宜宾五粮液股份有限公司
2006年中期报告
董事长 王国春（签名）
2006年8月9日
重 要 提 示
1、 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、 公司董事长王国春先生、财务总监郑晚宾先生、财务部长罗军先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
3、 公司本报告期财务会计报告，已经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计。
4、 陈俚君董事因出差在外，未出席审议本报告的董事会会议；唐磊独立董事因工作原因，未出席审议本报告的董事会会议，委托张小南独立董事代为表决。
目 录
第一章 公司基本情况---------------------------------------------------第3页
第二章 股本变动和主要股东持股情况------------------------------第5页
第三章 董事、监事、高级管理人员情况---------------------------第8页
第四章 管理层讨论与分析---------------------------------------------第9页
第五章 重要事项---------------------------------------------------------第11页
第六章 财务报告---------------------------------------------------------第14页
第七章 备查文件---------------------------------------------------------第47页
第一章 公司基本情况
一、基本事项
（一）公司法定中、英文名称
中文名称：宜宾五粮液股份有限公司
英文名称：WULIANGYE YIBIN CO.,LTD
（二）股票上市交易所为：深圳证券交易所
股票简称：G五粮液
股票代码：000858
（三）公司注册地址、办公地址：四川省宜宾市翠屏区岷江西路150号
邮政编码：644007
公司国际互联网网址：http://www.wuliangye.com.cn
（四）法定代表人：王国春
（五）董事会秘书：彭智辅
证券事务代表：肖祥发
联系地址：四川省宜宾市翠屏区岷江西路150号
联系电话：（0831）3565878（董秘） 3566858
传真号码：（0831）3555958
公司证券事务电子信箱：000858-wly@sohu.com
（六）公司选定的中国证监会指定报纸为“中国证券报”。
中国证监会指定信息披露网站为http://www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点：董事会办公室
（七）其他有关资料
1、公司首次注册日期为：1998年4月21日
2、企业法人营业执照注册号：5100001808900
3、公司聘请的会计师事务所为：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司
办公地址：成都市洗面桥街8号
邮政编码：610041
二、主要财务数据与指标
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序 项目 报告期末数（ 年初数（元） 增减比
元） 例
1 流动资产 4,441,105,168 4,112,770,249 7.98%
.61 .88
2 流动负债 1,977,123,892 2,225,624,130 -11.17%
.32 .32
3 总资产 9,918,374,256 9,614,093,108 3.16%
.47 .86
4 股东权益（不包含少数股 7,906,099,500 7,358,235,400 7.45%
东权益） .28 .06
5 每股净资产 2.916 2.714 7.45%
6 调整后的每股净资产 2.916 2.713 7.48%
报告期末数（ 上年同期数（ 增减比
元） 元） 例
7 净利润 819,004,580.2 588,407,325.0 39.19%
2 0
8 扣除非经常性损益后的净 817,619,181.7 585,338,511.8 39.68%
利润 0 6
9 每股收益 0.302 0.217 39.19%
10 净资产收益率 10.36% 8.22% 增加2.1
4个百分
点
11 经营活动产生的现金流量 889,923,241.1 713,289,532.6 24.76%
净额 4 7
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备 注：“扣除非经常性损益后的净利润”所扣除的项目及相关金额如下：
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序号 明细项目 金额
1 处置固定资产净损失 -983,596.22
2 扣除资产减值准备后的其他各项营业处收入、 -5,978,104.22
支出
3 计提各项资产减值准备转回数 9,029,459.43
合计 2,067,758.99
4 所得税影响金额 682,360.47
扣除所得税影响后的非经常性损益 1,385,398.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利 润 表 附 表
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率和每股收益。
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项目 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 26.29 26.75 0.766 0.766
营业利润 15.79 16.07 0.46 0.46
净利润 10.36 10.54 0.302 0.302
扣除非经常性损益后的净利 10.34 10.53 0.302 0.302
润
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第二章 股本变动和主要股东持股情况
一、公司股份结构变动情况
1、报告期内公司总股本没有发生变化，股权分置改革于2006年3月31日完成。截至本报告期末，公司总股本为2,711,404,800股，其中：有限售条件国家股1,817,786,880股，占67.04%；无限售条件流通股893,617,920股，占32.96%。
2、报告期末股份结构变动情况
公司股份结构变动情况表
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发 送 公 其他（ 小计
数量 比 行 股 积 股改） 数量 比
例 新 金 例
股 转
增
一、有限 1,947,6 71. -129,8 -129,8 1,817,7 67.
售条件股 28,800 83% 41,920 41,920 86,880 04%
份
1、国家持 1,947,6 71. -129,8 -129,8 1,817,7 67.
股 28,800 83% 41,920 41,920 86,880 04%
2、国有法
人持股
3、其他内
资持股
其中：
境内法人
持股
境内自然
人持股
4、外资持
股
其中：
境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限 763,776 28. 129,84 129,84 893,617 32.
售条件股 ,000 17% 1,920 1,920 ,920 96%
份
1、人民币 763,776 28. 129,84 129,84 893,617 32.
普通股 ,000 17% 1,920 1,920 ,920 96%
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份 2,711,4 100 0 0 2,711,4 100
总数 04,800 % 04,800 %
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备注：本公司控股股东为宜宾市国有资产经营有限公司，在本报告期内因实施股权分置改革，向流通股股东送出129,841,920股，持股数量由1,947,628,800股减少至1,817,786,880股。
二、有限售条件股份可上市交易时间
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时间 限售期满新增可 有限售条件股 无限售条件 说明
上市交易股份数 份数量余额 股份数量余
量 额
2007年3月31日 135,570,240 1,682,216,64 1,029,188, 见（1）、
0 160 （2）
2008年3月31日 271,140,480 1,546,646,40 1,164,758,
0 400
2009年3月31日 1,546,646,400 494,391* 2,710,910,
409
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）在股权分置改革方案实施之日起，宜宾市国资公司持有的五粮液原非流通股股份在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，宜宾市国资公司通过证券交易所挂牌交易出售原五粮液非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。（2）* 高管人员所持股份在任期内因冻结不得交易。
三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
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序 有限售条件股 持有的有限 可上市交易时 新增可上市 限售条
号 东名称 售条件股份 间 交易股份数 件
数量 量
1 宜宾市国有资 1,817,786,8 2007年3月31日 135,570,240 见说明
产经营有限公 80 2008年3月31日 271,140,480
司 2009年3月31日 1,546,646,4
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：在股权分置改革方案实施之日起，宜宾市国资公司持有的五粮液原非流通股股份在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，宜宾市国资公司通过证券交易所挂牌交易出售原五粮液非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
四、股东数量和持股情况
截至2006年6月30日，公司股东总数为121,454户，其中：有限售条件的国家股东1户，高管人员冻结锁定10户，无限售条件的流通股东121,443户。
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报告期末股东总人数 121,454户
前10名股东持股情况
序 股东名称（全 股东性 持股比 持股总数 持有有限售 质押或冻
号 称） 质 例 条件股份数 结的股份
量 数量
1 宜宾市国有资 国有股 67.06% 1,817,78 1,817,786, 1,271,687
产经营有限公 东 6,880 880 ,040
司
2 中国工商银行- 其他 0.996% 27,030,3 0 未知
天元证券投资 07
基金
3 中国工商银行- 其他 0.77% 20,747,4 0 未知
开元证券投资 49
基金
4 中国工商银行- 其他 0.63% 16,986,7 0 未知
南方稳健成长 69
证券投资基金
5 全国社保基金 其他 0.57% 15,458,8 0 未知
一零一组合 10
6 景福证券投资 其他 0.52% 14,221,7 0 未知
基金 94
7 中国人寿保险 其他 0.46% 12,593,0 0 未知
股份有限公司- 14
分红-个人分红
-005L-FH002深
8 海通-中行-富 其他 0.44% 11,930,1 0 未知
通银行 35
9 裕隆证券投资 其他 0.31% 8,499,88 0 未知
基金 3
10 中国银行-易方 其他 0.30% 8,226,35 0 未知
达深证100交易 6
型开放式指数
证券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况
序 股东名称 持有无限售条件股份数 种类
号 量
1 中国工商银行-天元证券投资 27,030,307 人民币普通股
基金
2 中国工商银行-开元证券投资 20,747,449
基金
3 中国工商银行-南方稳健成长 16,986,769
证券投资基金
4 全国社保基金一零一组合 15,458,810
5 景福证券投资基金 14,221,794
6 中国人寿保险股份有限公司- 12,593,014
分红-个人分红-005L-FH002
深
7 海通-中行-富通银行 11,930,135
8 裕隆证券投资基金 8,499,883
9 中国银行-易方达深证100交 8,226,356
易型开放式指数证券投资基
金
10 银河-渣打-CITIGROUPGLOBAL 8,139,478
MARKETSLIMITED
上述股东关联关系或一致行动的说明：在公司前十名股东中，宜宾市国有资
产经营有限公司与前十名流通股股东之间不存在关联关系或属一致行动人，
其余流通股股东之间是否存在关联关系或属一致行动人未知。
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备注：因股权分置改革，宜宾市国有资产经营有限公司于2006年3月28日将973,814,400股股权质押给中国工商银行股份有限公司宜宾分行，发行“五粮认购权证（YGC1）”由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司冻结297,872,640股以备行权，其质押和冻结的股份总数为1,271,687,040股。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事及高级管理人员所持有公司股票变动情况
报告期内，持有公司股票的董事、监事及高级管理人员因股权分置改革所送股份相应增加，其持股变化情况如下表：
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序号 姓名 职务 年初持股 报告期内 报告期末
数 股改增加 持股数
1 王国春 董事长 83,062 14,121 97,183
2 陈林 董事、总经理、总工程 47,736 8,115 55,851
师
3 郑晚宾 董事、副总经理、财务 0 0
总监
4 王子安 董事 0
5 陈俚君 董事 1,000
6 张小南 独立董事 0 0
7 唐磊 独立董事 65,592 11,151 76,743
8 龙文举 监事会主席 29,596 5,031 34,627
9 李谦 监事 26,732 4,544 31,276
10 范国琼 监事 37,234 6,330 43,564
11 李启彬 监事 0
12 叶伟泉 副总经理 60,146 10,225 70,371
13 刘中国 副总经理 0 0
14 彭智辅 副总经理、董事会秘书 29,596 5,031 34,627
15 朱中玉 副总经理 0 0
16 刘友金 副总经理 42,008 7,141 49,149
合计 421,702 72,689 494,391
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二、报告期内董事、监事及高级管理人员的聘任和变动情况。
1、增补两名董事事项
根据公司《章程》中董事会组成人数的规定，本公司控股股东“宜宾市国有资产经营有限公司”推荐王子安、陈俚君两名同志为公司董事人选，经2006年4月4日召开的公司第三届董事会第七次会议审议通过，2006年5月12日召开的2005年度股东大会审议批准，增补王子安、陈俚君先生为公司第三届董事会董事，其任期与第三届董事会其他董事一致。
2、增补一名职工监事事项
根据公司《章程》中“监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不低于1/3。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生”的规定。经2006年7月4日召开的职工代表大会小组长联席会议民主选举李启彬先生为公司职工代表监事，其任期与第三届监事会其他监事一致。
其余董事、监事和高级管理人员在本报告期内没有发生变动。
第四章 管理层讨论与分析
一、报告期经营成果及财务状况的简要分析
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序号 项目 本报告期数（元 上年同期数（ 增减比例
） 元）
1 主营业务收入 4,397,011,844. 3,807,013,164 15.50%
70 .20
2 主营业务利润 2,078,132,956. 1,617,364,310 28.49%
30 .68
3 净利润 819,004,580.22 588,407,325.0 39.19%
0
4 现金及现金等价物净 472,506,856.47 597,014,284.0 -20.86%
增加额 0
项目 本报告期末数（ 年初数（元） 增减比例
元）
5 总资产 9,918,374,256. 9,614,093,108 3.16%
47 .86
6 股东权益 7,906,099,500. 7,358,235,400 7.45%
28 .06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
增减变化原因：
（1）主营业务收入：该项目较上年同期增长15.50%，系公司销量、销额增长所致。
（2）主营业务利润：该项目较上年同期增长28.49%，系主营业务收入较上年同期增长及毛利率的增长共同引起。
（3）净利润：该项目较上年同期增长39.19%，系主营业务利润增长，产品结构调整高中价位酒销售较好所致。
（4）现金及现金等价物净增加额：该项目较上年同期下降20.86%，系投资活动产生的现金流量净额和筹资活动产生的现金流量净额下降引起。
（5）总资产：该项目较年初增长3.16%，系公司盈利及流动资产项目增长所致。
（6）股东权益：该项目较年初增长7.45%，系本报告期经营净利润增长，使股东权益相应增加。
二、报告期经营情况
1、生产经营情况概述
公司主营业务属食品类白酒制造行业，主要从事五粮液及其系列酒产品的生产和销售。2006年上半年，公司共销售五粮液系列酒6.97万吨（商品酒12.36万吨）、实现主营业务收入43.97亿元、净利润8.19亿元，系列酒销售量较上年同期增长4.97%，主营业务收入较上年同期增长15.50%，净利润较上年同期增长39.19%。
本报告期内，公司高价位产品“五粮液”酒销售形式较好，销量较上年同期增幅较大，中价位产品的销量和收入均呈现良好态势，同时公司进一步加大了产品结构调整的力度，五月上旬对部份中低价位产品出厂价格进行了较大幅度的上调，遏制了低价位产品因成本上升而出现亏损的状况。通过产品结构调整，公司上半年取得了良好的经营业绩，销售收入和净利润均呈现较大幅度增长。在营销组织架构上，为了进一步落实1+9+8品牌战略，公司在原有三个品牌事务部的基础上再增加了九个品牌事务部，不断优化营销组织，更加贴近市场竞争，进一步加大了品牌打造速度和力度。
2、主营业务构成情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 主营业务收入 主营业务成本
金额（元） 占主营业务 金额（元） 占主营业
收入比例% 务成本比
例%
酒类产品 4,380,591,686 99.63 1,888,582,816 99.14
.49 .46
印刷 7,533,040.86 0.17 6,194,690.58 0.33
化工 8,340,377.61 0.19 9,676,223.70 0.51
防伪防震材料 546,739.74 0.01 480,389.94 0.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、按主要产品划分的经营情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%
）
高价位酒 2,772,060,787.50 781,721,142.08 71.80
中低价位酒 1,596,778,020.43 1,113,542,360.58 30.26
合计 4,368,838,807.93 1,895,263,502.66 56.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
备 注：高价位酒，指公司含税销售价格在70元（含70元）以上的产品。
4、主营业务分地区情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务比上年同期增减
（%）
国内 4,297,636,485.76 14.59
售进出口公司（国外） 99,375,358.94 76.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、来源于控（参）股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%的公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股公司名称 控 行 主要产品或服务 注册资 总资产 净利润
股 业 本（万 （万元 （万元
比 元） ） ）
例
四川省宜宾五粮 99% 食 食品、农副土特 2,000 432,70 78,235
液供销有限公司 品 、建材、化工、 5
机电产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、报告期内自有资金投资项目情况
上年度投资建设并延续到本报告期的工程项目，以及本报告期投资建设“519车间（再新增）1000吨发酵废水悬浮物及固定物回收项目”的工程进度情况如下：
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序号 投资项目 计划投 实际投资 工程进
资（万 （万元） 度
元）
1 五0八车间包装流水线设备更新改造 996.6 900 98%
项目
2 环保锅炉燃料烘干生产线技术改造项 6,560 7,657 98%
目
3 508车间第10勾包中心和第12勾包中 930 900 80%
心包装流水线设备改造项目
4 506车间新增1700吨储酒能力技改工 695.68 600 80%
程项目
5 519车间3000吨发酵废水悬浮物及固 1840 900 70%
定物回收项目
6 519车间1000吨发酵废水悬浮物及固
定物回收项目
7 510车间6台20吨燃煤锅炉并新增2.3 850 200 50%
万吨/年项目
8 精细化工公司1万吨/年涂料系列产品 480 100 75%
技改工程
合计 12,352. 11,257
28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第五章 重要事项
一、公司治理情况
公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律、法规要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司治理结构和实际状况符合中国证监会有关文件要求。
二、2005年度分配方案在本报告期内的执行情况
2005年5月12日召开的2005年度股东大会审议通过2005年度分配方案：每10股派现金1.00元（含税），公司于2006年6月6日发布2005年度分红派息实施公告，2006年6月12日完成了2005年度分红派息工作。
三、2006年中期分配方案
经董事会研究决定，公司2006年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
四、报告期内的重大诉讼、仲裁事项
1、以前期间发生，但持续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项
（1）2004年3月31日，山东祥酒厂以“浏阳河”酒使用的商标侵犯其“红太阳”商标权为由起诉，要求湖南浏阳河实业有限公司（系“浏阳河”酒总经销商）和我公司承担连带责任。山东济宁市中级人民法院一审判决湖南浏阳河实业有限公司和我公司停止生产、销售标有“红太阳”字样的酒，并赔偿原告3,106.98万元。我公司不服此判决，于2004年12月21日上诉至山东省高级人民法院。2006年3月10日山东省高级人民法院《民事判决书》（2006）鲁民三终字第6号裁定如下：① 撤销山东省济宁市中级人民法院（2004）济民四初字第15号民事判决；② 驳回山东祥酒厂的诉讼请求。一、二审诉讼费、案件受理费计33.92万元，由山东祥酒厂承担。至此本案已终结。
（2）韩颖、张凤鸣以“百年老店”酒外包装图案侵犯其著作权为由，于2005年4月19日将我公司和锦江麦德龙现购自选有限公司大连西岗商场（系“百年老店”酒销售单位）诉至大连市中级人民法院，要求两被告承担连带责任，赔偿损失200万元。此案由辽宁省大连市中级人民法院主持调解后以（2005）人民知初字第41号达成调解协议，对纠纷双方造成的经济损失或其它损失，原被告双方一致同意放弃相互追究责任权利，因纠纷引起的其他问题，双方不再主张权利，本公司同意向两原告方共同支付诉讼费，律师补偿金共计人民币18万元。本案现已结案。
（3）西安万岁营养工程有限责任公司以“万岁”酒使用的商标侵犯其“万岁”商标权为由，于2005年7月14日将我公司和西安市莲湖区长安副食经销部和青岛华联商厦股份有限公司（后两者均系“万岁”酒销售单位）诉至陕西省西安市中级人民法院，分别对三被告提出诉讼请求，其中要求我公司赔偿损失480万元，支付调查费、律师费15万元。目前，此案尚在审理之中。
（4）兰州名扬天下酒业销售有限公司（系甘肃省“名扬天下”酒经销商）与甘肃名扬天下酒业销售有限公司（系中国北方十五个省市“名扬天下”酒经销商）因“名扬天下”商标纠纷，将甘肃名扬天下酒业销售有限公司诉至法院。甘肃省兰州市中级人民法院于2005年7月26日追加我公司和四川名扬天下酒业销售有限公司（系“名扬天下”酒总经销商）作为第三人，涉案金额达490万余元。目前，甘肃省高院已驳回兰州中院之前的裁定，发回重新审理。
（5）2005年8月17日，宜宾市翠屏区益农经贸有限公司（系原“八福”酒总经销商）以货款纠纷为由，将我公司诉至宜宾市中级人民法院，要求退还货款和赔偿损失共计173.3万元。宜宾市中院于2006年4月12日作出裁定，但是双方均不服裁定，现已诉至四川省高院审理。
2、本报告期内公司无新增重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内发生的关联交易事项
按照《股票上市规则》10.2.10、10.2.11的规定，报告期内发生的与日常经营相关的关联交易事项的进行情况如下：
1、采购货物及接受劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联单位 交易内容 金额（元） 交易定价
四川省宜宾圣山服装家纺有限 包装布袋、劳 27,630,979 市场价
公司 保用品
四川省宜宾普什集团有限公司 购瓶盖及酒瓶 789,077,03 市场价
、商标、防伪 7
产品
宜宾五粮液粘胶带公司 粘胶带 80,520 市场价
四川省宜宾五粮液集团有限公 电费 883,059 市场价
司 综合服务费 69,141,825 协议价
商标使用费 82,244,047 协议价
土地租赁费及 35,059,700 协议价
经营管理区域
租赁费
维修费 4,041,921 市场价
四川省宜宾五粮液集团安吉物 货物运费 27,454,192 市场价
流公司 劳务费 3,784,366 市场价
低值易耗品 971,285 市场价
宜宾金龙贸易开发总公司 原材料 21,497,998 市场价
四川省宜宾环球集团有限公司 包装材料 198,314,62 市场价
7
仓储费 597,346 市场价
四川省宜宾丽彩集团有限公司 原材料 97,551,198 市场价
四川省宜宾五粮液集团进出口 成品酒 315,316 市场价
有限公司 劳务费 13,553,400 市场价
合计 1,372,198,
816
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价政策：有市场价的参照现行市场价格定价，无市场价的根据双方协商定价。
2、销售货物及提供劳务：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联单位 交易内 金额 交易定价
容
四川省宜宾五粮液集团 成品白 99,375,358 按宜宾五粮液股份公司
进出口有限公司 酒 销售给宜宾五粮液供销
有限公司酒类价格基础
上加收30%
成品白 2,430,167,7 市场价
酒 30
成品果 5,750,570 市场价
酒
宜宾五粮液葡萄酒有限 果酒 1,690,523 市场价
公司
四川省宜宾普什集团有 印杂件 1,511,694 市场价
限公司 蒸汽 466,182 市场价
合计 2,538,962,0
57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、委托建造固定资产
本公司的固定资产和技改项目建造均委托五粮液集团公司技改部组织和实施，委托协议约定，技改项目完工交付本公司使用后进行价款结算，结算价格由本公司根据工程预决算书实行总额控制，最终以工程决算书认定的成本及其它实际支出，经本公司与五粮液集团公司技改部双方认可后结算。本项具体内容详见：财务报告，会计报表附注（七）、7 委托建造固定资产。
4、关联单位往来款项余额
因日常业务往来与关联单位结算款项余额详见：财务报告，会计报表附注（七）、8 关联单位往来款余额。
六、重大合同等事项
本报告期内公司无重大托管、承包、租赁、担保、委托等事项。
七、上市公司对其控股子公司的担保情况和违规担保情况
根据中国证监会和国务院国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）规定，公司一直严格控制对外担保事项，报告期内，公司没有为控股股东、实际控制人、控股子公司及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东、实际控制人、控股子公司及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。截至2006年6月30日，公司不存在对外担保和违规担保情形。
八、出资设立“五粮液大世界（北京）商贸有限公司”事项
根据公司2006年4月4日召开的第三届董事会第七次会议通过的“关于在部分城市购建、设立五粮液办事处的议案”，目前公司已经在北京市购建房屋、设立办事处。为了便于北京办事处的正常营运，公司与五粮液集团公司共同出资2,000万元设立“五粮液大世界（北京）商贸有限公司”，本公司出资1,900万元，占95%股权，五粮液集团公司出资100万元，占5%股权。新公司的设立事项现已基本完成。
九、四川省委决定，本公司董事长王国春先生年满60周岁后工作时间延长至2009年12月。< 川国资党任（2006）24号，2006年7月3日 >。
第六章 财务报告
本报告期财务会计报告已经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计。
一、审计报告
四川华信(集团)会计师事务所
SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM
审 计 报 告
川华信审（2006）上35号
宜宾五粮液股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的宜宾五粮液股份有限公司 2006年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、2006年1-6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年1-6月的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是宜宾五粮液股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了宜宾五粮液股份有限公司2006年6月30日的财务状况、2006年1-6月的经营成果和现金流量情况。
四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：陈更生
有限责任公司
中国.四川 中国注册会计师：秦 茂
2006年8月4日
二、会计报表
资 产 负 债 表
编制单位：宜宾五粮液股份有限公司 2006年6月30日 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附 2006年6月30日 2005年12月31日
注 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 5. 2,443,574 5,271,30 1,971,067 4,269,65
1 ,846.87 7.01 ,990.40 6.69
短期投资 5. 8,218,308 2,794,536
2 .81 .90
应收票据 5. 418,106,5 567,966,1
3 96.38 96.00
应收股利
应收利息 5. 22,445,56 10,667,99
4 2.50 1.02
应收帐款 5. 5,688,086 3,485,923
5 .54 .59
其他应收款 5. 26,737,11 1,195,64 25,847,44 1,435,53
6 2.18 7,878.13 9.93 9,336.68
预付帐款 5. 7,161,550 81,478,76
7 .73 7.47
应收补贴款
存货 5. 1,509,173 1,449,461
8 ,104.60 ,394.57
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 4,441,105 1,200,91 4,112,770 1,439,80
,168.61 9,185.14 ,249.88 8,993.37
长期投资:
长期股权投资 5. 26,747,90 7,335,87 27,119,53 6,495,48
9 4.73 3,738.60 4.64 4,020.05
长期债权投资
长期投资合计 26,747,90 7,335,87 27,119,53 6,495,48
4.73 3,738.60 4.64 4,020.05
其中：股权投资差额 8,045,967 8,045,96 8,505,736 8,505,73
.33 7.33 .89 6.89
固定资产:
固定资产原价 5. 7,638,955 67,350,8 7,452,679 67,344,4
10 ,147.64 23.85 ,305.40 73.85
减：累计折旧 5. 2,282,303 42,935,9 2,073,138 41,437,2
10 ,693.51 87.71 ,782.50 24.66
固定资产净值 5,356,651 24,414,8 5,379,540 25,907,2
,454.13 36.14 ,522.90 49.19
减:固定资产减值准备 549,650.3 549,650.3
7 7
固定资产净额 5,356,101 24,414,8 5,378,990 25,907,2
,803.76 36.14 ,872.53 49.19
工程物资
在建工程 5. 29,552,39 29,552,3 29,552,39 29,552,3
11 4.70 94.70 4.70 94.70
固定资产清理
固定资产合计 5,385,654 53,967,2 5,408,543 55,459,6
,198.46 30.84 ,267.23 43.89
无形资产及其他资产: 5. 64,866,98 57,460,0
12 4.67 95.24
无形资产 65,660,05 58,135,5
7.11 67.80
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合 65,660,05 58,135,5
计 7.11 67.80
递延税项:
递延税项借款
资产总计 9,918,374 8,648,22 9,614,093 8,048,88
,256.47 0,249.82 ,108.86 8,225.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表：王国春 财务总监：郑晚宾 公司会计机构负责人：罗军
资 产 负 债 表（续）
编制单位：宜宾五粮液股份有限公司 2006年6月30日 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债和股东权益 附 2006年6月30日 2005年12月31日
注 合并 母公司 合并 母公司
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款 5.1 85,475,05 65,058,27
3 0.38 6.60
预收帐款 5.1 167,171,0 296,621,3
4 49.72 79.51
应付工资 5.1 21,098,15 58,823,76
5 5.71 4.64
应付福利费 178,240,0 58,934,0 163,003,4 58,823,8
59.66 57.40 33.69 47.67
应付股利 41,778,68 41,778,6
8.00 88.00
应交税金 5.1 1,252,128 280,353, 1,434,633 273,503,
6 ,227.37 719.27 ,243.38 892.29
其他应交款 5.1 153,839,3 26,736,0 136,377,5 26,915,8
7 94.24 38.29 43.51 29.42
其他应付款 5.1 77,012,70 313,395, 71,106,48 313,362,
8 7.48 832.23 8.99 277.36
预提费用 380,559.7
6
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计 1,977,123 721,198, 2,225,624 672,605,
,892.32 335.19 ,130.32 846.74
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 5.1 2,500,000 2,500,000
9 .00 .00
其他长期负债
长期负债合计 2,500,000 2,500,000
.00 .00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,979,623 721,198, 2,228,124 672,605,
,892.32 335.19 ,130.32 846.74
少数股东权益 32,650,86 27,733,57
3.87 8.48
股东权益:
股本 5.2 2,711,404 2,711,40 2,711,404 2,711,40
0 ,800.00 4,800.00 ,800.00 4,800.00
减:已归还投资
股本净额 2,711,404 2,711,40 2,711,404 2,711,40
,800.00 4,800.00 ,800.00 4,800.00
资本公积 5.2 953,203,4 953,203, 953,203,4 953,203,
1 68.32 468.32 68.32 468.32
盈余公积 5.2 1,586,050 956,928, 1,421,686 874,740,
2 ,475.99 978.16 ,339.50 976.53
其中：法定公益金 473,895,4 291,580,
46.50 325.50
未分配利润 5.2 2,655,440 3,305,48 2,271,940 2,836,93
3 ,755.97 4,668.15 ,792.24 3,133.52
其中：拟分配现金股 271,140,4 271,140,
利 80.00 480.00
股东权益合计 7,906,099 7,927,02 7,358,235 7,376,28
,500.28 1,914.63 ,400.06 2,378.37
负债和股东权益总计 9,918,374 8,648,22 9,614,093 8,048,88
,256.47 0,249.82 ,108.86 8,225.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表：王国春 财务总监：郑晚宾 会计机构负责人：罗军
利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 2006年6月30日 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 2006年1-6月 2005年1-6月
注 合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入 5. 4,397,011 3,807,013
24 ,844.70 ,164.20
减：主营业务成本 5. 1,904,934 1,840,642
25 ,120.68 ,005.93
主营业务税金及附加 5. 413,944,7 349,006,8
26 67.72 47.59
二、主营业务利润 2,078,132 1,617,364
,956.30 ,310.68
加：其他业务利润 5. 2,502,546 9,113,472 2,723,172 18,768,71
27 .87 .63 .98 5.10
减：营业费用 5. 616,714,2 473,957,7
28 89.07 67.24
管理费用 240,044,2 8,559,623 221,542,9 6,472,375
24.87 .35 36.26 .02
财务费用 5. -24,396,5 -22,030.5 -5,495,96 -36,961.0
29 18.00 4 8.91 0
三、营业利润 1,248,273 575,879.8 930,082,7 12,333,30
,507.23 2 49.07 1.08
加：投资收益 5. 1,832,311 821,489,7 -499,893. 644,713,0
30 .81 18.55 80 97.45
补贴收入
营业外收入 657,775.6 1,028,211
9 .80
减：营业外支出 7,619,476 2,024,807
.13 .86
四、利润总额 1,243,144 822,065,5 928,586,2 657,046,3
,118.60 98.37 59.21 98.53
减：所得税 420,222,2 185,582.1 336,122,1
52.99 1 95.33
减：少数股东损益 3,917,285 4,056,738
.39 .88
五、净利润 819,004,5 821,880,0 588,407,3 657,046,3
80.22 16.26 25.00 98.53
加：年初未分配利润 2,271,940 2,836,933 1,714,905 2,158,261
,792.24 ,133.52 ,685.06 ,486.61
其他转入
六、可供分配的利润 3,090,945 3,658,813 2,303,313 2,815,307
,372.46 ,149.78 ,010.06 ,885.14
减：提取法定盈余公 164,364,1 82,188,00 129,934,8 65,704,63
积 36.49 1.63 59.04 9.85
提取法定公益金 64,967,42 32,852,31
9.51 9.93
七、可供股东分配的 2,926,581 3,576,625 2,108,410 2,716,750
利润 ,235.97 ,148.15 ,721.51 ,925.36
减：应付优先股股利
应付普通股股利 271,140,4 271,140,4
80.00 80.00
转作股本的普通股利
八、未分配利润 2,655,440 3,305,484 2,108,410 2,716,750
,755.97 ,668.15 ,721.51 ,925.36
补充资料：
项目
1、出售、处理部门
或被投资单位所得收
益
2、自然灾害产生的
损失
3、会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4、会计估计变更增
加（或减少）利润总
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表：王国春 财务总监：郑晚宾 会计机构负责人：罗军
现 金 流 量 表
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 2006年6月30日 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日
合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 5,400,121,1 10,615,748.83
24.46
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 19,012,719. 239,914,213.69
51
现金流入小计 5,419,133,8 250,529,962.52
43.97
购买商品、接受劳务支付的现金 2,097,056,9 807.13
71.50
支付给职工以及为职工支付的现金 238,290,046 982,720.65
.20
支付的各项税费 1,471,201,2 3,222,727.01
94.98
支付的其他与经营活动有关的现金 722,662,290 4,869,439.35
.15
现金流出小计 4,529,210,6 9,075,694.14
02.83
经营活动产生的现金流量净额 889,923,241 241,454,268.38
.14
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 5,107,374.3
5
取得投资收益所收到的现金 160,540.00 100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 270,000.00
而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 5,537,914.3 100,000.00
5
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 193,913,936
所支付的现金 .42
投资所支付的现金 8,487,744.5 19,000,000.00
4
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 202,401,680 19,000,000.00
.96
投资活动产生的现金流量净额 -196,863,76 -18,900,000.00
6.61
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 1,000,000.0
0
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,000,000.0
0
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,000,000.0
0
偿还债券所支付的现金
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 221,552,618 221,552,618.06
.06
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 221,552,618 221,552,618.06
.06
筹资活动产生的现金流量净额 -220,552,61 -221,552,618.0
8.06 6
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 472,506,856 1,001,650.32
.47
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法定代表：王国春 财务总监：郑晚宾 会计机构负责人：罗军
现 金 流 量 表（续）
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 2006年6月30日 单位:元
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补充资料 2006年6月30日
合并数 母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以“-”号填列) 819,004,580. 821,880,016.
22 26
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 3,917,285.39
加：计提的资产减值准备 376,888.63
固定资产折旧 214,415,246. 1,498,763.05
97
无形资产摊销 1,952,934.44 675,472.56
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少
预提费用的增加 380,559.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -125,360.21
损失（减：收益）
固定资产报废损失 1,108,956.43
财务费用
投资损失（减：收益） -1,832,311.8 -821,489,718
1 .55
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -53,146,425.
17
经营性应收项目的减少（减：增加） 5,297,884.55 232,075,934.
61
经营性应付项目的增加（减：减少） -101,426,998 6,813,800.45
.06
其他
经营活动产生的现金流量净额 889,923,241. 241,454,268.
14 38
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为股本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减：现金的期初余额 2,443,574,84 5,271,307.01
6.87
加：现金等价物的期末余额 1,971,067,99 4,269,656.69
0.40
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 472,506,856. 1,001,650.32
47
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法定代表：王国春 财务总监：郑晚宾 会计机构负责人：罗军
资 产 减 值 准 备 明 细 表
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 2006年6月30日 单位:元
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项目 年初余额 本年增 本年转回数 期末余额
加数 因资产价 其它原
值回升转 因转回
回数 数
一、坏帐准备合计 7,293,26 241,988 7,535,25
8.39 .60 6.99
其中：应收帐款 5,211,86 125,397 5,337,26
3.91 .48 1.39
其他应收款 2,081,40 116,591 2,197,99
4.48 .12 5.60
二、短期投资跌价准 2,329,27 2,329,274
备合计 4.54 .54
其中：股票投资 2,329,27 2,329,274
4.54 .54
债券投资
三、存货跌价准备合 22,147,8 134,900 6,700,184 15,582,5
计 50.28 .03 .89 65.42
其中：库存商品 7,175,59 1,935,297 5,240,30
7.29 .29 0.00
原材料 134,900 134,900.
.03 03
包装物 14,972,2 4,764,887 10,207,3
52.99 .60 65.39
四、长期投资减值准 380,000. 380,000.
备合计 00 00
其中：长期股权投资 380,000. 380,000.
00 00
长期债权投资
五、固定资产减值准 549,650. 549,650.
备合计 37 37
其中：房屋、建筑物
机器设备
运输设备 79,650.3 79,650.3
7 7
其它设备 470,000. 470,000.
00 00
六、无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备
八、委托贷款减值准
备
合计
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法定代表：王国春 财务总监：郑晚宾 会计机构负责人：罗军
三、会计报表附注
（一）公司简介
宜宾五粮液股份有限公司(以下简称本公司)是1997年8月19日经四川省人民政府以川府函(1997)295 号文批准，由四川省宜宾五粮液酒厂独家发起，采取募集方式设立的股份有限公司。主要从事“五粮液”及其系列白酒的生产和销售，注册资本271,140.48 万元，注册地址：四川省宜宾市岷江西路150号。
本公司于1998年3月27日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股8,000万股， 1999 年9 月根据99 年临时股东大会决议，以1999年6月30日总股本32,000万股为基数，用资本公积金转增股本，每 10股转增 5 股，转增后总股本变更为48,000 万股。经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]6 号文核准，向原股东配售人民币普通股3,120万股，总股本变更为51,120万股。2001年8月，实施2001中期分配方案，每10股送红股4股、公积金转增3股，共送转股35,784万股，总股本变更为86,904万股。2002年4月实施2001年度分配方案，每10股送红股1股、公积金转增2股、派现金0.25元（含税），共送股26,071.20 万股，总股本变更为112,975.20万股。2003年4月实施2002年度分配方案，按每10股转增2股的比例，以资本公积向全体股东转增股本22,595.04万股，总股本变更为135,570.24万股。2004 年4月实施2003 年度分配方案，每10 股送红股8 股，公积金转增2 股，共送股135，570.24 万股，总股本变更为271,140.48 万股。2006年3月31日公司实施了股权分置改革，改革后股权结构如下：国有法人股181,778.69 万股，占总股本的67.04%，高管股49.34万股,占总股本的0.02%，其他股东持有89,312.45万股，占总股本的32.94%。
（二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、外币报表折算方法
按《合并会计报表暂行规定》执行。
①、资产负债表
所有资产、负债类项目均按照合并财务报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币。
②、利润表和利润分配表
利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目按照当期平均汇率折算，当期平均汇率根据当期年初、年末市场汇率计算确定。
7、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 8、短期投资核算方法
短期投资按取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，则作为应收项目单独核算。 实际收到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。 持有的短期投资，在年末以成本与市价孰低计价，并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时，在原已计提的跌价准备金额内转回。短期投资跌价准备按单项投资为基础进行计算。
9、应收款项坏账核算方法 ①、坏账确认标准： 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
②、坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
③、坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例
年末时，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
A、账龄1年以内，按其余额的5%计提； B、账龄1-2年，按其余额的10%计提； C、账龄2-3年，按其余额的15%计提； D、账龄3年以上，按其余额的20%计提； 母公司与子公司及子公司之间的往来款不计提坏账准备；根据对本公司关联单位的生产经营和财务状况的分析，本公司应收关联单位款不存在坏账损失，故不计提坏账准备金；对个别应收款项，若估计其产生损失大于按上述比例提取的坏账准备，则加大计提比例，直至按100%计提。
④、账龄的确定方法
按照先发生先收回的原则确定。 10、存货核算方法 ①、存货分类：
存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品、分期收款发出商品。 ②、存货盘存制度：
存货实行永续盘存法。
③、存货计价方法和摊销方法：
粮食、原煤及白酒生产用辅料采用实际成本进行核算、发出按加权平均法计价；纸张、油墨及印刷品生产用辅料购入与发出按计划成本核算，实际成本与计划成本的差额计入"材料成本差异"，月末按分类材料成本差异率计算发出材料应分摊的差异,将发出材料成本调整为实际成本；在产品、自制半成品、产成品按实际成本进行核算，发出按加权平均法计价,低值易耗品领用时按一次摊销法摊销(如成批领用，列入待摊费用分期摊销)。 ④、存货跌价准备的确认标准和计提方法
年末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 11、长期投资核算方法 ①、长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于2003年3月17日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 ②、长期债权投资
持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。
债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 ③、长期投资减值准备的确认标准和计提方法
每年年末或中年末，对长期投资逐项进行检查，如果可收回金额低于账面价值的,则计提减值准备。对有市价的长期投资,按市价低于账面价值的差额进行计提；对无市价的长期投资,根据被投资单位亏损、财务状况严重恶化以及存在其他已不能给公司带来经济利益的迹象进行判断，按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。
12、委托贷款核算方法
按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
年末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。
13、固定资产及累计折旧核算方法 ①、固定资产标准为：使用年限在一年以上，单位价值在 2,000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于主要生产经营设备的，单位价值在 2,000 元以上且使用年限在2年以上的资产亦列入固定资产核算。
②、固定资产按取得时的实际成本计价。融资租入固定资产的计价：如融资租入固定资产总额小于本公司资产总额的30%（含30%），按最低租赁付款额作为租入资产的入账价值；如融资租入固定资产总额大于公司资产总额的30%，按租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值； ③、固定资产折旧采用直线法计提,并按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(净残值率为原值的3%-5%)确定其折旧率，分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 25-30年 3.88-3.23%
通用设备 10-12年 9.70-8.08%
专用设备 8年 12.13%
运输设备 6年 16.17%
其他设备 6年 16.17%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
④、固定资产减值准备的计提：年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值； B、由于技术进步等原因，已不能使用； C、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 14、在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价，工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管理费。在建工程于完工并交付使用时转入固定资产。在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： ①、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工； ②、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、借款费用核算方法 本公司按以下方法核算借款费用： ①、因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合以下条件时予以资本化： A、属于购建期间所发生的专门借款利息； B、为使资产达到预定可使用状态所必需的中断期间发生的借款利息； C、连续非正常中断期在三个月内的利息支出。 ②、借款利息资本化金额的确定：本公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 ③、其余借款利息计入当期损益。 16、无形资产核算方法
①、无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。
②、本公司无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起按预计使用年限平均摊销,计入损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10年。 ③、无形资产减值准备的计提：每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： A、已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B、市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D、其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： A、已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； B、已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； C、其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。
18、预计负债核算方法
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债：
①、该义务是公司承担的现实义务；
②、该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③、该义务的金额能够可靠地计量。 19、应付债券核算方法
发行的债券按照实际的发行价格总额计价，债券发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的原则处理。
20、收入确认原则
①、销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
②、提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
③、让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
21、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 22、合并会计报表编制方法 本公司合并会计报表是以公司本部及子公司的个别会计报表为基础按《合并会计报表暂行规定》的要求编制的，合并时将公司本部与子公司之间的重要往来、货物购销等内部交易及未实现利润予以抵销。合并范围的确定原则：将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，并按财政部财会二字(1996)2 号文“关于确定合并范围时重要性原则的标准”执行。
子公司采用的会计政策与母公司一致。 （三）税项 ①、本公司适用的流转税及其附加的税（费）率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税 种 计税依据 适用税（费）率
增值税 应税销售收入 17%(抵扣进项税额后缴
纳)
消费税* 生产环节销售收入 20%
城建税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育附加** 增值税、营业税、消费税税额 1%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*自 2001 年 5 月 1 日起，消费税实行按从价和从量复合征收，即按生产环节销售收入的25%和销售量每公斤1.00元计算缴纳，同时取消以外购酒勾兑生产酒可以扣除其购进酒已纳消费税的政策。2006年4月1日后按生产环节销售收入的20%和销售量每公斤1.00元计算缴纳。
**根据2004年4月30日四川省人民政府川府函[2004]67号《四川省人民政府关于印发四川省教育附加征收使用管理办法的通知》文件规定，依照财综函[2003]10号文件精神，取消中小学改善办学条件附加、职工个人教育费和宾馆饭店教育费等“三项教育附加”，改按单位和个人缴纳的增值税、营业税、消费税的1%征收地方教育附加。
②、所得税：本公司执行的所得税率为 33%。 ③、其他税费按国家规定征收比例计算缴纳。
（四）控股子公司及合营企业 本公司所控制的子公司有关情况：
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子公司名称 业务 注册资 经营范围 投资额 投资
性质 本 比例
四川省宜宾五粮液酒厂 制造 80,000, 白酒生产、 3,375,729, 99%
有限公司 000.00 销售 567.45
四川省宜宾五粮液供销 商业 20,000, 采购及酒类 50,456,006 99%
有限公司 000.00 销售 .41
四川省宜宾五粮液精美 制造 14,000, 包装物、刊 46,563,197 97%
印务有限责任公司 000.00 物印刷 .39
四川省宜宾五粮液投资 投资 50,000, 投资各行业 47,500,000 95%
(咨询)有限责任公司 000.00 产业 .00
四川省宜宾五粮液环保 制造 2,000,0 蒸汽生产、 1,020,000. 51%
产业有限公司 00.00 销售 00
四川省宜宾五粮液集团 制造 5,000,0 化工生产、 4,500,000. 90%
精细化工有限公司 00.00 销售 00
四川省宜宾五粮液集团 制造 3,000,0 果酒生产、 2,700,000. 90%
仙林果酒有限公司 00.00 销售 00
宜宾五粮液集团鸿福源 商业 7,000,0 果酒类销售 4,550,000. 65%
商贸有限公司 00.00 00
五粮液大世界（北京） 商业 20,000, 包装材料销 19,000,000 95%
商贸有限公司 000.00 售、机动车 .00
公共停车服
务（暂定）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期新投资设立五粮液大世界(北京)商贸有限公司，主营包装材料的销售以及机动车公共停车服务，投资比例达95％，纳入合并财务报表范围。
本公司无未纳入合并财务报表范围的子公司，无合营企业。
（五）合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元；期末数指2006年6月30日余额；期初数指2005年12月31日余额；本期数指2006年1－6月发生额；上年同期数指2005年度1－6月未经审计发生额) 1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 16,755.55 16,343.62
银行存款 2,336,745,591.03 1,856,213,542.91
其他货币资金* 106,812,500.29 114,838,103.87
合计 2,443,574,846.87 1,971,067,990.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数较期初数增加23.97％，主要系公司本期收到的销售货款增加所致。
*其他货币资金系下属子公司-四川省宜宾五粮液投资（咨询）有限公司存放于证券公司的存款。
2、短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
股票投资 8,218,308. 5,123,811.4 2,329,274.54
81 4
合计 8,218,308. 5,123,811.4 2,329,274.54
81 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①、期末数比期初数增加60.39%，均为下属子公司-四川省宜宾五粮液投资（咨询）有限公司的股票投资增加所致。
②、期末数中股票投资成本8,218,308.81元，期末最后一个交易日市价为9,081,177.20元，投资成本低于市价不需计提短期投资跌价准备。
3、应收票据
①、本项目期末数418,106,596.38 元，期初数567,966,196.00元，减少26.39%，均为银行承兑汇票，未质押。
②、无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。
4、应收利息
本项目期末数22,445,562.50元，期初数 10,667,991.02元，增加110.40%，主要系期末子公司-四川省宜宾五粮液供销有限公司应收的银行定期存款利息。
5、应收账款 ①、账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例( 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
%) %)
一年以 5,683,583 51.55 276,608.2 3,668,368. 42.18 182,445.3
内 .61 3 91 2
一至二 312,345.7 2.83 31,234.57
年 3
二至三
年
三年以 5,029,418 45.62 5,029,418 5,029,418. 57.82 5,029,418
上 .59 .59 59 .59
合计 11,025,34 100 5,337,261 8,697,787. 100 5,211,863
7.93 .39 50 .91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数比期初数增加26.76%，主要系本期与客户往来款增加所致。
②、本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
③、应收账款余额前五名列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 欠款金额 欠款原 欠款时间 备注
因
宜宾卷烟厂 4,199,595 货款 3年以上 货款
.35
成都卷烟厂 1,000,000 货款 1年以内 货款
.00
内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有 897,140.0 货款 1年以内 货款
限公司 0
成都岸宝纸制品有限公司 806,403.1 货款 1年以内 货款
4
宜宾翠屏区益农经贸有限公司 529,823.2 货款 3年以上 货款
4
合计 7,432,961
.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款前5名欠款单位金额合计占应收账款总额的67.42% 。
④、个别认定的坏账准备：
A、宜宾益农经贸有限公司与本公司长年无业务发生，所欠款项529,823.24元难以收回， 全额计提减值准备；
B、宜宾卷烟厂已由国家宣告政策性破产，所欠款项4,199,595.35元难以收回，全额计提减值准备；
C、芜湖百货大楼银座大厦与本公司长年无业务发生，所欠款项300,000.00元难以收回， 全额计提减值准备。
6、其他应收款 ①、账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例（ 坏账准备
（% %）
）
一年以 2,919,767. 10.0 186,493.22 23,312,09 83.47 166,679.
内 31 9 1.98 61
一至二 21,619,877 74.7 157,837.80 859,900.0 3.08 85,990.0
年 .98 2 1 0
二至三 644,848.63 2.23 21,727.29 68,752.50 0.25 10,312.8
年 8
三年以 3,750,613. 12.9 1,831,937. 3,688,109 13.20 1,818,42
上 86 6 29 .92 1.99
合计 28,935,107 100 2,197,995. 27,928,85 100.00 2,081,40
.78 60 4.41 4.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数比期初数增加3.60%，主要系往来款增加所致。
②、本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 ③、其他应收款余额前五名列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 欠款金额 欠款原因 欠款时间
瞭望东方传媒有限公司 20,000,000.00 无息发展资 1－2年
金
宜宾卷烟厂 1,600,000.00 借款 3年以上
五粮液服务公司 996,000.00 借款 3年以上
宜宾市糖酒采购供应站 647,114.83 往来款 3年以上
宜宾五粮液制药厂有限责任 592,801.21 往来款 1年以内
公司
合计 23,835,916.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款前5名欠款单位金额合计占其他应收款总额的82.38% 。
④、个别认定的主要坏账准备：
宜宾卷烟厂已由国家宣告政策性破产，所欠款项1,600,000.00元难以收回，全额计提减值准备。
7、预付账款 ①、账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 5,749,512.91 80.28 81,478,767.47 100
一至二年 1,412,037.82 19.72
二至三年
合计 7,161,550.73 100 81,478,767.47 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②、本项目期末数比期初数减少91.21%，主要系上年预付广告款本期计入损益所致。
③、本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 ④、年末账龄超过1年的预付款项主要系下属子公司-四川省宜宾五粮液集团精细化工有限公司和四川省宜宾五粮液集团仙林果酒有限公司的预付货款。
8、存货
①存货类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 41,282,968.1 134,900.03 42,352,165.5
1 5
在产品 122,798,226. 87,780,278.2
55 6
库存商品 135,916,338. 5,240,300.0 225,835,935. 7,175,597
82 0 15 .29
自制半成品 1,113,700,89 1,078,485,10
5.15 6.19
包装物 104,641,501. 10,207,365. 33,403,852.6 14,972,25
58 39 4 2.99
分期收款发出商 6,415,739.81 3,751,907.06
品
合计 1,524,755,67 15,582,565. 1,471,609,24 22,147,85
0.02 42 4.85 0.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②、存货跌价损失准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
原材料 134,900.03 134,900.03
库存商品 7,175,597.2 1,935,297 5,240,300.0
9 .29 0
包装物 14,972,252. 4,764,887 10,207,365.
99 .60 39
合计 22,147,850. 134,900.03 6,700,184 15,582,565.
28 .89 42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加的存货跌价准备系子公司-四川省宜宾五粮液精美印务有限公司原材料计提的跌价准备；减少的存货减值准备系：1）、子公司-四川省宜宾五粮液供销有限公司库存商品消遥醉系列白酒已销售，转回其计提的跌价准备。2）、防伪防震材料价值回升，转回其计提的跌价准备。
9、长期股权投资 ①、长期投资类别：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准 金额 减 金额 减 金额 减值准
备 值 值 备
准 准
备 备
其他股权投 126,600 126,600
资 .00 .00
对联营企业 27,372, 380,00 88,1 459,76 27,001, 380,00
投资 934.64 0.00 39.6 9.56 304.73 0.00
5
合计 27,499, 380,00 88,1 459,76 27,127, 380,00
534.64 0.00 39.6 9.56 904.73 0.00
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②、长期股权投资明细：
A、按成本法核算的长期股权投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始投资 占被投 期初数 本期 本期 期末数
称 额 资单位 增加 减少
注册资
本比例
北海宜达贸易 380,000.0 10.71% 380,000.0 380,000.0
公司 0 0 0
成都三高生化 3,300,000 10.00% 3,300,000 3,300,000
公司 .00 .00 .00
内宜高速公路 126,600.0 126,600.0 126,600.0
0 0 0
成都富润企业 10,000,00 10.00% 10,000,00 10,000,00
重组投资有限 0.00 0.00 0.00
责任公司
合计 13,806,60 13,806,60 13,806,60
0.00 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、按权益法核算的长期股权投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 初始投 占被 期初数 本期增加 本期减少 期末数
位名称 资 资额 投资 追 被投 收回 股权
起 单位 加 资单 投资 投资
止 注册 投 位权 额 差额
期 资本 资 益 摊销
限 比例 额
瞭望东方 长 17,150 49% 13,692 888, 459, 13,321
传媒有限 期 ,000.0 ,934.6 139. 769. ,304.7
公司 0 4 65 56 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*股权投资差额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 本期增 本年摊 期末数
名称 加 销
瞭望东方传 9,195,39 2005年4月 8,505,7 459,76 8,045,96
媒有限公司 1.23 －2015年4 36.89 9.56 7.33
月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司为实施进入媒体行业战略，于2005年4月，出资人民币1,715.00万元，购买的中国华源集团、上海华源股份有限公司和上海天诚创业发展有限公司持有的瞭望东方传媒有限公司49％的股权，产生股权投资借方差额9,195,391.23元。
③、长期股权投资减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
北海宜达贸易公司 380,000.00 380,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
北海宜达贸易公司投资项目是债权转为股权形成，其可收回金额低于账面价值，按照《企业会计准则-投资》的规定，计提了380,000元的减值准备。
10、固定资产及累计折旧、固定资产减值准备 ①、固定资产原值：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑 4,497,772,535 190,790,050 4,688,562,586.
物 .93 .44 37
专用设备 1,727,407,803 755,065.60 4,427,794 1,723,735,075.
.67 .17 10
通用设备 713,464,916.4 21,274.79 588,352.2 712,897,839.02
4 1
运输设备 35,970,626.02 85,033.59 36,055,659.61
其他设备 478,063,423.3 1,128,350.0 1,487,785 477,703,987.54
4 0 .80
合计 7,452,679,305 192,779,774 6,503,932 7,638,955,147.
.40 .42 .18 64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、固定资产年末比年初增加2.50%，主要系本期新购买房屋190,790,050.44元所致。该房屋位于北京市崇文区磁器口至珠市口步行商业街（现定名为北京大都市街），建筑面积为16,828.17平方米，房屋实际成交价为185,109,870.00元。
B、固定资产本期减少数系报废资产所致。
②、累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑 849,964,440. 55,482,507. 905,446,948.16
物 33 83
专用设备 653,587,537. 102,703,785 4,031,561. 752,259,761.28
77 .33 82
通用设备 216,931,440. 33,151,791. 385,517.83 249,697,714.36
43 76
运输设备 24,182,218.1 2,178,600.3 26,360,818.53
4 9
其他设备 328,473,145. 20,898,561. 833,256.31 348,538,451.18
83 66
合计 2,073,138,78 214,415,246 5,250,335. 2,282,303,693.
2.50 .97 96 51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③、固定资产净值：
固定资产净值期末为5,356,651,454.13元，年初为5,379,540,522.90元。
④、固定资产减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
运输设备 79,650.37 79,650.37
其他设备 470,000.00 470,000.00
合计 549,650.37 549,650.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目为下属子公司-四川省宜宾五粮液精美印务有限公司及四川省宜宾五粮液投资(咨询)有限责任公司部分设备可收回金额低于账面价值，按照《企业会计制度》的规定，计提的减值准备。
11、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目 预算 期初数 本 本 其 期末数 资金 工程
数（ 期 期 他 来源 进度(
万元 增 转 减 %)
） 加 固 少
*环保锅炉燃料 6,560 自有 98
烘干生产线项目
508车间包装流 996.6 5,252,71 5,252,7 自有 98
水线设备更新工 0 9.66 19.66
程
519车间4000吨/ 1,840 9,000,00 9,000,0 自有 70
d发酵废水悬浮 .00 0.00 00.00
物及固定物分离
回收处理技改项
目
506车间新增170 695.6 3,299,67 3,299,6 自有 80
0吨储酒能力技 8 5.04 75.04
改工程
508车间10、12 930.0 9,000,00 9,000,0 自有 80
勾兑中心包装流 0 0.00 00.00
水线设备技改工
程
510车间6台20吨 850.0 2,000,00 2,000,0 自有 50
燃煤锅炉并新增 0 0.00 00.00
2.3万吨/年项目
精细化工公司1 480.0 1,000,00 1,000,0 自有 75
万吨/年涂料系 0 0.00 00.00
列产品技改工程
合计 12,35 29,552,3 29,552,
2.28 94.70 394.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
各项在建工程均无资本化利息金额。
在建工程均为委托宜宾五粮液集团有限公司代建，详见附注七.7。
*环保锅炉然料烘干生产线项目已部份转固。
12、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取 原值 期初数 本期增 本 本期摊 累计摊 期末数 剩
得 加额 期 销额 销额 余
方 转 摊
式 出 销
额 年
限
土地 投 51,965 44,005 519,05 8,478,7 43,486 42
使用 入 ,662.8 ,994.5 6.62 24.94 ,937.9 .3
权 4 2 0
土地 购 7,917, 6,954, 79,179 1,042,5 6,875, 43
使用 入 931.79 583.64 .30 27.45 404.34 .4
权
土地 投 15,641 14,129 156,41 1,668,4 13,973 44
使用 入 ,594.0 ,573.2 5.94 36.66 ,157.3 .7
权 0 8 4
公司 购 768,41 569,90 38,420 236,926 531,48 6.
管理 入 2.00 5.67 .58 .91 5.09 9
软件
公司 购 13,000 13,000 13,000 13,000.
管理 入 .00 .00 .00 00
软件
销售 购 12,950 12,950 12,950 12,950.
管理 入 .00 .00 .00 00
信息
系统
包装 购 651,00 651,00 651,00 651,000
材料 入 0.00 0.00 0.00 .00
供应
管理
系统
零八 购 482,91 482,91 482,91 482,912
网络 入 2.00 2.00 2.00 .00
系统
合计 77,453 65,660 1,159, 1,952, 12,586, 64,866
,462.6 ,057.1 862.00 934.44 477.96 ,984.6
3 1 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内无应提取减值准备情况。
13、应付账款 ①、本项目中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 ②、期末数为85,475,050.38元，期初数为65,058,276.60元，期末数比期初数增加31.38%主要系子公司-四川省宜宾五粮液供销有限公司期末应付四川宜宾环球集团有限公司货款18,268,202.03元。
14、预收账款 ①、本项目中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
②、期末数为167,171,049.72元, 期初数为296,621,379.51元，减少43.64%，主要是经销商预付的购货款减少所致。
③、期末数中账龄超过1年的预收账款合计金额80,812,586.60元，占期末数的48.34%，主要是酒类产品结算尾款。
15、应付工资
①、期末数为21,098,155.71元，期初数为58,823,764.64元，减少64.13%，系本年度使用了以前年度的工资结余。
②、期末数为按工效挂钩方式计提的应付职工工资。
16、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数 执行税率
增值税 627,365,654.42 649,190,275.72 17%
营业税 180.90 105,138.40 5%
企业所得税 60,517,225.19 56,414,987.43 33%
城市维护建设税 248,022,890.10 230,368,736.76 7%
消费税 302,846,135.17 487,449,427.98 20%+1元/公斤
个人所得税 7,809,173.94 50,375.00
车船使用税 14,027.50
房产税 5,582,806.40 10,425,984.79 1.20%
印花税 326,502.87
土地使用税 -15,838.75 287,786.93
合计 1,252,128,227. 1,434,633,243.3
37 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目期末数比期初数减少12.72% ，主要系消费税缴纳后减少所至。
税务机关尚未对本公司本期各项税金进行税务汇算，各项应交税金以税务机关清算的结果为准。 17、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计费依据 适用费率
交通建设附加 10,150,905. 10,315,815.1 不包含消费税的 4%
95 4 流转税
教育费附加 124,322,824 110,601,136. 流转税 3%
.25 53
地方教育附加 19,315,658. 15,410,586.3 流转税 1%
56 6
职工个人教育 50,005.48 50,005.48 代扣代缴 应付工资
经费 1%
合计 153,839,394 136,377,543.
.24 51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目期末数比期初数增加12.80%，主要系欠交的教育费附加及地方教育附加增加所致。 18、其他应付款
①、本项目中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
②、本项目期末数为77,012,707.48元，期初数为71,106,488.99元，期末数比期初数增加8.31%，主要系往来款项增加所致。
③、其他应付款中，大额应付款系应付的职工教育经费22,292,108.45元。
④、本期无账龄三年以上的其他应付款。
19、长期应付款
期末数2,500,000.00元，本期无增减变动,余额为下属子公司-四川省宜宾五粮液投资(咨询)有限责任公司欠五粮液集团有限公司款项。
20、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权分置改革前 股权分置改革后
项目 股份数量 比 项目 股份数量 比例
例
一、未上市流 1,947,628, 71. 一、有限售条件的流 1,818,280 67.0
通股 800 83% 通股 ,271 6%
（一）发起人 1,947,628, 71. （一）股权分置改革 1,817,786 67.0
股 800 83% 变更的有限售条件的 ,880 4%
流通股
1、国家股 1,947,628, 71. 1、国家及国有法人 1,817,786 67.0
800 83% 持股 ,880 4%
2、国有法人 2、境内一般法人持
股 股
3、境内法人 3、境内自然人持股
股
4、外资法人 4、境外法人、自然
股 人持股
5、自然人股 5、其他
6、其他 （二）内部职工股
（二）定向法
人股
1、国家股 （三）机构投资者配
2、国有法人 售股份
股
3、境内法人 （四）高管股份 493,391 0.02
股 %
4、外资法人
股
5、自然人股 （五）其他
6、其他
二、已上市流 763,776,00 28. 二、无限售条件的流 893,124,5 32.9
通股份 0 17% 通股 29 4%
（一）有限售 （一）人民币普通股 893,124,5 32.9
条件的流通股 29 4%
1、内部职工
股
2、机构投资
者配售股份
3、高管股份 （二）境内上市外资
4、其他 股
（二）无限售 763,776,00 28. （三）境外上市外资
条件的流通股 0 17% 股
1、人民币普 763,776,00 28.
通股 0 17%
2、境内上市
外资股
3、境外上市 （四）其他
外资股
4、其他
三、股份总数 2,711,404, 100 三、股份总数 2,711,404 100%
800 % ,800
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006 年3 月22 日公司召开股东大会，通过股权分置改革方案，公司唯一非流通股股东——宜宾市国有资产经营有限公司为获得其所持股份的流通权向流通股股东支付的对价为：
1)、宜宾市国有资产经营有限公司向流通股股东，每10股支付1.7股股份，共计支付129,841,920股股份，公司股份总数不变；
2）、向股权登记日登记在册的流通股股东每10股派发的3.9份认购权证，共计派发297,872,640份认购权证，认购权证持有人可于行权日（认购权证存续期内最后5个交易日，即2008年3月27日至2008年4月2日期间的交易日）以6.93元/股的价格向宜宾市国有资产经营有限公司购买1股五粮液股票的权利；
3）、向股权登记日登记在册的流通股股东每10股派发4.1份认沽权证，共计派发313,148,160份认沽权证，认沽权证持有人可于行权日（认沽权证存续期内最后5个交易日，即2008年3月27日至2008年4月2日期间的交易日）以7.96元/股的价格向宜宾市国有资产经营有限公司出售1股五粮液股票的权利。
21、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 953,132,374.0 953,132,374.00
0
其他资本公 71,094.32 71,094.32
积
合计 953,203,468.3 953,203,468.32
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年未进行分配及资本公积金转增。
22、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 947,790,893. 164,364,136. 1,112,155,02
00 49 9.49
公益金 473,895,446. 473,895,44
50 6.50
任意盈余公积 473,895,446. 473,895,446.
50 50
合计 1,421,686,33 638,259,582. 473,895,44 1,586,050,47
9.50 99 6.50 5.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加数为按净利润的 10%计提的法定盈余公积。
按照关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知财企[2006]67号文件的
规定，公司本期不再计提法定公益金，期初有余额的本期转入任意盈余公积中。 23、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
期初未分配利润 2,271,940,792.24
加：本年净利润 819,004,580.22
减：提取法定盈余公积 164,364,136.49
应付普通股股利 271,140,480.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 2,655,440,755.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
酒类 4,380,591,686.49 3,794,606,113.73
印刷 7,533,040.86 3,573,968.76
化工 8,340,377.61 8,833,081.71
防伪防震材料 546,739.74
合计 4,397,011,844.70 3,807,013,164.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期前5名客户的销售收入总额为3,542,454,819.99元，占主营业务收入的80.57%。
25、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
酒类 1,888,582,816.46 1,829,464,832.41
印刷 6,194,690.58 2,445,137.80
化工 9,676,223.70 8,732,035.72
防伪防震材料 480,389.94
合计 1,904,934,120.68 1,840,642,005.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计税依据 适用税率 本期数 上年同期数
城建税 应纳增值税+消费 7.00% 55,148,491 47,775,600.78
税 .72
教育费附加 应纳增值税+消费 3.00% 23,635,067 20,462,400.35
税 .88
地方教育附 应纳增值税+消费 1.00% 7,878,355. 6,985,402.84
加 税 92
消费税 生产环节销售收 20-25% 327,279,62 273,783,443.62
入 1.80
生产环节销售数 1元/公斤
量
营业税 房租收入 5.00% 3,230.40
合计 413,944,76 349,006,847.59
7.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数比上年数增加18.61%，主要系提高了酒类产品生产环节内部结算价格导致消费税增加所致。
27、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务
收入 支出 利润 收入 支出 利润
材料 477,416. 290,556. 186,859.7 909,438. 759,764. 149,673.
销售 13 39 4 38 43 95
废料 2,640,54 792,254. 1,848,291
销售 6.07 65 .42
制版 2,130.33 290.82 1,839.51
收入
租金 414,215. 22,185.1 392,029.9
收入 14 9 5
其它 167,026. 93,500.4 73,526.25 4,118,77 1,545,27 2,573,49
73 8 1.12 2.09 9.03
合计 3,701,33 1,198,78 2,502,546 5,028,20 2,305,03 2,723,17
4.40 7.53 .87 9.50 6.52 2.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业费用 本项目本期数为616,714,289.07元，上年同期数为473,957,767.24元，本年比上年同期增加30.12%，主要是市场开发费用增加所致。 29、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
利息支出
减：利息收入 24,408,810.95 5,509,369.62
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 12,292.95 13,400.71
合计 -24,396,518.00 -5,495,968.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金 额
股票投资收益 -285,872.82
计提短期投资减值准备转回 2,329,274.54
联营公司分配来的利润 248,679.65
股权投资差异摊销 -459,769.56
合计 1,832,311.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、收到的其他与经营活动有关的现金：
收到的其他与经营活动19,012,719.51元，主要为收到的银行存款利息收入及收回的往来款项。
32、支付的其他与经营活动有关的现金明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
广告及形象宣传费 233,051,276.76
市场开发费 88,204,909.66
租赁费 35,081,994.22
综合服务费 69,141,825.52
商标使用费 79,049,820.74
产品搬运、仓储费用、移库、堆码整 131,573,596.34
理费用
运杂费 46,419,308.39
差旅费、办公费及支付的往来款项 40,139,558.52
小计 722,662,290.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（六）母公司会计报表有关项目注释 (金额单位：人民币元；期末数指2006年6月30日余额；期初数指2005年12月31日余额；本期数指2006年度1-6月发生额；上年同期数指2005年度1- 6月发生额) 1、其他应收款
①、账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准 金额 比例（ 坏账准
（%） 备 %） 备
一年以 113,614.00 0.01 233,680,617. 16.28
内 83
一至二 233,680,617. 19.54 677,199,639. 47.17
年 83 31
二至三 677,199,639. 56.64 524,499,083. 36.54
年 31 48
三年以 284,694,006. 23.81 39,999. 199,995.08 0.01 39,999
上 01 02 .02
合计 1,195,687,87 100.0 39,999. 1,435,579,33 100.00 39,999
7.15 0 02 5.70 .02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②、本项目中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 ③、其他应收款余额前5名如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 欠款金额 欠款原因
五粮液酒厂有限公司 498,461,814.98 往来款
四川省宜宾五粮液投资(咨询)有限责任 217,500,000.00 往来款
公司
四川省宜宾五粮液环保产业有限公司 237,858,453.89 往来款
四川省宜宾五粮液集团仙林果酒有限公 129,206,278.05 往来款
司
四川省宜宾五粮液集团精细化工有限公 70,939,442.71 往来款
司
合计 1,153,965,989.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款前5名合计数占总金额的96.51%。
2、长期股权投资
①、长期投资类别：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数
金额 减值 少 金额 减值
准备 准备
对子公司 6,471,791, 840,761,3 7,312,552
投资 085.41 48.46 ,433.87
对联营企 23,692,934 88,139.65 459,769 23,321,30
业投资 .64 .56 4.73
合计 6,495,484, 840,849,4 459,769 7,335,873
020.05 88.11 .56 ,738.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：A、本期增加数包括：
1)、权益法核算的子公司的投资收益821,761,348.46元，权益法核算的联营企业的投资收益为88,139.65；
2)、本年新增的五粮液大世界（北京）商贸有限公司初始投资额19,000,000.00元。
B、本期减少数系瞭望东方传媒有限公司摊销的股权投资差额459,769.56元。
②、对子公司投资明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 初始 占 期初数 本期增加 本期减少 期末数
位名称 资 投资 被 追加 投资收 收 投资
起 额 投 投资 益 回 收益
止 资 额 投
期 单 资
限 位 额
注
册
资
本
比
例
四川省宜 长 19,80 99 2,694,7 783,55 3,478,2
宾五粮液 期 0,000 % 22,504. 1,459. 73,963.
供销有限 .00 22 26 48
责任公司
四川省宜 长 13,58 97 285,415 23,188 308,604
宾五粮液 期 0,000 % ,510.96 ,707.7 ,218.72
精美印务 .00 6
有限责任
公司
四川省宜 长 47,50 95 75,475, 2,794, 78,269,
宾五粮液 期 0,000 % 257.77 574.39 832.16
投资(咨 .00
询)有限
责任公司
四川省宜 长 1,020 51 17,614, 2,862, 20,477,
宾五粮液 期 ,000. % 373.23 975.27 348.50
环保产业 00
有限公司
四川省宜 长 4,500 90 0.00
宾五粮液 期 ,000. %
集团精细 00
化工有限
公司
四川省宜 长 2,700 90 3,376,4 172,98 3,549,3
宾五粮液 期 ,000. % 02.15 6.04 88.19
集团仙林 00
果酒有限
公司
四川省宜 长 79,20 99 3,395,1 9,190, 3,404,3
宾五粮液 期 0,000 % 87,037. 645.74 77,682.
酒厂有限 .00 08 82
公司
五粮液大 长 19,00 95 19,00 19,000,
世界(北 期 0,000 % 0,000 000.00
京)商贸 .00 .00
有限公司
合计 187,3 6,471,7 19,00 821,76 7,312,5
00,00 91,085. 0,000 1,348. 52,433.
0.00 41 .00 46 87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③、对联营企业的投资：
A、按成本法核算的长期股权投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投 占被投资单 期初数 本 本 期末数
资 位注册资本 期 期
期 比例 增 减
限 加 少
成都富润企业重组 长 10％ 10,000, 10,000,000.
投资有限责任公司 期 000.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、按权益法核算的长期股权投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 初始投 占被 期初 本期增加 本期减少 期末数
位名称 资 资额 投资 数 追 被投 收 股权
起 单位 加 资单 回 投资
止 注册 投 位权 投 差额
期 资本 资 益 资 摊销
限 比例 额 额
瞭望东方 长 17,150 49% 13,69 88,13 459, 13,321
传媒有限 期 ,000.0 2,934 9.65 769. ,304.7
公司 0 .64 56 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*股权投资差额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始金额 摊销期限 期初数 本期增 本年摊 期末数
位名称 加 销
瞭望东方 9,195,39 2005年4月 8,505,73 459,76 8,045,96
传媒有限 1.23 －2015年4 6.89 9.56 7.33
公司 月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
④、报告期内无应提取减值准备情况。
3、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金 额
年末调整被投资公司所有者权益净增减的 821,949,488.11
金额
股权投资差额摊销 -459,769.56
合计 821,489,718.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（七）关联方关系及交易
存在控制关系关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联单位 主营业务 经济性质 与本公司
关系
宜宾市国有资产经营有限公司 资本经营、资产 国有独资 母公司
经营
四川省宜宾五粮液供销有限责 酒类产品销售 有限责任 子公司
任公司
四川省宜宾五粮液精美印务有 包装物、刊物印 有限责任 子公司
限责任公司 刷
四川省宜宾五粮液投资(咨询) 投资 有限责任 子公司
有限责任公司
四川省宜宾五粮液环保产业有 工业用蒸汽生产 有限责任 子公司
限公司 、销售
四川省宜宾五粮液集团精细化 化工生产、销售 有限责任 子公司
工有限公司
四川省宜宾五粮液集团仙林果 果酒生产、销售 有限责任 子公司
酒有限公司
四川省宜宾五粮液酒厂有限公 白酒生产、销售 有限责任 子公司
司
宜宾五粮液集团鸿福源商贸有 果酒类销售 有限责任 果酒公司
限公司 子公司
五粮液大世界（北京）商贸有 包装材料销售、 有限责任 子公司
限公司 机动车公共停车
服务（暂定）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方注册资本及其变化(金额单位：人民币元)：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联单位 期初数 本期增加 本期 期末数
减少
宜宾市国有资产经营有限公司 1,272,160 1,272,160,
,000.00 000.00
四川省宜宾五粮液供销有限责 20,000,00 20,000,000
任公司 0.00 .00
四川省宜宾五粮液精美印务有 14,000,00 14,000,000
限责任公司 0.00 .00
四川省宜宾五粮液投资(咨询) 50,000,00 50,000,000
有限责任公司 0.00 .00
四川省宜宾五粮液环保产业有 2,000,000 2,000,000.
限公司 .00 00
四川省宜宾五粮液集团精细化 5,000,000 5,000,000.
工有限公司 .0000 0000
四川省宜宾五粮液集团仙林果 3,000,000 3,000,000.
酒有限公司 .00 0000
四川省宜宾五粮液酒厂有限公 80,000,00 80,000,000
司 0.00 .0000
宜宾五粮液集团鸿福源商贸有 7,000,000 7,000,000.
限公司 .00 0000
五粮液大世界（北京）商贸有 20,000,0 20,000,000
限公司 00.00 .0000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位：人民币元)：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联单位 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
金额 比 金额 比 金 比 金额 比
例 例 额 例 例
宜宾市国有资产经 1,947,62 71 1,947,6 71.
营有限公司 8,800.00 .8 28,800. 83%
3% 00
四川省宜宾五粮液 19,800,0 99 19,800, 99%
供销有限公司 00.00 % 000.00
四川省宜宾五粮液 13,580,0 97 13,580, 97%
精美印务有限公司 00.00 % 000.00
四川省宜宾五粮液 47,500,0 95 47,500, 95%
投资(咨询)有限责 00.00 % 000.00
任公司
四川省宜宾五粮液 1,020,00 51 1,020,0 51%
环保产业有限公司 0.00 % 00.00
四川省宜宾五粮液 4,500,00 90 4,500,0 90%
集团精细化工有限 0.00 % 00.00
公司
四川省宜宾五粮液 2,700,00 90 2,700,0 90%
集团仙林果酒有限 0.00 % 00.00
公司
四川省宜宾五粮液 79,200,0 99 79,200, 99%
酒厂有限公司 00.00 % 000.00
宜宾五粮液集团鸿 4,550,00 65 4,550,0 65%
福源商贸有限公司 0.00 % 00.00
五粮液大世界(北京 19,000 95 19,000, 95%
)商贸有限公司 ,000.0 % 000.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联单位 主营业务 经济性 与本公司关系
质
宜宾五粮液集团有限 酒类生产、药业、 有限责 同受宜宾市国有资产
公司 建材生产销售 任 经营有限公司控制同
一法定代表人
瞭望东方传媒有限公 代理、发布国内广 有限责 联营公司
司 告 任
四川省宜宾安吉物流 汽车货运 有限责 同受宜宾市国有资产
集团有限公司 任 经营有限公司控制
四川省宜宾五粮液集 五粮液系列酒出口 有限责 同受宜宾市国有资产
团进出口有限公司 任 经营有限公司控制
宜宾普什集团有限公 生产销售塑胶制品 有限责 同受宜宾市国有资产
司 、防伪产品、管材 任 经营有限公司控制
管件
宜宾普什集团3D有限 生产三维立体塑胶 有限责 同受宜宾市国有资产
公司 产品 任 经营有限公司控制
四川省宜宾普什模具 生产模具及相关机 有限责 同受宜宾市国有资产
有限公司 械产品 任 经营有限公司控制
四川省宜宾普什驱动 生产、销售液压元 有限责 同受宜宾市国有资产
有限公司 件 任 经营有限公司控制
四川省宜宾圣山服装 床上用品及劳保用 有限责 同受宜宾市国有资产
家纺有限公司 品 任 经营有限公司控制
宜宾五粮液葡萄酒有 果酒生产及销售 有限责 同受宜宾市国有资产
限公司 任 经营有限公司控制
宜宾金龙贸易开发总 商品批发 有限责 同受宜宾市国有资产
公司 任 经营有限公司控制
宜宾五粮液粘胶带公 粘胶带生产及销售 有限责 同受宜宾市国有资产
司 任 经营有限公司控制
宜宾五粮液集团服务 酒类生产及销售 有限责 同受宜宾市国有资产
公司 任 经营有限公司控制
四川宜宾环球集团有 包装材料生产、销 有限责 同受宜宾市国有资产
限公司 售 任 经营有限公司控制
宜宾丽彩集团有限公 印刷品生产、销售 有限责 同受宜宾市国有资产
司 任 经营有限公司控制
宜宾五粮液制药厂有 药品生产、销售 有限责 同受宜宾市国有资产
限责任公司 任 经营有限公司控制
宜宾安吉机械制造工 机械产品制造 有限责 同受宜宾市国有资产
程有限公司 任 经营有限公司控制
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5、采购货物及接受劳务：
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关联单位 交易内容 金额 交易定价
四川省宜宾圣山服装家纺有限 包装布袋、劳 27,630,979 市场价
公司 保用品 .39
宜宾普什集团有限公司 购瓶盖及酒瓶 789,077,03 市场价
、商标、防伪 7.78
产品
宜宾五粮液粘胶带公司 粘胶带 80,520.00 市场价
宜宾五粮液集团有限公司 电费 883,059.67 市场价
宜宾五粮液集团有限公司 综合服务费 69,141,825 协议价
.52
宜宾五粮液集团有限公司 商标使用费 82,244,047 协议价
.33
宜宾五粮液集团有限公司 土地租赁费及 35,059,700 协议价
经营管理区域 .22
租赁费
宜宾五粮液集团集团有限公司 维修费 4,041,921. 市场价
80
四川省宜宾安吉物流集团有限 货物运费 27,454,192 市场价
公司 .13
四川省宜宾安吉物流集团有限 劳务费 3,784,366. 市场价
公司 88
四川省宜宾安吉物流集团有限 低值易耗品 971,285.95 市场价
公司
宜宾金龙贸易开发总公司 原材料 21,497,998 市场价
.17
四川宜宾环球集团有限公司 包装材料 198,314,62 市场价
7.24
四川宜宾环球集团有限公司 仓储费 597,346.76 市场价
宜宾丽彩集团有限公司 原材料 97,551,198 市场价
.72
宜宾五粮液集团进出口有限公 成品酒 315,316.97 市场价
司
宜宾五粮液集团进出口有限公 劳务费 13,553,400 市场价
司 .00
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定价政策：有市场价的参照现行市场价格定价，无市场价的根据双方协商定价。
6、销售货物及提供劳务：
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关联单位 交易内 金额 交易定价
容
宜宾五粮液集团进出口有 成品白 99,375,358. 按宜宾五粮液股份公司
限公司 酒 94 销售给宜宾五粮液供销
有限公司酒类价格基础
上加收30%
宜宾五粮液集团进出口有 成品白 2,430,167,7 市场价
限公司 酒 30.77
宜宾五粮液集团进出口有 成品果 5,750,570.2 市场价
限公司 酒 5
宜宾五粮液葡萄酒有限公 果酒 1,690,523.0 市场价
司 7
宜宾普什集团有限公司 印杂件 1,511,694.6 市场价
0
宜宾普什集团有限公司 蒸汽 466,182.65 市场价
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7、委托建造及购买固定资产：
本期五粮液股份有限公司委托宜宾五粮液集团有限公司技改部购建下列固定资产项目：508车间包装流水线设备更新工程、519车间4000吨/d发酵废水悬浮物及固定物分离回收处理技改项目、506车间新增1700吨储酒能力技改工程、508车间10、12勾兑中心包装流水线设备技改工程、510车间6台20吨燃煤锅炉并新增2.3万吨/年项目、精细化工公司1万吨/年涂料系列产品技改工程。按委托协议约定，技改项目完工交付本公司使用后进行价款结算。结算价格由本公司根据工程预决算书实行总额控制，最终以工程决算书认定的成本及其他实际支出，经本公司与宜宾五粮液集团有限公司双方认可后结算。“519车间4000吨/d发酵废水悬浮物及固定物分离回收处理技改项目”原为“519车间3000吨/d发酵废水悬浮物及固定物分离回收处理技改项目”因技术原因由3000吨/d增加到4000吨/d的处理能力，因而投资也由原来的995.63万元增加为现在的1,840万元，此变更已由宜宾市经济委员会[2006]33号备案确认。除此以外，本期无新增预付工程进度款、无完工转入固定资产项目。
8、关联单位往来款项余额：
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项 目 期末数 期初数 经济内容
应收票据
宜宾五粮液集团进出口有限公司 400,000.00 货款
应收账款
宜宾五粮液集团有限公司 125,844.95 5,042.40 货款
四川省宜宾安吉物流集团有限公 4,500.00 7,000.00 货款
司
宜宾普什集团有限公司 15,900.00 2,220.00 货款
其他应收款
五粮液集团有限公司 512,147.20 往来款
宜宾普什集团有限公司 279,907.27 往来款
宜宾五粮液集团服务公司 996,000.00 996,000.00 借款
四川省宜宾安吉物流集团有限公 1,640.00 往来款
司
宜宾五粮液制药厂有限责任公司 592,801.21 往来款
四川省宜宾普什驱动有限公司 1,585.03 往来款
宜宾安吉机械制造工程有限公司 8,760.00 往来款
宜宾普什集团3D有限公司 18,425.00 往来款
四川省宜宾圣山服装家纺有限公 64,000.00 往来款
司
四川省宜宾普什模具有限公司 5,290.00 往来款
瞭望东方传媒有限公司 20,000,000 20,000,000 无息发展基金
.00 .00
预付账款
宜宾五粮液集团进出口有限公司 20,280.00 货款
应付帐款
四川省宜宾安吉物流集团有限公 976,893.30 818,459.96 运杂费
司
四川宜宾环球集团有限公司 18,268,202 货款
.03
宜宾普什集团有限公司 33,786,219 货款
.87
宜宾金龙贸易开发总公司 2,927,850. 3,155,885. 货款
98 08
宜宾五粮液集团进出口有限公司 460.00 货款
其他应付款
宜宾五粮液集团有限公司 5,999,745. 5,995,416. 往来款
76 33
四川宜宾环球集团有限公司 35,658.00 往来款
四川省宜宾安吉物流集团有限公 245,460.00 往来款
司
长期应付款
五粮液集团有限公司 2,500,000. 2,500,000. 投资公司长期
00 00 往来款
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（八）或有事项
截止2006年6月30日，本公司没有需要披露的重大或有事项。
（九）承诺事项
截止2006年6月30日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。
（十）资产负债表日后事项
截止2006年8月4日，本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
（十一）其他重要事项
1、2006年2月24日，中国科技证券被证券投资者保护基金公司托管，截止2006年6月30日公司存放于该证券公司宜宾营业部的存款金额为84,137,784.74元。
2、报告期内重大诉讼、仲裁事项
A、以前期间发生，但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
（1）2004年3月31日，山东祥酒厂以“浏阳河”酒使用的商标侵犯其“红太阳”商标权为由起诉，要求湖南浏阳河实业有限公司（系“浏阳河”酒总经销商）和我公司承担连带责任。山东济宁市中级人民法院一审判决湖南浏阳河实业有限公司和我公司停止生产、销售标有“红太阳”字样的酒，并赔偿原告3,106.98万元。我公司不服此判决，于2004年12月21日上诉至山东省高级人民法院。2006年3月10日山东省高级人民法院《民事判决书》（2006）鲁民三终字第6号裁定如下：① 撤销山东省济宁市中级人民法院（2004）济民四初字第15号民事判决；② 驳回山东祥酒厂的诉讼请求。一、二审诉讼费、案件受理费计33.92万元，由山东祥酒厂承担。至此本案已终结。
（2）韩颖、张凤鸣以“百年老店”酒外包装图案侵犯其著作权为由，于2005年4月19日将我公司和锦江麦德龙现购自选有限公司大连西岗商场（系“百年老店”酒销售单位）诉至大连市中级人民法院，要求两被告承担连带责任，赔偿损失200万元。此案由辽宁省大连市中级人民法院主持调解后以（2005）人民知初字第41号达成调解协议，对纠纷双方造成的经济损失或其它损失，原被告双方一致同意放弃相互追究责任权利，因纠纷引起的其他问题，双方不再主张权利，本公司同意向两原告方共同支付诉讼费，律师补偿金共计人民币18万元。本案现已结案。
（3）西安万岁营养工程有限责任公司以“万岁”酒使用的商标侵犯其“万岁”商标权为由，于2005年7月14日将我公司和西安市莲湖区长安副食经销部和青岛华联商厦股份有限公司（后两者均系“万岁”酒销售单位）诉至陕西省西安市中级人民法院，分别对三被告提出诉讼请求，其中要求我公司赔偿损失480万元，支付调查费、律师费15万元。目前，此案尚在审理之中。
（4）兰州名扬天下酒业销售有限公司（系甘肃省“名扬天下”酒经销商）与甘肃名扬天下酒业销售有限公司（系中国北方十五个省市“名扬天下”酒经销商）因“名扬天下”商标纠纷，将甘肃名扬天下酒业销售有限公司诉至法院。甘肃省兰州市中级人民法院于2005年7月26日追加我公司和四川名扬天下酒业销售有限公司（系“名扬天下”酒总经销商）作为第三人，涉案金额达490万余元。目前，甘肃省高院已驳回兰州中院之前的裁定，发回重新审理。
（5）2005年8月17日，宜宾市翠屏区益农经贸有限公司（系原“八福”酒总经销商）以货款纠纷为由，将我公司诉至宜宾市中级人民法院，要求退还货款和赔偿损失共计173.3万元。宜宾市中院于2006年4月12日作出裁定，但是双方均不服裁定，现已诉至四川省高院审理。
B、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
第七章 备查文件
在公司董事会办公室备有下列文件、资料供股东查阅：
一、载有董事长签名的2006年中期报告文本；
二、载有法定代表人、财务总监、财务部长签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在“中国证券报”上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
五、其它有关资料。
宜宾五粮液股份有限公司
2006年8月9日