
小计 295,476,4 220,244,706 270,645,45 199,082,282
27.43 .31 3.46 .27
公司内各业务分部 -1,243,53 -1,243,539. -2,412,302 -2,412,302.
间抵销 9.85 85 .26 26
合计 294,232,8 219,001,166 268,233,15 196,669,980
87.58 .46 1.20 .01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
金额 计缴标准( 金额 计缴标准(
%) %)
城市维护建设税 1,096,546.91 7、1 1,063,747.44 7、1
教育费附加 469,948.68 3 455,891.76 3
营业税 3813.52 5 0 5
合计 1,570,309.11 1,519,639.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
利息支出 6,471,334.15 5,176,772.80
减：利息收入 686,029.08 892,200.56
加：汇兑损失 7,342.49
减：汇兑收益 111.00
加:其他 57,122.04 42,932.30
合计 5,842,427.11 4,334,736.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
增值税返还 297,386.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期实际数 上年同期数
4,899,466.92 4,910,018.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、(1) 收到的其他与经营活动有关的现金7,115,796.03元，主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 金额
收INTELSEMICONDUCTOR往来款 4,005,280.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)支付的其他与经营活动有关的现金17,369,201.66元，主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 金额
运杂费 295,096.00
业务费 1,029,848.93
研发费 348,261.04
销售服务费 3,721,000.00
广告宣传费 248,868.21
办公费 472,299.76
差旅费 1,311,818.96
保险、修理费 874,560.85
租赁费 994,853.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 占 坏账准备 金 占 坏账准备
余 比 金额 额 余 比 金额
额 例 额 例
比 % 比 %
例 例
% %
一年 100,709 78 3 2,272 75,754,994.71 74 3 2,272,64
以内 ,007.35 .5 ,649. .1 9.85
0 85 8
一至 10,887, 9. 5 482,8 9,657,804.12 9. 5 482,890.
二年 011.56 26 90.20 46 20
二至 8,312,5 5. 10 849,6 8,496,814.16 8. 10 849,681.
三年 47.84 70 81.42 32 42
三年 8,379,7 6. 15 1,232 8,214,865.55 8. 15 1,232,22
以上 70.13 53 ,229. 04 9.83
83
合计 128,288 10 4,837 102,124,478.54 10 4,837,45
,336.88 0. ,451. 0. 1.30
00 30 00
净额 123,450,885.58 97,287,027.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
欠款金额前五名应收账款合计为24,841,567.72元, 占应收帐款总额的19.36%。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 占 坏账准备 金 占余额比例% 坏账准备
余 比 金额 额 比例% 金额
额 例
比 %
例
%
一年 14,693, 26 3 283,3 9,446,072. 18 3 283,382.18
以内 102.16 .1 82.18 55 .9
6 8
一至 34,362, 61 5 1,672 33,456,691 67 5 1,672,834.60
二年 052.37 .1 ,834. .89 .2
8 60 2
二至 10 10
三年
三年 7,113,0 12 15 1,030 6,867,925. 13 15 1,030,188.83
以上 45.84 .6 ,188. 52 .8
6 83 0
合计 56,168, 10 2,986 49,770,689 10 2,986,405.61
200.37 0. ,405. .96 0.
00 61 00
净额 53,181,794.76 46,784,284.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
欠款金额前五名的其他应收款合计为48,138,738.25元，占其他应收款总额的90.52%。
金额较大的其他应收款如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 性质或内容 金额
杨凌秦众电子信息有限公司 往来款 33,059,078.95
陕西秦经家具有限公司 往来款 4,959,859.30
深圳市秦众电子有限公司 往来款 4,869,800.00
南京秦发电子有限公司 往来款 4,250,000.00
西安秦川数控系统工程有限公司 往来款 1,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股票投资
其他股权投资 147,532,03 4,510,797 3,075,972. 148,966,86
7.51 .23 37 2.37
其中：对子公司投资 122,869,40 4,510,797 3,075,972. 124,304,22
3.51 .23 37 8.37
其他参股企业 24,662,634 24,662,634
.00 .00
合计 147,532,03 4,510,797 3,075,972. 148,966,86
7.51 .23 37 2.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 投资成本 占被投资单位 减值准
期限 注册资本比例 备
%
成 国泰君安证券股份有限公 15,883,32 0.4293
本 司 3.00
法 国泰君安投资管理股份有 1,584,189 0.4293
核 限公司 .00
算 陕西欧舒特汽车股份有限 30年 5,195,122 4.5193
公司 .00
北京鼎讯咨询有限公司 2,000,000 33.3333
.00
小计 24,662,63
4.00
权 深圳市秦众电子有限公司 30,132,44 80.00
益 8.92
法 陕西秦川格兰德机床有限 18,130,83 60.00
核 公司 1.22
算 上海秦隆投资管理有限公 36,000,00 90.00
司 0.00
联合美国工业公司 7,592,669 60.00
.98
杨凌秦众电子信息有限公 13,434,45 90.00
司 4.08
南京秦发电子有限公司 900,000.0 90.00
0
宝鸡市大秦文化传播有限 450,000.0 45.00
责任公司 0
西安秦川数控系统工程有 2,000,000 33.33
限公司 .00
小计 108,640,4
04.20
合计 133,303,0
38.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资中采用权益法核算的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投 追加 权益增减额
资额 投资 增加 减少
额 本期 累计 本期 累计
减少 其中
：现
金
深圳市秦众电子 3,000, 30,00 -741, 10,619 4,909,
有限公司 000.00 0,000 430.4 ,977.6 600.00
.00 7 7
陕西秦川格兰德 11,000 7,000 1,536 8,172, 1,37 500,0 3,154,
机床有限公司 ,000.0 ,000. ,862. 669.47 0,99 00.00 763.17
0 00 14 8.11
上海秦隆投资管 36,000 -687. -162,4
理有限公司 ,000.0 46 94.26
0
联合美国工业公 16,166 523,9 186,33
司 ,385.0 20.00 3.15
0
杨凌秦众电子信 15,210 -785, -4,750
息有限公司 ,000.0 571.3 ,855.2
0 9 4
南京秦发电子有 900,00 -177, -178,9
限公司 0.00 284.9 45.44
4
宝鸡市大秦文化 45,000 15.09 15.09
传播有限责任公 0.00
司
西安秦川数控系 2,000,
统工程有限公司 000.00
合计 84,726 37,00 355,8 13,886 1,37 500,0 8,064,
,385.0 0,000 22.97 ,700.4 0,99 00.00 363.17
0 .00 4 8.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 股权投资差 摊销 本期摊销 摊余价值 形成原
额 期限 额 因
深圳市秦众电子有 2,867,551. 9年 955,850.3 追加投
限公司 08 7 资
联合美国工业公司 8,573,715. 10年 7,287,645 购买股
02 .20 权
杨凌秦众电子信息 1,775,545. 10年 1,597,991 购买股
有限公司 92 .33 权
合计 13,216,812 9,841,486
.02 .90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
机床类 126,685,197.93 118,598,476.09
液压类 24,021,570.89 27,003,257.06
齿轮 28,581,562.06 20,892,458.92
电梯曳引机 5,846,677.69 12,125,158.10
IC卡燃气表 5,861,200.82 4,097,200.85
劳务收入 860,492.86 2,733,590.18
合计 191,856,702.25 185,450,141.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务性 本期实际数 上年同期数
质
机床类 79,672,591.19 76,373,924.01
液压类 20,463,429.96 21,120,635.85
齿轮 20,574,359.48 15,269,301.88
电梯曳引机 5,645,564.14 9,472,248.03
IC卡燃气表 5,069,837.53 3,374,641.12
劳务收入 425,046.14 2,157,701.73
合计 131,850,828.44 127,768,452.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
利息支出 5,314,027.90 4,121,569.80
减：利息收入 660,292.81 792,393.15
加:其他 47,142.45 30,924.27
合计 4,700,877.54 3,360,100.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
短期 长期投 合计 短期 长期投资 合计
投资 资 投资
期末调整的被投资 355,82 355,82 -1,216,3 -1,216,
公司所有者权益净 2.97 2.97 75.97 375.97
增减的金额
合计 355,82 355,82 -1,216,3 -1,216,
2.97 2.97 75.97 375.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
8、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期实际数 上年同期数
4,470,082.45 4,471,469.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、 存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定
关系 或类型 代表
人
秦川机床集团有限 陕西省宝 铸件及模具 母公司 有限责任 龙兴
公司 鸡市 公司 元
深圳市秦众电子有 深圳市福 电脑主板及 子公司 有限责任 刘庆
限公司 田区 配件 公司 云
陕西秦川格兰德机 宝鸡市陈 机床及配件 子公司 有限责任 刘庆
床有限公司 仓区 公司 云
上海秦隆投资管理 上海市 投资管理及 子公司 有限责任 龙兴
有限公司 咨询 公司 元
北京市秦众电子技 北京崇文 电脑主寮? 深圳秦众 有限责任 李曙
术有限公司 区 配件 子公司 公司 鹏
深圳秦众电子(香 香港 进出口贸易 深圳秦众 有限责任 吴煜
港)有限公司 子公司 公司
南京秦众电子有限 南京市白 电脑主板及 深圳秦众 有限责任 李曙
公司 下区 配件 子公司 公司 鹏
成都市秦众电子有 成都市金 电脑主板及 深圳秦众 有限责任 李曙
限公司 牛区 配件 子公司 公司 鹏
上海秦众电子有限 上海市普 电脑主板及 深圳秦众 有限责任 李曙
公司 安路 配件 子公司 公司 鹏
陕西秦众电子有限 西安市雁 电脑主板及 深圳秦众 有限责任 李曙
公司 塔路 配件 子公司 公司 鹏
杨凌秦众电子信息 杨凌示范 电脑主板及 子公司 有限责任 刘庆
有限公司 区 配件 公司 云
联合美国工业公司 美国 机床及配件 子公司 有限责任 龙兴
公司 元
南京秦发电子有限 南京市白 计算机软硬 子公司 有限责任 田沙
公司 下区 件 公司
宝鸡市大秦文化传 宝鸡市渭 广告及展览 子公司 有限责任 谭明
播有限责任公司 滨区 公司
西安秦川数控系统 西安市太 数控系统的 子公司 有限责任 田沙
工程有限公司 白南路 研发与制造 公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
秦川机床集团有限公司 39849万元 39849万
元
深圳市秦众电子有限公司 3500万元 3500万元
深圳秦众电子(香港)有限 1万港币 1万港币
公司
陕西秦川格兰德机床有限 3000万元 3000万元
公司
上海秦隆投资管理有限公 4000万元 4000万元
司
北京市秦众电子技术有限 100万元 100万元
公司
南京秦众电子有限公司 50万元 50万元
成都市秦众电子有限公司 50万元 50万元
上海秦众电子有限公司 50万元 50万元
陕西秦众电子有限公司 60万元 60万元
杨凌秦众电子信息有限公 1000万元 1000万元
司
联合美国工业公司 1805美元 1805美元
南京秦发电子有限公司 100万元 100万元
宝鸡市大秦文化传播有限 100万元 100万元
责任公司
西安秦川数控系统工程有 600万元 600万元
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
秦川机床集团有限 9638.40 41. 3604. 15 6033.84 25
公司 万元 46 56 .5 万元 .9
1 5
深圳市秦众电子有 2800.00 80. 2800.00 80
限公司 万元 00 万元 .0
0
深圳秦众电子(香 1.62港 81. 1.62港币 81
港)有限公司 币 00 .0
0
陕西秦川格兰德机 1800.00 60. 1800.00 60
床有限公司 万元 00 万元 .0
0
上海秦隆投资管理 3600.00 90. 3600.00 90
有限公司 万元 00 万元 .0
0
北京市秦众电子技 64.00万 64. 64.00万 64
术有限公司 元 00 元 .0
0
南京秦众电子有限 32.00万 64. 32.00万 64
公司 元 00 元 .0
0
成都市秦众电子有 32.00万 64. 32.00万 64
限公司 元 00 元 .0
0
上海秦众电子有限 32.00万 64. 32.00万 64
公司 元 00 元 .0
0
陕西秦众电子有限 38.40万 64. 38.40万 64
公司 元 00 元 .0
0
杨凌秦众电子信息 900.00 90. 900.00万 90
有限公司 万元 00 元 .0
0
联合美国工业公司 1083.00 60. 1083.00 60
美元 00 美元 .0
0
南京秦发电子有限 90.00万 90. 90.00万 90
公司 元 00 元 .0
0
宝鸡市大秦文化传 45.00 45 45.00万 45
播有限责任公司 万元 .0 元 .0
0 0
西安秦川数控系统 400.0 63 400.00万 63
工程有限公司 万元 .3 元 .3
3 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
杨凌秦川节水灌溉设备工程有限公司 受同一母公司控制，持本公司1.60
%股份
秦川机床集团宝鸡仪表有限公司 受同一母公司控制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联交易事项
1、价格的确定
本公司依据关联交易涉及产品或劳务的市场平均价格水平，来确定关联交易中所发生的采购及销售价格。
2、采购货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期实际数 上年同期数
金额 占本期购 金额 占上年同
货比例% 期购货比
例%
秦川机床集团有限公司 24,546,58 12.21 23,763,90 12.91
4.82 7.20
杨凌秦川节水灌溉设备工程 187,863.2 0.18 420,490.2 0.23
有限公司 5 4
秦川机床集团宝鸡仪表有限 3,492.31 0.003
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期实际数 上年同期数
金额 占年度销货比 金额 占年度销货比
例% 例%
秦川机床集团有限 7,662,291 3.99 3,660,5 1.97
公司 .78 38.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 企业名称 期末数 期初数
金额 占余 金额 占余
额比 额比
例% 例%
应收账 秦川机床集团有限公司 0.00 40,049.00
款
秦川机床集团宝鸡仪表有 315,806.0 385,000.0
限公司 0 0
杨凌秦川节水灌溉设备有 5,108.00 69,669.00
限公司
预付账 秦川机床集团有限公司 31,225,79 31,555,40
款 1.69 4.81
杨凌秦川节水灌溉设备有 2,999,211 2,999,211
限公司 .02 .02
应付账 秦川机床集团宝鸡仪表有 1,015.60 69,199.60
款 限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、担保事项
(1)本公司15570万元短期借款由秦川机床集团有限公司提供担保，并签有最高额保证合同。
(2)本公司为子公司陕西秦川格兰德机床有限公司在金融机构借款提供2400万元的最高额连带责任保证担保，保证期间为借款合同到期之日起两年。明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 金融机构 保证额 被担保单位 借款期限
度 期末借款余
额
陕西秦川格兰德机 上海浦发银行 1,500 500万元 2005.7.25-200
床有限公司 西安分行 万元 6.7.25
200万元 2006.5.18-200
7.5.17
小计 1,500 700万元
万元
陕西秦川格兰德机 宝鸡市商业银 500万 500万元 2005.8.23-200
床有限公司 行金陵支行 元 6.8.23
陕西秦川格兰德机 宝鸡市商业银 200万 200万元 2006.1.23-200
床有限公司 行金陵支行 元 7.1.23
陕西秦川格兰德机 宝鸡市商业银 200万 200万元 2006.5.15-200
床有限公司 行金陵支行 元 7.5.15
合计 2,400 1,600万元
万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、许可协议
秦川机床集团有限公司允许本公司及附属公司无偿使用“秦川牌”组合商标及图形，该许可为普通许可。
7、租赁
本期向秦川机床集团有限公司支付土地租赁费415,516.76元。
八、或有事项
1、本公司为子公司在金融机构借款提供2400万元的最高额连带责任保证担保，保证期间为借款合同到期之日起两年。具体明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 金融机构 保证额 被担保 借款期限 备
度 单位期 注
末借款
余额
陕西秦川格兰德 上海浦发银行西 1,500万 500万元 2005.7.25-2
机床有限公司 安分行 元 006.7.25
200万元 2006.5.18-2
007.5.17
小计 1,500万 700万元
元
陕西秦川格兰德 宝鸡市商业银行 500万元 500万元 2005.8.23-2
机床有限公司 金陵支行 006.8.23
陕西秦川格兰德 宝鸡市商业银行 200万元 200万元 2006.1.23-2
机床有限公司 金陵支行 007.1.23
陕西秦川格兰德 宝鸡市商业银行 200万元 200万元 2006.5.15-2
机床有限公司 金陵支行 007.5.15
合计 2,400万 1,600万
元 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本公司的子公司陕西秦川格兰德机床有限公司于2003年与中国工商银行宝鸡分行签定最高额抵押合同，以评估价1,789万元的17,701.59平方米房产和评估价为2,091万元的260台套机器设备为其在中国工商银行宝鸡分行的人民币2,500万元最高额贷款余额提供抵押担保，抵押期为2003年9月26至2006年9月25日，期末借款余额为1,938万元。
除上述事项外，截止本会计报表签发日，公司未发生影响会计报表阅读的重大或有事项。
九、承诺事项
截止本会计报表签发日，公司未发生影响会计报表阅读的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止本会计报表签发日，公司未发生需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、其他重要事项
截止本会计报表签发日，公司无需要披露的重要事项。
十二、补充资料
根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益（2004年修订）》，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。
非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额(损失以“-”列示）
营业外收支净额 -151,561.27
应扣除的非经常性损益的所得税影响额 0.00
合计 -151,561.27
扣除非经常性损益后净利润 24,244,970.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十三、本会计报表的批准
本会计报表于二○○六年八月十日业经公司第三届董事会第十七次会议批准通过。
陕西秦川机械发展股份有限公司
二○○六年八月十日
备查文件
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在《中国证券报》及《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件均完整置于公司证券部。
法定代表人：
陕西秦川机械发展股份有限公司