秦川机床工具集团股份公司
  内部控制审计报告
   希会审字(2019)0075 号
                         目         录



一 、 内 部 控 制 审 计 报 告 ................ （ 1-2）

二、证书复印件

   （一）注册会计师资质证明
   （二）会计师事务所营业执照
   （三）会计师事务所执业证书
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
     Xigema Cpas(Special General Partnership)

                           希会审字(2019)0075 号


                     内部控制审计报告
秦川机床工具集团股份公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了秦川机床工具集团股份公司（以下简称“贵公司”）2018 年 12 月 31 日
的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公
司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，贵公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




                                     1