宜宾五粮液股份有限公司1998年年报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1.公司法定中文名称:宜宾五粮液股份有限公司
英文名称:YIBIN WULIANGYE CO.,LTD.
2.公司注册地址:四川省宜宾市翠屏区岷江西路150号
办公地址:四川省宜宾市翠屏区岷江西路150号
邮政编码:644007
3.公司法定代表人:王国春
4.公司董事会秘书及其授权人姓名:范德宽
联系地址:宜宾五粮液股份有限公司
联系电话:(0831)3553988转6858
传真号码:(0831)3555958
5.公司年度报告备置地点:公司证券部
6.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:五粮液
股票代码:0858
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现利润情况
项目 金额(元)
利润总额 813869455.66
净利润 553291095.09
主营业务利润 1130184539.22
其它业务利润 35394.33
投资收益 0
补贴收入 142133651.22
营业外收支净额 -1616150.10
以前年度损益调整 0
经营活动产生的现金流量净额 359005459.04
现金及现金等价物净增加额 882028088.50
注:利润总额813,869,455.66元减地方财政返还18％所得税(补贴收入)142,133,651.22元,加上1998年度发生的按财政部、国家税务总局财政字(1998)45号文件规定应作所得税前纳税调整的广告宣传费117,895,591.25元,应纳税所得额为789,631,395.69元。按33％计提所得税为260,578,360.57元,利润总额813,869,455.66元减计提所得税260,578,360.57元后净利润为553,291,095.09元。
2.截止本年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位:元
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 2814346533.12 2204454415.56 1309696890.55
净利润 553291095.09 341298375.86 259939328.41
总资产 2743030879.00 1155167331.93 875504919.83
股东权益 1764990217.67 392384778.43 264958379.21
每股收益 1.729 1.42 1.08
每股收益(加权) 1.82
每股净资产 5.52 1.63 1.10
净资产收益率％ 31.35 86.98 98.10
净资产收益率％(加权) 41.03
调整后的每股净资产 5.51 1.62 1.09
扣除新股申购冻结资金
利息后的净利润 534575476.68
扣除申购利息后的每股收益 1.67
注:(1)新股申购冻结资金利息为22,018,374.60元,扣除15％所得税负3,302,756.19元,进入净利润的金额为18,715,618.41元。
(2)公司新股缴款结束日为1998年3月27日,以98年1至3月、4至12月相关数据作为加权平均的计算基数。
(3)主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例式增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
3.报告期内股东权益变动情况
单位:元
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数
240000000.00 62700492.73 13452642.87 4484214.28
76231642.83 392384778.43
本期增加数
80000000.00 1139314344.15 82993664.26 27664554.75
470297430.83 1772605439.24
本期减少数
400000000.00 400000000.00
期末数
320000000.00 1202014836.88 96446307.13 32148769.03
146529073.66 1764990217.67
变动原因
发行新股 新股溢价发行 计提盈余公积 计提盈余公积
盈余后计提
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况
(1)股份变动情况表数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转赠 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
240000000 240000000
其中:国家拥有股份
240000000 240000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
240000000 240000000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
80000000 80000000 80000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
80000000 80000000 80000000
三、股份总数
240000000 80000000 80000000 320000000
(2)股票发行与上市情况
公司于1998年3月27日在深交所上网定价发行人民币普通股8000万股(其中公司职工股800万股)、发行价格14.77元/股,社会公众股7200万股于1998年4月27日在深交所上市交易。公司职工股于98年3月27日发行,发行价格14.77元/股,发行数量800万股,于98年4月26日在深圳证券登记中心托管,98年10月28日793.89万股职工股在深交所上市交易,现存公司董事、监事及高级管理人员所持职工股6.11万股继续冻结。
2.股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为80456户。
(2)前10名股东持股情况
序号 股东名称 持有股数 持股比例
1 宜宾市国有资产管理局 240000000 75％
2 北京宏源股份有限公司证券部 945718 0.29％
3 上海昆明国投 720970 0.22％
4 上海安信证券投资基金 585185 0.18％
5 深圳国信三部 577129 0.18％
6 沈阳许文尧 470000 0.14％
7 深圳李先兰 390000 0.12％
8 武汉熊成勇 377775 0.11％
9 重庆吕松 370000 0.11％
10 天津王晨月 356000 0.11％
注:持有本公司5％以上(含5％)股份的法人股东所持股份未发生质押、冻结等情况。
(3)持股10％(含10％)以上的股东为宜宾市国有资产管理局,其所持股份为国家股,在本报告年度内无增减变动。
(4)公司现任董事、监事和高级管理人员持股情况
序号 姓 名 职务 年初持股数 年内股份增减数 年末持股数
1 王国春 董事长 8700 8700
2 徐可强 董事、总经理 6300 6300
3 章凌厉 董事 0 0
4 范德宽 董事、兼秘书 6300 6300
5 郑晚宾 董事 0 0
6 刘沛龙 董事 6300 6300
7 陈显煌 董事、副总经理 6300 6300
8 唐万裕 董事 6300 6300
9 冯光兴 董事、财务总监 4100 4100
10 龙文举 监事会主席 3100 3100
11 李谦 监事 2800 2800
12 范国琼 监事 3900 3900
13 陈林 副总经理 3900 3900
14 彭智辅 副总经理 3100 3100
合计 61100 61100
四、股东大会简介
本报告年度内,本公司股东大会的有关情况如下:
1.本报告年度内,公司召开了一次股东大会,股东大会以公告方式在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》上刊登会议通知,并于1998年4月18日由公司筹委会召集召开。
2.股东大会的出席股东(代表)共131人,持有(代表)股份24039万股,占公司股份总数的75.1％。
3.股东大会通过了如下决议
(1)审议通过了《宜宾五粮液股份有限公司筹委会工作报告》
(2)审议通过了《宜宾五粮液股份有限公司章程》
(3)审议通过了《关于发起人抵作股款的财产作价报告》
(4)审议通过了《关于宜宾五粮液股份有限公司设立费用的报告》
(5)审议通过了《关于设立宜宾五粮液股份有限公司的决议》
(6)审议通过了《关于申请本公司股票上市交易的决议》
(7)审议通过了《关于宜宾五粮液股份有限公司股利分配政策的决议》
(8)审议通过了《关于选举宜宾五粮液股份有限公司董事的决议》
(9)审议通过了《关于选举宜宾五粮液股份有限公司监事的决议》
4.本次股东大会选举王国春先生、徐可强先生、章凌厉先生、范德宽先生、郑晚宾先生、陈显煌先生、刘沛龙先生、唐万裕先生、冯光兴先生为本公司董事,选举龙文举先生、李谦先生和职代会推选的范国琼女士为公司监事。
5.现任公司董事、监事情况
序号姓名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬 年末持股数
1 王国春 男 52 董事长 2001年4月 33007.24 8700
2 徐可强 男 54 董事、总经理 2001年4月 27497.80 6300
3 章凌厉 男 55 董事 2001年4月 不在公司支付
4 范德宽 男 46 董事、兼秘书 2001年4月 20692.36 6300
5 郑晚宾 男 46 董事 2001年4月 不在公司支付
6 刘沛龙 男 58 董事 2001年4月 28706.56 6300
7 陈显煌 男 51 董事 2001年4月 24055.36 6300
8 唐万裕 男 55 董事 2001年4月 27199.96 6300
9 冯光兴 男 44 董事 2001年4月 28920.20 4100
10 龙文举 男 47 监事会主席 2001年4月 28902.20 3100
11 李谦 男 44 监事 2001年4月 20041.24 2800
12 范国琼 女 42 监事 2001年4月 28994.62 3900
五、董事会报告
1、董事会工作报告
本公司经中国证监会批准于一九九八年三月二十七日在深圳证券交易所募集发行股票8000万股(其中公司职工股800万股),成功募集发行股票后,于一九九八年四月十八日召开了首届股东大会,选举产生了本公司第一届董事会,并由王国春先生等九位董事组成。
(1)董事会会议情况及决议内容
A、1998年4月18日公司召开了一届一次董事会,选举了本届董事会的董事长和副董事长,根据董事长提名聘任了公司董事会秘书、公司总经理、副总经理、总工程师和财务总监。本次董事会决议公告刊登于1998年4月20日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
B、1998年8月1日公司召开了一届二次董事会,应到董事9人,实到董事8人(郑晚宾董事因公外出,委托章凌厉董事代理);监事会召集人列席了会议。会议讨论通过了“关于一九九八年度中期报告”。本次董事会讨论通过的中期报告刊登在1998年8月6日的《证券时报》上。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会在本年度内认真执行了股东大会决议,遵守公司章程,忠实履行义务,维护公司利益,园满完成了本年度的工作任务。
(3)聘任公司经理、董事会秘书的情况
公司一届一次董事会聘任以下人员为公司总经理、副总经理和董事会秘书:
徐可强先生为公司总经理;
陈显煌先生为公司副总经理;
彭智辅先生为公司副总经理;
陈林女士为公司副总经理;
刘沛龙先生为公司总工程师;
冯光兴先生为公司财务总监;
范德宽先生为公司董事会秘书。
(4)对会计师事务所出具的有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告所涉及事项的说明。
会计师事务所出具的审计报告无以上意见之事项,董事会无说明。
(5)本公司在本报告年度基本完成了经营目标。
2、本年度利润分配预案和公积金转增股本预案
本公司一九九八年度利润分配预案为每10股派现金红利12.50元(含税),公积金不转增股本。该预案需经1999年5月25日召开的股东大会审议。
六、监事会报告
在本报告期内公司监事会共召开了二次会议。
1998年4月18日召开第一届一次监事会会议,会议选举龙文举先生为首届监事会主席,监事会成员任期三年。
1998年8月11日召开了第一届二次监事会会议,会议审查了公司1998年度中期报告。
公司监事会对以下事项发表了独立意见:
1、1998年公司在生产经营中严格按照市场经济规律依法经营,没有违规行为,园满完成了年度经营目标。
2、公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程的行为;没有出现损害公司利益的行为。
3、公司募集发行股票8000万股所募资金11.816亿元实际投入项目与招股说明书上所承诺投入项目一致。
4、公司在经营活动中所发生的关联交易是按照市场公平的原则进行,没有损害公司利益的行为。
七、业务报告摘要
1、公司1998年度的经营情况
(1)公司主营业务
本公司主业为五粮液系列酒的生产和销售,98年公司销售五粮液系列酒11.72万吨,实现主营业务收入28.14亿元,利润总额6.72亿元(扣除补贴收入),净利润5.53亿元,分别比97年增长1.30％、27.68％、32.02％、62.17％。
(2)公司财务状况及经营情况
单位:万元
项目 1998年末 1997年末 98比97增减 变动原因
总资产 274,303 115,517 158,786 发行股票和当年实现利润
长期负债 0 3,000 -3,000 已用自有资金归还
股东权益
176,499 39,238 137,261 发行股票和当年实现利润
主营业务利润
113,018 79,173 33,845 扩大销售、降低成本
净利润 55,329 34,130 21,199 扩大销售、降低成本
公司面对1998年严重供过于求的白酒市场,采取了如下措施:
A、狠抓产品质量,努力提高服务质量,为用户提供满意的高质量高服务的产品。
市场是一个变化的市场,正是基于这一点,公司才在一个很高的起点上,不断生产出满足人们需求变化的产品来,不断创造更高的新起点。1998年,公司面对严峻的市场环境,进一步完善《包装(辅料)质量管理办法及考核细则》,修订《成品酒包装检验手册》,加强对出厂酒的开箱检查质量审核和产品卫生质量的检测,积极开展原材料分供方质量认证,加强对分供方的质量控制,增强了质量体系运作的有效性和灵活性,公司的产品也就满足了消费者不断变化的需求,成为了广大消费者心目中最为理想的首选品牌,巩固了公司产品的消费市场。
具备了好的产品质量,同时也要具备高的服务质量,才是一个完美的质量。随着人们消费观念的加强,法制意识和道德修养的不断提高,企业的竞争也不仅仅是产品的竞争,更扩展到了服务的竞争,因此公司紧紧抓住市场的变化,调整营销理念,公司做到了只要经销商一个电话或信函,款到即发货,既减少了经销商的费用,又能抢占市场的先机;公司做到了资金、品种计划、生产安排、装车运输、财务结算一条龙服务,既为公司节约资金,也减轻了客户的负担;公司还做到了对消费者反映的问题能在48小时内就得到处理或回复。这些措施大大增强了经销商和消费者对本公司的信心,确保了五粮液的龙头地位。
B、加强企业管理,努力降低生产、营销成本,为广大消费者提供价廉物美的产品。
1998年公司面对需求不足的经济形势,采取了积极稳妥的降低成本措施,以不断增强产品竞争力,为公司创造了很好的经济效益。在企业管理中,公司按照集团公司的规定,严格控制通讯费、公务车、出差费、接待费和办公用品费;在生产上,坚持“优质、高产、低耗、均衡、安全”的方针,降低粮食消耗,提高一级原酒的产量;在原辅料供应上,根据国家实行粮食顺价销售的政策,严格按“没有主渠道不稳,没有多渠道不活”的方针,引入报价竞争制,择优选定分供方并大幅度减少中转库库存量,98年粮食采购成本下降14.04％,包装材料采购成本下降了7.48％;实行减员增效,合理分流,降低活劳动消耗,仅工资性支付全年就节约上千万元。
C、强化营销工作,加强营销网络的建设。
面对严重供过于求的白酒市场,公司通过竞争和淘汰制,组建了一支能吃苦,能打硬仗的高素质营销队伍,坚持常年战斗在市场第一线,坚持贯彻公司的营销政策,抓促销,抓零售,抓终端消费,不断寻找商机,挤占市场,在买方市场中不断寻找主动权;同时,公司根据白酒市场的特点,审时度势采取了分阶段实施“稳量稳价,上量让利,促销增效”的营销策略,充分发挥五粮液系列酒在同行业中的品牌、质量、人才、技术、管理优势,确保了公司全年经营任务的完成。
企业营销工作成败的关键要看是否建立有稳定畅通的销售渠道。在98年空前激烈的市场竞争的情况下,公司借助有实力、有营销手段、重合同、守信用的经销商,坚持主渠道不动摇,厂商联手,共同培育市场,开拓市场,抓终端消费,同时进行市场细分,根据区域市场的特殊性,对产品进行细分,以满足不同地区、不同消费层次的需求。目前公司产品的销售网络已经形成,网络终端遍及全国各地并延伸至区乡。稳定畅通的销售渠道使本公司的产品始终处于顺销的良好态势。
D、加大打假防伪的力度,保护消费者利益。
经济学理论告诉我们,“市场是无限的,但市场的容量是有限的”。由于五粮液系列产品有很高的知名度,不法分子为追求高额利润,不惜铤而走险,大肆假冒我公司产品,不仅损害了企业形象及产品声誉,也挤占了部分市场容量。鉴于此,公司打假人员积极配合各地执法机构,给违法分子予以了猛烈的打击,净化了市场;同时公司也使用目前最先进的防伪技术,使广大消费者能够放心地买到真正的五粮液系列酒,赢得了消费者,也就赢得了市场。
2、公司投资情况
本公司1998年通过发行新股共募集资金118,160万元没有变更投资项目,在1998年末共完成19个项目的投资,1个项目的大部份投资,其分项目的投资情况见下表:
募股资金投向汇总表单位:万元
序号 项目名称
计划投资额 实际投资额 项目进度 预计产生效益时间
1年产2500吨系列酒技改
2,922 2,150 73.58％ 2000年
2第五勾包中心
2,980 3,279 已完工 1999年
3陈化车间技改
2,980 2,848 已完工 1999年
4年增1000吨系列酒技改
2,950 3,092 已完工 1999年
5异型瓶精品包装车间技改
2,872 2,983 已完工 1999年
6煤渣砖技改工程
2,980 3,219 已完工 1999年
7年产6000吨低度酒技改
2,887 3,559 已完工 2000年
8五粮醇包装车间技改
2,983 3,266 已完工 1999年
9综合修理厂技改
2,605 2,934 已完工 1999年
10勾兑中心技改工程
2,985 2,848 已完工 1999年
11改建停车场、车库技改
2,970 3,476 已完工 1999年
12年处理18万吨废糟技改
2,855 2,952 已完工 1999年
13新增2万吨/日供水技改
2,860 2,779 已完工 1999年
14废水治理及综合利用技改
2,978 2,868 已完工 1999年
15大口沉井技改
2,980 3,048 已完工 1999年
16供电系统技改
2,942 3,347 已完工 1999年
1735kv中心变电站技改
2,933 2,870 已完工 1999年
18京酒包装车间技改
2,992 2,999 已完工 1999年
19收购宜宾塑胶瓶盖厂
9,532 待付款 已完成收购 1999年
20收购宜宾印务总厂
13,323 待付款 已完成收购 1999年
3、1999年度的业务发展计划
(1)生产经营总目标及措施
本公司将紧紧围绕“进一步增强企业整体实力,保持并扩大行
业绝对领先地位”的发展目标,继续贯彻落实“质量最优化,成本最小化,效益最大化”的方针,99年度生产经营总目标为:销售量14.28万吨,销售收入34亿元。
(2)实现公司99年度生产经营目标采取的措施
A、改革完善营销体制,建立适应市场的营销队伍,将全国市场划分为八大销售片区,实行片区经理责任制,确保销量、销售额任务的完成。
B、根据市场形势和公司情况,制订了“稳价、促销、增量、保效益、保龙头地位”的总体营销策略,进一步培育市场,健全销售网络,巩固销售渠道,提高产品的市场占有率。
C、加大宣传力度和打假力度,不断提高企业及产品的知名度,进一步积累企业无形资产,净化市场,保护消费者权益,促进销量的明显增长。
D、在98年的基础上,进一步强化并落实降低生产成本、采购成本、管理成本、营销成本、财务成本的有效措施,提高产品市场竞争能力。
E、积极推行科技兴企,使已完工的技改项目在1999年逐步产生效益,圆满完成公司99年生产经营目标。
八、重大事项
1.重大诉讼、仲裁事项
本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.重大关联交易事项
关联单位 交易内容 交易数量 价格 金额(元) 定价原则
宜宾五粮液酒厂 基础酒加工 67,108,953.78 协议价
宜宾五粮液酒厂 购买原酒 151,530,411.40 协议价
宜宾五粮液酒厂 购买专利权 951,420.00 协议价
宜宾五粮液酒厂 综合服务 40,511,648.76 协议价
宜宾五粮液运输公司 货物运输 19,745,344.24 市场价
宜宾精美印刷公司 购买包装材料 97,132,209.51 市场价
宜宾五粮液酒厂 商标使用费 40,000,000.00 协议价
3.为公司进行审计的为四川君和会计师事务所(原德阳会计师事务所)。
4.其它重大事项
由于本公司所处行业对计算机系统依赖性程度不大,因此计算机2000年问题对公司基本上没有影响。
九、财务报告
1.审计报告
本公司1998年度财务报告经四川君和会计师事务所中国注册会计师尹淑萍、何勇审计后,出具了无保留意见的审计报告(君和审股(1999)第020号)。
2.会计报表
3.会计报表附注:
附注(一)公司简介
宜宾五粮液股份有限公司(以下简称本公司)是1997年8月19日经四川省人民政府以川府发(1997)295号文批准,由四川省宜宾五粮液酒厂独家发起,于1998年3月27日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股8000万股,采取募集方式设立的股份有限公司。主要从事“五粮液”及其系列白酒的生产和销售。
附注(二)主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5、外币业务核算方法
本公司以人民币为记帐本位币,当外币业务发生时,采用业务发生当日外汇牌价中间价为折算汇率,期末对有关外币帐户余额按期末外汇牌价中间价进行调整,差额进入当期损益。
6、合并会计报表编制方法
本公司合并会计报表以公司本部及子公司的个别会计报表为基础按《合并会计报表暂行规定》的要求编制,合并时将公司本部与子公司之间的重要往来、货物购销等内部交易及未实现利润予以抵销。本年纳入合并范围的子公司为宜宾五粮液供销公司,该公司为本公司全资子公司。
7、现金等价物的确定标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
8、坏帐核算方法
(1)本公司坏帐核算采用直接转销法,发生坏帐损失时直接计入当期损益。
(2)坏帐确认标准
A、债务人死亡或破产,以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回;B、帐龄在二年以上,确有证据表明不能收回。
9、存货核算方法
(1)本公司存货包括原材料、燃料、包装物、委托加工材料、在制品、自制半成品、产成品。
(2)核算方法:原材料、燃料、包装物、低值易耗品的购入与发出按计划成本核算,实际成本与计划成本的差额计入“材料成本差异”,月末按分类材料成本差异率计算发出材料应分摊的差异,将发出材料成本调整为实际成本;在制品、自制半成品、产成品按实际成本进行核算,发出按加权平均法计价,低值易耗品领用时按一次摊销法摊销(成批领用、列入待摊费用分期摊销)。
(3)本公司未计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资计价及收益确认方法:按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上时,按权益法核算并编制合并会计报表。
(2)长期债权投资的计价:按投资时实际支付的成本计价并按权责发生制计算应计利息。
11、固定资产及累计折旧
(1)本公司固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于主要生产经营设备的,单位价值在2000元以上且使用年限在2年以上的资产亦列入固定资产核算。
(2)固定资产按取得时的实际成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(原值的3％)确定其折旧率,分类折旧率如下:
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30年 3.2％
通用设备 12年 8.1％
专用设备 8年 12.1％
运输设备 6年 16.2％
其他设备 6年 16.2％
12、在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价,工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管理费。在建工程完工并交付使用时转入固定资产。利息资本化方法:为购建固定资产发生的贷款利息在工程交付使用前计入在建工程成本,工程完工交付使用后的利息费用均计入当期财务费用。
13、无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本计价。其中:土地使用权,以评估确认数计价,自公司成立之日起按50年期限平均摊销;其他无形资产,按有效使用年限平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用的摊销方法
本公司开办费按五年期平均摊销、长期待摊费用在其受益期限内平均摊销。
15、收入确认原则
(1)销售商品:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再拥有对该商品的继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务:劳务已经完成,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与提供劳务有关的成本能可靠地计量时,确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
附注(三)税项
1、本公司适用的流转税及附加的税种税率如下:
税种 计税依据 适用税率
增值税销售收入 17％ (抵扣进项税后缴纳)
消费税从价征收,按生产环节销售收入 25％
城建税应纳增值税+消费税 7％
教育费附加应纳增值税+消费税 3％
交通建设附加费应纳增值税 4％
2、所得税
按四川省人民政府函(1997)298号文件批复,本公司执行的所得税率为33％,由地方财政返还18％后,实际税负为15％。
3、其他税费按国家规定征收比例计算缴纳。
附注(四)会计报表主要项目注释(金额单位为人民币元)
4.1货币资金
项目 期初数 期末数
现金 2495.57 232.42
银行存款 170624079.23 1028654430.88
其他货币资金 24000000.00
合计 170626574.80 1052654663.30
注:本项目年末余额比年初增长5.2倍,主要是因为本年公开发行股票募回资金和公司盈利使货币资金增加。
4.2应收帐款、应收票据、预付帐款和其他应收款
4.2.1应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 1661727.12 93.29 12903159.58 95.42
1-2年 119542.12 6.71 618993.81 4.58
2-3年
3年以上
合计 1781269.24 100 13522153.39 100
注:本项目中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款;年末余额比年初增加6.59倍,主要原因是部分代垫运杂费未收回。
4.2.2预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 43872563.14 100 44465060.32 85.34
1-2年 7638361.67 14.66
2-3年
3年以上
合计 43872563.14 100 52103421.99 100
注:本项目中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
4.2.3其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 36670921.25 99.58 064495.91 96.19
1-2年以上 191092.68 0.53 19303.83 3.81
2-3年
3年以上
合计 36862013.93 100 8383799.74 100
注:(1)本项目中应收本公司关联单位———宜宾五粮液酒厂款项21,031.93元。
(2)欠款额占本项目总额的10％以上的欠款单位如下
欠款单位 经济内容 期末余额
北京世邦广告有限公司 预付待结算广告款 1363462.86
北京东方博美广告公司 预付待结算广告款 2400000.00
合计 3763462.86
(3)本项目年末余额比年初减少77.26％,是因为上年待结算广告支出已结算完毕所致。
4.2.4应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额(元) 备注
白山市糖酒站 98.12.8 99.3.15 1,000,000.00 银行承兑
白山市糖酒站 98.12.8 99.2.23 1,000,000.00 银行承兑
内蒙古民族实业公司
99.1.12 1000000.00 银行承兑
99.1.20 1,000,000.00 银行承兑
98.12.17 99.3.13 1,000,000.00 银行承兑
98.12.17 99.3.15 1,000,000.00 银行承兑
上饶地糖司 99.2.24 70,000.00 银行承兑
98.11.25 99.3.54 10,000.00 银行承兑
98.12.4 99.3.23 860,000.00 银行承兑
甘肃省糖酒陇西公司
99.1.6 864000.00 银行承兑
赣州地区酒业总公司
99.1.2 6500,000.00 银行承兑
99.1.2 6500,000.00 银行承兑
甘肃省糖酒天水公司 99.1.18 648,000.00 银行承兑
西安市世纪糖司
98.10.27 99.4.26 3,000,000.00 银行承兑
抚卅地糖司 98.12.16 99.1.22 650,000.00 银行承兑
湖北孝感糖司 99.1.16 440,000.00 银行承兑
99.2.3 440,000.00 银行承兑
仙桃市糖司 99.1.28 600,000.00 银行承兑
安徽百州 98.11.26 99.2.26 2,000,000.00 银行承兑
长沙海达酒类批司
98.11.20 99.5.10 600,000.00 银行承兑
广州新凯贸司
98.12.17 99.3.17 3,000,000.00 银行承兑
江苏省糖司 98.12.18 99.3.18 4,872,000.00 银行承兑
十堰市糖司 98.12.23 99.3.23 650,000.00 银行承兑
岳阳市糖司 98.12.14 99.2.14 420,000.00 银行承兑
合计:24笔 26924000.00
本项目无贴现、抵押的票据。
4.3应收补贴款
本项目主要是根据四川省人民政府函(1997)298号文件批复,本公司按33％上交所得税后,应由地方财政返还的所得税(18％)。
4.4存货及存货跌价准备
项目期初数期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 55386172.43 10280560.71
包装物 50997017.14 144755539.01
自制半成品 386395496.25 332166875.43
在制品 80708198.30 35173191.97
产成品 36058170.46 29426755.30
低值易耗品 1002840.43
合计 609545054.58 552805762.85
注:本公司未计提存货跌价准备。
4.5固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
原值
房屋及建筑物
186510810.07 398986669.55 585497479.62
通用设备
53116784.07 122433210.65 27063.24 175522931.48
专用设备
64294784.03 151795799.62 216090583.65
运输工具
171310.00 3369469.46 3540779.46
其他设备
2658475.17 1386022.94 4044498.11
合计
306752163.34 677971172.22 27063.24 984696272.32
累计折旧
房屋及建筑物
45081975.42 71595103.85 116677079.27
通用设备
14515065.87 18329163.77 1082.48 32843147.16
专用设备
20407972.04 12303628.16 32711600.20
运输工具
56303.67 154615.85 210919.52
其他设备
1177081.44 469289.15 1646370.59
合计
81238398.44 102851800.78 1082.48 184089116.74
固定资产净值
225513764.90 575119371.44 25980.76 800607155.58
注:固定资产年末余额比年初增长2.21倍,主要是委托五粮液集团公司建造的17个技改项目已完工转入523,669,083.70元及资产评估增值所致。
4.6在建工程及已完工工程
公司募股资金投入建设项目共18个,其中17个工程项目已在本报告年度内完工;2个收购项目已完成、待付款。
募股资金投向汇总表 单位:万元
序号 工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
固定资产
1年产2500吨系列酒技改
2,150 2,150 募股资金 73.58％
2第五勾包中心
3,279 3,279 募股资金 已完工
3陈化车间技改
2,848 2,848 募股资金 已完工
4年增1000吨系列酒技改
3,092 3,092 募股资金 已完工
5异型瓶精品包装车间技改
2,983 2,983 募股资金 已完工
6煤渣砖技改工程
3,219 3,219 募股资金 已完工
7年产6000吨低度酒技改
3,559 3,559 募股资金 已完工
8五粮醇包装车间技改
3,266 3,266 募股资金 已完工
9综合修理厂技改
2,934 2,934 募股资金 已完工
10勾兑中心技改工程
2,848 2,848 募股资金 已完工
11改建停车场、车库技改
3,476 3,476 募股资金 已完工
12年处理18万吨废糟技改
2,952 2,952 募股资金 已完工
13新增2万吨/日供水技改
2,779 2,779 募股资金 已完工
14废水治理及综合利用技改
2,868 2,868 募股资金 已完工
15大口沉井技改
3,048 3,048 募股资金 已完工
16供电系统技改
3,347 3,347 募股资金 已完工
1735kv中心变电站技改
2,870 2,870 募股资金 已完工
18京酒包装车间技改
2,999 2,999 募股资金 已完工
合计 54517 52367 2150
4.7无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权
51965662.84 48623979.79 3341683.05 692875.52 51272787.32
用电权
17500000.00 14854167.00 2604166.67 1750000.00 15708333.67
合计
69465662.84 63478146.79 5945849.72 2442875.52 66981120.99
注:土地使用权本期增加数3,341,683.05元为评估增值调帐。
4.8短期借款、一年内到期的长期借款
短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款
信用借款 40000000.00
合计 40000000.00
注:1998年末余额为0主要是利用公司自有资金归还了全部短期借款。
4.9应付款项:应付帐款、预收货款和其他应付款。
项目 期初数 期末数
应付帐款 96482.04 4567124.41
预收货款 267886661.70 134594069.79
其他应付款 215733193.74 51325961.83
注:(1)应付帐款、预收货款、其他应付款中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(2)应付帐款的年末余额比年初增加46倍,主要是应付粮食款待结算所致
。
(3)预收货款期末数比期初减少49.76％,主要是改变销售策略所致。
(4)其他应付款项目年末余额比年初减少4.2倍,主要是年初应付集团公司款已偿付完毕所致。
其他应付款项目中数额较大的欠款明细:A、根据商标有偿使用协议欠本公司关联单位———宜宾五粮液酒厂“五粮神、京酒、五湖液”等新产品商标使用费40,000,000.00元。B、欠长城国际广告公司1,659,544.87元,属待结算广告费。
4.10应付福利费
期初数为18,458,106.19元,期末余额为24,456,512.69元。期末比期初增加32.5％,系因提取福利费大于使用数所致。
4.11应付股利
年末余额400,000,000.00元,系根据董事会决议的分配预案,拟派发的1998年度现金股利。
4.12应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 113668251.25 138509871.27
消费税 4926989.68 71526355.01
所得税 -768345.98 49810014.59
城建税 12704323.96 14681496.14
房产税 917314.78
土地使用税 64182.41
合计 130531218.91 275509234.20
注:(1)所得税根据四川省人民政府川府函(1997)298号文批复,本公司执行33％的所得税率,由同级财政返还18％,实际税负为15％。
(2)期末数比期初数增加115％,主要是部份税款暂未上交所致。
4.13长期借款:期初数为30,000,000.00元,期末数为零。系公司利用自有资金归还了全部长期借款。
4.14股本
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转赠 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
240000000 240000000
其中:国家拥有股份
240000000 240000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
240000000 240000000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 80000000 80000000 80000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 80000000 80000000 80000000
三、股份总数
240000000 80000000 80000000 320000000
本年度股本增加数系本年公开发行股票增加的股份。
4.15资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 1079508502.67 1079508502.67
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值 59805841.48 59805841.48
投资准备
未分类的资本公积 62700492.73 62700492.73
合计 62700492.73 1139314344.15 1202014836.88
注:资本公积系发起人投入本公司的净资产与折合股份之间的差额,本期增加数系资产评估增值59,805,841.48元,公开发行股票溢价1,079,508,502.67元。
4.16盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8968428.59 55329109.50 64297538.09
公益金 4484214.28 27664554.76 32148769.04
任意盈余公积
合计 13452642.87 82993664.26 96446307.13
注:本项目本期增加数均为按净利润计提的盈余公积。
4.17未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 76231642.83 470297430.83 400000000.00 146529073.66
合计 76231642.83 470297430.83 400000000.00 146529073.66
注:本年税后利润按10％计提法定盈余公积金及按5％计提法定公益金后,根椐董事会对1998年度的利润分配预案,拟以每10股派送现金12.50元(含税)的比例向股东派送股利。
4.18营业费用:本年度比上年数上升了66.80％系因销售规模扩大及销售策略改变和加强了产品宣传所致。
4.19管理费用:本年度比上年数上升了140％系因生产经营规模扩大,使费用上升及本年应付“五粮神、京酒、五湖液”等三个品牌的商标使用费4000万元所致。
4.20财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 3413057.57 20730104.69
减:利息收入 46246625.98 10672354.34
汇兑损失 39463.43
减:汇兑收益 1607.07
其他 2583.90 1778932.06
合计 -42791521.08 11835075.34
注:(1)本年利息收入中含新股申购冻结未中签资金利息收入22,018,374.60元。
(2)本年度财务费用比上年下降4.6倍,系因本年已还清借款减少了利息支出,银行存款大幅上升利息收入增加及新股申购冻结资金利息计入了本项目所致。
4.21补贴收入:本项目142,133,651.22元,是根据四川省人民政府川府函(1997)298号文批复,由同级财政返还1998年度18％的所得税。
4.22营业外支出:本项目是抗洪救灾捐款支出1,500,000.00元,其他支出216,473.00元。
4.23支付的其他与经营活动有关的现金明细
(1)支付本公司重组过程中形成的应付发起人款183,641,213.05元;
(2)广告及宣传费 137,543,604.43元;
(3)运杂费 68,424,992.83元;
(4)经销费用 112,000,000.00元;
(5)其他 19,928,650.57元;
小计 521,538,460.88元
附注(五)其他报表项目
本公司无少见的报表项目、报表项目的名称反映不出项目的性质、报表项目金额异常的情况。
附注(六)分行业资料:本公司的经营目前只涉及酒类营销。
单位:万元
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
酒类营销
220445.44 281434.65 114234.90 148618.66 106210.54 132815.99
合计
220445.44 281434.65 114234.90 148618.66 106210.54 132815.99
附注(七)关联方关系及其交易
7.1关联方关系
7.1.1存在控制关系关联方
关联单位 主营业务 经济性质 与本公司关系
宜宾五粮液集团公司 酒类生产、药业、印刷 国有 本公司发起人
7.1.2存在控制关系关联方注册资本及其变化
单位:万元
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
宜宾五粮液集团公司 40369 40369
7.1.3不存在控制关系的关联方
关联单位 主营业务 经济性质 与本公司关系
宜宾五粮液酒厂 基础酒加工、综合服务 国有 发起人子公司
宜宾五粮液汽车运输公司 汽车货运 国有 发起人子公司
宜宾精美印刷有限公司 包装物生产 国有 发起人子公司
7.2关联方交易
7.2.1购买货物或接受劳务
关联单位 交易内容金额(元) 交易定价 所占比例
宜宾五粮液酒厂基础酒加工 67,108,953.78 协议价 100％
宜宾五粮液酒厂购买原酒 151,530,411.40 协议价 100％
宜宾五粮液酒厂商标使用费 40,000,000.00 协议价
宜宾五粮液酒厂购买专利权 951,420.00 协议价 100％
宜宾五粮液酒厂综合服务 40,511,648.76 协议价
宜宾五粮液运输公司货物运输19,745,344.24 市场价
宜宾精美印刷公司购买包装材料97132209.51 市场价
定价政策:有市场价的参照现行市场价格定价,无市场价的根据历史成本协商定价。
7.2.2委托建造固定资产
本年度本公司募股资金用于技术改造的18个工程项目均委托给宜宾五粮液集团公司技改部负责组织和实施。按委托协议约定,技改项目完工交付本公司使用后进行价款结算。结算价格由股份公司根据工程预决算书实行总额控制,最终以工程决算书认定的成本及其他实际支出,经本公司与集团公司双方认可后确定支付工程款。本年已完工项目17个,本公司其支付工程款523,669,083.70元,另预付在建工程款21,500,000.00元。
7.2.3关联单位往来款项:A、其他应付款———宜宾五粮液酒厂40,000,000.00元(应付商标使用费)。B、其他应收款———宜宾五粮液酒厂21,031.93元。
附注(八)或有事项
本公司无重大或有负债和或有损失。
附注(九)承诺事项
本公司无重大对外财务承诺事项。
附注(十)资产负债表日后事项
本公司没有涉及资产负债表日后事项。
附注(十一)其他重要事项
本公司没有需要披露的其他重要事项。
附注(十二)期后事项
1、本公司于1998年12月20日与宜宾市国有资产管理局正式签订了收购宜宾塑胶瓶盖厂和宜宾印务总厂的协议,交接手续正在办理中。
2、本公司于1998年5月11日与宜宾五粮液酒厂签订了《商标有偿使用协议》,约定由本公司有偿使用五粮液酒厂拥有的“五粮神、京酒、五湖液”等三个品牌的商标,有偿使用费为4000万元/年,使用时间暂定为1998年1月1日到1998年12月31日。使用期满后,经双方协商可续签使用协议。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点
公司首次注册日期:1998年4月2日
地址:四川省宜宾市岷江西路150号。
2、公司法人营业执照注册号:20188900———2
3、税务登记号码:512501709061038
4、公司未流通股票的托管机构名称
深圳证券登记有限公司。
5、公司报告期内证券主承销机构名称
君安证券有限责任公司。
6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地点
四川君和会计师事务所、成都市城守东大街蓝光大厦20楼。
十一、备查文件
在本公司证券部备有下列文件:
1、载有本公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》上公开披露的公司文件正本及公告的原稿。
宜宾五粮液股份有限公司
1999年4月16日
--------------------------------------------------------------
利润及利润分配表
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 1998年度单位:元
项目 本年累计数 上年累计数
母公司 合并
一、主营业务收入 905584406.79 2814346533.12 2204454415.56
减:销售折扣与折让
主营业务收入净额 905584406.79 2814346533.12 2204454415.56
减:主营业务成本 576950320.07 1486186561.35 1142349023.22
主营业务税金及附加172148390.32 197975432.55 270374752.14
二、主营业务利润 156485696.40 1130184539.22 791730640.20
加:其他业务利润 4999.33 35394.33 156787.02
减:存货跌价损失营业费用
2975567.36 342697922.81 205458922.98
管理费用 43051451.93 156961577.28 65192867.91
财务费用 -29925406.94 -42791521.08 11835075.34
三、营业利润 140389083.38 673351954.54 509400560.99
加:投资收益 434068304.23
补贴收入 25264429.18 142133651.22
营业外收入 58146.51 100322.90
减:营业外支出 185123.00 1716473.00
四、利润总额 599594840.30 813869455.66 509400560.99
减:所得税 46303745.21 260578360.57 168102185.13
少数股东损益
五、净利润 553291095.09 553291095.09 341298375.86
加:年初未分配利润 76231642.83 76231642.83
盈余公积转入
六、可供分配的利润
629522737.92 629522737.92 341,298,375.86
减:提取法定盈余公积
55329109.50 55329109.50 8968428.59
提取法定公益金
27664554.76 27664554.76 4484214.28
七、可供股东分配的利润
546529073.66 546529073.66 327845732.99
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 400000000.00 400000000.00
剥离给集团的利润 251614090.16
八、未分配利润 146529073.66 146529073.66 76231642.83
资产负债表
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 年末数
母公司 合并
流动资产:
货币资金 170626574.80 455995840.89 1052654663.30
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 26924000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 1781269.24 1456.45 13522153.39
减:坏帐准备
应收帐款净额 1781269.24 1456.45 13522153.39
预付帐款 43872563.14 52103421.99
应收补贴款 27236100.21 146884402.01
其他应收款 36862013.93 311111946.23 8383799.74
存货 609545054.58 401739183.67 552805762.85
减:存货跌价准备
存货净额 609545054.58 401739183.67 552805762.85
待摊费用 3487944.55 664399.15
待处理流动资产净损失
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 866175420.24 1196084527.45 1853942602.43
长期投资:
长期股权投资 546966342.12
长期债权投资
长期投资合计 546966342.12
减:长期投资跌价准备
长期投资净额 546966342.12
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价 306752163.34 697378858.62 984696272.32
减:累计折旧 81238398.44 154572772.98 184089116.74
固定资产净值 225513764.90 542806085.64 800607155.58
工程物资在建工程 21500000.00 21500000.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 225513764.90 564306085.64 822107155.58
无形资产及其他资产:
无形资产 63478146.79 66981120.99 66981120.99
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
63478146.79 66981120.99 66981120.99
递延税项:
递延税项借款
资产总计 1155167331.93 2374338076.20 2743030879.00
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 40000000.00
应付票据
应付帐款 6482.04 9800.00 4567124.41
预收帐款 267886661.70 171408.94 134594069.79
代销商品款
应付工资 51455827.97 26497526.86 76261524.62
应付福利费 18458106.19 10206188.09 24456512.69
应付股利 400000000.00 400000000.00
应交税金 130531218.91 167469434.17 275509234.20
其他应交款 8621062.95 3330869.68 11326233.79
其他应付款 215733193.74 1662630.79 51325961.83
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 732782553.50 609347858.53 978040661.33
长期负债:
长期借款 30000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 30000000.00
递延税款:
递延税款贷项
少数股东权益
负债合计 762782553.50 609347858.53 978040661.33
股东权益:
股本 240000000.00 320000000.00 320000000.00
资本公积 62700492.73 1202014836.88 1202014836.88
盈余公积 13452642.87 96446307.13 96446307.13
其中:公益金 4484214.28 32148769.04 32148769.04
未分配利润 76231642.83 146529073.66 146529073.66
外币报表折算差额
股东权益合计 392384778.43 1764990217.67 1764990217.67
负债和股东权益合计
1155167331.93 2374338076.20 2743030879.00
现金流量表
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 母公司数 合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 933986727.66 3260216380.31
收到的租金
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 8936825.64 11277019.84
现金流入小计 942923553.30 3271493400.15
购买商品、接受劳务支付的现金 444717100.95 1631733152.66
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 62642254.24 97413638.55
支付的增值税款 66418505.81 243726349.55
支付的所得税款 30000000.00 210000000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
190583731.58 208076339.47
支付的其他与经营活动有关的现金 217115152.43 521538460.88
现金流出小计 1011476745.01 2912487941.11
经营活动产生的现金流量净额 -68553191.71 359005459.04
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
25,980.76
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 25980.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
368722534.52 585117171.00
权益性投资所支付的现金 385468827.38
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 754191361.90 585117171.00
投资活动产生的现金流量净额 -754191361.90 -585091190.24
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 1165397962.47 1165397962.47
发行债券所收到的现金借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 22169914.80 22169914.80
现金流入小计 1187567877.27 1187567877.27
偿还债券所支付的现金 70000000.00 70000000.00
发生筹资费用所支付的现金 6041000.00 6041000.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 3413057.57 3413057.57
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 79454057.57 79454057.57
筹资活动产生的现金流量净额 1108113819.70 1108113819.70
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 285369266.09 882028088.50
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受捐赠非现金资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以”-”号填列) 553291095.09 553291095.09
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 34446570.83 42460875.85
无形资产摊销、长期待摊费用摊销 2442875.52 2442875.52
待摊费用的减少 3487944.55 2823545.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失财务费用 -29925406.94 -42791521.08
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 207805870.91 56739291.73
经营性应收项目的减少(减:增加) -347138408.40 -165301930.82
经营性应付项目的增加(减:减少) -483434694.80 -118741892.40
增值税增加净额(减:减少)
其他 -9529038.47 28083119.75
经营活动产生的现金流量净额 -68553191.71 359005459.04
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 455995840.89 1052654663.30
减:货币资金的期初余额 170626574.80 170626574.80
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 285369266.09 882028088.50
