扬子石油化工股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称:扬子石油化工股份有限公司
公司法定英文名称:YANGZI PETROCHEMICAL CO.,LTD.
(二)公司法定代表人:彭哲春
(三)公司董事会秘书:吴鹏鸣
授权代表:廖旭东
联系地址:南京高新技术产业开发区16幢B
邮政编码:210061
联系电话:025-8848631/8848634
传 真:025-8848635
(四)公司注册地址:南京高新技术产业开发区16幢B
公司办公地址:南京高新技术产业开发区16幢B
邮政编码:210061
电子信箱:YZSHGS@YZINFO.YPC.COM.CN
(五)公司年度报告备置地点:南京高新技术产业开发区16幢B公司董事会秘书室
(六)公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:扬子石化
股票代码:0866
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度利润总额及构成
单位:元
利润总额 506912379.70
净利润 409026296.16
主营业务利润 997681523.54
其他业务利润 16791078.32
投资收益
补贴收入
营业外收支净额 2555270.37
经营活动产生的现金流量净额 1457981938.83
现金及现金等价物净增加额 650839711.34
(二)公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 8048159080.56 8196035260.03 7645951104.50
净利润 409026296.16 614537409.34 723535078.03
净利润(扣除新股申购冻
403630063.35
结利息的净利润)
总资产 11503105935.79 7838653690.49 7285568174.51
股东权益 4550603102.16 2512686636.90 2214286093.24
每股收益 0.18 0.31 0.37
每股收益(扣除冻结利息) 0.17
每股收益(加权) 0.19
每股净资产 1.95 1.27 1.12
调整后每股净资产 1.89 1.08 1.10
净资产收益率(％) 8.99 24.50 32.70
净资产收益率(加权) 10.85
注:①1996年、1997年每股收益按发行前总股本198,000万股计算;
②主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/ 2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比值)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份期末的月份数/12]
(三)报告期内股东权益变动情况
单位:元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 1980000000.00 244321728.12 0 0
288364908.78 2512686636.90
本期增加 350000000.00 1906182921.32 52074767.91 15154922.64
-270341223.97 2037916465.26
期末数 2330000000.00 2150504649.44 52074767.91 15154922.64
18023684.81 4550603102.16
股东权益变动原因:
①股本变化:本年度发行3.5亿股社会公众股所致;
②资本公积:本年度发起人投入公司资产折价和股本溢价;
③盈余公积:本年度按10％提取法定盈余公积金30,309,845.27元,按5％提取法定盈余公益金15,154,922.64元,提取任意盈余公积金6,610,000.00元。
④未分配利润:公司设立前本年度期初的未分配利润归发起人股东所有,本年度新增未分配利润18,023,684.81元。
三、股东变动及股东情况
(一)股份变动情况
公司股份变动情况表
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
(新股发行)
一、尚未流通股份
1、发起人股份 198000 198000
其中:
国家拥有股份 198000 198000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其它
尚未流通股份合计 198000 198000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 35000 35000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计 35000
三、股份总数 198000 35000 233000
注:已流通股份中包括被深圳证券结算有限公司暂时冻结的高级管理人员所持的30,690股。
(二)股东情况介绍
1、报告期末公司股东总户数为175,829户;
2、报告期内控股股东为中国石化集团扬子石油化工有限责任公司,持有本公司198,000万股,占公司总股本84.98％。其所持股份报告期内无增减变化、无质押或冻结;
3、前十名股东持股情况:
名次 股东名称 年末持股数 占总股本
(万股) (％)
1 中国石化集团扬子石油化工有限责任公司198000.00 84.980
2 西岭国家森林公园 90.20 0.039
3 章盛 86.71 0.037
4 北京隆达盛科技有限公司 85.00 0.036
5 戴寅 83.00 0.036
6 海南省证券公司富岛投资基金 69.2398 0.030
7 赵文 68.50 0.029
8 施忆嵘 68.05 0.029
9 曹贤德 66.55 0.029
10 李卫伟 60.50 0.026
注:①上述股东间无关联关系;
②持有本公司10％以上的国有法人股股东为中国石化集团扬子石油化工有限责任公司,法人代表:彭哲春,主营业务范围:石油(加工)、化工产品(制造)、石油化工(技术服务)。
4、报告期内控股股东无变更。
5、现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
序号 姓名 职务 年初持股数 新股发行变动数 年末持股数
1 彭哲春 董事长 0 1395 1395
2 马志平 副董事长 0 1395 1395
3 张耀华 董事 0 0 0
4 汤 敏 董事 0 1395 1395
5 吴元春 董事、总经理 0 1395 1395
6 陈志龙 董事 0 1395 1395
7 傅兴堂 董事、副总经理 0 1395 1395
8 朱武军 董事、副总经理 0 1395 1395
9 庞家盛 董事 0 1395 1395
10 雷典武 董事 0 1395 1395
11 徐国斌 董事 0 1395 1395
12 戴厚良 董事、副总经理 0 1395 1395
13 陈汝灼 董事、副总经理 0 1395 1395
14 朱国良 董事 0 1395 1395
15 张秀林 董事 0 1395 1395
16 俞玉林 董事、总会计师 0 1395 1395
17 郦仲俊 董事 0 1395 1395
18 张大本 监事会主席 0 1395 1395
19 王敏祥 监事 0 1395 1395
20 陈开民 监事 0 1395 1395
21 刘国霞 监事 0 1395 1395
22 肖良才 监事 0 1395 1395
23 吴鹏鸣 董事会秘书 0 1395 1395
四、股东大会简介
(一)报告期内股东大会情况
公司本报告期内举行了一次股东大会,即1998年4月23日在扬子宾馆会议厅召开的公司创立大会暨首次股东大会。会议审议通过了以下决议:
1、审议通过《公司筹备工作报告》;
2、审议通过《扬子石油化工股份有限公司章程》;
3、审议通过《公司设立费用的报告》;
4、审议通过《公司资产投入方案的报告》;
5、审议通过《公司聘用会计师事务所的报告》;
6、审议通过《公司社会公众股申请在深圳证券交易所上市并授权董事会负责处理股票上市有关具体事宜的报告》;
7、选举彭哲春、马志平、张耀华、汤敏、吴元春、陈志龙、傅兴堂、朱武军
、庞家盛、雷典武、徐国斌、戴厚良、陈汝灼、朱国良、张秀林、俞玉林、郦仲俊等17人为公司董事,组成公司首届董事会;
8、选举张大本、王敏祥、陈开民等3人为股东代表出任的监事,连同公司职工代表民主选举产生的刘国霞、肖良才等2名监事共5人组成公司首届监事会。
(二)现任董事、监事及高级管理人员情况
序号 姓名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬
1 彭哲春 男 61 董事长 3年 32800
2 马志平 男 52 副董事长 3年 30400
3 张耀华 男 69 董事 3年 未在本公司领取
4 汤 敏 男 57 董事 3年 未在本公司领取
5 吴元春 男 53 董事、总经理 3年 29000
6 陈志龙 男 54 董事 3年 未在本公司领取
7 傅兴堂 男 56 董事、副总经理 3年 30300
8 朱武军 男 53 董事、副总经理 3年 30200
9 庞家盛 男 57 董事 3年 未在本公司领取
10 雷典武 男 37 董事 3年 未在本公司领取
11 徐国斌 男 54 董事 3年 未在本公司领取
12 戴厚良 男 36 董事、副总经理 3年 26600
13 陈汝灼 男 54 董事、副总经理 3年 29100
14 朱国良 男 53 董事 3年 未在本公司领取
15 张秀林 女 53 董事 3年 未在本公司领取
16 俞玉林 男 53 董事、总会计师 3年 29000
17 郦仲俊 男 59 董事 3年 未在本公司领取
18 张大本 男 50 监事会主席 3年 29000
19 王敏祥 男 56 监事 3年 26700
20 陈开民 男 57 监事 3年 28900
21 刘国霞 女 47 监事 3年 27700
22 肖良才 男 53 监事 3年 28300
23 吴鹏鸣 男 32 董事会秘书 3年 19600
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会会议及决议情况:
公司董事会在1998年共召开三次会议。
(1)首届董事会第一次会议于1998年4月23日在扬子宾馆209会议室召开,会议由彭哲春主持。会议审议并一致通过了以下决议:
①选举彭哲春为公司董事长,马志平为公司副董事长;
②聘任吴元春为公司总经理,傅兴堂、朱武军、戴厚良、陈汝灼为公司副总经理,俞玉林为公司总会计师;
③聘任吴鹏鸣为公司董事会秘书。
(2)首届董事会第二次会议于1998年6月26日在公司办公楼418会议室召开,17名董事12名出席、5人委托,会议由彭哲春董事长主持。会议审议并一致通过了《公司机构设置方案》。
(3)首届董事会第三次会议于1998年8月19日在公司办公楼418会议室召开,会议由彭哲春董事长主持。会议审议并一致通过了以下决议:
①审议通过《公司1998年度中期报告》;
②公司1998年度中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增;
2、报告期内首届董事会第一次会议所聘任的公司高级管理人员无任何变动。
3、公司1998年预测净利润数为64,319万元,实际完成40,902万元,造成较大差异的主要原因是:
(1)公司原料成本与上年基本持平,而产品销售价格却大幅下跌,1998年全部产品加权平均销售价格比1997年下降21.56％,仅此一项减少主营业务收入达21.1亿元。公司充分利用有限的资源,千方百计增产增收,全年实现商品总量比1997年增加23.52万吨,增加了6.84％,但远远不能弥补产品价格下降所带来的影响;
(2)本公司属化工型的石油化工企业,目前的主导产品主要为聚酯原料、聚烯烃塑料和化工原料,成品油销售额仅占销售总额的6.4％。尽管去年下半年以后国家加大了打击走私力度,采取了暂停汽、柴油进口等措施,国内成品油市场逐步转暖,但化工类产品价格依然低迷,而且下半年比上半年进一步下降,这给公司扭转经营局面带来了相当大的困难。公司已于1998年下半年着手产品结构战略的调整及相应措施的落实;
(3)由于1998年日元升值,造成公司日元基建贷款的汇兑损失4277万元。
(二)本年度利润分配预案
经江苏天衡会计师事务所有限公司审计,我公司1998年度实现净利润409,026,296.16元,加上年初未分配利润288,364,908.78元,合计697,391,204.94元。按照公司《招股说明书》,扣除公司设立前发起人股东独享的利润394,292,752.22元,可供分配利润为303,098,452.72元。按10％提取法定公积金30,309,845.27元,按5％提取法定公益金15,154,922.64元,可供股东分配的利润为257,633,684.81元。公司拟提取任意盈余公积6,610,000.00元,并以1998年末总股本233,000万股为基数向全体股东每10股派送1.00元(含税)共计233,000,000.00元,剩余利润18,023,684.81元结转以后年度分配。
该项预案尚待股东大会表决。
六、监事会报告
(一)公司首届监事会第一次会议于1998年4月23日在扬子宾馆会议楼206室召开。会议选举张大本为公司首届监事会主席。
(二)监事会全体成员参加了报告期内的股东大会,并列席了报告期内全部董事会会议。
(三)监事会依据有关法律法规和公司《章程》,对董事会和经理班子独立行使了监督职能。对于公司一年来的实际运作情况,监事会认为:
1、在上市的第一年,公司较好地贯彻了“法制、监管、自律、规范”八字方针,严格按照《公司法》等法律法规和公司《章程》规范运作,没有出现违法违纪的行为;
2、公司董事、经理恪尽职守、勤勉奉公,面对前所未有的严峻的市场形势,加倍努力地工作,取得了来之不易的经营成果。同时能尊重并采纳监事会提出的有关意见和建议,使监事会得以有效发挥作用;
3、公司股票发行募集资金的实际投入项目与《招股说明书》之承诺投入项目一致,且均按计划在本报告期内实施完毕;
4、对发起人所属化工厂的收购按收购合同要求执行,无内幕交易,未损害少数股东的权益和造成公司资产流失;
5、报告期内的各项关联交易公正、公平,按协议执行,没有损害公司的利益;
6、江苏天衡会计师事务所有限公司对公司1998年度财务报告进行了审计,并出具了无保留意见的审计报告;
7、同意公司董事会对公司盈利预测完成情况的说明。公司董事会对差异原因的说明,符合公司的实际情况。
七、业务报告
(一)公司1998年经营情况
1、主营业务情况:
本公司为我国特大型石油化工企业,生产聚酯原料、聚烯烃塑料、化工原料和成品油等四大类共31种产品。1998年,公司加工原油408.88万吨,商品产出367.55万吨,实现主营业务收入804,816万元,利润总额50,691万元,净利润40,903万元。在全部销售产品中,精对苯二甲酸(PTA)、聚乙烯两个产品的销售收入分别超过公司全年主营业务收入的10％,其中:PTA为27.3％,聚乙烯为10.6％。
2、公司财务状况及经营情况:
(1)财务状况变动:
单位:亿元
项 目 1998年 1997年 增减(％)
总资产 115.03 78.39 46.74
长期负债 9.61 21.69 -55.69
股东权益 45.51 25.12 81.17
主营业务利润 9.97 16.61 -39.97
净利润 4.09 6.14 -33.39
(2)财务状况变动分析:
总资产增加的主要原因:一是公司成立时发起人投入公司的货币资金、存货较期初数增加较多;二是公司经一年的运行,应收帐款、应收票据比1997年末增加较多;三是资产评估增值和收购发起人所属化工厂的资产。
长期负债减少的主要原因是部分一年内到期的长期负债转为短期负债,以及部分长期负债本年度已归还。
股东权益增加的主要原因是发行新股增加的股本和股本溢价形成的资本公积。
主营业务利润下降的主要原因是产品销售价格大幅度下滑。
净利润减少的主要原因是主营业务利润下降。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案:
1998年是公司成立的第一年,公司面临着前所未有的严峻挑战,困难主要表现在以下两个方面:
一是受原油加工总量控制的影响,原料供应不足,装置加工负荷受到限制;加上公司原油结构中进口油比例较低,影响了公司规模效益的发挥和产品的有效产出;
二是受亚洲金融危机冲击和国内需求不足的影响,石化产品价格大幅下滑。1998年公司产品的加权平均销售价格比1997年下降了21.56％。其中,PTA、乙二醇、聚乙烯、聚丙烯、苯等五个主要产品的价格降幅分别达31.2％、24.1％、20.8％、27.2％和24％。
面对十分艰难的经营形势,公司采取了以下主要措施:
(1)以市场为导向,精心组织安全、稳定、长周期生产和装置经济运行,实现增产增收。公司加大了生产管理力度,不断提高装置运行的稳定性和可靠性,长周期运行创造了历史新水平;不断优化调整装置负荷、原料结构和产品结构,积极增产盈利产品、减产非盈利产品,开发新品种,增加公司有效产出,全年实现商品总量367.55万吨,同比增加了6.84％,一定程度上弥补了产品价格大幅下跌对公司主营业务收入和利润的影响。
(2)狠抓供应、销售两条链,控制采购,扩大销售。公司实施了灵活的采购策略,采取招标定货、谈判压价等方式,千方百计降低采购价格,全年压缩采购资金1.8亿元,同比下降49％。公司加大了营销工作力度,充实力量,落实销售责任制,强化市场调研,改进价格策略,通过试行挂揭牌价、离岸价和到岸价等多种形式促进销售。全年销售产品368.03万吨,同比增加15.4％,产销率达101.75％。
(3)实施紧缩计划,努力降本增效。面对市场和效益的压力,公司转变管理思路,苦练内功,实施紧缩计划,严格控制成本费用,公司各项费用支出比年初计划压缩了16％。
(4)努力提高科技进步对挖潜增效的贡献度。公司全年完成技术攻关62项、创新工艺流程8项、技改技措54项、科研开发72项,在节能降耗、降低产品成本、提高产品质量等方面发挥了重要作用。
(二)公司投资情况
1、1998年公司没有对外投资。
2、募集资金使用情况:
(1)公司募集资金时承诺的投资项目与实际投资项目一致,见下表所列:
承诺投资项目实际投资项目
芳烃装置技术改造芳烃装置技术改造
收购化工厂收购化工厂
(2)股票发行共募集资金143,800万元,报告期内已全部用于上述2个投资项目,具体情况如下:
芳烃装置技术改造项目:该项目总投资76,048万元,公司将募集资金的35,000万元投入该项目。该项技术改造工程已于1998年完成,并在进一步优化公司原料结构、提高整体投入产出率等方面发挥了重要作用。
收购化工厂项目:公司于1998年4月24日完成了对发起人所属化工厂的收购,并将上市募集资金的108,800万元用于支付首次收购款。收购后,公司的装置配套和产品链更加完善。1998年,化工厂生产PTA67.38万吨,醋酸9.9万吨,实现主营业务收入238,124万元。
3、其他投资情况:
1998年,公司通过自筹及贷款共投入基建、技改技措资金44,375万元,主要项目情况详见财务报告中会计报表附注的在建工程。
(三)新年度的业务发展计划
1999年,是机遇与挑战并存的一年,随着国家进一步加大宏观调控力度,石化企业的经营环境逐步改善,产品价格止跌回稳,但市场竞争依然异常激烈。公司将以市场为导向,以提高效益为中心,深化改革,转换机制,强化管理,优化经济运行,积极开拓市场,大力降本压费,推进科技进步,千方百计挖潜增效。
1、抓好现场,优化资源配置,调整产品结构
以国际先进水平为目标,精心组织安全、稳定、长周期经济运行,抓好专业和装置达标,进一步降低物耗、能耗;充分用好450万吨原油资源,优化配置,吃干榨尽,提高有效产出,全年环比节能3万吨标油、投入产出率提高到83％以上、产品等级品率力争超过140％;瞄准市场,大力调整产品结构,抓住机遇,努力增产柴油、煤油,全年力争生产柴油超过100万吨、航煤超过35万吨;增产塑料新品种,使专用料比例提高到20％以上。
2、搞活营销,努力挤占市场
适应买方市场的新形势、新特点,加快营销体制和机制的改革,进一步调动销售人员为公司增效的积极性和创造性;大力开拓市场,巩固老用户,扩大新用户,积极探索主导产品区域市场销售的新路子,形成直销、分销、地区销售网络,统一组织市场,提高市场占有率。全年力争产销率达100％以上,主营业务收入超过1998年。
3、适时、优质、高效、节约地组织好年度大检修
1999年公司将安排装置进行“两年一修”后的首次大检修。按照“时间短、质量好、深度够、费用省”的总体要求,切实加强领导,科学组织,层层把关,确保安全、质量、进度、费用等四大控制。通过大检修,进一步提高资产的优良率和技术含量,改善设备运行状况,为实现“三年一修”目标打好基础。并确保在安排大修的情况下,公司全年商品总量高于1998年水平。
4、加强成本费用控制,大力降本压费
进一步强化财务预算管理,形成供、产、销全过程的“刚性”成本控制。改进公司内部结算和考核指标体系,实行单位目标成本、吨产品加工费和费用三项指标考核,推行目标成本责任制。抓好供应环节,降低采购成本,压缩储备资金占用,全年公司备品配件资金占用额力争比1998年下降20％。进一步加强资金集中管理,提高资金运作效益。全员参与,大力开展“效益年”活动,做到观念转变、组织得力、措施具体、效益落实,取得扎扎实实的效果。
5、加快技术改造步伐,推进资本经营
确保新增2000标准立方米/小时空分装置于1999年一季度建成投产;结合大修完成20万吨/年乙二醇装置扩容到26万吨/年的技术改造,实施延迟焦化改造、火炬气回收项目完善等技改技措项目,其中100万元以上投资项目26项,形成新的效益增长点。力争65万吨乙烯改造迈出实质性步伐。积极探索资本经营的新路子,盘活存量资产,提高资产效率。
八、重大事项
(一)本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)公司按《招股说明书》计划,并根据《关于中国石化扬子石油化工公司化工厂收购合同》,于1998年4月24日完成了对化工厂的收购。
(三)重大关联交易事项见财务报告中会计报表附注。
(四)本报告期内公司聘请江苏天衡会计师事务所有限公司为公司财务会计审计机构。
(五)本报告期内公司被认定为高新技术企业,并享受相应的政策。
(六)计算机2000年问题对公司的影响及对策:
计算机2000年问题对本公司可能产生的不良影响将主要集中于数据资料统计和工业自动化控制方面。本公司早在1998年7月就成立了以主管副总经理为组长的领导小组和专门机构,制定了系统的方案,投入了必要的资金,组织了全面清查和检测,逐一采取了解决措施,为确保万无一失,还制定了切实可行的应急计划。本公司解决计算机2000年问题已准备就绪。
九、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经江苏天衡会计师事务所有限公司狄云龙、虞丽新注册会计师审计并出具无保留意见的审计报告[天衡审字(99)137号]。
(二)会计报表附后
(三)会计报表附注
1、公司简介
扬子石油化工股份有限公司(以下简称“公司”)是经中国石油化工总公司(1997)资字323号文、国家体改委体改生(1997)200号文及中国证券监督管理委员会证监发字(1998)34号文批准,由中国石化扬子石油化工公司(现已改制为中国石化集团扬子石油化工有限责任公司,以下简称“扬子公司”)独家发起,向社会公开发行人民币普通股35,000万股,采用募集设立方式设立的股份有限公司。公司1998年4月24日在南京高新技术产业开发区登记注册,注册资本贰拾叁亿叁仟万元整,经营范围:原油加工、石油制品、化学原料、化学制品、化学化纤、燃料、设备加工、制造、安装及销售;化工技术服务;工程建筑设计、承包、监理、咨询;仓储运输服务。公司法人营业执照注册号24977071-3。
2、公司主要会计政策和会计估计
(1)会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计期间:以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(3)记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(4)记帐本位币:人民币。
(5)外币业务核算方法:对所发生的非记帐本位币经济业务,采用业务发生当日的市场汇价折合为人民币金额记帐,资产负债表日将以外币计价的货币性资产和负债按中国人民银行公布的基准汇价折合成人民币金额,与业务发生日帐面所折合人民币金额的差额,除用于购建固定资产的于购建期内予以资本化外,其余作为汇兑损益,计入当期损益。
(6)现金等价物的确定标准:是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(7)坏帐核算方法:
①坏帐的确认标准为:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收帐款,或者因债务人逾期未履行偿债义务,且有充分证据表明不能收回的应收帐款。
②坏帐损失的核算采用备抵法,按期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。
(8)存货核算方法:
①公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易耗品等。
②材料、在产品、产成品按计划成本计价,按月结转材料、在产品和产成品实际成本与计划成本的差异,将计划成本调整为实际成本。
③低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
(9)固定资产计价和折旧方法:
①固定资产按实际成本计价。固定资产标准为使用年限在一年以上、单位价值在人民币2000元以上;
②固定资产折旧:
A、发起人投入的固定资产,按评估前帐面原值扣除预计3％净残值后,根据固定资产分类使用年限,采用直线法计提;
B、公司新增固定资产,按固定资产原值扣除预计3％净残值后,根据固定资产分类使用年限,采用直线法计提。
各类固定资产使用年限及其折旧率如下:
类 别 使用年限(年) 年折旧率(％)
房屋建筑物 10-30 3.23—9.70
通用设备 5-15 6.47—19.40
专用设备 12 8.08
运输设备 10 9.70
(10)在建工程核算方法:系指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程所发生的实际支出,以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款进行的工程发生的借款利息和汇兑损益,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建固定资产成本。公司以工程完工交付使用时将在建工程转为固定资产核算。
(11)无形资产计价和摊销方法:无形资产按实际成本计价,并按受益年限采用直线法摊销,
其中:①土地使用权按50年摊销;
②专有技术按10年摊销。
(12)长期待摊费用摊销方法:长期待摊费用按受益年限采用直线法摊销。
(13)收入确认原则:商品销售以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(14)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
3、税项
(1)流转税
①增值税:A、石油液化气增值税税率为13％;B、其他产品税率为 17％。
②消费税:实行从量计征,其中A、汽油按每吨277.60元计缴;
B、柴油按每吨117.60元计缴。
③营业税:A、交通运输业按3％税率计缴;B、服务业按5％税率计缴。
(2)所得税:1998年1-3月按应纳税所得额的33％计缴,1998年4月起减按应纳税所得额的15％计缴。
(3)城建税:按应纳流转税额的7％计缴。
(4)教育费附加:按应纳流转税额的4％计缴。
4、会计报表主要项目注释
(如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
(1)货币资金:截止1998年12月31日货币资金余额798,527,313.41元,其明细项目列示如下:
项目 期初数 期末数
现金 59990.23 62513.94
银行存款 86080197.94 765675894.72
外币存款 61547413.90 32,788,904.75*
合计 147687602.07 798527313.41
*:均系美元存款,原币金额3,960,634.49美元。
货币资金期末数较期初数增加440.69％的主要原因是:公司成立时发起人扬子公司投入公司的货币资金较期初数增加。
(2)应收票据:截止1998年12月31日应收票据余额320,655,387.22元,均系银行承兑汇票,本帐户余额中无应收持有本公司5％以上(含5％)股份的股东单位款项。
(3)应收帐款:截止1998年12月31日应收帐款余额583,810,153.08元,帐龄均在一年以内,本帐户余额中无应收持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位款项。
应收帐款期末数较期初数增加583,810,153.08元的原因是:公司改制时,应收帐款留扬子公司,故期初无余额,期末应收帐款均系公司成立后形成。
(4)预付帐款:截止1998年12月31日预付帐款余额59,843,410.60元,帐龄均在一年以内,本帐户余额中无预付持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位款项。
(5)其他应收款:截止1998年12月31日其他应收款余额29,374,979.40元,其有关情况如下:
①帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 18054349.89 61.77％ 18299877.83 62.30％
1-2年 34342.07 0.12％
2-3年 120408.00 0.41％
3年以上 11018463.71 37.70％ 11075101.57* 37.70％
合计 29227563.67 100.00％ 29374979.40 100.00％
*:其中应收中石化总公司备件集资款10,800,000.00元。
②本帐户余额中无应收持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位款项。
(6)存货:截止1998年12月31日存货余额1,360,488,003.31元,其明细项目列示如下:
项 目 期初数 期末数
原材料 494109472.13 851948800.55
材料采购 22956351.90 11367797.92
委托加工材料 16048022.08 3214144.40
自制半成品 238527267.57 285256291.99
产成品 166090918.95 208700968.45
合计 937732032.63 1360488003.31
存货期末数较期初数增加45.08％的主要原因是:原料以及备品备件的储备量增加。
(7)固定资产及累计折旧:截止1998年12月31日固定资产原值16,348,974,463.16元,累计折旧8,639,087,290.30元,固定资产净值7,709,887,172.86元,固定资产原值及累计折旧本年增减变动情况列示如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋建筑物
1696718974.22 14895718.62 42757778.39 1668856914.45
通用设备
2126530961.97 1494134829.36 22968831.11 3597696960.22
专用设备
6339167926.11 4699386529.30 93812313.62 10944742141.79
运输设备
118670117.65 24884461.83 5876132.78 137678446.70
合计
10281087979.95 6233301539.11 165415055.90 16348974463.16
累计折旧
房屋建筑物
605729046.61 -51593634.23 15986026.38 538149386.00
通用设备
1006877239.91 1157785947.46 25504524.08 2139158663.29
专用设备
2610235279.25 3359946959.66 88982228.83 5881200010.08
运输设备
66009014.05 20173197.12 5602980.24 80579230.93
合计
4288850579.82 4486312470.01 136075759.53 8639087290.30
固定资产净值
5992237400.13 1746989069.10 29339296.37 7709887172.86
固定资产原值期末数较期初数增加59.02％,累计折旧期末数较期初数增加101.43％的主要原因是:发起人扬子公司投入的固定资产评估调帐增加原值、增加累计折旧,以及根据招股说明书,用募集资金收购扬子公司化工厂,增加固定资产原值、累计折旧。
(8)在建工程:截止1998年12月31日在建工程余额410,273,809.05元,其主要工程项目列示如下:(附后)(9)无形资产:截止1998年12月31日无形资产余额76,359,627.97元,其明细项目列示如下:
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权
3450000.00 0.00 3450000.00 11500.00 3438500.00
专有技术
73533910.56 0.00 73533910.56 612782.59 72921127.97
合计 0.00 76983910.56 624282.59 76359627.97
(10)长期待摊费用:截止1998年12月31日长期待摊费用余额155,637,509.35元,其明细项目列示如下:
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
加氢裂化催化剂
26413987.62 0.00 5763051.84 20650935.78
制苯歧化催化剂
22396879.37 -223769.00* 8583139.44 13589970.93
二甲苯异构化催化剂
59909850.00 0.00 13071240.00 46838610.00
重整R-132催化剂
90881461.89 -12088291.12* 17047852.96 61745317.81
银催化剂(YS-613)
31622545.50 0.00 19972134.00 11650411.50
加氢催化剂
0.00 1937103.33 774840.00 1162263.33
合计 231224724.38 -10374956.79 65212258.24 155637509.35
*:本年调整1997年入帐的催化剂装填量及金额。
(11)短期借款:截止1998年12月31日短期借款余额540,000,000.00元,其明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数
银行借款 1610961950.00 540000000.00
其中:信用借款 1610961950.00 340000000.00
担保借款 200000000.00
合计 1610961950.00 540000000.00
短期借款期末数较期初数减少66.48％的主要原因是:公司成立时发起人扬子公司实际转入公司的借款较期初数减少。
(12)应付帐款:截止1998年12月31日应付帐款余额290,567,385.73元,本帐户余额中无应付持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位款项。
(13)预收帐款:截止1998年12月31日预收帐款余额70,607,905.85元,本帐户余额中无预收持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位款项。
(14)应交税金:截止1998年12月31日应交税金余额38,733,733.34元,其明细项目列示如下:
项 目 金额
营业税 792987.47
增值税 21526239.64
消费税 1331382.53
城建税 4014874.54
印花税 320883.92
所得税 10747365.24
合计 38733733.34
(15)其他应付款:截止1998年12月31日其他应付款余额3,711,859,422.61元,其主要明细项目列示如下:
项 目 金额
扬子公司 3566717192.41*
中国石油化工总公司 88984340.88
PTA60万吨改造预留款 21965800.00
其他 34192089.32
合计 3711859422.61
*:系应付公司发起人扬子公司款项。
其他应付款期末数较期初数增加266.11％的主要原因是:公司成立时,扬子公司实际多投入的资产差额挂帐。
(16)预提费用:截止1998年12月31日预提费用余额3,322,800.00元,其明细项目列示如下:
项目 期初数 期末数
利息 10309449.28 822800.00
统筹金 0.00 2500000.00
合计 10309449.28 3322800.00
(17)一年内到期的长期负债:截止1998年12月31日一年内到期的长期负债余额1,088,404,185.51元,其主要项目列示如下:
借款类别 借款单位 币别 贷款本金 贷款利息
(原币) (原币)
人民币借款
其中:担保借款 中国银行总行 人民币 50000000.00 158125.00
中国银行总行 人民币 20000000.00 48949.83
外币借款
其中:信用借款 中石化统借 美元 100000000.00 2021111.11
外资转贷
担保借款 中国银行总行 美元 12000000.00 29104.17
中国银行总行 美元 8920000.00 19760.28
续上表：
借款类别 贷款本息合计 借款期限 年利率
(折人民币)
人民币借款 70207074.83
其中:担保借款 50158125.00 1996.06-1999.06 10.35％
20048949.83 1994.07-1999.07 8.01％
外币借款 1018197110.68
其中:信用借款 844602172.56 1995.08-1999.03 LIB0R+1％
担保借款 99585344.69 1996.06-1999.06 *
74009593.43 1994.07-1999.07 **
1088404185.51
*:中行规定的5年以上期3个月浮动利率。
**:中行规定的5年以上期浮动利率减0.75％。
一年内到期的长期负债期末数较期初数增加518.46％的主要原因是:长期借款中1999年到期的借款金额增加。
(18)长期借款:截止1998年12月31日长期借款余额933,293,258.55元,其主要项目列示如下:
借款类别 借款单位 币别 贷款本金 贷款利息
(原币) (原币)
人民币借款
其中:担保借款 中国银行总行 人民币 3920000.00 9594.17
外币借款
其中:信用借款 中石化统借 日元 2620000000.00 66446111.07
外资转贷
中石化统借 日元 5000000000.00 157381944.30
外资转贷
担保借款 中国银行总行 美元 20000000.00 48506.94
中国银行总行 美元 5560000.00 12316.94
中国银行总行 美元 18641905.10 45213.09
合计
续上表：
借款类别 贷款本息合计 借款期限 年利率
(折人民币)
人民币借款 3929594.17
其中:担保借款 3929594.17 1994.07-2000.07 8.01％
外币借款 929363664.38
其中:信用借款 192669228.64 1989.01-2004.01 5.5％
369882275.67 1990.01-2005.01 6.55％
担保借款 165975574.40 1996.06-2000.06 *
46131540.27 1994.07-2000.07 **
154705045.40 1996.06-2002.06 *
合计 933293258.55
*:中行规定的5年以上期3个月浮动利率。
**:中行规定的5年以上期浮动利率减0.75％。
长期借款期末数较期初数减少56.43％的主要原因是:长期借款中1999年到期的借款金额较大,已转入一年内到期的长期负债。
(19)股本:截止1998年12月31日股本余额2,330,000,000.00元,其本年变动情况列示如下:
项 目 期初数 本期增加 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 1980000000.00 1980000000.00
其中:国家拥有股份1980000000.00 1980000000.00
境内法人持有股份
2.内部职工股
尚未流通股份合计 1980000000.00 1980000000.00
二、已流通股份 350000000.00 350000000.00
1.境内上市的人民币普通股 350000000.00* 350000000.00
已流通股份合计 350000000.00 350000000.00
三、股份总数 1980000000.00 350000000.00 2330000000.00
*:经中国证券监督管理委员会证监发(1998)34号文批准,1998年4月2日向社会公开发行人民币普通股35,000万股(含公司职工股3,500万股)。
(20)资本公积:截止1998年12月31日资本公积余额为2,150,504,649.44元,其明细项目列示如下:
项目 期末数
股本溢价 2150316121.94*
有效申购资金冻结利息收入 188527.50
合计 2150504649.44
*:根据国家国有资产管理局国资评(1997)1148号及国资企发(1997)311号文批复,扬子公司将其经评估确认的净资产3,041,516,121.94元的65.10％折为股本,计1,980,000,000.00股(每股面值1元),其余1,061,516,121.94元计入公司资本公积;经中国证券监督管理委员会证监发(1998)34号文批准,公司向社会公开发行人民币普通股35,000万股,每股面值1元,发行价格每股4.20元,发行总收入147,000万元,减折股金额35,000万元及发行费用3,120万元后的余额108,880万元计入公司资本公积。
(21)盈余公积:截止1998年12月31日盈余公积余额89,531,434.58元,其明细项目列示如下:
项 目 期末数
法定盈余公积 30309845.27
公益金 15154922.64
任意盈余公积 6610000.00
合计 52074767.91
(22)未分配利润:截止1998年12月31日未分配利润余额213,567,018.14元,其形成过程如下:
项 目 金额
年初未分配利润 288364908.78
加:本年实现净利润 409026296.16
其中:公司设立前的净利润 105927843.44
公司设立后的净利润 303098452.72
减:应付发起人净利润 394292752.22*
提取10％法定公积金 30309845.27**
提取5％公益金 15154922.64**
提取任意盈余公积 6610000.00**
应付普通股股利 223000000.00
未分配利润 18023684.81
*:系公司设立前实现的应付发起人的净利润。
**:根据公司首董事会第四次会议关于1998年度利润分配预案,按公司设立后实现的净利润303,098,452.72元,提取10％法定盈余公积30,309,845.27元,提取5％公益金15,154,922.64元,提取任意盈余公积6,610,000.00元,并以1998年末股本233,000万股为基数,向全体股东每10股派送现金股利1.00元(含税)计233,000,000.00元。
(23)其他业务利润:1998年度其他业务利润16,791,078.32元,其明细项目列示如下:
类 别 本年发生数 上年发生数
固定资产租赁费 3714454.56 10073583.69
水厂、热电厂委托管理费 13326381.69* 0.00
其他 -249757.93 0.00
合计 16791078.32 10073583.69
*:根据公司与扬子公司签订的水厂、热电厂委托管理协议,扬子公司将其拥有的水厂、热电厂委托给公司生产管理,并按供电和供汽业务收入的3％,每月向公司支付委托管理费。
(24)管理费用:1998年较上年减少45.61％的主要原因是:①公司成立时扬子公司实际重组进股份公司的人数比上年减少,使得管理费用相应减少;②公司成立时剥离了非经营性资产,使得相关的管理费用减少;③公司成立后压缩费用开支,使得管理费用相应减少。
(25)财务费用:1998年度财务费用177,882,006.53元,其明细项目列示如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 151718386.79 291318511.34
减:利息收入 -16725526.81 -41494369.64
汇兑损失 42774285.06 -49255621.67
手续费支出 114861.49 139765.30
合计 177882006.53 200708285.33
(26)营业外收入:1998年度营业外收入11,384,549.36元,其明细项目列示如下:
类 别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 213084.70 355569.57
发行股票冻结无效申购资金利息收入 5396232.81 0.00
固定资产盘盈 5476556.33 0.00
无法支付的款项 249855.46 0.00
罚款收入 34126.35 99625.05
其他 14693.71 220208.73
合计 11384549.36 675403.35
(27)营业外支出:1998年度营业外支出8,829,278.99元,其明细项目列示如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
固定资产盘亏 21612.90 0.00
捐赠支出 914673.79 3418235.82
滞纳金支出 493949.14 0.00
违约金 292193.60 0.00
固定资产清理损失 4571094.56 305432.34
职工子女学校经费 0.00 11788504.33
技校经费 0.00 7078872.18
农业重点开发建设基金 0.00 250000.00
副食品基金 0.00 200000.00
防洪保安基金 2465700.00 9862800.00
其他 70055.00 506495.22
合计 8829278.99 33410339.89
28支付其他与经营活动有关的现金:1998年度现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金209,170,875.00元,其主要项目列示如下:
项 目 金额
运输费 30187236.70
装卸费 4291640.83
保险费 26594427.75
广告费 4747910.81
租赁费 5492672.20
产品出口手续费 18770434.52
水电汽费 7976247.71
修理费 16674419.41
办公费 8508082.88
差旅费 11916795.87
技术开发费 14359148.60
排污费 3635179.01
警卫消防费 3381453.55
劳动保护费 6158777.89
5、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方情况:
企业名称:中国石化集团扬子石油化工有限责任公司
住 所:南京市大厂区新华路777号
注册资本:年初数154,501万元,本期增加583,499.00万元,年末数738,000.00万元。
经营范围:石油化工产品生产经营及其后加工,精细化工,物资供应,产品销售,物资储运,能源动力,公用工程服务,技术开发及转让,咨询服务,信息服务,设备制造,检修安装,防腐保温,建筑安装,人才培训,电信通讯,环境监测与治理,生活服务,劳务服务,(建设项目的勘察设计、施工、监理、进出口贸易以及与公司经营业务有关的其他业务)括号内范围仅限于取得许可证的分支机构经营
与本企业关系:母公司,持有公司84.98％的股份。
经济性质:有限责任公司(国有独资)
法定代表人:彭哲春
(2)不存在控制关系的关联方情况:
序号 企业名称: 与本公司的关系
1.南京扬子石化上海实业公司 同一母公司
2.扬子石化南通实业公司 同一母公司
3.中国石化扬子石油化工公司珠海公司 同一母公司
4.中国石化国际事业扬子公司 同一母公司
5.扬子巴斯夫苯乙烯系列有限公司 母公司持有其40％股权
6.南京东方化工有限公司 母公司持有其38％股权
(3)关联方交易事项披露如下:
①关联方向公司提供公用工程、后勤服务情况如下:
(单位:人民币万元)
关联方 交易性质 1998年度 1997年度
扬子石油化工有限责任公司 提供公用工程 72958 46715
扬子石油化工有限责任公司 提供后勤服务 4223 19034
扬子石油化工有限责任公司 提供办公场所 40
合计 77221 65749
②公司向关联方销售商品情况如下:
(单位:人民币万元)
关联方 1998年度 1997年度
扬子石化南通实业公司 5346 12944
南京扬子石化上海实业公司 4745 5579
中国石化扬子石油化工公司珠海公司 3757 15579
扬子巴斯夫苯乙烯系列有限公司 30430
南京东方化工有限公司 9770
合计 54048 34102
③公司向关联方提供公用工程、原料及受托生产管理情况如下:
(单位:人民币万元)
关联方 交易性质 1998年度 1997年度
扬子石油化工有限责任公司 提供公用工程 14877
扬子石油化工有限责任公司 提供原料 41650 200205
扬子石油化工有限责任公司 受托生产管理收费 1411
合计 43061 215082
④1998年关联方为公司代理进出口业务情况如下:
(单位:人民币万元)
关联方 代理业务 代理金额 代理费
中国石化国际事业扬子公司 原油进口 107041 535
中国石化国际事业扬子公司 备品备件进口 15658 340
中国石化国际事业扬子公司 产品出口 13280 116
合计 135979 991
⑤1998年关联方为公司提供土地租赁:
根据公司与扬子公司签订的国有土地使用权租赁合同的规定,公司租用的扬子公司土地1998年度免交租金。
⑥公司应收关联方款项情况如下:
关联方 1998年12月31日 1997年12月31日
扬子巴斯夫苯乙烯系列有限公司 30,400,542.56 无
南京东方化工有限公司 7,187,384.86 无
⑦公司应付关联方款项情况如下:
关联方 1998年12月31日 1997年12月31日
扬子石油化工有限责任公司 3566717192.41 958132328.41
6、或有事项
截止资产负债表日,公司没有需要披露的重大或有事项。
7、承诺事项
截止资产负债表日,公司没有需要披露的重大承诺事项。
8、其他重要事项
(1)1998年度公司根据与扬子公司签订的《关于中国石化扬子石油化工公司化工厂收购合同》,已完成对扬子公司化工厂的收购。
(2)公司首届董事会第四次会议通过的公司1998年度利润分配预案如下:1998年度公司设立后的净利润为303,098,452.72元,按10％提取盈余法定公积金30,309,845.27元,按5％提取法定公益金15,154,922.64元,提取任意盈余公积金6,610,000.00元,并以1998年末总股本233,000万股为基数向全体股东每10股派送1.00元(含税)现金股利,共计233,000,000.00元,剩余利润18,023,684.81元结转以后年度分配。
十、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册登记日期:1998年4月24日
注册地址:南京高新技术产业开发区16幢B
(二)企业法人营业执照注册号:24977071-3
(三)税务登记号码:320134249770713
(四)公司未流通股票托管机构名称:深圳证券结算有限公司
(五)公司报告期内证券主承销机构名称:中信证券有限责任公司
(六)公司聘请的会计师事务所名称:江苏天衡会计师事务所有限公司,办公地点:南京市正洪街18号东宇大厦八楼
十一、备查文件
(一)载有董事长签署的年度报告正式文本;
(二)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
(四)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告的所有公司文件的正本及公告原稿;
(五)《公司章程》。
扬子石油化工股份有限公司
1999年4月28日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
编制单位：扬子石油化工股份有限公司 单位:人民币元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 147687602.07 798527313.41
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 320655387.22
应收股利
应收利息
应收帐款 583810153.08
减：坏帐准备 1751430.46
应收帐款净额 582058722.62
预付帐款 59843410.60
应收补贴款
其他应收款 29227563.67 29374979.40
存货 937732032.63 1360488003.31
减：存货跌价准备
存货净额 937732032.63 1360488003.31
待摊费用 148747928.16
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1263395126.53 3150947816.56
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 10281087979.95 16348974463.16
减：累计折旧 4288850579.82 8639087290.30
固定资产净值 5992237400.13 7709887172.86
工程物资
在建工程 351796439.45 410273809.05
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 6344033839.58 8120160981.91
无形资产及其他资产：
无形资产 76359627.97
开办费
长期待摊费用 231224724.38 155637509.35
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 231224724.38 231997137.32
递延税项：
递延税款借项
资产总计 7838653690.49 11503105935.79
流动负债：
短期借款 1610961950.00 540000000.00
应付票据
应付帐款 84628136.56 290567385.73
预收帐款 119072204.85 70607905.85
代销商品款
应付工资 4181200.00
应付福利费 24199519.16 10619323.99
应付股利 233000000.00
应交税金 51251840.22 38733733.34
其他应交款 65710520.35 9859.80
其他应付款 1013875726.77 3711859422.61
预提费用 10309449.28 3322800.00
一年内到期的长期负债 175986050.00 1088404185.51
其他流动负债
流动负债合计 3155995397.19 5991305816.83
长期负债：
长期借款 2142043002.23 933293258.55
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 27928654.17 27903758.25
长期负债合计 2169971656.40 961197016.80
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 5325967053.59 6952502833.63
股东权益
股本 1980000000.00 2330000000.00
资本公积 244321728.12 2150504649.44
盈余公积 52074767.91
其中：公益金 15154922.64
未分配利润 288364908.78 18023684.81
股东权益合计 2512686636.90 4550603102.16
负债及股东权益总计 7838653690.49 11503105935.79
利润及利润分配表
编制单位：扬子石油化工股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 上年数 本年累计数
一、主营业务收入 8196035260.03 8048159080.56
减：折扣与折让
主营业务收入净额 8196035260.03 8048159080.56
减：主营业务成本 6463587115.58 6986089137.06
主营业务税金及附加 71233070.88 64388419.96
二、主营业务利润 1661215073.57 997681523.54
加：其他业务利润 10073583.69 16791078.32
减：存货跌价损失
营业费用 26362371.22 47209114.48
管理费用 524062691.41 285024371.52
财务费用 200708285.33 177882006.53
三、营业利润 920155309.30 504357109.33
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 675403.35 11384549.36
减：营业外支出 33410339.89 8829278.99
四、利润总额 887420372.76 506912379.70
减：所得税 272882963.42 97886083.54
五、净利润 614537409.34 409026296.16
加：年初未分配利润 288364908.78
盈余公积转入
减:支付公司设立前利润 326172500.56 394292752.22
六、可供分配的利润 288364908.78 303098452.72
减：提取法定盈余公积 30309845.27
提取法定公益金 15154922.64
七、可供股东分配的利润 288364908.78 25733684.81
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 6610000.00
应付普通股股利 233000000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 288364908.78 18023684.81
现金流量表
编制单位：扬子石油化工股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7264341988.96
收取的租金 2344873.91
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 1259652315.49
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 62174995.70
现金流入小计 8588514174.06
购买商品、接受劳务支付的现金 5170602035.69
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 261255014.13
支付的增值税款 1314960945.72
支付的所得税款 113892849.16
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 60650515.53
支付的其他与经营活动有关的现金 209170875.00
现金流出小计 7130532235.23
经营活动产生的现金流量净额 1457981938.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
160483.10
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 160483.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
1227950525.50
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1227950525.50
投资活动产生的现金流量净额 (1227790042.40)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1450369500.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 1673624370.18
收到的其他与筹资活动有关的现金 5584760.31
现金流入小计 3129578630.49
偿还债务所支付的现金 2500389569.76
发生筹资费用所支付的现金 11569500.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 196971745.82
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 2708930815.58
筹资活动产生的现金流量净额 420647814.91
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 650839711.34
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 409026296.16
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1751430.46
固定资产折旧 1005598581.40
无形资产摊销 624282.59
长期待摊费用摊销 65212258.24
待摊费用的减少 148747928.16
预提费用的增加 6986649.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
(5611437.40)
固定资产报废损失 4571094.56
财务费用 177882006.53
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (422755970.68)
经营性应收项目的减少(减增加) (824195684.53)
经营性应付项目的增加(减减少) 945453134.29
增值税增加净额(减减少) (55308630.23)
其他
经营活动产生的现金流量净额 1457981938.83
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 798527313.41
减:货币资金的期初余额 147687602.07
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 650839711.34
