新疆天山水泥股份有限公司
 内部控制审计报告
 天 职 业 字 [2020] 5307 号




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内部控制审计报告                        1
内部控制审计报告

                                                                 天职业字[2020]5307 号


新疆天山水泥股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了新疆
天山水泥股份有限公司（以下简称“天山股份”）2019 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有
效性。


    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的
规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是天山股份董事会的责任。


    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并
对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可
能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推
测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，天山股份于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


                                               中国注册会计师
                                                                         向芳芸
                中国北京                      （项目合伙人）：

          二○二○年三月二十日

                                              中国注册会计师：            程凯




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