陕西秦川机械发展股份有限公司1998年年度报告摘要
(一)公司简介
1.公司名称:陕西秦川机械发展股份有限公司
英文名称:Qinchuan Machinerydevelopment Co.,Ltd.ofShaanxi
缩 写:Qinchuan
2.法定代表人:邱世杰
3.董事会秘书:吴煜
联系地址:陕西省宝鸡市姜谭路22号
电 话:0917-3390942-216
传 真:0917-3390960
4.公司注册地址:陕西省宝鸡市姜谭路22号
公司办公地址:陕西省宝鸡市姜谭路22号
邮政编码:721009
公司电子信箱:sxqcfz@public.xa.sn.cn
5.年度报告备置地点:本公司证券部
6.上市地点:深圳证券交易所
证券简称:秦川发展
证券代码:0837
(二)会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况
公司本年度实现利润总额3880万元、净利润3368万元、剔除新股申购冻 结资金利息后净利润2848万元、主营业务利润4098万元、其它业务利润845万 元、投资收益179万元、营业外收支净额647万元、经营活动产生的现金流量 净额-3577万元、现金及现金等价物净增加额9818万元。
2、财务指标
指标 1998年 1997年 1996年
(1)主营业务收入(万元) 11037 10516 8417
(2)净利润(万元) 3368 1212 1154
(3)净利润(剔除冻结利息)
(万元) 2848 1212 1154
(4)总资产(万元) 44819 19929 16792
(5)股东权益(万元) 31688 7278 6698
(6)每股收益(元) 0.3041 0.2414 0.2299
(7)每股收益(加权) 0.4185 0.2414 0.2299
(8)每股收益(剔除冻结利息)
(元) 0.2571 0.2414 0.2299
(9)每股净资产(元) 2.86 1.45 1.33
(10)调整后的每股净资产 2.86 1.45 1.33
(11)净资产收益率％ 10.63 16.65 17.23
(12)净资产收益率(加权)％ 17.28 17.35 17.25
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度
末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产) /2+当期发行新股或配股新增资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期交利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比
例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份期末的月份数/12]
(三)股本变动及股东情况
1、股本变动情况:
(1)股份变动情况表
期初数 本次变动增减(+、—) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 50,200,000 50,200,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 5,570,000 5,570,000
3、内部职工股 5,500,000 5,500,000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 61,270,000 61,270,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
49,500,000 49,500,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 49,500,000 49,500,000
三、股份总数 110,770,000 110,770,000
2、股东情况介绍
(1)根据深圳证券登记有限公司提供的数据,截至1998年12月31日止,本公司股东为19835名,其中公司职工股股东1231名。
(2)前10名股东持股情况:
①秦川机床集团有限公司 50200000 占45.31％
②陕西中讯经济发展总公司 2390000 占2.15％
③中国浦发机械股份有限公司 1420000 占1.28％
④兴华证券投资基金 1110000 占1.00％
⑤上海浦发金桥联合发展有限公司 760000 占0.68％
⑥西安市化工进出口公司 620000 占0.55％
⑦深圳市鹏益达实业有限公司 546400 占0.49％
⑧贺新连 379600 占0.34％
⑨张豪 368000 占0.33％
⑩杜翠真 360000 占0.32％
说明:①持股5％以上(含5％)的法人股东所持股份未发生冻结、抵押等情况。
②公司发起人股东未发生转让所持本公司股份情况。
③前10名股东之间不存在关联关系。
(3)持股10％以上的法人股东简介
秦川机床集团有限公司
法定代表人 赵贤哲
经营范围精密数控机床、精密塑料机械、精密齿轮件、液压件、液压系统、数控系统的生产、加工、销售。
(4)载止1998年12月31日,本公司控股股东无变化
(5)现任董事、监事和高级管理人员的持股及变动情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
邱世杰 董事长 0
赵贤哲 副董事长、总经理 8000
殷卫东 董事 0
徐均健 董事 0
李建国 董事 5000
彭尧如 董事 5000
李成博 董事 5000
袁军晓 董事、常务副总经理 5000
龙兴元 董事 5000
严小康 董事 5000
程克萍 董事 5000
黄唯民 监事会主席 4500
张家琪 监事 0
沈长庚 监事 0
刘庆云 监事 4500
李遵安 监事 0
周盘生 副总经理 4500
马志云 副总经理 4500
杨文萍 财务负责人 5000
吴 煜 董事会秘书 5000
注:董事、监事、高级管理人员年末股数增加原因为购买公司职工股
(四)股东大会简介
1、会议审议并通过的决议内容如下:
①审议通过公司筹委会工作报告。
②审议通过设立公司议案
③审议通过公司股票在深圳证券交易所上市议案。
④审议通过股份公司章程。
⑤审议通过公司设立费用的报告。
⑥审议通过发起人抵作股款的资产作价情况报告。
⑦会议选举邱世杰等人为第一届董事会成员,选举刘庆云等3人为股东监事和职工选举的监事黄唯民、李遵安共同组成第一届监事会。
2、现任董事、监事情况
职 务 姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬
董事长 邱世杰 男 51 3 ※
副董事长 赵贤哲 男 56 3 98年7月起在公司领取报
酬,共领取报酬19812元
董事 殷卫东 男 32 3 ※
董事 徐均健 男 46 3 ※
董事 李建国 男 52 3 ※
董事 彭尧如 男 56 3 ※
董事 李成博 男 57 3 98年12月起在公司领取
报酬,共领取报酬2777元
董事 袁军晓 男 34 3 98年7月起在公司领取报
酬,共领取报酬16142元
董事 龙兴元 男 36 3 ※
董事 严小康 男 51 3 ※
董事 程克萍 女 49 3 ※
监事会主席
黄唯民 男 53 3 ※
监事 张家琪 男 45 3 ※
监事 沈长庚 男 51 3 ※
监事 刘庆云 男 46 3 ※
监事 李遵安 男 50 3 ※
列※者未在本公司领取报酬。
报告期内董事严小康于1998年9月21日因病去世。
(五)董事会报告
1、董事会工作报告
(1)本年度内公司董事会共召开二次会议。1998年6月22日公司召开第一次董事会会议,会议选举了公司董事长、副董事长,聘任了公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员。本次董事会决议公告刊登在1998年6月23日《中国证券报》上。
1998年12月18日公司召开董事会临时会议(传真方式)会议通过决议:
1、公司住所由宝鸡市姜谭路22号变更为西安高新技术产业开发区火炬大厦。
2、聘任李成博为总工程师。聘任李成博为总工程师的决议公告刊登在1998年12月23日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(2)、聘任或解聘公司经理和董事会秘书情况
1998年6月22日公司召开董事会第一次会议聘任赵贤哲先生为公司总经理,袁军晓先生为公司常务副总经理,周盘生先生、马志云先生为公司副总经理,吴煜先生为公司董事会秘书
(3)、会计师事务所对本公司出具了无保留意见的审计报告。
(4)、公司净利润比盈利预测增加1364万元,其主要原因如下:
①98年主营业务利润为4098万元,比预测数4044万元增加54万元,完成比例为101.3％.
②在实现的其他业务利润845万元中,462.2万元为销售外购半成品获利;其余部分为提供二期技术、改造协作费用收入等。
③公司新股申购冻结资金利息612万元,根据财税字[1997]13号文件规定计入当期利润总额。
④利用暂未投入项目的募集资金,进行短期投资,共获利179万元。
⑤收到违约金65万元。
2、本年度利润分配预案
本公司1998年实现净利润共计3368万元,根据公司章程规定,提取10％法定盈余公积金337万元,提取5％公益金168万元,可供股东分配的利润为2863万元,加1997年度10-12月份主要发起人秦川机床集团有限公司投入资产实现可供股东分配的利润143万元,实际可供股东分配的利润为3006万元。董事会提议,本年度不向股东分配股利,全部转入下年度分配。
本分配预案需提请公司1998年股东大会审议
3、报告期内本公司无利润分配方案、公积金转增股本方案。
(六)监事会报告
1、1998年6月22日公司召开第一届监事第一次会会议,选举黄唯民先生为监事会主席。
2、会计师事务所对公司出具了无保留意见的审计报告。
3、公司报告期内净利润超过盈利预测1364万元,其主要原因如下:
①98年主营业务利润为4098万元,比预测数4044万元增加54万元,完成比例为101.3％.
②在实现的其他业务利润845万元中,462.2万元为销售外购半成品获利;其余部分为提供二期技术、改造协作费用收入等。
③公司新股申购冻结资金利息612万元,根据财税字[1997]13号文件规定计入当期利润总额。
④利用募集到暂未投项的资金,进行短期投资,共获利179万元。
⑤收到违约金65万元。
(七)业务报告摘要
1、1998年公司经营情况回顾
(1)主营业务情况
1998年公司主要业务共完成销售收入11037万元,其中,精密齿轮磨床(含加工中心)完成销售收入2957.4万元;塑料加工机械(中空成型机、发泡成型机、挤出成型机)完成销售收入2054.4万元;精密齿轮箱(件)系列产品完成销售收入1731万元;以汽车助力泵为主的液压件产品,完成销售收入2510万元。
一九九八年公司根据市场情况及时调整产品结构和经营策略,一九九八年主要效益指标在多种有利因素的作用下,比预测数有较大增长。
实现利润3880万元,比预测数2358万元,增加1522万元,增长64.5％,其主要原因是:
1)其他业务利润845万元,原利润预测方案中没有该项内容。
2)发行股票收到无效申购冻结利息612万元。原利润预测中未计算在内。
实现税后利润3368万元,比预测数2004万元,增加1364万元,增长68.1％。
(2)财务状况
以下指标经陕西岳华会计师事务所陕岳会字[1990]011号审计报告确认。
指标项目 1998年末 1997年末 增长数额 增长比例％
总资产 448192244.49 199294093.53 248898150.96 124.89
长期负债 18000000.00 63000000.00 -45000000.00 -71.43
股东权益 316880640.50 72779167.18 244101473.32 335.40
主营业务利润40975279.17 34485850.45 6489428.72 18.82
净利润 33683255.53 12123088.40 21560167.13 177.89
公司总资产增加的原因为募集了二亿多的资金;长期负债的减少,是由于部分长期负债转为流动负债及归还贷款;股东权益的增加为股本及股本溢价的增加;主营业务利润的增加,主要来源于公司销售额的提高、产品结构的调整及产品成本的下降;净利润的增加是通过销售外购半成品及提供二期技术、改造协作费收入的取得,新股申购冻结资金利息的转入。
(3)在经营中出现的问题、困难及解决方案
①塑料中空成型机受塑料制品市场疲软的影响,用户需求量减少,公司为占有市场,降价销售,利润受到影响。
②功能部件由于受东南亚金融危机的影响,对日本及东南亚的出口额下降,韩国、日本、台湾等国家和地区增加了对大陆市场的同类产品的销售力度,使公司的产品销售增加了一定的竞争压力。
面对问题,公司采取相应对策,及时调整产品结构,在巩固现有市场占有率的同时,调整公司经营策略,增加有市场前景的注塑成型机和加工中心的生产、销售,同时对曳引机、电卡煤气表等新的效益增长点项目积极培植,提高市场占有率,较好的完成了今年的任务。
2、公司投资情况
经中国证监会批准,公司于1998年6月8日发行5500万A种股票,发行价3.74/股,本次发行股票共募集资金20570万元,扣除发行费用787万元,实际募集资金19783万元。
(1)募集资金使用情况
序号 项目名称 计划投资额 实际投资 完成投资
(万元) 额(万元) ％
1 扩充高效数控磨
齿机生产规模技术改造 3980 160 4.02
2 电梯曳引机生产
技术改造项目 4000 0 0
3 扩充50万套摩托车
齿轮技术改造项目 4250 0 0
4 生产塑料注射成型
机技术改造项目 3000 1580 52.6
5 电卡煤气表技术改造项目 3800 100 2.6
6 建立CAD技术开发中心 2700 1650 61.1
7 补充流动资金 2000 2000 100
合计 23730 5490
A、扩充高效数控磨齿机生产规模技术改造项目,由于项目设计单位总体设计技术方案延期交付,致使项目未按计划投入。利用该项目剩余资金进行了短期投资。
B、电梯曳引机生产技术改造项目,该项目需引进国外关键设备,引进设备的技术及商务谈判,正在进行之中,未用资金转为银行存款。
C、扩充50万套摩托车齿轮技术改造项目,由于项目产品市场发生变化,实际盈利水平偏低,董事会决定暂缓投入,剩余资金转为银行存款。
D、电卡煤气表技术改造改造项目,计划在被兼并的原宝鸡仪表衡器有限公司内实施,但由于前期准备工作尚未完成,影响项目进度,利用该项资金进行了短期投资。
E、建立CAD技术开发中心,已投资1650万元,开发建设CAD主体楼并采购了部分CAD设备。
F、报告期内募集资金投向没有发生变更。
(2)非募集资金项目使用情况
1998年11月公司以自有资金300万投资计算机CD-ROM及“掌上PC”项目成立深圳市秦众电子有限公司,本公司持有该公司60％股份
3、新年度业务发展计划
①1999年将是公司成立后迅速发展的一年,公司总的指导思想是进一步完善公司内部激励机制,竞争机制,约束机制,提高人员素质,管理水平和产品质量水平,调整产品结构,向国家支柱产业靠拢和向高技术产业发展。
根据公司的指导思想1999年将:
a.进一步深化人事、分配制度和政策,各单位定岗定能,做到各类人员能上能下,工资待遇严格与员工个人的贡献挂钩。
b.加强各类人员在岗培训,与西安交大合办工学硕士研究生班,根据岗位和业务需要选送各类业务骨干到大专院样培训。
c.加强企业基本管理,各分厂推行二级法人机制,强化成本管理,各主要管理部门全部实现计算机管理。
d.按照ISO9000质量标准要求,作好各个环节的质量工作,树立质量就是市场的经营观念。
②在发挥公司“三精优势”在保证原有高技术产品的技术水平和市场占有率的同时,发展并加大力度生产高技术塑料机械产品,电子类产品及市场急需的工程液压件、液压系统、建筑类产品,开拓新的出口市场,扩大加工中心产品的出口额。
(八)重大事件
1、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内本公司无收购及吸收合并的事项。
3、重大关联交易情况
(1)关联方:秦川机床集团有限公司,持有本公司5020万股占本公司总股本的45.31％。
(2)关联交易:本公司水、电、风、汽及其动力全部由秦川机床集团有限公司提供,报告期交易额为446万元。本公司所需原材料、铸件、锻件、专用工装及工具主要由秦川机床集团有限公司提供,报告期交易额为1773万元。共计2219万元,占总采购额的73.85％。以上交易均按市场价格定价并签订了购销合同。具体为：
2.本公司与秦川机床集团有限公司(以下简称秦川集团)在水、电、风、汽及铸件、原材料、工具、专用工装等项目上产生关联交易,双方按市场价格签定了供销合同,具体为:
项目 合同价市场价
水 1.02元/吨 1元/吨(公司当地价)
电 0.69元/度 0.68元/度(公司当地价)
风 167元/块 无市场价(无公司当地价)
汽(1/2″-2″) 135-1972元 无市场价(无公司当地价)
铸件(普通铸件、合金铸件) 4500-7500元/吨 4500-7500元/吨(公司
当地价)
本公司需要的原材料、外购件品种多达二千多种,为此公司采购原材料、外购件委托隶属秦川集团的供应公司采购,本公司按生产计划与供应公司签订采购合同,按市场价采购。工具和专用工装也采用该种办法。
4、公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、报告期内聘任的会计师事务所未发生变更,仍为陕西岳华会计师事务所。现更名为陕西岳华会计师事务所有限责任公司。
6、重大合同(如担保、抵押等事项)
1998年11月25日,长岭(集团)股份有限公司向工商银行总行营业部申请流动资金贷款4000万元,本公司为其提供担保,担保期为98年12月3日至99年12月2日。
7、报告期内未更改公司名称及股票简称。
8、其他重大事项
(1)计算机2000年问题
①本公司对计算机2000年问题定义为:公司内部有关计算机控制系统(包括设计、财务、管理等)部门运行正常,计算机软硬件运行不受2000年进位影响。
②2000年问题对公司的影响主要是原有X86CPU计算机将会引起公司内CIMS信息网时钟混乱,某些数据产生不确定性。
③2000年问题解决计划与方案
公司各部门原有的X86CPU型的计算机,包括公司CIMS系统中使用的该类型计算机,已于98年12月20全部更换完毕,目前公司使用的计算机及系统均不存在2000年问题。
(2)本公司经陕西省工商行政管理局核准,于1999年1月18日将公司住所由陕西省宝鸡市姜谭路22号变更为陕西省西安市西安高新技术产业开发区火炬大厦。住所变更公告刊登于1999年1月22日《中国证券报》和《证券时报》。
(九)财务报告
1、审计报告
陕岳会审字(1999)011号
陕西秦川机械发展股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表和1998年度的利润及利润分配表及1998年7-12月的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况和1998年度的经营成果及1998年7-12月的现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
2、会计报表:(附后)
3、会计报表附注
一、公司简介
陕西秦川机械发展股份有限公司(以下简称“本公司”)是由秦川机床集团有限公司作为主要发起人并联合其他发起人,同时向社会公众公开发行股票而募集设立的股份公司。本公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]145号文批准,于1998年6月8日通过深圳证券交易所交易系统以“上网定价”方式公开发行,并于同年9月28日在深交所正式挂牌交易,股票代码“0837”。
本公司于1998年7月10日在陕西省工商行政管理局办理了工商登记,住所:陕西省宝鸡市姜谭路22号,法人代表:邱世杰,注册资本:11077万元,主营范围:金属切削机床、塑料加工机械、液压系统、液压件、数控系统、精密齿轮(箱)等产品的生产、加工和销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
会计年度为公历1月1日至12月31日。
3.记帐本位币
记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
记帐基础为权责发生制,计价原则为历史成本。
5.外币业务核算方法
发生外币业务时,按发生时汇率(中间价)折合为人民币记帐,期末按年末汇率(中间价)进行调整,发生的汇兑损益除应进行资本化外计入财务费用。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物包括公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,具体指三个月以内的短期投资。
7.坏帐核算方法
坏帐损失采用“备抵法”核算,期末按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
坏帐按下列原则确认:
(1)因债务人已经破产,依法清偿后确实无法收回的应收帐款;债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人,确实无法收回的应收帐款。
(2)债务人逾期三年未能履行义务,经董事会批准,可以列作坏帐的应收帐款。
8.存货核算方法
存货分为原材料、在产品、产成品和低值易耗品。
(1)原材料、产成品采用“计划价格法”核算,月末调整成本差异。
(2)低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
(3)产品成本采用“品种法”核算。
本公司未计提存货跌价损失准备。
9.短期投资核算方法
短期投资以取得投资时的实际成本计价。投资收益:权益性质的投资在宣告发放股利时确认收益的实现;债权性质的投资在投资转让或到期兑付时确认收益的实现。本公司未计提短期投资跌价准备。
10.长期投资核算方法
(1)长期股权投资
①以投资时的实际成本或确定的价值计价。
②公司的投资额占被投资单位有表决权资本总额20％以下或不具有重大影响的,采用成本法核算;公司的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以上(含20％)或具有重大影响的,采用权益法核算。采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放股利时确认收益的实现;采用权益法核算的,在被投资单位实现利润或亏损时按分享的份额确认收益的实现。
③股权投资差额在合同规定的投资期限内摊销,无投资期限的按借方差额不超过10年、贷方差额不低于10年的期限摊销。
(2)长期债权投资
①以投资时实际支付的金额并扣除附加费用后的价款计价。
②根据权责发生制的原则按期计提利息确认收益,而不论当期是否收到。
③债权投资溢价和折价在债券存续期间内分期直线摊销。
(3)本公司未计提长期投资减值准备。
11.固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限在一年以上,单位价值在2,000元以上的资产。
固定资产以购建时的实际成本计价。
固定资产折旧按“直线法”计算,折旧率采用“分类折旧率”,预计净残值率4％,折旧年限及折旧率如下:
项目 折旧年限 年折旧率(％)
房屋 30 3.2
建筑物 20 4.8
动力设备 15 6.4
机械设备 12 8.0
其他生产工具 12 8.0
仪器仪表 9 10.67
运输设备 9 10.67
电子计算机及其他 6 16.00
12.在建工程核算方法
在建工程按实际发生额计价,在工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。对工期较长、金额较大、且能分期分批完工的项目,在办理分项竣工手续后,暂计入固定资产,待工程全部完工后,再按竣工决算价调整固定资产原价。
为在建工程而发生的长期借款费用,在项目结转固定资产前发生的,予以资本化,计入在建工程成本。
13.无形资产计价和摊销方法
对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支出额计价;对其他单位投资转入的无形资产,按合同约定价或评估确认价计价。
对国家规定了使用年限的无形资产,按规定的年限摊销;无规定使用年限的,按预计使用年限或不少于10年的期限分期摊销。
14.开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按不超过五年的期限摊销;长期待摊费用在其有效期限内平均摊销。
15.收入确认原则
当以下条件均能满足时确认收入的实现:
(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
(3)与交易相关的经济利益能够流入企业;
(4)相关的成本能够可靠地计量。
16.所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算所得税。
17.合并会计报表的编制方法
当拥有被投资企业50％以上的权益资本投资时,或可以直接控制被投资企业的生产经营活动时,编制合并报表。
三、税项
1.增值税:主营产品收入按17％的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
2.营业税:按应税收入的5％缴纳营业税。
3.城市维护建设税:城市维护建设税按流转税应纳税额的7％缴纳。
4.教育费附加:教育费附加按流转税应纳税额的3％缴纳。
5.所得税:所得税按应纳税所得额的33％缴纳。
根据陕西省财政厅陕财税函(1997)017号文中 为了确保该公司能在市场公平竞争,决定陕西秦川机械发展股份有限公司自上市年度起,企业所得税实行按33％税率征税后返还18％的政策 ,本公司上市后所得税的实际税负为15％。
四、控股子公司及合营企业
全称注册资本经营范围本公司对其投资额权益比例
深圳市秦众电子有限公司RMB500万元电子计算机外部RMB300万元60％设备的技术开发等
注:因该公司成立于1998年11月15日,目前正处于筹建期间,故未编制合并报表。
五、会计报表主要项目注释
1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 2,893.83 24,085.45
银行存款 886,424.80 94,867,778.17
其他货币资金 5,156,858.79
合计 889,318.63 100,048,722.41
2.短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
债券投资 20,000,000 无
其他投资
合计无无 20,000,000 无
3.应收票据
期初数 期末数
无 164,180.00
无应收持股5％以上股东票据,无抵押应收票据。
4.应收帐款
(1)帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 178,008.42 100％ 38,446,621.71 100％
一年至二年
二年至三年
三年以上无
合计 178,008.42 100％ 38,446,621.71 100％
注:1998年公司应收帐款年末余额为3844.6万元,其大幅增长的主要原因是公司在发起上市剥离时,应收帐款余额仅为17.8万元,公司设立运行后导致应收帐款大幅增长。
(2)其中持股5％以上股东单位往来款:
单位名称 金额 占总金额比例
秦川机床集团有限公司 14,421,034.23元 37.51％
(3)本公司为了进一步占领市场和开拓市场,采取了灵活多样的经营方式,对客户所需产品在预付部分款后都及时予以发货,导致应收帐款大幅增加;对资金困难的长期的配套产品厂家,在控制总量的前提下给予适当的照顾,以及集团公司所欠货款的增加也导致应收帐款增加。
5.预付帐款
(1)帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 3,030,141.46 100％ 6,204,667.37 100％
一年至二年
二年至三年
三年以上无
合计 3,030,141.46 100％ 6,204,667.37 100％
无持股5％以上股东单位往来款。
(2)本期预付帐款增加主要是对中国机床销售与技术服务公司的预付款。
6.其他应收款
(1)帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 873,569.34 97.95％ 48,484,347.44 99.52％
一年至二 2,300.00 0.26％ 23,000.00 0.04％
二年至三年15,000.00 1.68％ 204,300.00 0.43％
三年以上 1,000.00 0.11％ 6,130.00 0.01％
合计 891,869.34 100％ 48,717,777.44 100％
注：1998年公司其他应收款年末余额为4871.8万元,比期初增长4782.6万元,其主要原因为公司设立时剥离余额仅为89.2万元。
其他应收款中关联“代垫款”主要是指公司欲收购秦川集团持有的顺德市秦川恒利塑机有限公司51％股权的款项(注:该收购方案已经公司第一届董事会第二次会议通过)。
(2)持股5％以上股东单位往来款:
单位名称 金额 占总金额比例
秦川机床集团有限公司 22,771,350.60 46.74％
(3)本期其他应收款增加主要是因为增加了与集团公司的代垫款。
7.存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
1.材料 428,340.77
2.在产品 77,196,085.53 85,760,441.32
3.产成品 2,049,917.81 2,611,867.46
4.分期收款发出商品150,277.55 419,121.66
合计 79,824,621.66 88,791,430.44
8.长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 3,000,000 3,000,000
长期债券投资 18,400,000 18,400,000
合计 21,400,000 21,400,000
(2)长期股权投资---其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额
占被投资单位注册资本比例 备注
深圳市秦众电子有限公司 10年 300万元
60％
(3)长期债权投资---其他债权投资
借款单位 本金 年限(月)年利率到期日本期利息
顺德市秦川恒利塑机有限公司15800000 18 18.75％ 2000.5.20.无
秦川机电设备制造公司 1600000 18 15.00％ 2000.6.15.无
西安秦川通用电气有限公司 1000000 18 15.00％ 2000.4.3. 无
合计 18400000
9.固定资产及累计折旧
类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
(1)固定资产原值
房屋建筑物 31602334.68 903854.32 32506189.00
动力设备 699287.45 157271.56 856559.01
机械设备 135787652.76 4650887.93 2923915.20 137514625.49
运输及仪器仪表1210922.03 623637.16 1834559.19
计算机及办公设备1081076.51 62412.00 14565.85 1128922.66
合计 170381273.43 6398062.97 2938481.05 173840855.35
(2)累计折旧
房屋建筑物 19888164.44 727397.86 607.94 20614954.36
动力设备 350503.81 22030.74 372534.55
机械设备 46345499.03 7803331.04 398866.41 53749963.66
运输及仪器仪表 418409.71 681236.97 1099646.68
计算机及办公设备722055.63 104691.15 64310.147 62436.64
合计 67724632.62 9338687.76 463784.49 76599535.89
固定资产净值102656640.81 97241319.46
本期增加中由在建工程转入4,974,577.66元。
10.在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数
资金来源 完工程度
立式加工中心5489494.14 419371.16 1162314.65 4746550.65
贷款 93％
其中:利息资本化1241898.51 800187.40 2042085.91
汽车转向助力泵849715.17 725596.20 841725.09 733586.28
贷款 40％
其中:利息资本化191010.77 91237.22 282247.99
CIMS工程 1922788.50 2113751.23 4036539.73
贷款 90％
其中:利息资本化566570.82 486899.32 1053470.14
摩托车齿轮工程3562385.44 245674.69 2564953.33 1243106.80
贷款 97％
其中:利息资本化128281.15 160035.70 288316.85
CAD项目 16500000.00 16500000.00
募股资金
其他 515559.90 405584.59 109975.31
其他
合 计 11824383.25 20519953.18 4974577.66 2736975 8.77
其中:利息资本化2127761.25 1538359.64 3666120.89
11.短期借款
借款 类别 期初数 期末数
抵押借款
担保借款 53000000.00 66000000.00
信用借款
合计 53000000.00 66000000.00
12.应付票据
期初数 期末数
2,722,921.97 1,042,790.00
无应付持股5％以上股东单位票据。
13.应付帐款
期初数 期末数
1,326,372.23 2,475,876.07
无应付持股5％以上股东单位款项。
14.预收帐款
期初数 期末数
6,387,789.26 14,236,572.82
无预收持股5％以上股东单位款项;本期公司加大了对部分客户预付机床款的要求,致使本期预收帐款大幅度增加。
15.应交税金
项目 金额
增值税 2,535,440.88
营业税 6,400.00
城市维护建设税 178,275.27
企业所得税 -327,915.27
个人所得税 1,433.21
合计2,393,634.09
注:本期企业所得税多交,故期末余额为负数。
16.其他应付款
期初数 期末数
77,842.89 5,058,588.90
无应付持股5％以上股东单位款项;
17.一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 22,000,000.00
信用借款
合计 无 22,000,000.00
18.长期借款
借款单位 借款金额 借款期限
年利率 借款条件
宝鸡市工行清姜办事处18000000.00 1997.6.26—2000.6.28
10.98％ 担保
19.股本
项目 期初数 本次变动增减(+,—) 期末数
配股 送股 发行新股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
⒈发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 50200000 5570000 5570000 55770000
外资法人持有股份
其他
⒉募集法人股
⒊内部职工股 5500000 5500000 5500000
⒋优先股或其他
尚未流通股份合计 50200000 11070000 11070000 61270000
二、已流通股份
⒈境内上市的
人民币普通股 49500000 49500000 49500000
⒉境内上市的外资股
⒊境外上市的外资股
⒋其他
已流通股份合计 49500000 49500000 49500000
三、股份总数 50200000 60570000 60570000 110770000
本期增加其他发起人股557万股,为其他发起人投入的货币资金;增加流通股5500万股,为1998年6月8日本公司向社会公开发行的人民币普通股。
20.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 20900000.00 149848217.79 170748217.79
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合计 20900000.00 149848217.79 170748217.79
21.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积167,916.72 3,368,325.55 3,536,242.27
公益金 83,958.36 1,684,162.78 1,768,121.14
任意盈余公积
合 计 251,875.08 5,052,488.33 5,304,363.41
22.未分配利润
项目 提取比例 金额
净利润 33,683,255.53
加:年初未分配利润 1,427,292.10
减:法定盈余公积 10％ 3,368,325.55
公益金 5％ 1,684,162.78
未分配利润 30,058,059.30
23.其他业务利润
项目 金额
其他业务收入 18,532,391.89
其中:销售半成品收入 14,692,307.70
技术转让费 3,828,000.00
其他 12,084.19
其他业务支出 10,078,903.20
其中:半成品成本 9,606,509.78
其他成本 11,878.76
应计税额 460,514.66
合计 8,453,488.69
注：本公司其他业务利润845万元形成的原因:
1)利用公司塑料机械研究的技术优势,为上海金川塑料制品厂等单位设计聚苯乙烯发泡制品二期工程扩建方案及万克塑机技术开发等业务,获利382.8万元。
2)股份公司与秦川集团未剥离前所相互提供的半成品、劳务等属内部协作结算范围,不形成其他业务利润;股份公司成立后,一切与秦川集团的业务往来均按财政、税务规定运行,依法纳税,就此产生其他业务利润462.2万元。
24.财务费用
项目 金额
利息支出 9,456,404.40
减:利息收入 492,072.42
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 5,040.77
合计 8,969,372.75
25.投资收益
其中:债券投资收益 1,797,007.97元
26.营业外收入
项目 金额
无效申购冻结资金利息 6,117,251.79元
违约金 650,000.00元
合 计 6,767,251.79元
27.支付的其他与投资活动有关的大额现金:
本公司于1998年7月22日和7月23日共汇出资金100,000,000元,汇至广发证券北京建华南路营业部,用于投资上市国债。后又于1998年12月22日和12月23日共收回资金101,172,007.97元,差价1,172,007.97元为投资收益。
六、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地点 注册资金 与本企业关系 经济性质 法定代表人
秦川机床集团有限公司
陕西省宝鸡市 6000万元 母公司 国有独资 赵贤哲
深圳市秦众电子有限公司
深圳市福田区 500万元 子公司 有限公司 赵贤哲
(2)存在控制关系关联方的注册资本及变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
秦川机床集团有限公司6000万元 6000万元
深圳市秦众电子有限公司 500万元 500万元
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额(％) 金额(％) 金额(％) 金额(％)
秦川机床集团有限公司5020万元45.32 5020万元45.32
深圳市秦众电子有限公司300万元60.00 300万元60.00
(4)存在控制关系的关联方交易
①购买商品及劳务
企业名称 交易内容 金额 占总采购比例
秦川机床集团有限公司 原材料及半成品17,726,039.55
秦川机床集团有限公司 劳务 4,458,097.09
合计 22,184,136.64 73.85％
②销售商品及劳务
企业名称 交易内容 金额 占总收入比例
秦川机床集团有限公司 成品及半成品 21,046,349.34
秦川机床集团有限公司 劳务 3,607,125.38
合计 24,653,474.72 30.75％
③资金往来
企业名称 往来内容 金额 占总金额比例
秦川机床集团有限公司 应收帐款 14,421,034.23 37.51％
秦川机床集团有限公司 其他应收款 22,771,350.60 46.74％
注:根据本公司与集团公司的协议,对相互往来款应依照同期银行贷款利率收取资金占用费,但因本期资金占用时间较短,经双方协商在下期一并计算资金占用费。
④担保、抵押
本公司6600万元的短期借款、2200万元一年内到期的长期借款和1800万元的长期借款均为秦川集团提供的担保,并签有最高额保证合同。
⑤许可协议
秦川集团允许本公司及附属公司无偿使用“秦川牌”组合商标及图形,该许可为普通许可。
⑥租赁
本期向集团公司支付土地租赁费83,559.00元。
⑦关键管理人员的报酬
本期共向关键管理人员支付报酬98,379元。
2.不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
顺德市秦川恒利塑机有限公司? 同一母公司
上海金川塑料制品厂 同一母公司
秦川机电设备制造公司 同一母公司
西安秦川通用电气有限公司 同一母公司
(2)不存在控制关系的关联方交易
①本公司于1998年7月5日与上海金川塑料制品厂签订技术改造合同,合同金额187.8万元,已于1998年12月5日履行完毕。
②本公司于1998年7月10日与顺德市秦川恒利塑机有限公司签订技术开发合同,合同金额195万元,已于1998年12月10日履行完毕。
③本公司于1998年11月20日与顺德市秦川恒利塑机有限公司签订长期债权投资协议书,投资金额1580万元,期限18个月,收益率不低于18.75％。
④本公司于1998年12月15日与秦川机电设备制造公司签订长期债权投资协议书,投资金额160万元,期限18个月,收益率不低于15％。
⑤本公司与1998年10月3日与西安秦川通用电气有限公司签订长期债权投资协议书,投资金额100万元,期限18个月,收益率不低于15％。
七、或有事项
本公司于1998年11月25日为长岭(集团)股份有限公司向中国工商银行总行营业部申请4000万元流动资金贷款提供担保,担保期限1998.12.3.---1999.12.2日。长岭(集团)股份有限公司于1998年11月25日向本公司出具反担保承诺函。除此以外,本公司截止资产负债表日无法律诉讼、税务纠纷等可能引起的其他或有事项。
八、承诺事项
截止资产负债表日,本公司无重大承诺事项。
九、资产负债表期后事项
本公司于1999年1月18日更改公司注册地,由原注册地陕西省宝鸡市姜谭路22号更改为西安市高新技术产业开发区火炬大厦,并重新申领了营业执照。
(十)公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点:公司于1998年7月10日在陕西省工商行政管理局注册登记
2、工商登记号码:6100001010083
3、税务登记号码:61030271007221X
4、公司未上市股票的托管机构:西安证券登记公司
5、公司报告期内主要承销机构:广发证券有限公司
6、会计师事务所
名称:陕西岳华会计师事务所
办公地址:西安高新技术产业开发区中航大厦5楼
(十一)备查文件
1、载有公司董事长、财务负责人及会计经办人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告。
3、报告期内在《中国证券报》公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
以上备查文件均完整置于公司所在地。
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 单位：人民币
资 产 期末数 期初数
流动资产:
货币资金 100048722.41 889318.63
短期投资 20000000.00 -
减:短期投资跌价准备 - -
短期投资净额 20000000.00 -
应由票据 164180.00 -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 38446621.71 178008.42
减:坏帐准备 192233.11 890.04
应收帐款净额 38254388.60 177118.38
预付帐款 6204667.37 3030141.46
应收补贴款 - -
其他应收款 48717777.44 891869.34
存货 88791430.44 79824621.66
减:存货跌价准备
存货净额 88791430.44 79824621.66
待处理流动资产净损失 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 302181166.26 84813069.47
长期投资: - -
长期股权投资 3000000.00 -
长期债权投资 18400000.00 -
长期投资合计 21400000.00 -
减:长期投资减值准备
长期投资净额 21400000.00
固定资产:
固定资产原价 173840855.35 170381273.43
减:累计折旧 76599535.89 67724632.62
固定资产净值 97241319.46 102656640.81
工程物资
在建工程 27369758.77 11824383.25
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计 124611078.23 114481024.06
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 448192244.49 199294092.53
资产负债表(续)
1998年12月31日
编制单位:陕西秦川机械发展股份有限公司 单位:人民币元
负债和股东权益 期末数 期初数
流动负债
短期借款 66000000.00 63000000.00
应付票据 1042790.00 2722921.97
应付帐款 2475876.07 1326372.23
预收帐款 14236572.82 6387789.26
代销商品款 - -
应付工资 - -
应付福利费 - -
应付股利 - -
应交税金 2393634.09
其他应交款 104142.11
其他应付款 5058588.90 77842.89
预提费用 - -
一年内到期的长期负债 22000000.00 -
其他流动负债 - -
流动负债合计 113311603.99 63514926.35
长期负债 18000000.00 63000000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
住房周转金 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 18000000.00 63000000.00
递延税项: - -
递延税款贷项 - -
负债合计 131311603.99 126514926.35
股东权益:
股本 110770000.00 50200000.00
资本公积 170748217.79 20900000.00
盈余公积 5304363.41 2518975.08
其中:公益金 1768121.14 83958.36
未分配利润 30058059.30 1427292.10
股东权益合计 316880640.50 72779167.18
负债和股东权益总计 448192244.49 199294093.53
利润及利润分配表
编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 110366996.09 105161866.64
减：折扣与折让
主营业务收入净额 110366996.09 105161866.64
减：主营业务成本 68510407.12 69763759.38
主营业务税金及附加 881309.80 912256.81
二、主营业务利润 40975279.17 34485850.45
加：其他业务利润 8453488.69 -
减：存货跌价损失
营业费用 2683746.00 1508320.33
管理费用 7237501.22 6865848.33
财务费用 8969372.75 8017520.00
三、营业利润 30538147.89 18094161.79
加：投资收益 1797007.97 -
补贴收入
营业外收入 6767251.79 -
减：营业外支出 300000.00 -
四、利润总额 38802407.65 18094161.79
减：所得税 5119152.12 5971073.39
五、净利润 33683255.53 12123088.40
加：年初未分配利润 1427292.10
上缴集团 － 10443921.22
六、可供分配的利润 35110547.63 1679167.18
减：提取法定盈余公积 3368325.55 167916.72
提取法定公益金 1684162.78 83958.36
七、可供股东分配的利润 30058059.30 1427292.10
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 30058059.30 1427292.10
现金流量表
编制单位：陕西秦川机械发展股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 69056139.58
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 650000.00
现金流入小计 69706139.58
购买商品、接受劳务支付的现金 51328254.16
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9034649.86
支付的增值税款 4383534.57
支付的所得税款 5447067.39
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 984482.22
支付的其他与经营活动有关的现金 34294485.44
现金流出小计 105472473.64
经营活动产生的现金流量净额 -35766334.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 101797007.97
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 101797007.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18528568.86
权益性投资所支付的现金 3000000.00
债权性投资所支付的现金 138400000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 159928568.86
投资活动产生的现金流量净额 -58131560.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 206216381.03
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 20000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 57536440.39
现金流入小计 283752821.42
现金流量表(续)
1998年7-12月
编制单位:陕西秦川机械发展股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
偿还债务所支付的现金 30000000.00
发生筹资费用所支付的现金 3156354.50
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 6027152.57
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 52495778.24
现金流出小计 91679285.31
筹资活动产生的现金流量净额 192073536.11
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充资料:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 27051074.77
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 80194.07
固定资产折旧 6029537.86
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 5257972.75
投资损失(减收益) -1797007.97
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -236450.58
经营性应收项目的减少(减增加) 51117268.68
经营性应付项目的增加(减减少) -21034386.28
经营活动产生的现金流量净额 -35766334.06
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 100048722.41
减:现金的期初余额 1873081.25
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 98175641.16
