股票简称:五粮液 股票代码:000858
宜宾五粮液股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
无 无 无
1.4四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5公司董事长王国春先生、财务总监郑晚宾先生及财务部部长罗军先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 五粮液
股票代码 000858
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 四川省宜宾市翠屏区岷江西路150号
注册地址的邮政编码 644007
办公地址 四川省宜宾市翠屏区岷江西路150号
办公地址的邮政编码 644007
公司国际互联网网址 http://www.wuliangye.com.cn
电子信箱 000858-wly@sohu.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 彭智辅 肖祥发
联系地址 四川省宜宾市翠屏区岷江西路150号 四川省宜宾市翠屏区岷江西路150号
电话 0831-3565878 0831-3566858
传真 0831-3555958 0831-3555958
电子信箱 000858-wly@sohu.com 000858-wly@sohu.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 7,386,141,421.51 6,418,751,478.32 15.07% 6,297,583,438.98
利润总额 1,785,725,643.37 1,195,909,167.23 49.32% 1,271,161,056.04
净利润 1,170,117,537.30 791,348,797.04 47.86% 827,997,151.42
扣除非经常性损益的净利润 1,169,589,859.16 787,449,296.75 48.53% 835,697,295.58
经营活动产生的现金流量净
1,336,270,367.45 1,252,717,668.09 6.67% 821,693,394.30
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 10,334,123,958.97 9,614,093,108.86 7.49% 8,810,533,628.00
股东权益（不含少数股东权
8,257,212,457.36 7,358,235,400.06 12.22% 6,566,886,603.02
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.432 0.292 47.95% 0.305
每股收益（注） 0.00 - - -
净资产收益率 14.17% 10.75% 3.42% 12.61%
扣除非经常性损益的净利润为
14.16% 10.70% 3.46% 12.73%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
0.493 0.462 6.71% 0.303
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 3.045 2.714 12.20% 2.422
调整后的每股净资产 3.044 2.714 12.16% 2.421
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处置固定资产净损失 -1,577,212.07
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收支 -7,729,992.98
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,134,082.78
计提的资产减值准备转回数 6,003,670.06
所得税的影响金额 -2,697,130.35
合计 527,678.14
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
1,947,628,800 -129,841,920 -129,841,920 1,817,786,880
一、有限售条件股份 71.83% 67.04%
1,947,628,800 -129,841,920 -129,841,920 1,817,786,880
1、国家持股 71.83% 67.04%
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持
股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
763,776,000 129,841,920 129,841,920 893,617,920
二、无限售条件股份 28.17% 32.96%
763,776,000 129,841,920 129,841,920 893,617,920
1、人民币普通股 28.17% 32.96%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
2,711,404,800 2,711,404,800
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
2007-03-31 135,570,240 1,682,216,640 1,029,188,160 占总股本的5%可上市交易
2008-03-31 271,140,480 1,546,646,400 1,164,758,400 占总股本的10%可上市交易
2009-03-31 1,546,646,400 0 2,711,404,800 限售股份全部可上市交易
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份
序号 有限售条件股东名称 限售条件
量 间 数量
2007-03-31 135,570,240自股权分置改革方案实施之
2008-03-31 271,140,480日起，宜宾市国资公司持有
的五粮液原非流通股股份在
十二个月内不上市交易或者
转让；在前项规定期满后，
宜宾市国有资产经营 宜宾市国资公司通过证券交
1 1,817,786,880
有限公司 易所挂牌交易出售原五粮液
2009-03-31 1,546,646,400
非流通股股份，出售数量占
公司股份总数的比例在十二
个月内不超过百分之五，在
二十四个月内不超过百分之
十。
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 107,347
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
宜宾市国有资产经营有限公
国有股东 67.04% 1,817,786,880 1,817,786,880 297,872,640
司
中国人寿保险股份有限公司--
分红--个人分红 其他 1.02% 27,784,423
--005L--FH002深
中国银行--南方高增长股票型
其他 0.81% 22,000,000
开放式证券投资基金
景福证券投资基金 其他 0.74% 20,007,068
海通--中行--富通银行 其他 0.62% 16,679,998
中国工商银行--易方达价值精
其他 0.57% 15,356,300
选股票型证券投资基金
中国银行--嘉实稳健开放式证
其他 0.52% 14,123,130
券投资基金
中国建设银行--上投摩根成长
其他 0.50% 13,630,662
先锋股票型证券投资基金
中国人寿保险(集团)公司--传
其他 0.41% 11,082,208
统--普通保险产品
中国工商银行--天元证券投资
其他 0.35% 9,568,054
基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国人寿保险股份有限公司--分红--个人分红
27,784,423 人民币普通股
--005L--FH002深
中国银行--南方高增长股票型开放式证券投资
22,000,000 人民币普通股
基金
景福证券投资基金 20,007,068 人民币普通股
海通--中行--富通银行 16,679,998 人民币普通股
中国工商银行--易方达价值精选股票型证券投
15,356,300 人民币普通股
资基金
中国银行--嘉实稳健开放式证券投资基金 14,123,130 人民币普通股
中国建设银行--上投摩根成长先锋股票型证券
13,630,662 人民币普通股
投资基金
中国人寿保险(集团)公司--传统--普通保险产
11,082,208 人民币普通股
品
中国工商银行--天元证券投资基金 9,568,054 人民币普通股
中国建设银行--上投摩根双息平衡混合型证券
9,486,311 人民币普通股
投资基金
上述股东关联关系或一致行 国家股股东与前10名流通股股东无关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
动的说明 法》规定的一致行动人。其他流通股股东之间是否存在关联关系，或其是否为一致行动人未知。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
持有本公司5%以上（含5%）股份的股东为“宜宾市国有资产经营有限公司”，是本公司控股股东，其股份性质为国家股，报告期末持股数量为1,817,786,880股，占67.04%。国家股股东所持股份因“五粮YGC1认购行权专用证券帐户”冻结297,872,640股。其基本情况如下：
名称：宜宾市国有资产经营有限公司
住所：宜宾市南岸建设银行大楼十三层
法定代表人：王子安
注册资本：127,216万元
企业类型：有限责任公司（国有独资）
经营范围：在宜宾市人民政府授权范围内进行资本经营和资产经营。
成立日期：1999年8月14日
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
王国春 董事长 男 60 2004-05-31 2007-05-31 83,062 97,183股改送股 10.50 否
董事、总经
陈林 理、总工程女 46 2004-05-31 2007-05-31 47,736 55,851股改送股 6.38 否
师
董事、副总
郑晚宾 经理、财务男 53 2004-05-31 2007-05-31 0 0 6.07 否
总监
王子安 董事 男 58 2004-05-31 2007-05-31 0 0 0.00 是
陈俚君 董事 男 40 2004-05-31 2007-05-31 0 1,000买入股份 0.00 是
张小南 独立董事 男 52 2004-05-31 2007-05-31 0 0 3.00 否
唐磊 独立董事 男 47 2004-05-31 2007-05-31 65,592 76,743股改送股 3.00 否
龙文举 监事会主席 男 55 2004-05-31 2007-05-31 29,596 34,627股改送股 6.07 否
李谦 监事 男 51 2004-05-31 2007-05-31 26,732 31,276股改送股 4.75 否
范国琼 职工监事 女 49 2004-05-31 2007-05-31 37,234 43,564股改送股 6.99 否
李启彬 职工监事 男 53 2006-07-04 2007-05-31 0 0 5.35 否
叶伟泉 副总经理 男 51 2004-05-31 2007-05-31 60,146 70,371股改送股 6.75 否
刘中国 副总经理 男 51 2004-05-31 2007-05-31 0 0 4.34 否
副总经理、
彭智辅 男 49 2004-05-31 2007-05-31 29,596 34,627股改送股 5.43 否
董事会秘书
朱中玉 副总经理 男 43 2004-05-31 2007-05-31 0 0 5.70 否
刘友金 副总经理 男 53 2004-05-31 2007-05-31 42,008 49,149股改送股 5.81 否
合计 - - - - - 421,702 494,391 - 80.14 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
一、报告期内总体经营情况综述
本公司属白酒类食品制造行业，主要从事五粮液及其系列酒产品的生产和销售。2006年，是公司实施“十一五”发展规划的 开局之年，也是主要经济指标再创历史新高、企业素质全面提升的一年。公司继续弘扬“创新求进、永争第一”的企业精神，全年共销售五粮液系列酒18.97万吨(商品酒)；实现主营业务收入73.86亿元、主营业务利润32.13亿元、净利润11.70亿元，分别比上年同期增长15.07%、33.13%、47.86%。
（1）酒业生产增势明显，销售势头强劲。
公司生产系统进一步理顺和完善管理机制，不断强化生产管理，严格过程控制管理，取消繁杂的中间环节，实施扁平化管理，建立机构精简、责任落实、反应灵敏、执行短平快有效的管理模式，酿酒生产优质品率创历史新高，一级基础酒较上年增长51.66%。
市场营销方面，公司“五粮液”酒市场价格增幅8.3%-10.8%，仍然得到了整体销售体系支持和消费者认可，保持了销售淡季不淡、旺季更旺的大好局面。按照“逐渐减少、消灭低价位产品的生产、销售，逐渐提高中、高价位品牌生产、销售”的营销战略，强势运作中高价位品牌，增强企业盈利能力。高端产品市场表现良好，在“五粮液”的珍藏型、精品型、豪华型、饮用型四个层面产品中，今年侧重加强了五粮液珍藏型、精品型、豪华型的营销，增大其销售量和市场占有率，维护并提升五粮液高端定位形象，进一步巩固和彰显其第一品牌地位。68度五粮液、五粮液年份酒、60度金奖五粮液、45度五粮液、VIP专供酒和五粮液金玉满堂上市，实现了“五粮液”高端市场的整体扩容，丰富了高端产品链，体现了五粮液强大的市场号召力和品牌价值，满足了不同层次顾客的需求，持续旺销的趋势明显。
（2）质量管理体系建设再上新台阶，运转绩效显著。
公司系列酒产品的设计、原材料采购、生产过程、售后服务全面处于高度受控状态，保障了酿酒优质品率的大幅提升，确保了系列酒出厂产品零缺陷，顾客满意度指数高达92.16%，稳居同行业榜首。公司在本年度还相继荣获“中国食品工业质量效益卓越奖”和“四川省实施卓越绩效模式先进企业、质量管理先进企业、2006-2008年四川省企业质量信誉及AAA级企业”等荣誉称号。
（3）无形资产继续升值，五粮液品牌影响力持续增强。
2006年12月5日，R&F睿富全球排行榜资讯集团有限公司、北京名牌资产评估有限公司评估，“五粮液”品牌在2006年中国最有价值品牌评价中，品牌价值358.26亿元。居全国白酒制造业第一位，居全国最有价值品牌第四位。在中国最有价值品牌行列中，继续稳居中国食品行业第一名，成为行业的领头品牌。
2006年12月5日，R&F睿富全球排行榜资讯集团有限公司、北京名牌资产评估有限公司评估，“五粮春”品牌在2006年中国最有价值品牌评价中，品牌价值31.49亿元。
企业及品牌的知名度、美誉度不断深入人心，公司在业界和社会各界的影响力持续增强。五粮液和五粮春成功申报“中国畅销名酒”。公司还相继获得“中华老字号、中国浓香型白酒典型代表、中国网友喜爱的十大名牌 领袖品牌”等10多项殊荣。在刚刚揭晓的“中国酿酒大师”评选中，白酒行业共评选出18名酿酒大师，我公司占据3名，在业界人数最多，独占鳌头。
（4）巩固成果，持续推进循环经济和清洁生产。
公司持续推进无害化、效益化治理“三废”工作，大力发展循环经济，实施清洁生产。公司环境保护和循环经济工作在全国同行业内处于领先水平，先后获得多项政府专项资金补贴，2006年到位资金达2080万元。2006年3月公司被国家环保总局确定为2006年度清洁生产示范单位，6月24日中国酿酒工业协会在公司召开了白酒产业循环经济现场交流会。公司环境管理体系持续有效运行，并顺利通过ISO14001转版审核。“三废”全部实现达标排放，取得了无任何污染事故发生的好成绩。
（5）打假保真，全力维护合法权益。
为了全力维护消费者权益，“打假保真”是公司长期坚持的一项持续性工作。公司打假队伍（人员）长期巡回在全国各地，积极配合工商、质检等执法部门加大打假力度，不断地培训各地执法人员对假冒产品的鉴别能力，加大查假冒、打窝点力度，震慑制、售假冒分子，净化了市场，维护了公司利益，保护了消费者合法权益，促进企业健康发展。
二、对公司未来发展的展望
1、行业发展趋势及竞争格局
中国轻工业联合会、中国轻工业信息中心《全国酿酒行业信息》2006年1-4季度(电子版快报数据)显示，2006年全国白酒产品市场总产量（以65度计算）为397.08万千升（约为356.44万吨）、较上年增长18.18%。
白酒市场的竞争一直非常激烈，近几年，各厂家为了提高企业的利润空间，迎合新一轮高档白酒市场消费需求的增长趋势，愈来愈多的白酒企业，纷纷开发出新品牌，推出新的高端产品，竞相向高价位酒迈进，以期调整市场战略和提高品牌形象，达到激活老品牌、提升企业利润的目的，从而导致了新一轮白酒市场竞争不断升级和愈演愈烈，并将会保持相对持久的一段时间，这是目前白酒行业发展较为显著的竞争格局。
2、管理层所关注的未来公司发展机遇和挑战，2007年度的经营计划。
（1）发展机遇和前景：公司具有独有的六大优势（即：独有的自然生态环境；独有的638年明代古窖；独有的五种粮食配方；独有的酿造工艺；独有的中庸品质；独有的“十里酒城”规模），中庸和谐的完美品质，完善的营销体系，巨大的品牌价值，多年的市场锤炼，同时有着深厚的历史底蕴、精湛的酿酒工艺、高知名度和美誉度的五粮液公司及其系列白酒必将不断发展，走向世界。
（2）挑战和竞争：一是行业内厂家间的相互竞争，二是外来“洋酒”对白酒的挤压，三是消费者消费习惯的多元化，这几方面是公司生存和发展所面临的主要挑战和竞争。
（3）2007年度经营计划：主营业务收入、净利润仍保持10%以上增长。
3、未来发展所需资金需求及使用计划
公司未来发展所需资金需求及使用主要为，一是技术改造，二是市场营销体系和通道的编制、建设，三是相关资产整合所需资金（根据公司规划，公司将积极与五粮液集团公司协商，逐步将五粮液集团公司中与上市公司酒类生产相关度较高的资产收购到上市公司中来）。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
□适用√不适用
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
酒类 733,337.38 345,978.68 52.82% 19.67% 18.42% 0.05%
印刷 1,511.00 665.26 55.97% 58.55% -1.92% 27.08%
化工 2,069.80 1,425.80 31.11% -4.38% -34.75% 100.00%
主营业务分产品情况
高价位酒 435,759.36 134,191.41 69.21% 39.17% 24.06% 3.76%
中低价位酒 297,578.01 211,787.26 28.83% -0.71% 15.10% -9.78%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 715,959.30 15.83%
国外 22,654.84 -4.69%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
五0八车间包装流水线设备更新改
996.60 100% 纳入公司统一核算
造项目
环保锅炉燃料烘干生产线技术改造
6,560.00 100% 纳入公司统一核算
项目
508车间第10勾包中心和第12勾包
930.00 80% 纳入公司统一核算
中心包装流水线设备改造项目
506车间新增1700吨储酒能力技改
695.68 90% 纳入公司统一核算
工程项目
519车间4000吨发酵废水悬浮物及
1,840.00 80% 纳入公司统一核算
固定物回收项目
510车间6台20吨燃煤锅炉并新增
850.00 55% 纳入公司统一核算
2.3万吨/年项目
精细化工公司1万吨/年涂料系列产
480.00 80% 纳入公司统一核算
品技改工程
合计 12,352.28 - -
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
经2007年3月22日召开的公司第三届董事会第十次会议研究决定，2006年度分配方案为：每10股送红股4股、派现金0.60元（含税），此方案尚须经股东大会批准。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例 例
四川省宜宾圣山服装家纺有限公司 0.00 0.00% 6,109.23 2.43%
宜宾五粮液集团普什有限公司 0.00 0.00% 145,515.02 58.95%
宜宾五粮液集团有限公司 0.00 0.00% 31,733.44 100.00%
四川省宜宾五粮液集团安吉物流公
0.00 0.00% 4,895.15 68.53%
司
宜宾金龙贸易开发总公司 0.00 0.00% 3,244.94 6.33%
四川宜宾环球包装有限公司 0.00 0.00% 35,602.78 14.42%
宜宾丽彩集团有限公司 0.00 0.00% 19,553.84 0.39%
四川省宜宾五粮液集团进出口有限
355,012.99 48.06% 2,283.21 5.58%
公司
合计 355,012.99 48.06% 248,937.61 74.74%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额355,012.99万元
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□适用√不适用
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
√适用□不适用
一、监事会会议召开情况
1、列席第三届董事会第六次会议
监事会成员列席了于2006年2月19日召开的第三届董事会第六次会议，该次会议通过了“关于接受宜宾市国有资产经营有限公司股权分置改革相关委托的议案”。
2、第三届监事会第六次会议
2006年4月4日召开第三届监事会第六次会议，该次会议审议通过了“2005年度报告正文及摘要，2005年监事会工作报告，2005年度财务决算报告；2005年度分配方案（预案）；2006年度日常关联交易公告；《章程》修订稿，股东大会议事规则、监事会议事规则（修订稿）”。
3、传阅审议2006年第一季度报告
2006年4月19日，第三届监事会以传阅方式审议通过了“2006年第一季度报告”。
4、第三届监事会第七次会议
2006年8月4日召开第三届监事会第七次会议，审议通过了“2006年中期报告；2006年中期分配方案；设立五粮液大世界（北京）商贸有限公司事项；增补职工监事事项”。
5、传阅审议2006年第三季度报告
2006年10月16日监事会以传阅方式，审议通过了“2006年第三季度报告”。
二、公司依法运作情况
本报告期内，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》赋予的职权，依法列席了董事会会议，对公司依法运作情况实施监督，认真履行了职责。2006年，公司在生产经营中严格按照《公司法》和《公司章程》以及国家有关上市公司的法律法规依法运作，生产经营的决策程序合法、合规，维护了全体股东的利益。
报告期内，未发现公司董事、经理和其他高级管理人员在执行公司职务时有违法违纪和损害公司及股东利益的行为。公司全体高管人员在执行职务时做到了忠于职守，勤勉尽责。
三、公司财务执行情况
根据四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对本公司出具的2006年审计报告，监事会认为，公司财务会计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
四、募集资金及投入情况
本报告期内，公司不存在募集资金及其使用情况。
五、收购和出售资产情况
本报告期内，公司未发生收购和出售资产事宜。
六、关联交易情况
本报告期内，公司所发生的重大关联交易事项，监事会认为，是按市场原则进行的，关联交易公平、合理，维护了上市公司利益。监事会在公司的关联交易中未发现有损害上市公司和全体股东利益的行为。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：宜宾五粮液股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 2,786,258,119.36 16,591,680.54 1,971,067,990.40 4,269,656.69
短期投资 8,690,137.16 2,794,536.90
应收票据 669,717,586.73 567,966,196.00
应收股利
应收利息 23,900,187.50 10,667,991.02
应收账款 6,260,195.02 3,485,923.59
其他应收款 25,060,355.11 1,148,586,446.69 25,847,449.93 1,435,539,336.68
预付账款 2,846,244.14 81,478,767.47
应收补贴款
存货 1,508,022,529.59 1,449,461,394.57
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 5,030,755,354.61 1,165,178,127.23 4,112,770,249.88 1,439,808,993.37
长期投资：
长期股权投资 26,391,145.92 7,680,835,845.28 27,119,534.64 6,495,484,020.05
长期债权投资
长期投资合计 26,391,145.92 7,680,835,845.28 27,119,534.64 6,495,484,020.05
合并价差
固定资产：
固定资产原价 7,724,423,493.93 67,350,823.85 7,452,679,305.40 67,344,473.85
减：累计折旧 2,529,968,604.79 44,060,606.63 2,073,138,782.50 41,437,224.66
固定资产净值 5,194,454,889.14 23,290,217.22 5,379,540,522.90 25,907,249.19
减：固定资产减值准备 549,650.37 549,650.37
固定资产净额 5,193,905,238.77 23,290,217.22 5,378,990,872.53 25,907,249.19
工程物资
在建工程 18,177,836.87 16,997,389.87 29,552,394.70 29,552,394.70
固定资产清理
固定资产合计 5,212,083,075.64 40,287,607.09 5,408,543,267.23 55,459,643.89
无形资产及其他资产：
无形资产 64,073,912.23 56,784,622.68 65,660,057.11 58,135,567.80
长期待摊费用 820,470.57
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 64,894,382.80 56,784,622.68 65,660,057.11 58,135,567.80
递延税项：
递延税款借项
资产总计 10,334,123,958.97 8,943,086,202.28 9,614,093,108.86 8,048,888,225.11
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 36,304,903.15 65,058,276.60
预收账款 345,968,840.58 296,621,379.51
应付工资 21,098,155.71 58,823,764.64
应付福利费 179,372,898.02 58,993,744.83 163,003,433.69 58,823,847.67
应付股利
应交税金 1,211,103,490.90 274,289,117.05 1,434,633,243.38 273,503,892.29
其他应交款 156,344,998.45 21,926,099.75 136,377,543.51 26,915,829.42
其他应付款 86,262,157.52 312,797,827.25 71,106,488.99 313,362,277.36
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 2,036,455,444.33 668,006,788.88 2,225,624,130.32 672,605,846.74
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,500,000.00 2,500,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 2,500,000.00 2,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,038,955,444.33 668,006,788.88 2,228,124,130.32 672,605,846.74
少数股东权益 37,956,057.28 27,733,578.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,711,404,800.00 2,711,404,800.00 2,711,404,800.00 2,711,404,800.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 2,711,404,800.00 2,711,404,800.00 2,711,404,800.00 2,711,404,800.00
资本公积 953,203,468.32 953,203,468.32 953,203,468.32 953,203,468.32
盈余公积 1,656,111,478.86 991,734,728.03 1,421,686,339.50 874,740,976.53
其中：法定公益金 473,895,446.50 291,580,325.50
未分配利润 2,936,492,710.18 3,618,736,417.05 2,271,940,792.24 2,836,933,133.52
其中：现金股利 162,684,288.00 162,684,288.00 271,140,480.00 271,140,480.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
8,257,212,457.36 8,275,079,413.40 7,358,235,400.06 7,376,282,378.37
计
负债和所有者权益（或股东权
10,334,123,958.97 8,943,086,202.28 9,614,093,108.86 8,048,888,225.11
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：宜宾五粮液股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 7,386,141,421.51 6,418,751,478.32
减：主营业务成本 3,486,534,076.82 3,209,547,722.34
主营业务税金及附加 686,318,177.31 795,539,034.55
二、主营业务利润（亏损以“-”
3,213,289,167.38 2,413,664,721.43
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
3,402,613.74 14,910,171.35 5,692,938.95 39,060,401.59
号填列）
减：营业费用 1,005,292,875.11 864,010,470.38
管理费用 471,915,102.70 9,813,077.05 380,204,276.68 15,960,745.26
财务费用 -50,497,352.53 -77,656.48 -25,225,980.81 -75,186.72
三、营业利润（亏损以“-”号填
1,789,981,155.84 5,174,750.78 1,200,368,894.13 23,174,843.05
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
5,051,692.58 1,166,451,825.23 -3,923,017.40 777,508,139.66
填列）
补贴收入
营业外收入 908,060.24 1,840,586.09
减：营业外支出 10,215,265.29 2,377,295.59
四、利润总额（亏损以“-”号填
1,785,725,643.37 1,171,626,576.01 1,195,909,167.23 800,682,982.71
列）
减：所得税 606,385,627.27 1,689,060.98 396,902,090.46 2,245,751.05
少数股东损益 9,222,478.80 7,658,279.73
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 1,170,117,537.30 1,169,937,515.03 791,348,797.04 798,437,231.66
加：年初未分配利润 2,271,940,792.24 2,836,933,133.52 1,714,905,685.06 2,158,261,486.61
其他转入
六、可供分配的利润 3,442,058,329.54 4,006,870,648.55 2,506,254,482.10 2,956,698,718.27
减：提取法定盈余公积 234,425,139.36 116,993,751.50 156,209,126.58 79,843,723.17
提取法定公益金 78,104,563.28 39,921,861.58
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 3,207,633,190.18 3,889,876,897.05 2,271,940,792.24 2,836,933,133.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 271,140,480.00 271,140,480.00
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 2,936,492,710.18 3,618,736,417.05 2,271,940,792.24 2,836,933,133.52
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：宜宾五粮液股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 8,308,499,134.20 17,346,188.11
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 66,164,474.52 266,793.43
经营活动现金流入小计 8,374,663,608.72 17,612,981.54
购买商品、接受劳务支付的现金 3,177,920,435.07 7,570.00
支付给职工以及为职工支付的现金 454,799,729.91 1,984,843.63
支付的各项税费 2,219,507,758.89 4,852,549.38
支付的其他与经营活动有关的现金 1,186,165,317.40 7,898,748.92
经营活动现金流出小计 7,038,393,241.27 14,743,711.93
经营活动产生的现金流量净额 1,336,270,367.45 2,869,269.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 51,060,619.40 100,000.00
取得投资收益所收到的现金 3,350,806.76
处置固定资产、无形资产和其他长期
573,336.46
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 382,560,010.99
投资活动现金流入小计 55,984,762.62 382,660,010.99
购建固定资产、无形资产和其他长期
251,397,575.99 83,066,776.75
资产所支付的现金
投资所支付的现金 54,526,945.12 19,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 305,924,521.11 102,066,776.75
投资活动产生的现金流量净额 -249,939,758.49 280,593,234.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的
271,140,480.00 271,140,480.00
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 271,140,480.00 271,140,480.00
筹资活动产生的现金流量净额 -271,140,480.00 -271,140,480.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 815,190,128.96 12,322,023.85
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 1,170,117,537.30 1,169,937,515.03
加：计提的资产减值准备 -14,645,378.74 -30,606.97
固定资产折旧 467,047,308.91 2,623,381.97
无形资产摊销 3,799,631.08 1,350,945.12
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其
269,102.79
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益） -2,722,418.04 -1,166,451,825.23
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -51,023,550.61
经营性应收项目的减少（减：
-252,866,237.32 38,917.55
增加）
经营性应付项目的增加（减：
7,071,893.28 -4,599,057.86
减少）
其他
少数股东损益 9,222,478.80
经营活动产生的现金流量净额 1,336,270,367.45 2,869,269.61
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 2,786,258,119.36 16,591,680.54
减：现金的期初余额 1,971,067,990.40 4,269,656.69
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 815,190,128.96 12,322,023.85
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 8,257,212,457.36
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
7,677,720.30
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 3,271,722.68
少数股东权益 38,238,525.46
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 8,306,400,425.80
会计师事务所的审阅意见
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
宜宾五粮液股份有限公司
2007年3月26日