非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
安徽安凯汽车股份有限公司
容诚审字[2021]230Z0098 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
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关于安徽安凯汽车股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚审字[2021]230Z0098 号
安徽安凯汽车股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽安凯汽车股份有限
公司（以下简称安凯客车）2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权
益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ， 并 于 2021 年 3 月 19 日 出 具 了 容 诚 审 字
[2021]230Z0100 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（2017 年修订）的要求及深圳证券交易所《深圳
证券交易所上市公司业务办理指南第 2 号——定期报告披露相关事宜》的规定，
安凯客车管理层编制了后附的安徽安凯汽车股份有限公司 2020 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露
汇总表并保证其真实、准确、完整是安凯客车管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计安凯客车 2020 年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不
一致。除了对安凯客车实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理
解安凯客车的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供安凯客车年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：安徽安凯汽车股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表。
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（此页无正文，为安凯客车容诚审字[2021]230Z0098 号非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况专项说明之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
2021 年 3 月 19 日
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附件：
安徽安凯汽车股份有限公司
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 单位：元
2020 年度
2020 年度占用
占用方与上市公 上市公司核算 2020 年初占用 占用资金 2020 年度偿还 2020 年末占用 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 累计发生金额 占用性质
司的关联关系 的会计科目 资金余额 的利息(如 累计发生金额 资金余额 原因
(不含利息)
有)
非经营性占用
现大股东及其附属
非经营性占用
企业
非经营性占用
小计
非经营性占用
前大股东及其附属
非经营性占用
企业
非经营性占用
小计
总计
2020 年度
2020 年度往来
往来方与上市公 上市公司核算 2020 年初往来 往来资金 2020 年度偿还 2020 年末往来 往来形成
其他关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 往来性质
司的关联关系 的会计科目 资金余额 的利息(如 累计发生金额 资金余额 原因
(不含利息)
有)
安徽江淮汽车集团股份有限公司 母公司 应收账款 697,898.09 117,935,883.61 617,512.39 销售 经营性往来
大股东及其附属企 118,016,269.31
业
合肥汇凌汽车零部件有限公司 同受母公司控制 应收账款 36,646.95 112,519.28 100,000.00 49,166.23 销售 经营性往来
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合肥江淮汽车有限公司 同受母公司控制 预付款项 24,298.19 24,298.19 采购 经营性往来
安徽江淮汽车集团控股有限公司 母公司之母公司 其他应收款 20,000.00 23,000.00 40,000.00 3,000.00 采购 经营性往来
合肥和瑞出租车有限公司 其他关联方 应收账款 7,478.48 45,054.81 27,513.48 25,019.81 销售 经营性往来
安徽凯翔座椅有限公司 联营企业 应收账款 71,403.70 827,378.14 858,908.46 39,873.38 销售 经营性往来
昆明客车制造有限公司 联营企业 应收票据 60,500,050.00 60,500,050.00 销售 经营性往来
昆明客车制造有限公司 联营企业 应收账款 82,623,500.00 129,144.00 65,538,937.96 17,213,706.04 销售 经营性往来
上市公司的子公司
及其附属企业
四川达清客车有限公司 联营企业 应收账款 3,662,658.14 3,662,658.14 销售 经营性往来
四川达清客车有限公司 联营企业 其他应收款 3,768,265.08 900,000.00 4,668,265.08 设备款 经营性往来
安徽中安汽车融资租赁股份有限公 融资保证
联营企业 其他应收款 1,240,011.00 1,240,011.00 经营性往来
司 金
关联自然人及其控 非经营性往来
制的法人 非经营性往来
其他关联人及其附 非经营性往来
属企业 非经营性往来
总计 152,652,209.63 119,972,979.83 27,519,212.07
245,105,977.39
公司法定代表人：戴茂方 主管会计工作的负责人：刘勇 会计机构负责人：刘恩秀
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