新疆天山水泥股份有限公司
审计报告
天 职 业 字 [ 2 0 2 1 ] 5 89 5 号
目 录
审计报告 1
2020 年度财务报表 6
2020 年度财务报表附注 29
审计报告
天职业字[2021]5895 号
新疆天山水泥股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的新疆天山水泥股份有限公司（以下简称“天山股份”）财务报表，包括
2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天
山股份 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于天山股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审
计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
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审计报告（续）
天职业字[2021]5895 号
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
[收入确认]
请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及 相关的审计程序包括但不限于：
会计估计（二十七）收入”、“六、合并财务报表 1.与管理层进行访谈，对天山股份水泥、熟
主要项目注释 （四十一）营业收入、营业成本”。 料、商品混凝土销售收入确认相关的内部控制进
天山股份主要从事硅酸盐熟料、各类硅酸盐 行了了解与测试；
水泥、商品混凝土的生产和销售。 2.与管理层访谈，检查主要业务类别的销售
水泥、熟料产品以客户提货或签收，作为收 合同，通过检查合同条款，评估了收入确认政策
入确认时点；商品混凝土产品以交付客户并经客 的适当性；
户确认，作为收入确认时点。 3.对各类商品销售收入及毛利率进行了年
2020 年度，天山股份营业收入 86.92 亿元， 度、月度、同行业的对比分析；
较上年下降 10.28%。确认销售收入的相关交易是 4.采用抽样方式，检查了与收入确认相关的
否真实发生对天山股份经营成果影响重大。因此， 支持性文件。其中：针对水泥、熟料销售收入，
我们将天山股份水泥、熟料、商品混凝土销售收 检查了销售合同、销售系统、出库单或客户签收
入的确认作为关键审计事项。 的运送单、调价单、销售发票等；针对商品混凝
土销售收入，检查了销售合同、混凝土运送单、
月度客户确认单、地区信息价、调价单、销售发
票等，以评估收入的确认是否恰当；
5.对主要客户销售收入进行了函证；
6.检查 2020 年是否存在通过改变销售策略
和常规合同条款、提前发货等实现突击性销售的
情况；
7.对主要客户及 2020 年新增重要客户的销
售价格进行了分析，查阅了新增重要客户的工商
登记资料，评估是否存在关联交易非关联化的情
况；
8.将对关联方的销售价格与对非关联方同类
产品的销售价格进行了比较，以评价 2020 年关联
交易定价是否公允；
9.针对资产负债表日前后确认的销售收入，
抽取样本核对了支持性文件，并针对资产负债表
日后的收入选取样本核对销售退回等，以评估销
售收入是否在恰当的期间确认。
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审计报告（续）
天职业字[2021]5895 号
[资产组减值]
请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计 相关的审计程序包括但不限于：
估计（二十三）长期资产减值”、“六、合并财务报表 1.我们了解了宏观经济政策和相关行业的发
主要项目注释（十四）固定资产”。 展趋势；通过与管理层沟通，了解了相关资产组
2020 年度，天山股份下属部分水泥资产组、熟 未来的经营规划，以评估行业发展形势及经营计
料资产组处于停工或低产能状态，天山股份对此类资 划对相关资产组现有资产使用的影响；
产组确认减值损失 3.17 亿元。在进行减值测试时， 2.与管理层进行访谈，对相关资产组减值涉
相关资产组所属公司管理层聘请了独立的资产评估 及的内部控制进行了了解与测试；
师（以下简称“评估师”）对相关资产组进行评估， 3.评价了由管理层聘请的评估师的胜任能
以协助管理层进行减值测试。 力、专业素质和客观性；了解了评估师的工作；
鉴于相关资产组的资产减值涉及管理层的重大 对评估方法、评估参数和关键假设进行了复核。
判断，因此我们将相关资产组的资产减值作为关键审
计事项。
四、其他信息
天山股份管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括天山股份 2020 年
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在
这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估天山股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督天山股份的财务报告过程。
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审计报告（续）
天职业字[2021]5895 号
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行
的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单
独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我
们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及
串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对天山股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注
意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天山股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
（6）就天山股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
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审计报告（续）
天职业字[2021]5895 号
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在
极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产
生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中国注册会计师
向芳芸
中国北京 （项目合伙人）：
二○二一年三月十一日
中国注册会计师： 程凯
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合并资产负债表
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 金额单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 附注编号
流动资产
货币资金 1,153,640,463.45 688,779,306.12 六、（一）
△结算备付金
△拆出资金
交易性金融资产 117,822,972.94 151,505,850.17 六、（二）
衍生金融资产
应收票据 152,911,927.67 112,332,243.10 六、（三）
应收账款 461,781,563.64 462,068,372.05 六、（四）
应收款项融资 1,059,723,356.43 1,141,622,094.59 六、（五）
预付款项 47,019,952.36 53,907,110.03 六、（六）
△应收保费
△应收分保账款
△应收分保合同准备金
其他应收款 30,306,618.52 20,839,105.39 六、（七）
其中：应收利息
应收股利
△买入返售金融资产
存货 396,613,577.71 350,947,773.24 六、（八）
合同资产
持有待售资产 25,211,480.60 25,835,571.50 六、（九）
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,738,852.30 27,825,762.98 六、（十）
流动资产合计 3,463,770,765.62 3,035,663,189.17
非流动资产
△发放贷款和垫款
债权投资 六、（十一）
其他债权投资
长期应收款 71,725,000.00 六、（十二）
长期股权投资 73,597,023.91 111,337,599.19 六、（十三）
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 10,076,962,155.74 10,981,736,665.78 六、（十四）
在建工程 392,186,720.15 77,847,961.86 六、（十五）
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 633,346,130.01 674,213,718.45 六、（十六）
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项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 附注编号
开发支出
商誉 21,203,861.26 21,203,861.26 六、（十七）
长期待摊费用 239,076,152.54 223,863,264.72 六、（十八）
递延所得税资产 76,129,180.82 72,252,490.74 六、（十九）
其他非流动资产 6,874,045.15 8,398,902.33 六、（二十）
非流动资产合计 11,519,375,269.58 12,242,579,464.33
资产总计 14,983,146,035.20 15,278,242,653.50
法定代表人： 赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：杨武
合并资产负债表（续）
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 金额单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 附注编号
流动负债
短期借款 62,558,805.42 922,979,279.86 六、（二十一）
△向中央银行借款
△拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 370,988,899.28 176,700,000.00 六、（二十二）
应付账款 990,819,952.40 962,892,013.21 六、（二十三）
预收款项
合同负债 389,172,143.59 277,402,669.25 六、（二十四）
△卖出回购金融资产款
△吸收存款及同业存放
△代理买卖证券款
△代理承销证券款
应付职工薪酬 307,563,855.77 273,605,402.41 六、（二十五）
应交税费 178,956,030.48 210,371,753.36 六、（二十六）
其他应付款 249,070,619.34 297,735,195.89 六、（二十七）
其中：应付利息 3,930,273.70 六、（二十七）
应付股利 6,500,261.32 28,324,455.79 六、（二十七）
△应付手续费及佣金
△应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,122,916.67 279,299,170.30 六、（二十八）
其他流动负债 43,248,079.49 六、（二十九）
流动负债合计 2,593,501,302.44 3,400,985,484.28
非流动负债
△保险合同准备金
长期借款 700,000,000.00 1,353,655,470.47 六、（三十）
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项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 附注编号
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 9,474,071.75 9,747,064.93 六、（三十一）
长期应付职工薪酬 89,253,000.00 96,628,000.00 六、（三十二）
预计负债 55,650,920.43 54,835,812.35 六、（三十三）
递延收益 166,589,048.08 175,651,680.69 六、（三十四）
递延所得税负债 49,170,766.08 48,580,504.66 六、（十九）
其他非流动负债
非流动负债合计 1,070,137,806.34 1,739,098,533.10
负债合计 3,663,639,108.78 5,140,084,017.38
所有者权益
股本 1,048,722,959.00 1,048,722,959.00 六、（三十五）
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 4,076,317,913.21 4,076,317,913.21 六、（三十六）
减:库存股
其他综合收益 -38,345,639.29 -38,212,466.49 六、（三十七）
专项储备 44,894,649.38 43,493,402.62 六、（三十八）
盈余公积 587,217,401.36 508,124,512.31 六、（三十九）
△一般风险准备
未分配利润 4,912,615,459.78 4,008,309,013.84 六、（四十）
归属于母公司所有者权益合计 10,631,422,743.44 9,646,755,334.49
少数股东权益 688,084,182.98 491,403,301.63
所有者权益合计 11,319,506,926.42 10,138,158,636.12
负债及所有者权益合计 14,983,146,035.20 15,278,242,653.50
法定代表人： 赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：杨武
合并利润表
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 金额单位：元
项目 2020 年 2019 年 附注编号
一、营业总收入 8,692,271,683.34 9,688,216,842.42
其中:营业收入 8,692,271,683.34 9,688,216,842.42 六、（四十一）
△利息收入
△已赚保费
△手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,438,299,043.39 7,393,410,278.02
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项目 2020 年 2019 年 附注编号
其中:营业成本 5,453,199,265.24 6,142,515,190.56 六、（四十一）
△利息支出
△手续费及佣金支出
△退保金
△赔付支出净额
△提取保险责任准备金净额
△保单红利支出
△分保费用
税金及附加 130,951,158.59 153,680,535.14 六、（四十二）
销售费用 225,851,589.41 327,899,128.82 六、（四十三）
管理费用 487,050,985.22 533,275,288.68 六、（四十四）
研发费用 52,917,688.95 40,250,601.88 六、（四十五）
财务费用 88,328,355.98 195,789,532.94 六、（四十六）
其中：利息费用 104,575,068.34 210,360,525.25 六、（四十六）
利息收入 18,453,671.31 15,656,238.01 六、（四十六）
加：其他收益 120,193,853.84 100,080,489.56 六、（四十七）
投资收益（损失以“－”号填列） -17,921,297.90 5,986,261.18 六、（四十八）
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -2,223,563.15 5,004,637.85 六、（四十八）
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“－”号填列）
△汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -33,682,877.23 32,877,708.85 六、（四十九）
信用减值损失（损失以“－”号填列） 11,864,639.73 -3,805,936.64 六、（五十）
资产减值损失（损失以“－”号填列） -316,588,821.03 -251,770,051.44 六、（五十一）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 143,871,362.31 218,911,894.14 六、（五十二）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,161,709,499.67 2,397,086,930.05
加:营业外收入 18,343,335.33 11,505,366.65 六、（五十三）
减：营业外支出 47,422,057.33 81,199,435.75 六、（五十四）
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,132,630,777.67 2,327,392,860.95
减：所得税费用 414,625,356.20 498,411,644.33 六、（五十五）
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,718,005,421.47 1,828,981,216.62
其中:被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
1,718,005,421.47 1,828,981,216.62
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
1,516,259,363.40 1,635,758,861.78
“－”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“－”号填列） 201,746,058.07 193,222,354.84
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项目 2020 年 2019 年 附注编号
六、其他综合收益的税后净额 -618,550.00 -2,123,000.00 六、（三十七）
归属母公司所有者的其他综合收益的税
-133,172.80 -3,792,066.80 六、（三十七）
后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 -133,172.80 -3,792,066.80 六、（三十七）
1.重新计量设定受益计划变动额 -133,172.80 -3,792,066.80 六、（三十七）
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
-485,377.20 1,669,066.80 六、（三十七）
净额
七、综合收益总额 1,717,386,871.47 1,826,858,216.62
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,516,126,190.60 1,631,966,794.98
归属于少数股东的综合收益总额 201,260,680.87 194,891,421.64
八、每股收益
(一)基本每股收益（元/股） 1.4458 1.5598
(二)稀释每股收益（元/股） 1.4458 1.5598
法定代表人： 赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：杨武
合并现金流量表
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 金额单位：元
项目 2020 年 2019 年 附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,294,001,850.23 7,824,908,015.76
△客户存款和同业存放款项净增加额
△向中央银行借款净增加额
△向其他金融机构拆入资金净增加额
△收到原保险合同保费取得的现金
△收到再保险业务现金净额
△保户储金及投资款净增加额
△收取利息、手续费及佣金的现金
△拆入资金净增加额
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项目 2020 年 2019 年 附注编号
△回购业务资金净增加额
△代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 78,068,810.31 66,693,294.16
收到其他与经营活动有关的现金 217,925,584.38 180,108,868.99
经营活动现金流入小计 8,589,996,244.92 8,071,710,178.91 六、（五十七）
购买商品、接受劳务支付的现金 3,715,733,404.54 2,761,718,950.90
△客户贷款及垫款净增加额
△存放中央银行和同业款项净增加额
△支付原保险合同赔付款项的现金
△拆出资金净增加额
△支付利息、手续费及佣金的现金
△支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 894,511,374.75 1,000,274,637.47
支付的各项税费 1,162,535,474.47 1,379,325,392.32
支付其他与经营活动有关的现金 251,236,798.94 254,321,643.43 六、（五十七）
经营活动现金流出小计 6,024,017,052.70 5,395,640,624.12
经营活动产生的现金流量净额 2,565,979,192.22 2,676,069,554.79 六、（五十八）
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 61,539,155.47 945,469.01
取得投资收益收到的现金 1,140,655.20 1,003,384.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 177,069,096.47 165,723,221.59
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 139,244.67 100,000,000.00 六、（五十七）
投资活动现金流入小计 239,888,151.81 267,672,075.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 126,460,966.77 174,207,407.64
支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00 348,600,000.00
△质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00 六、（五十七）
投资活动现金流出小计 146,460,966.77 622,807,407.64
投资活动产生的现金流量净额 93,427,185.04 -355,135,332.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 813,014,050.00 3,504,389,856.74
收到其他与筹资活动有关的现金 109,190,000.00 六、（五十七）
筹资活动现金流入小计 813,014,050.00 3,613,579,856.74
11
项目 2020 年 2019 年 附注编号
偿还债务支付的现金 2,522,229,640.77 5,342,390,375.95
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 644,577,860.16 583,063,773.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利 16,891,314.44 229,272.80
润
支付其他与筹资活动有关的现金 535,130,000.00 六、（五十七）
筹资活动现金流出小计 3,166,807,500.93 6,460,584,149.73
筹资活动产生的现金流量净额 -2,353,793,450.93 -2,847,004,292.99
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 305,612,926.33 -526,070,070.57 六、（五十八）
加：期初现金及现金等价物的余额 606,265,707.52 1,132,335,778.09 六、（五十八）
六、期末现金及现金等价物余额 911,878,633.85 606,265,707.52 六、（五十八）
法定代表人： 赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：杨武
12
合并股东权益变动表
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 金额单位:元
2020 年
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权
减：库 其他综合收 △一般风 所有者权益合计
股本 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计 益
优先股 其他 存股 益 险准备
债
一、上年年末余额 1,048,722,959.00 4,076,317,913.21 -38,212,466.49 43,493,402.62 508,124,512.31 4,008,309,013.84 9,646,755,334.49 491,403,301.63 10,138,158,636.12
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 1,048,722,959.00 4,076,317,913.21 -38,212,466.49 43,493,402.62 508,124,512.31 4,008,309,013.84 9,646,755,334.49 491,403,301.63 10,138,158,636.12
三、本年增减变动金额（减少
-133,172.80 1,401,246.76 79,092,889.05 904,306,445.94 984,667,408.95 196,680,881.35 1,181,348,290.30
以“-”号填列）
（一）综合收益总额 -133,172.80 1,516,259,363.40 1,516,126,190.60 201,260,680.87 1,717,386,871.47
（二）所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
（三）利润分配 79,092,889.05 -611,952,917.46 -532,860,028.41 -16,994,146.92 -549,854,175.33
13
2020 年
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权
减：库 其他综合收 △一般风 所有者权益合计
股本 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计 益
优先股 其他 存股 益 险准备
债
1.提取盈余公积 79,092,889.05 -79,092,889.05
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配 -532,860,028.41 -532,860,028.41 -16,994,146.92 -549,854,175.33
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股
本）
2.盈余公积转增资本（或股
本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他综合收益结转留存收
益
6.其他
(五)专项储备 1,401,246.76 1,401,246.76 -45,365.45 1,355,881.31
1.本年提取 7,775,881.86 7,775,881.86 41,431.58 7,817,313.44
2.本年使用 -6,374,635.10 -6,374,635.10 -86,797.03 -6,461,432.13
（六）其他 12,459,712.85 12,459,712.85
14
2020 年
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权
减：库 其他综合收 △一般风 所有者权益合计
股本 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计 益
优先股 其他 存股 益 险准备
债
四、本年年末余额 1,048,722,959.00 4,076,317,913.21 -38,345,639.29 44,894,649.38 587,217,401.36 4,912,615,459.78 10,631,422,743.44 688,084,182.98 11,319,506,926.42
合并股东权益变动表（续）
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 金额单位:元
2019 年
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权
减：库存 其他综合收 △一般风 其 所有者权益合计
股本 永续 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 益
优先股 股 益 险准备 他
债 他
一、上年年末余额 1,048,722,959.00 4,072,889,538.86 54,641,943.83 38,063,764.97 395,575,526.46 2,790,307,010.41 8,400,200,743.53 779,274,356.80 9,179,475,100.33
加：会计政策变更 -86,627,876.52 93,306,851.92 6,678,975.40 4,302,965.42 10,981,940.82
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 1,048,722,959.00 4,072,889,538.86 -31,985,932.69 38,063,764.97 395,575,526.46 2,883,613,862.33 8,406,879,718.93 783,577,322.22 9,190,457,041.15
三、本年增减变动金额（减
3,428,374.35 -6,226,533.80 5,429,637.65 112,548,985.85 1,124,695,151.51 1,239,875,615.56 -292,174,020.59 947,701,594.97
少以“-”号填列）
（一）综合收益总额 -3,792,066.80 1,635,758,861.78 1,631,966,794.98 194,891,421.64 1,826,858,216.62
（二）所有者投入和减少资
15
2019 年
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权
减：库存 其他综合收 △一般风 其 所有者权益合计
股本 永续 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 益
优先股 股 益 险准备 他
债 他
本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
（三）利润分配 112,548,985.85 -511,063,710.27 -398,514,724.42 -148,377,175.33 -546,891,899.75
1.提取盈余公积 112,548,985.85 -112,548,985.85
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分
-398,514,724.42 -398,514,724.42 -148,377,175.33 -546,891,899.75
配
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股
本）
2.盈余公积转增资本（或股
本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
16
2019 年
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权
减：库存 其他综合收 △一般风 其 所有者权益合计
股本 永续 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 益
优先股 股 益 险准备 他
债 他
转留存收益
5.其他综合收益结转留存
收益
6.其他
(五)专项储备提取和使用 2,280,404.42 2,280,404.42 464,176.28 2,744,580.70
1.本年提取 4,016,772.78 4,016,772.78 895,462.90 4,912,235.68
2.本年使用 -1,736,368.36 -1,736,368.36 -431,286.62 -2,167,654.98
（六）其他 3,428,374.35 -2,434,467.00 3,149,233.23 4,143,140.58 -339,152,443.18 -335,009,302.60
四、本年年末余额 1,048,722,959.00 4,076,317,913.21 -38,212,466.49 43,493,402.62 508,124,512.31 4,008,309,013.84 9,646,755,334.49 491,403,301.63 10,138,158,636.12
法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：杨武
17
资产负债表
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 附注编号
流动资产
货币资金 803,707,572.38 439,215,762.26
△结算备付金
△拆出资金
交易性金融资产 117,822,972.94 151,505,850.17
衍生金融资产
应收票据 29,550,000.00 1,385,096.27
应收账款 210,804.11 十六、（一）
应收款项融资 448,936,506.52 539,932,449.74
预付款项 6,715,243.39 2,319,915.74
△应收保费
△应收分保账款
△应收分保合同准备金
其他应收款 2,695,325,131.89 3,558,032,495.10 十六、（二）
其中：应收利息
应收股利 10,103,345.92 26,404,682.47 十六、（二）
△买入返售金融资产
存货 36,582,683.73 25,616,716.34
合同资产
持有待售资产 25,211,480.60 19,377,428.71
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,924,875.08 3,886,477.85
流动资产合计 4,167,776,466.53 4,741,482,996.29
非流动资产
△发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 5,089,749,541.89 5,126,842,986.19 十六、（三）
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 856,203,202.91 913,761,795.84
在建工程 8,888,160.96 4,947,132.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 111,976,005.59 121,323,250.73
开发支出
18
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 附注编号
商誉
长期待摊费用 5,613,231.42 4,464,507.18
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 6,072,430,142.77 6,171,339,672.35
资产总计 10,240,206,609.30 10,912,822,668.64
法定代表人： 赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：杨武
资产负债表（续）
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 附注编号
流动负债
短期借款 630,000,000.00
△向中央银行借款
△拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 363,499,897.00 189,770,000.00
应付账款 52,699,460.11 57,022,061.24
预收款项
合同负债 162,501,714.39 108,279,137.49
△卖出回购金融资产款
△吸收存款及同业存放
△代理买卖证券款
△代理承销证券款
应付职工薪酬 50,962,781.16 35,911,372.37
应交税费 1,810,006.84 1,716,512.66
其他应付款 54,712,324.59 68,445,767.43
其中：应付利息 2,551,020.39
应付股利 584,400.00 584,400.00
△应付手续费及佣金
△应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,122,916.67
其他流动负债 21,046,618.98
19
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 附注编号
流动负债合计 708,355,719.74 1,091,144,851.19
非流动负债
△保险合同准备金
长期借款 700,000,000.00 1,235,130,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 25,027,000.00 37,441,000.00
预计负债 5,799,253.47 5,799,253.47
递延收益 -44,645,690.43 -50,212,619.79
递延所得税负债 28,674,666.75 37,095,386.05
其他非流动负债
非流动负债合计 714,855,229.79 1,265,253,019.73
负债合计 1,423,210,949.53 2,356,397,870.92
所有者权益
股本 1,048,722,959.00 1,048,722,959.00
其他权益工具
其中:优先股
续债
资本公积 4,076,840,531.90 4,076,840,531.90
减:库存股
其他综合收益 -29,156,936.34 -31,658,936.34
专项储备 4,896,938.11 4,896,938.11
盈余公积 587,217,401.36 508,124,512.31
△一般风险准备
未分配利润 3,128,474,765.74 2,949,498,792.74
所有者权益合计 8,816,995,659.77 8,556,424,797.72
负债及所有者权益合计 10,240,206,609.30 10,912,822,668.64
法定代表人： 赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：杨武
20
利润表
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：元
项目 2020 年 2019 年 附注编号
一、营业总收入 360,626,656.00 276,497,514.55
其中:营业收入 360,626,656.00 276,497,514.55 十六、（四）
△利息收入
△已赚保费
△手续费及佣金收入
二、营业总成本 337,532,863.06 286,109,602.41
其中:营业成本 284,975,980.85 216,200,495.32 十六、（四）
△利息支出
△手续费及佣金支出
△退保金
△赔付支出净额
△提取保险责任准备金净额
△保单红利支出
△分保费用
税金及附加 9,362,806.55 9,378,759.77
销售费用 29,067,955.86 26,742,480.96
管理费用 84,531,063.71 111,538,709.82
研发费用 2,746,283.37 3,893,556.56
财务费用 -73,151,227.28 -81,644,400.02
其中：利息费用 74,243,949.42 114,535,513.86
利息收入 147,460,115.99 196,452,545.45
加：其他收益 1,300,347.63 718,427.51
投资收益（损失以“－”号填列） 680,272,119.45 1,208,006,969.08 十六、（五）
其中:对联营企业和合营企业的
-1,576,432.17 2,994,916.50 十六、（五）
投资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益（损失以“－”
号填列）
△汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
-33,682,877.23 32,877,708.85
号填列）
信用减值损失（损失以“－”号
116,808,997.42 -46,290,932.77
填列）
资产减值损失（损失以“－”号
-122,892,375.73
填列）
资产处置收益（亏损以“-”号 996,546.62 76,934,689.42
21
项目 2020 年 2019 年 附注编号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
788,788,926.83 1,139,742,398.50
填列）
加:营业外收入 2,548,615.55 1,146,623.81
减：营业外支出 8,829,371.22 7,179,736.64
四、利润总额（亏损总额以“－”
782,508,171.16 1,133,709,285.67
号填列）
减：所得税费用 -8,420,719.30 8,219,427.22
五、净利润（净亏损以“－”号
790,928,890.46 1,125,489,858.45
填列）
（一）持续经营净利润（净亏损
790,928,890.46 1,125,489,858.45
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 2,502,000.00 -5,294,000.00
(一)不能重分类进损益的其他
2,502,000.00 -5,294,000.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
2,502,000.00 -5,294,000.00
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
(二)将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
七、综合收益总额 793,430,890.46 1,120,195,858.45
法定代表人： 赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：杨武
22
现金流量表
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：元
项目 2020 年 2019 年 附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,305,825,087.09 1,405,509,909.06
△客户存款和同业存放款项净增加额
△向中央银行借款净增加额
△向其他金融机构拆入资金净增加额
△收到原保险合同保费取得的现金
△收到再保险业务现金净额
△保户储金及投资款净增加额
△收取利息、手续费及佣金的现金
△拆入资金净增加额
△回购业务资金净增加额
△代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,801,701,634.90 5,944,697,123.99
经营活动现金流入小计 6,107,526,721.99 7,350,207,033.05
购买商品、接受劳务支付的现金 534,542,478.00 262,274,414.88
△客户贷款及垫款净增加额
△存放中央银行和同业款项净增加额
△支付原保险合同赔付款项的现金
△拆出资金净增加额
△支付利息、手续费及佣金的现金
△支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 508,274,018.65 522,634,668.45
支付的各项税费 37,231,471.23 56,353,107.22
支付其他与经营活动有关的现金 3,202,126,434.69 5,194,095,754.86
经营活动现金流出小计 4,282,174,402.57 6,035,357,945.41
经营活动产生的现金流量净额 1,825,352,319.42 1,314,849,087.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 61,539,155.47
取得投资收益收到的现金 224,134,213.74 274,588,990.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 4,418,362.08 1,045,351.18
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 139,244.67 100,000,000.00
投资活动现金流入小计 290,230,975.96 375,634,341.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 3,335,397.59 5,472,978.70
的现金
投资支付的现金 20,000,000.00 349,507,100.00
△质押贷款净增加额
23
项目 2020 年 2019 年 附注编号
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00
投资活动现金流出小计 23,335,397.59 454,980,078.70
投资活动产生的现金流量净额 266,895,578.37 -79,345,737.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 579,996,250.00 3,115,130,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 579,996,250.00 3,115,130,000.00
偿还债务支付的现金 1,865,130,000.00 3,705,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 607,692,081.55 512,380,020.04
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 535,130,000.00
筹资活动现金流出小计 2,472,822,081.55 4,752,510,020.04
筹资活动产生的现金流量净额 -1,892,825,831.55 -1,637,380,020.04
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 199,422,066.24 -401,876,669.57
加：期初现金及现金等价物的余额 385,116,564.87 786,993,234.44
六、期末现金及现金等价物余额 584,538,631.11 385,116,564.87
法定代表人： 赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：杨武
24
股东权益变动表
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司金额单位：元
2020 年
其他权益工具 △一般
项目 减：库
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险准 未分配利润 所有者权益合计
优先 永续 存股
其他 备
股 债
一、上年年末余额 1,048,722,959.00 4,076,840,531.90 -31,658,936.34 4,896,938.11 508,124,512.31 2,949,498,792.74 8,556,424,797.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,048,722,959.00 4,076,840,531.90 -31,658,936.34 4,896,938.11 508,124,512.31 2,949,498,792.74 8,556,424,797.72
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 2,502,000.00 79,092,889.05 178,975,973.00 260,570,862.05
（一）综合收益总额 2,502,000.00 790,928,890.46 793,430,890.46
（二）所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配 79,092,889.05 -611,952,917.46 -532,860,028.41
1.提取盈余公积 79,092,889.05 -79,092,889.05
2.提取一般风险准备
25
2020 年
其他权益工具 △一般
项目 减：库
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险准 未分配利润 所有者权益合计
优先 永续 存股
其他 备
股 债
3.对所有者（或股东）的分配 -532,860,028.41 -532,860,028.41
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备提取和使用
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 1,048,722,959.00 4,076,840,531.90 -29,156,936.34 4,896,938.11 587,217,401.36 3,128,474,765.74 8,816,995,659.77
法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人： 杨武
26
股东权益变动表（续）
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司金额单位：元
2019 年
其他权益工具 △一般
项目 减：库
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险准 未分配利润 所有者权益合计
优先 永续 存股
其他 备
股 债
一、上年年末余额 1,048,722,959.00 4,076,930,747.73 60,262,940.18 4,848,505.43 395,575,526.46 2,242,429,607.59 7,828,770,286.39
加：会计政策变更 -86,627,876.52 92,643,036.97 6,015,160.45
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,048,722,959.00 4,076,930,747.73 -26,364,936.34 4,848,505.43 395,575,526.46 2,335,072,644.56 7,834,785,446.84
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -90,215.83 -5,294,000.00 48,432.68 112,548,985.85 614,426,148.18 721,639,350.88
（一）综合收益总额 -5,294,000.00 1,125,489,858.45 1,120,195,858.45
（二）所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配 112,548,985.85 -511,063,710.27 -398,514,724.42
1.提取盈余公积 112,548,985.85 -112,548,985.85
2.提取一般风险准备
27
2019 年
其他权益工具 △一般
项目 减：库
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险准 未分配利润 所有者权益合计
优先 永续 存股
其他 备
股 债
3.对所有者（或股东）的分配 -398,514,724.42 -398,514,724.42
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备提取和使用 48,432.68 48,432.68
1.本年提取 48,788.68 48,788.68
2.本年使用 -356.00 -356.00
（六）其他 -90,215.83 -90,215.83
四、本年年末余额 1,048,722,959.00 4,076,840,531.90 -31,658,936.34 4,896,938.11 508,124,512.31 2,949,498,792.74 8,556,424,797.72
法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人： 李辉 会计机构负责人： 杨武
28
新疆天山水泥股份有限公司
2020 年度财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
新疆天山水泥股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是新疆维吾尔自治区人民
政府（以下简称“自治区人民政府”）新政函[1998]70 号批准成立，并经自治区人民政府新政
函[1998]95 号同意调整发起人及股本，以新疆水泥厂 45 万吨分厂为主体进行改组，联合新疆
石油管理局、新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司、新疆金融租赁有限责任公司、中国建
筑材料西北公司、新疆建化工业总厂等五家单位共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。
1998 年 11 月 18 日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记。
1998 年 10 月 19 日经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）批准（证监发[1998]264
号、265 号），向社会公开发行普通股 5,000.00 万股。1999 年 1 月本公司股票在深圳证券交易
所上市流通，上市时注册资本为 12,946.00 万元。
2000 年 10 月配股完成后，注册资本变更为 14,446.00 万元；2001 年 10 月送红股完成后，
注册资本变更为 17,335.20 万元。
2004 年 7 月 28 日，根据公司 2003 年年度股东大会决议，以 2003 年 12 月 31 日总股本
17,335.20 万股为基数，向全体股东以资本公积金每 10 股转增 2 股，转增后注册资本变更为
20,802.24 万元。
公司于 2006 年 5 月实施股权分置改革工作，向流通股股东每 10 股送 3.2 股。国有法人股
股东中国非金属材料总公司（以下简称“中材总公司”）持有股份数由 61,200,000 股变更为
44,843,871 股，持股比例由 29.42%变更为 21.56%，新疆天山建材（集团）有限责任公司（以
下简称“天山建材”）持有股份数由 41,788,800 股变更为 30,620,451 股，持股比例由 20.09%
变更为 14.72%，2006 年 12 月公司第一大股东中材总公司实际控制人中国材料工业科工集团公
司（现名“中国中材集团有限公司”）与第二大股东天山建材的实际控制人新疆维吾尔自治区
国资委达成协议，以无偿划转的方式，将后者所持有的天山建材的股权无偿划转给中国材料工
业科工集团公司，证监会豁免中国材料工业科工集团公司要约收购义务。
2007 年 7 月 31 日，公司控股股东中国中材集团有限公司改制设立中国中材股份有限公司
（以下简称“中材股份”），公司第二大股东天山建材将持有的本公司 14.72%股权作为出资投入
中材股份。本次改制完成后，公司控股股东中材股份直接持有本公司 36.28%股权。
2008 年 5 月 23 日，根据公司 2007 年年度股东大会决议，以 2007 年 12 月 31 日总股本
29
20,802.24 万股为基数，向全体股东以资本公积金每 10 股转增 5 股，转增后注册资本变更为
31,203.36 万元。
2009 年 4 月 28 日，经公司第四届董事会第五次会议决议向特定对象非公开发行股票募集
资金，后于 2010 年 4 月 6 日获得证监会《关于核准新疆天山水泥股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可[2010]416 号）核准，公司非公开发行普通股 7,691.15 万股，募集资金
总额为 153,900.00 万元，扣除各项发行费用 3,900.00 万元，实际募集资金净额为 150,000.00
万元，其中新增注册资本为 7,691.15 万元，资本公积为 142,308.85 万元。截至 2010 年 4 月
26 日，本公司注册资本变更为 38,894.51 万元，股本变更为 38,894.51 万元，业经信永中和会
计师事务所 XYZH/2010A3031 号验资报告验证。
2011 年 3 月 16 日，经公司第四届董事会第二十二次会议决议向不特定对象公开发行股票
募集资金，后于 2011 年 10 月 8 日获得证监会《关于核准新疆天山水泥股份有限公司增发股票
的批复》（证监许可[2011]1615 号）核准，公司公开发行普通股 10,000.00 万股，募集资金总
额为 206,400.00 万元，扣除各项发行费用 13,092.51 万元，实际募集资金净额为 193,307.49
万元，其中新增注册资本为 10,000.00 万元，资本公积为 183,307.49 万元。截至 2012 年 1 月
20 日，本公司注册资本变更为 48,894.51 万元，股本变更为 48,894.51 万元，业经信永中和会
计师事务所 XYZH/2011A3039 号验资报告验证。本次增发完成后，公司控股股东中材股份直接
持有本公司 35.49%的股权。
根据 2012 年 3 月 22 日本公司 2011 年年度股东大会决议，本公司以转增前 48,894.51 万
股为基数，以资本公积每 10 股转增 8 股，向全体股东实施分配，增加股本 39,115.61 万元，
资本公积减少 39,115.61 万元，转增后本公司股本为 88,010.13 万元。
根据 2016 年本公司第八次临时股东大会决议，并经证监会《关于核准新疆天山水泥股份
有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2205 号），公司非公开发行股票 16,862.17
万股，募集资金合计为 115,000.00 万元，扣除各项发行费用 1,011.43 万元，实际募集资金净
额为 113,988.57 万元，其中新增注册资本 16,862.17 万元、资本公积 97,126.40 万元。截至
2017 年 12 月 6 日，公司 股本变更 为 104,872.30 万 元，业经信 永中和会 计师事务 所
XYZH/2017URA30385 号验资报告验证。本次增发完成后，公司控股股东中材股份直接持有本公
司 45.87%的股权。
2016 年，经国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国资委”）批准，本公司原最终
控制人中国中材集团有限公司与中国建筑材料集团有限公司实施重组，中国建筑材料集团有限
公司更名为中国建材集团有限公司，并作为重组后的母公司。2017 年，中国中材集团有限公司
股权自国资委无偿划转至中国建材集团有限公司持有。
2018 年，中国建材集团有限公司旗下中国建材股份有限公司（以下简称“中国建材股份”）
及中材股份进行合并，两家公司于 2018 年 5 月 2 日完成换股，中材股份股东按换股比转换为
中国建材股份股东，中国建材股份持有中材股份 100.00%股权，2018 年 5 月 3 日合并后的中国
建材股份 H 股正式在香港联交所上市交易。
30
2019 年 10 月 25 日，中材股份完成工商注销，2020 年 5 月 15 日，中国建材股份在中国证
券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完非交易过户手续。
公司经营范围包括：水泥及相关产品的开发、生产、销售和技术服务；建材产品进出口业
务；商品混凝土的生产、销售；石灰岩、砂岩的开采、加工及销售；房屋、设备租赁；财务咨
询；技术咨询；货物运输代理；装卸、搬运服务；货运信息、商务信息咨询；钢材、橡塑制品、
金属材料、金属制品、水性涂料、电线电缆、机械设备、机电设备、木材、石材、耐火材料、
玻璃陶瓷制品、环保设备、五金交电、仪器仪表、电子产品、数码产品、电子元器件、通讯器
材的销售；商品采购代理；石灰石、水泥、混凝土生产所用的工业废渣的销售；石膏的开采、
加工与销售；水泥制品、水泥熟料、粉煤矿渣、混凝土骨料的生产与销售；水泥及商混设备制
造、安装、维修；一般货物与技术的进出口经营。
公司注册地址：新疆乌鲁木齐市达坂城区白杨沟村；总部地址：新疆乌鲁木齐市河北东路
1256 号天合大厦。
本公司所属行业为制造业——非金属矿物制品业。
本公司母公司为中国建材股份，最终母公司为中国建材集团有限公司。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表
（子公司，是指被本公司控制的企业或主体）详见本附注八，本年度变化情况详见本附注七。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的
有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营
自本期末起至未来 12 个月，本公司不存在影响持续经营能力的重大不确定事项。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应
用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一
般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。
（二）会计期间和经营周期
31
本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
（三）营业周期
营业周期是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周
期为 12 个月。
（四）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（五）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
本期报表项目的计量属性未发生变化。
（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。
一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负
债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业
合并。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允
价值计量。
购买日合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方
各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成
本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
（1）通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买
日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转
为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其
32
他综合收益除外。
2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购
买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小
于后者，差额计入当期损益。
（2）通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”
的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
通常表明应将多次交易事项作为“一揽子交易”进行会计处理：
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处
理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处
置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权
投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计
处理方法
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期
投资收益。
（七）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司。控制，是指
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投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
用对被投资方的权力影响其回报金额。受控子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控
制结束日止包含于合并财务报表中。
在编制合并财务报表时，子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致的，合并时
已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所
有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股
东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并
财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起
纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增
持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限
短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资。
（九）金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1.金融资产的分类、确认和计量本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现
金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始
确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收
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票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（1）以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对
本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，
按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且
此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价
值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利
息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其
他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综
合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入当期损益。
2.金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当
期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负
债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期
会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风
险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自
身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。
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若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会
计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）
计入当期损益。
（2）其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务
担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终
止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该
金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关
负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的
对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终
止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认
部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当
期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
4.金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分
金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，
且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新
金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金
融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
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5.金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前
可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产
和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产
负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移
一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公
允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得
的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本
公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和
期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致
的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实
可行的情况下，使用不可输入值。
7.权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发
行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易
费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派
股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
8.金融工具减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收
款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按
照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般
方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期
收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信
用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资
产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始
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确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果
信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计
量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后
并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认
时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，
本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理
估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方
存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的
应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的
组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准
备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认
为减值利得。
（十）应收票据
本公司对于商业承兑汇票按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量并计提信用
损失。
（十一）应收款项
1.应收账款
本公司对于《企业会计准则第 14 号—收入》所规定的、不含重大融资成分的应收款项，
采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，
由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款
预期信用损失进行估计。在计量应收款项预期信用损失时参照历史信用损失经验，结合当前状
况以及对未来经济状况的预测，以预期信用损失模型为基础，采用简化方法于应收款项初始确
认时确认预期存续期损失。
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2.其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理，即按照下列情形计量其他应
收款损失准备：
（1）信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来 12 个月的预期信用
损失的金额计量损失准备；
（2）信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个
存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；
（3）购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量损失准备。
3.按组合方式评估预期信用损失的应收款项
账龄 应收票据计提比例（%） 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
一年以内（含1年，下同） 1.50 1.50 2.20
一至两年 5.90 5.90 12.10
两至三年 16.10 16.10 20.70
三至四年 50.00 50.00 32.60
四至五年 85.60 85.60 53.10
五年以上 100.00 100.00 100.00
（十二）应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为
目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金
金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也
较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，
将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（十三）存货
1.存货的分类
本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、包装物等。
2.发出存货的计价方法
发出存货时采用加权平均法计价。
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3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对于存货因遭受毁损、全部或部分
陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存
商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他
数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。对于库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出
售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确
定；对于为生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
（十四）持有待售及终止经营
1.持有待售
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购
买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和
足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小），预计出售将
在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非
流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待
售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值
减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置
组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比
重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产及处置组公允价值减去出售费用后的净额增加
的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，
转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
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因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权
益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中
将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为
持有待售类别。
2.终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置
或划分为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项
相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非
流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减
值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
（十五）债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是
否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损
失。
（十六）长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
1.共同控制、重要影响的判断标准
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相
关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时，通
常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被
投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、
或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键
技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
2.初始投资成本的确定
（1）对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的
长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权
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投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控
制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交
易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将
各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合
并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资
的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收
益。
（2）通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得
控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多
次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本
公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有
的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之
前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有
的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动
在合并日转入当期投资损益。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不
公允的除外）。
3.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制或重
大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公
允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金
股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增
加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投
资时被投资单位各项可辨认净资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，
抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益，并按照持股比例计算归属于投资企业的
部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
42
4.长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法
核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，
处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余
股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面
价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止
采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计
入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不
能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计
处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价
值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行
会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行
会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损
益。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十七）投资性房地产
本公司投资性房地产为已出租的房屋建筑物。
投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费
和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定
可使用状态前所发生的必要支出构成。
投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法
计提折旧（摊销）。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：
类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 40 5 2.38
43
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资
产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止
确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和
相关税费后的金额计入当期损益。
资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
（十八）固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计
年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠地计量时，以取得时
的实际成本入账。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终
止确认被替换部分的账面价值；否则，于发生时计入当期损益。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法
计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。从达到预定可
使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 40 5 2.38
机器设备 5-20 5 4.75-19.00
运输设备 10 5 9.5
办公设备及其他 8 5 11.88
公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
具体见“附注三、重要会计政策及会计估计（二十三）长期资产减值”部分所述内容。
4.融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
44
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权
转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选
择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）；（4）承
租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，达到租赁开始日租赁资产公允价值 90%以上（含 90%）；
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低
者入账。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；否则，在租赁期与该资
产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
5.固定资产终止确认条件及处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损
益。
（十九）在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计
量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、
工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇
兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计
的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原估计价
值进行调整，但不再调整原已计提的折旧。
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
（二十）借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费
用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
45
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产
的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3.资本化率及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根
据一般借款加权平均利率计算确定。
（二十一）无形资产
1.无形资产包括土地使用权、矿权、软件、商标使用权、码头河道使用权等，按成本进行
初始计量。
2.摊销方法
项目 摊销方法
土地使用权 从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。
软件 按5年平均摊销。
其他无形资产 按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。
使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改
变，则作为会计估计变更处理。
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可
收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（二十二）长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上（不含 1
年）的各项费用。本公司长期待摊费用包括简易道路、拆迁补偿费、土地租赁补偿费、矿山剥
离费、融资服务费等。该等费用在受益期内进行摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计
期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十三）长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资
产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，进行减值测试。
商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
46
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组，是指可以认
定的最小资产组合，其产生的现金流入基本独立于其他资产或者资产组产生的现金流入。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额，减记
的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是
能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低
于账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（二十四）合同负债
合同负债核算企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。根据修订后的《企业
会计准则第14号—收入》，本公司将与销售商品相关的预收款项重分类至合同负债。
（二十五）职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各
种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬
短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予
以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。
本公司的短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及
住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出等，在职工提供服
务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产
成本。
2.离职后福利
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金、为离退休职工提供的补充
福利等，按照承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。
（1）设定提存计划
本公司的设定提存计划，是指按当地政府的相关规定为职工缴纳的基本养老保险和失业保
47
险，以及本公司与员工在依法参加基本养老保险费的基础上，自愿建立的企业补充养老保险（企
业年金）。公司在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金
确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
本公司加入中国建材集团有限责任公司企业年金计划，企业年金基金由公司缴费、个人缴
费和投资收益组成。所归集的企业年金基金由中国建材集团有限公司委托受托人进行受托管理，
由企业年金基金受托人委托具备企业年金管理资格的托管人、账户管理人、投资管理人提供统
一的相关服务。企业年金基金实行专户管理，与委托人、受托人、账户管理人、投资管理人和
托管人的自有资产或者其他资产分开管理，分别记账，不得挪作他用。
本公司向企业年金专户缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务，属于设定提存计划。
公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。该项负债均于一年内偿付。
公司缴费按照本公司员工上年度工资总额的8.00%计提，员工个人缴费按员工个人上年度
工资总额的4.00%计提。报告期内本公司计提企业年金30,735,431.54元，该计提金额详见本附
注六、（二十五）。
（2）设定受益计划
对于设定受益计划，本公司根据预期累计福利单位法采用无偏且相互一致的精算假设对有
关人口统计变量和财务变量做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归
属期间。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
本公司对设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月
内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上
的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益
或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并
且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义
务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3.辞退福利
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4.其他长期职工福利
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。
48
（二十六）预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业
务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的
履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，
如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
（二十七）收入
本公司根据《企业会计准则第 14 号——收入》规定在客户取得相关商品控制权时确认收
入。在满足一定条件时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履
行履约义务。
1.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
2.客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
3.本公司履约过程中所产出商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商
品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项义务
的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括第三方收
取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发
生重大转回的金额。预期将退还客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大
融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时，即以现金支付的应付金额确定
交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始
日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中
存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点
履行履约义务：
1.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
2.客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
3.本公司履约过程中所产出商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款。
49
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，履约进
度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确
认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入，
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
1.本公司就该商品或服务享有现时收款权利；
2.本公司已将该商品的实物转移给客户；
3.本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
4.客户已接受该商品或服务等。
本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
客户自提的水泥、熟料等产品销售业务，在客户提货时，水泥、熟料控制权已转移至客户
时确认销售收入的实现。
本公司承运的水泥、熟料等产品销售业务，在将产品运输至交货地点并经客户确认，水泥、
熟料控制权已转移至客户时确认销售收入的实现。
商品混凝土销售业务，在交付客户并经客户确认，混凝土控制权已转移至客户时确认销售
收入的实现。
（二十八）政府补助
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。本公司政府补助采用总额法
处理，在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。与本公司日常活动相关的政府补
助，按照经济业务实质，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系
统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚
未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政
府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损
50
失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
4.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款
的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（二十九）递延所得税资产和递延所得税负债
对于资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照
税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，
确认相关的递延所得税资产。与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不
影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的
暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回相关资产或清偿相
关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当
期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（三十）租赁
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁
外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，对使用权资产计提
折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿
命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁
51
资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减
值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁
和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或
当期损益。
本公司为出租人时，保留了融资租赁与经营租赁的双重模型，即出租人的租赁分类是以租
赁转移与标的资产所有权相关的风险和报酬的程度为依据的。对融资租赁确认应收融资租赁款，
并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
对经营租赁在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收
入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相
同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
（三十一）安全生产费用
本公司根据财政部、安全监管总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的
通知》（财企[2012]16 号）的规定提取和使用安全生产费用。
提取安全生产费用时，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入专项储备科目。使用提
取的安全生产费用时，对规定使用范围内的费用性支出，于费用发生时直接冲减专项储备；属
于资本性支出的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态
时确认为固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该
固定资产在以后期间不再计提折旧。
（三十二）分部报告
本公司的业务单一，主要为生产和销售水泥产品及商品混凝土。管理层将此业务视作为一
个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司不需呈报分部信息。
四、税项
（一）主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、5%、7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
环境保护税 应税污染当量 1.2、6、8.4 元/千克
土地使用税 土地面积 0.45、1.05、1.4、1.5、1.8、2、2.1、2.5、3、
4、5、10、14 元/平方米/年
52
税种 计税依据 税率
房产税 房产原值扣除 30%、租金收入 1.2%、12%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
（二）重要税收优惠政策及其依据
本公司及各子公司享受的税收优惠政策包括：
1.企业所得税
（1）根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政
策问题的通知》（财税[2011]58号文）以及财政部、税务总局、国家发展改革委2020年第23号
公告《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》，自2011年1月1日至2030年12月31日，对
设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。根据上述文件，本公司所属哈
密天山水泥有限责任公司、吐鲁番天山水泥有限责任公司、新疆聚材电子商务有限公司、阿克苏
天山多浪水泥有限责任公司、若羌天山水泥有限责任公司、新疆米东天山水泥有限责任公司、布
尔津天山水泥有限责任公司、富蕴天山水泥有限责任公司、伊犁天山水泥有限责任公司、喀什天
山水泥有限责任公司、叶城天山水泥有限责任公司、新疆阜康天山水泥有限责任公司、克州天山
水泥有限责任公司、洛浦天山水泥有限责任公司、新疆昌吉天山混凝土有限责任公司本期减按15%
的税率征收企业所得税。
（2）根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13
号文）规定，对同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不
超过5000万元等三个条件的小微企业，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳
税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部
分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本期乌鲁木齐物捷通商贸有限公
司、乌恰天山水泥有限责任公司、沙湾天山混凝土有限责任公司减按25%计入应纳税所得额，按
20%的税率缴纳企业所得税。
（3）根据财政部、税务总局《关于设备器具扣除有关企业所得税的通知》（财税[2018]54
号）的规定，企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过
500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。
本公司所属苏州天山水泥有限公司、无锡天山水泥有限公司、宜兴天山水泥有限责任公司、溧水
天山水泥有限公司、溧阳天山水泥有限公司、喀什天山神州商品混凝土有限责任公司、霍城天山
混凝土有限责任公司本期享受新购设备器具一次性抵扣企业所得税的优惠政策。
2.增值税
（1）根据财政部、国家税务总局《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通
知》（财税[2015]78号）的规定，42.5及以上等级水泥的原料20%以上来自废渣，其他水泥、水泥
熟料的原料40%以上来自废渣的，按70%的比例享受增值税即征即退政策。经主管税务机关核准备
案，本公司及部分子公司享受该增值税即征即退政策。
53
（2）根据财政部、国家税务总局、退役军人部《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就
业有关税收政策的通知》（财税[2019]21号）的规定，企业招用自主就业退役士兵，与其签订1
年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年
内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企
业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元，最高可上浮50%，各省、自治区、直辖市人民政府
可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。布尔津天山水泥有限责任公司、叶城天山
水泥有限责任公司、喀什天山水泥有限责任公司、沙湾天山水泥有限责任公司、新疆屯河水泥有
限责任公司本期享受该优惠政策。
3.房产税、城镇土地使用税
根据财政部、国家税务总局《关于去产能和调结构房产税、城镇土地使用税政策的通知》（财
税[2018]107号）的规定，对按照去产能和调结构政策要求停产停业、关闭的企业，自停产停业
次月起，免征房产税、城镇土地使用税。江苏天山集团有限公司、新疆天山水泥股份有限公司达
坂城公司、沙湾天山水泥有限责任公司、吐鲁番天山水泥有限责任公司鄯善分公司、新疆屯河水
泥有限责任公司、新疆屯河金波水泥有限责任公司本期享受免征房产税、城镇土地使用税的优惠
政策。
4.残疾人就业保障金
根据发展改革委、财政部、民政部、人力资源社会保障部、税务总局、中国残联关于印发《关
于完善残疾人就业保障金制度更好促进残疾人就业的总体方案》的通知（发改价格规〔2019〕
2015号）的规定，将残保金由单一标准征收调整为分档征收，用人单位安排残疾人就业比例1%
（含）以上但低于本省（区、市）规定比例的，三年内按应缴费额50%征收。新疆天山水泥股份
有限公司达坂城公司、吐鲁番天山水泥有限责任公司鄯善分公司本期享受按应缴费额50%征收残
疾人就业保证金。
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
（一）会计政策的变更
公司本期无需要说明的会计政策的变更。
（二）会计估计的变更
公司本期无需要说明的会计估计的变更。
（三）前期会计差错更正
公司本期无需要说明的前期会计差错更正事项。
六、合并财务报表主要项目注释
说明：期初指2020年01月01日，期末指2020年12月31日，上期指2019年度，本期指2020年
54
度。
（一）货币资金
1.分类列示
项目 期末余额 期初余额
现金 — 250.28
银行存款 911,878,633.85 606,265,457.24
其他货币资金 241,761,829.60 82,513,598.60
合计 1,153,640,463.45 688,779,306.12
2.截至资产负债表日，其他货币资金241,761,829.60元使用受到限制，主要系汇票保证金、
票据池保证金、保函保证金、矿山环境治理恢复保证金等，除此事项外，本公司不存在抵押、
质押等使用有限制或存放在境外、有潜在收回风险的款项。
（二）交易性金融资产
种类 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 117,822,972.94 151,505,850.17
权益工具投资 117,822,972.94 151,505,850.17
其中：中建西部建设股份有限公司 117,822,972.94 151,505,850.17
德恒证券有限责任公司 — —
东方人寿保险股份有限公司 — —
新疆新华能电气股份有限公司 — —
合计 117,822,972.94 151,505,850.17
注：截止2020年12月31日，本公司持有中建西部建设股份有限公司股票13,419,473.00股。
（三）应收票据
1.应收票据按票据类型列示
种类 期末余额 期初余额
银行承兑票据 — —
商业承兑票据 152,911,927.67 112,332,243.10
合计 152,911,927.67 112,332,243.10
55
2.应收票据分类列示
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收票据 — — — — —
按组合计提坏账准备的应收票据 155,240,535.70 100.00 2,328,608.03 1.50 152,911,927.67
其中：银行承兑票据 — — — — —
商业承兑票据 155,240,535.70 100.00 2,328,608.03 1.50 152,911,927.67
合计 155,240,535.70 —— 2,328,608.03 —— 152,911,927.67
续上表：
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收票据 — — — — —
按组合计提坏账准备的应收票据 114,391,286.25 100.00 2,059,043.15 1.80 112,332,243.10
其中：银行承兑票据 — — — — —
商业承兑票据 114,391,286.25 100.00 2,059,043.15 1.80 112,332,243.10
合计 114,391,286.25 —— 2,059,043.15 —— 112,332,243.10
3.按组合计提坏账准备的应收票据
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
按组合计提坏账准备的商业承兑票据 155,240,535.70 2,328,608.03 1.50
合计 155,240,535.70 2,328,608.03 ——
4.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他变动
商业承兑票据 2,059,043.15 269,564.88 — — — 2,328,608.03
合计 2,059,043.15 269,564.88 — — — 2,328,608.03
5.期末已质押的应收票据
本公司期末无已质押的应收票据。
56
6.期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 — —
商业承兑汇票 — 32,945,757.09
合计 — 32,945,757.09
（四）应收账款
1.分类列示
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款 31,938,699.25 5.85 31,938,699.25 100.00 —
按组合计提坏账准备的应收账款 513,718,504.40 94.15 51,936,940.76 10.11 461,781,563.64
其中：水泥板块组合 520,383.84 0.10 351,206.49 67.49 169,177.35
商混板块组合 513,198,120.56 94.05 51,585,734.27 10.05 461,612,386.29
合计 545,657,203.65 —— 83,875,640.01 —— 461,781,563.64
续上表：
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准备的应收账款 41,467,805.59 7.40 41,467,805.59 100.00 —
按组合计提坏账准备的应收账款 519,262,543.16 92.60 57,194,171.11 11.01 462,068,372.05
其中：水泥板块组合 7,338,053.24 1.30 340,368.50 4.64 6,997,684.74
商混板块组合 511,924,489.92 91.30 56,853,802.61 11.11 455,070,687.31
合计 560,730,348.75 —— 98,661,976.70 —— 462,068,372.05
（1）按单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称
账面余额 坏账准备 计提比例（% ） 计提理由
苏州环奥实业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 预计无法收回
郓城县圣玉工程有限公司 362,153.75 362,153.75 100.00 预计无法收回
57
期末余额
单位名称
账面余额 坏账准备 计提比例（% ） 计提理由
新疆丰威房地产开发有限公司 130,680.00 130,680.00 100.00 预计无法收回
新疆正杰建筑集团有限公司 945,865.50 945,865.50 100.00 预计无法收回
湛江市岭南建筑工程有限公司 500,000.00 500,000.00 100.00 预计无法收回
合计 31,938,699.25 31,938,699.25 —— ——
（2）按组合计提坏账准备的应收账款
水泥板块组合：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
一至两年（含2年，下同） 118,246.01 6,976.51 5.90
四至五年 402,137.83 344,229.98 85.60
合计 520,383.84 351,206.49 ——
本公司按水泥板块编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对账表，计算预期信用
损失。
商混板块组合：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
一年以内（含1年，下同） 336,548,131.95 5,048,221.98 1.50
一至两年 102,879,240.50 6,069,875.19 5.90
二至三年 28,510,489.10 4,590,188.75 16.10
三至四年 17,367,165.88 8,683,582.95 50.00
四至五年 4,855,748.08 4,156,520.35 85.60
五年以上 23,037,345.05 23,037,345.05 100.00
合计 513,198,120.56 51,585,734.27 ——
本公司按商混板块编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对账表，计算预期信用
损失。
58
按账龄披露
账龄 账面余额
一年以内（含 1 年，下同） 336,823,756.95
一至两年 123,497,486.51
二至三年 38,016,774.10
三年以上 47,319,186.09
其中：三至四年 18,078,685.88
四至五年 5,257,885.91
五年以上 23,982,614.30
合计 545,657,203.65
2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他变动
应收账款坏账准备 98,661,976.70 833,640.79 11,467,805.59 4,252,951.31 100,779.42 83,875,640.01
合计 98,661,976.70 833,640.79 11,467,805.59 4,252,951.31 100,779.42 83,875,640.01
3.本期实际核销的应收账款情况
项目 本期发生额
实际核销的应收账款 4,252,951.31
截至资产负债表日，本公司无重要的应收账款核销。
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
债务人名称 账面余额 占应收账款合计的比例（%） 坏账准备
单位 1 45,524,718.59 8.34 682,870.77
单位 2 42,318,265.53 7.76 2,997,141.70
单位 3 34,796,713.11 6.38 1,473,769.44
单位 4 30,000,000.00 5.50 30,000,000.00
单位 5 20,159,966.51 3.69 303,761.39
合计 172,799,663.74 31.67 35,457,543.30
59
（五）应收款项融资
1.应收款项融资分类列示
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,059,723,356.43 1,141,622,094.59
合计 1,059,723,356.43 1,141,622,094.59
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：本公司应收款项融资系银行承兑汇票，
其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
2.应收款项融资计提坏账准备情况
期末应收款项融资均为银行承兑汇票，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信
用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失，故未计提资产减值准备。
3.期末已质押的应收款项融资
种类 期末已质押金额
银行承兑汇票 222,537,244.38
合计 222,537,244.38
4.期末已背书或贴现但尚未到期的应收款项融资
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 2,032,421,898.12 —
合计 2,032,421,898.12 —
5.期末本公司不存在因出票人未履约而将其转入应收账款的应收款项融资。
（六）预付款项
1.按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内（含1年，下同） 42,308,257.17 89.98 48,074,424.70 89.18
一至两年 2,578,021.56 5.48 5,046,313.21 9.36
两至三年 1,727,912.78 3.68 416,342.15 0.77
三年以上 405,760.85 0.86 370,029.97 0.69
合计 47,019,952.36 —— 53,907,110.03 ——
2.截至资产负债表日，本公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
60
3.按欠款方归集的期末余额前五名的预付款项情况
债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例（%）
单位1 9,325,304.61 19.83
单位2 6,084,905.49 12.94
单位3 5,508,250.72 11.71
单位4 3,432,775.47 7.30
单位5 2,100,000.00 4.47
合计 26,451,236.29 56.25
（七）其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息 — —
应收股利 — —
其他应收款 30,306,618.52 20,839,105.39
合计 30,306,618.52 20,839,105.39
1.其他应收款
（1）按款项性质列示
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金及备用金 19,442,887.49 20,323,778.58
企业间往来款项 60,144,388.82 4,694,688.38
征地补偿、基础设施配套款项等 9,945,282.50 9,947,134.84
其他 1,804,713.26 1,733,590.62
合计 91,337,272.07 36,699,192.42
（2）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
坏账准备 未来 12 个月预期 合计
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
信用损失
值) 值)
2020 年 1 月 1 日余额 748,709.35 4,929,670.47 10,181,707.21 15,860,087.03
2020 年 1 月 1 日余额在本 —— —— —— ——
期
本期计提 -406,388.45 -637,209.86 -159,146.83 -1,202,745.14
本期转回 — — 158,050.00 158,050.00
61
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
坏账准备 未来 12 个月预期 合计
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
信用损失
值) 值)
本期核销 — — 7,840.58 7,840.58
其他变动 — — 46,539,202.24 46,539,202.24
2020 年 12 月 31 日余额 342,320.90 4,292,460.61 56,395,872.04 61,030,653.55
注：其他变动主要系本公司子公司新疆和静天山水泥有限责任公司之子公司新疆和静天山
金特矿微粉有限公司因破产清算，本期不再纳入合并范围，本公司对其应收款项计提的坏账准
备。
（2）按账龄披露
账龄 期末余额
一年以内（含 1 年，下同） 15,560,041.01
一至两年 1,078,747.30
二至三年 57,129,033.82
三年以上 17,569,449.94
其中：三至四年 259,398.58
四至五年 10,675,410.01
五年以上 6,634,641.35
合计 91,337,272.07
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他变动
其他应收款坏账准备 15,860,087.03 -1,202,745.14 158,050.00 7,840.58 46,539,202.24 61,030,653.55
合计 15,860,087.03 -1,202,745.14 158,050.00 7,840.58 46,539,202.24 61,030,653.55
（4）本期实际核销的其他应收款情况
项目 本期核销金额
实际核销的其他应收款 7,840.58
62
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
总额的比例（%） 期末余额
单位 1 往来款项 56,222,029.42 一至二年 61.55 46,000,000.00
单位 2 保证金 9,000,000.00 一至二年 9.85 1,089,000.00
单位 3 采矿合作开发 7,311,100.00 注1 8.00 5,484,345.00
单位 4 保证金 3,100,000.00 四至五年 3.39 1,646,100.00
单位 5 征地补偿 2,634,182.50 注2 2.88 2,629,042.87
合计 —— 78,267,311.92 —— 85.67 56,848,487.87
注 1：新疆东天山矿业开发有限公司其他应收账款余额为 7,311,100.00 元，其中账龄四至
五年为 3,416,100.00 元，五年以上为 3,895,000.00 元；
注 2：巴州经济委员会其他应收账款余额为 2,634,182.50 元，其中账龄四至五年为
10,958.70 元，五年以上为 2,623,223.80 元。
（八）存货
1.分类列示
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 152,884,099.32 472,141.30 152,411,958.02 138,481,453.89 2,414,004.30 136,067,449.59
在产品 146,418,772.70 — 146,418,772.70 112,311,888.29 208,509.31 112,103,378.98
库存商品 98,215,738.15 434,771.50 97,780,966.65 102,760,892.02 434,771.50 102,326,120.52
包装物 1,880.34 — 1,880.34 450,824.15 — 450,824.15
合计 397,520,490.51 906,912.80 396,613,577.71 354,005,058.35 3,057,285.11 350,947,773.24
2.存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,414,004.30 — — 1,941,863.00 — 472,141.30
在产品 208,509.31 — — 208,509.31 — —
库存商品 434,771.50 — — — — 434,771.50
合计 3,057,285.11 — — 2,150,372.31 — 906,912.80
注：本公司按照账面价值高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。本期计提跌价准备
的存货已部分使用或销售，故转销了相应的存货跌价准备。
63
（九）持有待售资产
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
房屋建筑物 12,780,017.51 278,368.62 12,501,648.89 49,784,980.00 — 2021 年度
机器设备 12,650,031.95 — 12,650,031.95 88,951,977.00 — 2021 年度
办公设备及其他 60,109.76 310.00 59,799.76 1,182,270.00 — 2021 年度
合计 25,490,159.22 278,678.62 25,211,480.60 139,919,227.00 — ——
（十）其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 12,552,925.94 21,311,862.42
预缴的企业所得税 4,851,851.18 6,394,869.25
预缴的其他税费 1,334,075.18 119,031.31
合计 18,738,852.30 27,825,762.98
（十一）债权投资
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
金新信托投资股份有限公司 76,162,138.66 76,162,138.66 — 76,301,383.33 76,301,383.33 —
德恒证券有限责任公司 23,664,975.00 23,664,975.00 — 23,664,975.00 23,664,975.00 —
合计 99,827,113.66 99,827,113.66 — 99,966,358.33 99,966,358.33 —
减值准备计提情况：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
期信用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 — — 99,966,358.33 99,966,358.33
2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期转回 — — 139,244.67 139,244.67
2020 年 12 月 31 日余额 — — 99,827,113.66 99,827,113.66
（十二）长期应收款
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资风险保证金 — — — 71,725,000.00 — 71,725,000.00
合计 — — — 71,725,000.00 — 71,725,000.00
64
（十三）长期股权投资
本期增减变动
减值准备
被投资单位名称 期初余额 权益法下确认 其他综合 其他权益 宣告发放 期末余额
追加投资 减少投资 期末余额
的投资损益 收益调整 变动 现金股利
联营企业： —— —— —— —— —— —— —— —— ——
无锡恒久管桩制造有限公司 1,417,902.08 — — 2,223.88 — — — 1,420,125.96 —
新疆新能源（集团）环境发展有限公司 53,130,700.78 — 55,517,012.13 2,386,311.35 — — — — —
新疆天山建筑材料检测有限公司 779,269.20 — — 6,046.81 — — — 785,316.01 —
喀什聚瀚建材贸易有限公司 11,364,281.77 — — -649,354.86 — — — 10,714,926.91 —
新疆文旅发展股份有限公司 41,505,442.66 — — -3,381,701.78 — — — 38,123,740.88 —
新疆中材精细化工有限责任公司 3,140,002.70 — — -587,088.55 — — — 2,552,914.15 —
江苏中天共康环保科技有限公司 — 20,000,000.00 — — — — — 20,000,000.00 —
合计 111,337,599.19 20,000,000.00 55,517,012.13 -2,223,563.15 — — — 73,597,023.91 —
注：本公司联营企业喀什联和惠泽管理咨询服务有限公司本期更名为“喀什聚瀚建材贸易有限公司”，新疆大西部旅游股份有限公司本期更名为“新
疆文旅发展股份有限公司”。
65
（十四）固定资产
项目 期末余额 期初余额
固定资产 10,076,962,155.74 10,981,736,665.78
固定资产清理 — —
合计 10,076,962,155.74 10,981,736,665.78
1.分类列示
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值 —— —— —— —— ——
1.期初余额 8,443,168,338.52 10,602,443,664.35 605,962,855.47 249,609,287.58 19,901,184,145.92
2.本期增加金额 72,647,384.36 160,855,119.22 47,773,137.55 18,189,574.75 299,465,215.88
（1）购置 23,739,574.77 78,332,727.98 44,266,805.41 14,965,501.59 161,304,609.75
（2）在建工程转入 48,907,809.59 82,522,391.24 3,506,332.14 3,224,073.16 138,160,606.13
3.本期减少金额 184,563,957.00 563,933,084.37 96,014,000.19 22,326,768.07 866,837,809.63
（1）处置或报废 131,979,147.55 461,482,361.98 95,958,988.91 20,906,707.94 710,327,206.38
（2）转为持有待售 5,761,691.10 29,856,981.18 — 763,733.20 36,382,405.48
（3）其他 46,823,118.35 72,593,741.21 55,011.28 656,326.93 120,128,197.77
4.期末余额 8,331,251,765.88 10,199,365,699.20 557,721,992.83 245,472,094.26 19,333,811,552.17
二、累计折旧 —— —— —— —— ——
1.期初余额 1,927,815,937.74 5,262,096,511.02 514,252,004.35 173,152,853.47 7,877,317,306.58
2.本期增加金额 176,017,183.50 549,725,156.02 17,506,656.75 10,511,417.47 753,760,413.74
（1）计提 176,017,183.50 549,725,156.02 17,506,656.75 10,511,417.47 753,760,413.74
3.本期减少金额 60,816,954.79 359,545,712.65 89,060,004.20 19,669,095.83 529,091,767.47
（1）处置或报废 47,212,572.56 296,890,533.06 89,038,061.16 18,379,234.08 451,520,400.86
（2）转为持有待售 3,907,641.19 25,914,855.88 — 725,546.52 30,548,043.59
（3）其他 9,696,741.04 36,740,323.71 21,943.04 564,315.23 47,023,323.02
4.期末余额 2,043,016,166.45 5,452,275,954.39 442,698,656.90 163,995,175.11 8,101,985,952.85
三、减值准备 —— —— —— —— ——
1.期初余额 506,266,535.11 531,172,770.87 1,684,537.65 3,006,329.93 1,042,130,173.56
2.本期增加金额 220,399,462.71 96,895,961.93 98,765.47 800,863.53 318,195,053.64
（1）计提 218,793,230.10 96,895,961.93 98,765.47 800,863.53 316,588,821.03
（2）在建工程转入 1,606,232.61 — — — 1,606,232.61
3.本期减少金额 61,834,861.82 142,332,829.41 442,664.12 851,428.27 205,461,783.62
（1）处置或报废 48,461,374.62 115,939,373.30 422,423.50 800,289.43 165,623,460.85
66
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
（2）转为持有待售 — — — 310.00 310.00
（3）其他 13,373,487.20 26,393,456.11 20,240.62 50,828.84 39,838,012.77
4.期末余额 664,831,136.00 485,735,903.39 1,340,639.00 2,955,765.19 1,154,863,443.58
四、账面价值 —— —— —— —— ——
1.期末账面价值 5,623,404,463.43 4,261,353,841.42 113,682,696.93 78,521,153.96 10,076,962,155.74
2.期初账面价值 6,009,085,865.67 4,809,174,382.46 90,026,313.47 73,450,104.18 10,981,736,665.78
注：本期固定资产原值、累计折旧、减值准备的其他减少系新疆和静天山金特矿微粉公司
破产清算不纳入合并范围形成的变动。
2.暂时闲置的固定资产情况
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 972,705,917.35 273,196,256.98 541,972,775.15 157,536,885.22 ——
机器设备 1,547,668,458.81 786,717,566.96 383,997,450.81 376,953,441.04 ——
运输设备 28,642,036.72 25,044,753.45 1,170,212.29 2,427,070.98 ——
办公设备及其他 13,487,552.81 10,600,624.97 889,890.93 1,997,036.91 ——
合计 2,562,503,965.69 1,095,559,202.36 928,030,329.18 538,914,434.15 ——
3.未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 70,111,880.69 手续不全，待办理。
（十五）在建工程
项目 期末余额 期初余额
在建工程 392,186,720.15 77,847,961.86
工程物资 — —
合计 392,186,720.15 77,847,961.86
1.在建工程情况
（1）按项目列示
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
矿山基建项目 92,222,681.49 — 92,222,681.49 44,192,951.77 1,606,232.61 42,586,719.16
堆棚及搅拌站密封改造项目 67,153,918.66 — 67,153,918.66 12,070,941.96 — 12,070,941.96
67
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
篦冷机技改项目 — — — 506,984.07 — 506,984.07
收尘器技改项目 6,653,383.70 — 6,653,383.70 340,707.96 — 340,707.96
余热发电项目 7,801,812.44 — 7,801,812.44 2,777,972.01 — 2,777,972.01
垃圾、污水处理项目 124,694,773.46 — 124,694,773.46 246,304.02 — 246,304.02
胶带输送机技改工程 53,562,638.10 — 53,562,638.10 646,902.37 — 646,902.37
水泥磨选粉机技改 — — — 2,037,782.00 — 2,037,782.00
水泥散装计量称技改项目 1,504,542.20 — 1,504,542.20 1,758,499.31 — 1,758,499.31
职工活动室建设 — — — 2,656,193.92 — 2,656,193.92
办公楼装修项目 2,175,853.66 — 2,175,853.66 — — —
接力风管改造项目 2,819,379.94 — 2,819,379.94 — — —
生产线技改项目 6,115,595.67 — 6,115,595.67 — — —
水泥生产线升级技改 8,008,112.32 — 8,008,112.32 — — —
脱硝技改项目 3,677,027.55 — 3,677,027.55 — — —
其他 18,069,718.36 2,272,717.40 15,797,000.96 17,641,912.84 5,422,957.76 12,218,955.08
合计 394,459,437.55 2,272,717.40 392,186,720.15 84,877,152.23 7,029,190.37 77,847,961.86
（2）重要在建工程项目变化情况
项目名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 其他减少额
库车胡同布拉克矿山建设项目 38,000,000.00 18,561,897.01 — — —
屯河井沟矿建设项目 28,910,258.62 11,175,464.66 9,433.96 — —
富蕴石灰石矿建设项目 10,450,000.00 5,993,956.77 348,889.94 — —
克州石灰石矿建设项目 73,823,500.00 3,284,123.19 10,853,036.53 — —
叶城公寓楼项目 8,109,272.26 3,150,240.36 — — 3,150,240.36
若羌职工活动室建设项目 4,336,000.00 2,656,193.92 1,343,634.14 3,999,828.06
富蕴余热发电项目 41,302,700.00 1,869,293.30 1,433,962.26 — —
天山信息化管理系统项目 16,100,000.00 1,828,301.90 3,522,106.90 — 1,150,885.52
溧阳胶带输送机技改项目 285,471,540.00 590,298.60 49,736,426.32 — —
克州矿山道路硬化项目 26,186,600.00 387,029.23 14,358,766.22 — —
阿克苏熟料堆棚建设项目 27,122,244.10 330,813.85 20,796,624.49 — —
若羌余热发电项目 36,416,100.00 248,315.11 3,818,447.43 — —
阿克苏石灰石堆棚建设项目 13,976,392.38 143,405.00 10,967,218.65 — —
克州熟料堆棚项目建设项目 11,971,300.00 124,037.74 2,913,549.75 — —
溧水城市生活垃圾处理项目 132,221,238.94 107,599.30 116,267,165.73 — —
68
项目名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 其他减少额
叶城熟料堆棚建设项目 11,990,582.61 105,230.19 7,340,803.18 — —
喀什堆棚技改项目 7,629,300.00 102,873.49 4,493,215.04 — —
江苏集团搅拌楼技改项目 11,971,000.00 — 3,419,802.00 — —
伊犁石灰石矿山工程项目 97,480,000.00 7,458,423.48 16,945,873.85 — —
5000t 生料库加固及新增库技改项目 19,889,108.44 3,748,697.71 14,788,221.61 18,536,919.32 —
宜兴水泥磨选粉机技改项目 2,690,265.49 2,037,782.00 550,121.32 2,587,903.32 —
其他项目 — 20,973,175.42 168,423,519.57 113,035,955.43 286,801.56
合计 —— 84,877,152.23 452,330,818.89 138,160,606.13 4,587,927.44
续上表：
工程投入占预 工程进 累计利息 其中：本期利 本期利息资
项目名称 资金来源 期末余额
算的比例（%） 度（%） 资本化金额 息资本化金额 本化率（%）
库车胡同布拉克矿山建设项目 48.85 100.00 — — — 自有资金 18,561,897.01
屯河井沟矿建设项目 38.69 40.00 — — — 自有资金 11,184,898.62
富蕴石灰石矿建设项目 60.70 60.70 — — — 自有资金 6,342,846.71
克州石灰石矿建设项目 19.15 10.00 — — — 自有资金 14,137,159.72
叶城公寓楼项目 38.85 30.00 — — — 自有资金 —
若羌职工活动室建设项目 92.25 100.00 — — — 自有资金 —
富蕴余热发电项目 8.00 8.00 — — — 自有资金 3,303,255.56
天山信息化管理系统项目 33.23 33.23 — — — 自有资金 4,199,523.28
溧阳胶带输送机技改项目 17.63 10.00 — — — 自有资金 50,326,724.92
克州矿山道路硬化项目 56.31 90.00 — — — 自有资金 14,745,795.45
阿克苏熟料堆棚建设项目 77.90 90.00 — — — 自有资金 21,127,438.34
若羌余热发电项目 11.17 17.47 — — — 自有资金 4,066,762.54
阿克苏石灰石堆棚建设项目 79.50 90.00 — — — 自有资金 11,110,623.65
克州熟料堆棚项目建设项目 25.37 20.00 — — — 自有资金 3,037,587.49
溧水城市生活垃圾处理项目 88.02 92.18 — — — 自有资金 116,374,765.03
叶城熟料堆棚建设项目 62.10 80.00 — — — 自有资金 7,446,033.37
喀什堆棚技改项目 60.24 100.00 — — — 自有资金 4,596,088.53
江苏集团搅拌楼技改项目 28.57 40.00 — — — 自有资金 3,419,802.00
伊犁石灰石矿山工程项目 25.04 90.00 — — — 自有资金 24,404,297.33
5000t 生料库加固及新增库技改项目 93.20 100.00 — — — 自有资金 —
宜兴水泥磨选粉机技改项目 96.20 100.00 — — — 自有资金 —
其他项目 —— —— — — — 自有资金 76,073,938.00
合计 —— —— — — —— —— 394,459,437.55
69
（3）本期计提在建工程减值准备情况
项目 期初减值金额 本期计提金额 本期转固减少 其他减少 期末余额
叶城公寓楼项目 3,150,240.36 — — 3,150,240.36 —
沙湾天山 5000t/d 熟料生产线 2,272,717.40 — — — 2,272,717.40
哈矿降段及边坡治理 1,606,232.61 — 1,606,232.61 — —
合计 7,029,190.37 — 1,606,232.61 3,150,240.36 2,272,717.40
（十六）无形资产
1.无形资产情况
项目 土地使用权 矿权 软件 商标使用权 码头河道使用费 其他 合计
一、账面原值 —— —— —— —— —— —— ——
1.期初余额 536,295,956.74 446,291,198.85 23,819,348.22 19,715,500.00 1,400,032.00 1,002,305.98 1,028,524,341.79
2.本期增加金额 831,353.37 2,603,649.06 1,381,617.51 — — — 4,816,619.94
（1）购置 831,353.37 2,603,649.06 1,381,617.51 — — — 4,816,619.94
3.本期减少金额 14,294,853.62 543,001.00 484,262.57 — 332,000.00 106,600.00 15,760,717.19
（1）处置 14,294,853.62 543,001.00 484,262.57 — 332,000.00 106,600.00 15,760,717.19
4.期末余额 522,832,456.49 448,351,846.91 24,716,703.16 19,715,500.00 1,068,032.00 895,705.98 1,017,580,244.54
二、累计摊销 —— —— —— —— —— —— ——
1.期初余额 108,919,853.95 197,922,383.88 17,718,314.37 19,715,500.00 540,064.02 873,223.51 345,689,339.73
2.本期增加金额 5,495,571.29 24,398,443.42 2,324,982.96 — 21,504.00 65,511.00 32,306,012.67
（1）计提 5,495,571.29 24,398,443.42 2,324,982.96 — 21,504.00 65,511.00 32,306,012.67
3.本期减少金额 1,148,356.88 543,001.00 390,896.73 — 193,666.87 106,600.00 2,382,521.48
（1）处置 1,148,356.88 543,001.00 390,896.73 — 193,666.87 106,600.00 2,382,521.48
4.期末余额 113,267,068.36 221,777,826.30 19,652,400.60 19,715,500.00 367,901.15 832,134.51 375,612,830.92
三、减值准备 —— —— —— —— —— —— ——
1.期初余额 — 8,621,283.61 — — — — 8,621,283.61
2.本期增加金额 — — — — — — —
3.本期减少金额 — — — — — — —
4.期末余额 — 8,621,283.61 — — — — 8,621,283.61
四、账面价值 —— —— —— —— —— —— ——
1.期末账面价值 409,565,388.13 217,952,737.00 5,064,302.56 — 700,130.85 63,571.47 633,346,130.01
2.期初账面价值 427,376,102.79 239,747,531.36 6,101,033.85 — 859,967.98 129,082.47 674,213,718.45
70
2.未办妥产权证书的土地使用权情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 11,045,954.59 该园区配套经营圈未实现整体开发，公司后续拟择机开发或处置
（十七）商誉
1.商誉账面原值
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
宜兴天山水泥有限责任公司 31,786,469.79 — — 31,786,469.79
合计 31,786,469.79 — — 31,786,469.79
注：本公司2008年以338,985,700.00元合并成本收购宜兴天山水泥有限责任公司100%的权
益。合并成本超过按比例获得的宜兴天山水泥有限责任公司可辨认资产、负债公允价值
307,199,230.21元的差额31,786,469.79元，确认为与宜兴天山水泥有限责任公司相关的商誉。
2.商誉减值准备
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
宜兴天山水泥有限责任公司 10,582,608.53 — — 10,582,608.53
合计 10,582,608.53 — — 10,582,608.53
注：宜兴天山水泥有限责任公司减值测试的资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理
层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。超过五年的现金流量采用第五年的现金流
量作出推算。减值测试中采用的其他关键假设包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相
关费用，管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定相关关键假设。关键参数：预测期收入
增长率1.54%；预测期平均税前利润率31.27%；管理层采用能够反映相关资产组和资产组组合
特定风险的税前利率15.35%为折现率。经测算，本期无需对此商誉计提减值。
3.商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
资产组或资产组组合
被投资单位名称
主要构成 账面价值 确定方法 是否发生变动
宜兴天山水泥有限责任公司 熟料及水泥生产线 470,132,303.64 独立现金流及协同效应 否
（十八）长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
拆迁补偿费 149,331,856.67 — 8,417,129.74 — 140,914,726.93
矿山道路及简易道路 22,192,463.80 11,811,439.85 13,956,030.55 — 20,047,873.10
土地租赁补偿费 20,106,796.39 — 1,771,238.70 — 18,335,557.69
71
项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
矿山改造剥离费 19,193,714.78 10,746,051.97 7,244,630.61 — 22,695,136.14
融资手续费 5,806,356.42 — 5,806,356.42 — —
固定资产维修维护支出 4,542,875.67 5,241,889.85 3,541,248.91 — 6,243,516.61
安全设施支出 1,941,799.04 239,790.83 665,759.52 — 1,515,830.35
矿山开采费 — 44,016,200.00 17,249,207.00 — 26,766,993.00
其他 747,401.95 2,660,148.73 851,031.96 — 2,556,518.72
合计 223,863,264.72 74,715,521.23 59,502,633.41 — 239,076,152.54
（十九）递延所得税资产及递延所得税负债
1.未抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 404,319,346.64 64,558,928.78 369,125,141.91 61,148,374.73
内部交易未实现利润 6,795,370.86 1,698,842.72 7,038,681.00 1,759,670.25
预计负债 27,277,550.37 4,776,856.86 25,658,019.08 4,852,350.21
递延收益 10,319,300.26 2,318,698.90 10,955,448.00 2,511,206.49
长期应付职工薪酬 14,309,000.00 2,146,350.00 9,694,000.00 1,454,100.00
其他 2,518,014.24 629,503.56 2,107,156.24 526,789.06
合计 465,538,582.37 76,129,180.82 424,578,446.23 72,252,490.74
2.未抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
金融资产公允价值变动 114,698,666.95 28,674,666.75 148,381,544.18 37,095,386.05
固定资产折旧税会差异 81,984,398.29 20,496,099.33 45,940,474.40 11,485,118.61
合计 196,683,065.24 49,170,766.08 194,322,018.58 48,580,504.66
3.未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
项目 期末余额 期初余额
减值准备 1,020,268,313.15 962,610,113.83
预计负债 28,373,370.06 29,177,793.27
递延收益 156,269,747.82 164,696,232.69
长期应付职工薪酬 74,944,000.00 86,934,000.00
72
项目 期末余额 期初余额
未弥补亏损 920,462,531.81 1,234,556,207.16
合计 2,200,317,962.84 2,477,974,346.95
4.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末 期初
2019 年到期 —— ——
2020 年到期 —— 253,029,871.44
2021 年到期 198,820,141.29 305,425,718.69
2022 年到期 186,831,708.94 186,831,708.94
2023 年到期 255,762,448.01 274,355,592.78
2024 年到期 157,818,472.22 214,913,315.31
2025 年到期 121,229,761.35 ——
合计 920,462,531.81 1,234,556,207.16
（二十）其他非流动资产
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
矿山恢复治理保证金 2,928,950.00 — 2,928,950.00 3,228,950.00 — 3,228,950.00
水资源配套项目款项 1,938,068.60 — 1,938,068.60 2,538,068.60 — 2,538,068.60
码头专项整治及道路运输清理押金 500,000.00 — 500,000.00 500,000.00 — 500,000.00
土地复垦及清洁生产保证金 100,000.00 — 100,000.00 100,000.00 — 100,000.00
预付长期资产款项 1,407,026.55 — 1,407,026.55 2,031,883.73 — 2,031,883.73
合计 6,874,045.15 — 6,874,045.15 8,398,902.33 — 8,398,902.33
（二十一）短期借款
1.短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
信用借款 37,558,805.42 681,979,279.86
保证借款 25,000,000.00 240,000,000.00
抵押借款 — 1,000,000.00
合计 62,558,805.42 922,979,279.86
2.保证借款情况
截至资产负债表日，保证借款中的 2,500.00 万元由本公司为子公司提供保证。
73
（二十二）应付票据
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 368,995,924.10 176,700,000.00
商业承兑汇票 1,992,975.18 —
合计 370,988,899.28 176,700,000.00
注：截至资产负债表日，本期末无已到期未支付的应付票据。
（二十三）应付账款
1.分类列示
项目 期末余额 期初余额
一年以内（含 1 年，下同） 738,201,543.84 724,204,260.56
一年以上 252,618,408.56 238,687,752.65
合计 990,819,952.40 962,892,013.21
2.截至资产负债表日，本公司无账龄超过1年的重要应付账款。
（二十四）合同负债
项目 期末余额 期初余额
合同负债-水泥板块 384,855,019.71 273,763,941.22
合同负债-商混板块 4,317,123.88 3,638,728.03
合计 389,172,143.59 277,402,669.25
注：本公司本期未发生重大变动的合同负债。
（二十五）应付职工薪酬
1.分类列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 270,863,148.82 883,507,390.05 848,100,105.43 306,270,433.44
离职后福利-设定提存计划 2,265,035.59 38,954,554.87 39,926,168.13 1,293,422.33
辞退福利 477,218.00 11,435,796.20 11,913,014.20 —
合计 273,605,402.41 933,897,741.12 899,939,287.76 307,563,855.77
2.短期薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 221,299,024.03 736,013,988.73 710,070,944.53 247,242,068.23
74
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
二、职工福利费 — 27,237,522.26 27,237,522.26 —
三、社会保险费 361,581.02 37,922,965.04 37,929,207.14 355,338.92
其中：1.医疗保险费 315,687.44 36,487,085.94 36,490,904.45 311,868.93
2.工伤保险费 34,300.01 684,612.99 686,151.39 32,761.61
3.生育保险费 11,593.57 751,266.11 752,151.30 10,708.38
四、住房公积金 216,443.12 53,793,982.63 53,804,887.86 205,537.89
五、工会经费和职工教育经费 48,986,100.65 26,213,604.00 16,732,216.25 58,467,488.40
六、其他 — 2,325,327.39 2,325,327.39 —
合计 270,863,148.82 883,507,390.05 848,100,105.43 306,270,433.44
3.离职后福利中的设定提存计划负债
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.基本养老保险 806,380.52 7,953,682.07 8,101,677.48 658,385.11
2.失业保险费 18,888.41 265,441.26 269,860.52 14,469.15
3.企业年金缴费 1,439,766.66 30,735,431.54 31,554,630.13 620,568.07
合计 2,265,035.59 38,954,554.87 39,926,168.13 1,293,422.33
4.辞退福利
项目 本期缴费金额 期末应付未付金额
辞退福利 11,913,014.20 —
合计 11,913,014.20 —
（二十六）应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
企业所得税 132,665,492.75 151,512,671.97
增值税 32,120,450.80 42,048,016.75
土地使用税 587,224.56 672,381.18
房产税 1,074,564.08 1,013,371.39
城市维护建设税 1,752,436.54 2,140,975.15
教育费附加 1,622,741.38 2,137,714.32
代扣代缴个人所得税 1,856,715.09 1,915,274.56
印花税 479,227.42 714,269.37
资源税 714,175.39 1,669,538.04
矿产资源补偿费 2,202,658.02 2,202,658.02
75
税费项目 期末余额 期初余额
环境保护税 3,877,999.33 4,344,882.61
其他 2,345.12 —
合计 178,956,030.48 210,371,753.36
（二十七）其他应付款
项目 期末余额 期初余额
应付利息 — 3,930,273.70
应付股利 6,500,261.32 28,324,455.79
其他应付款 242,570,358.02 265,480,466.40
合计 249,070,619.34 297,735,195.89
1.应付利息
项目 期末余额 期初余额
借款利息 — 3,930,273.70
合计 — 3,930,273.70
2.应付股利
项目 期末余额 期初余额 超过 1 年未支付原因
普通股股利 6,500,261.32 28,324,455.79 股东尚未办理分红手续
合计 6,500,261.32 28,324,455.79 ——
3.其他应付款
（1）按性质列示
款项性质 期末余额 期初余额
应付费用款 70,750,121.87 116,730,824.74
应付保证金 118,052,142.97 102,164,018.96
应付押金款 28,999,811.14 24,515,785.37
应付暂收款 14,990,412.40 16,186,690.89
应付其他款 9,777,869.64 5,883,146.44
合计 242,570,358.02 265,480,466.40
76
（2）账龄超过一年的重要其他应付款
债权单位名称 期末余额 未结转原因
单位 1 10,000,000.00 未到结算期
合计 10,000,000.00 ——
（二十八）一年内到期的非流动负债
1.分类列示
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,122,916.67 279,299,170.30
合计 1,122,916.67 279,299,170.30
2.一年内到期的长期借款情况
项目 期末余额 期初余额
保证借款 1,122,916.67 34,000,000.00
抵押和保证借款 — 245,299,170.30
合计 1,122,916.67 279,299,170.30
（二十九）其他流动负债
1.其他流动负债情况
项 目 期末余额 期初余额
待转销项税 43,248,079.49 —
短期融资债券 — —
合计 43,248,079.49 —
2.短期融资券变动
债券名称 面值 发行日期 债券到期日 发行金额 期初余额
20 天山水泥 SCP001 100 2020 年 11 月 10 日 2020 年 12 月 10 日 30,000,000.00 —
续上表：
债券名称 本期发行金额 按面值计提利息 本期偿还 期末余额
20 天山水泥 SCP001 30,000,000.00 49,068.49 30,049,068.49 —
（三十）长期借款
1.长期借款分类
77
项目 期末余额 期初余额
保证借款 700,000,000.00 700,000,000.00
信用借款 — 535,130,000.00
抵押和保证借款 — 118,525,470.47
合计 700,000,000.00 1,353,655,470.47
注：长期借款利率为5.2500%。
2.保证借款情况
截至资产负债表日，70,000.00 万元保证借款由中国建材股份为本公司提供保证。
（三十一）长期应付款
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 9,474,071.75 9,667,064.93
专项应付款 — 80,000.00
合计 9,474,071.75 9,747,064.93
1.按款项性质列示长期应付款
项目 期末余额 期初余额
应付职工安置费 9,469,270.50 9,662,263.68
应付其他款项 4,801.25 4,801.25
合计 9,474,071.75 9,667,064.93
2.专项应付款
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
清洁生产和循环经济专项资金 80,000.00 — 80,000.00 —
合计 80,000.00 — 80,000.00 —
（三十二）长期应付职工薪酬
1.分类列示
项目 期末余额 期初余额
离职后福利中设定受益计划净负债 89,253,000.00 96,628,000.00
合计 89,253,000.00 96,628,000.00
2.设定受益计划变动情况
（1）设定受益计划义务现值
78
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 96,628,000.00 105,894,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本 12,934,000.00 13,019,000.00
1.当期服务成本 — —
2.过去服务成本 10,268,000.00 9,916,000.00
3.结算损失（利得以“-”表示） — —
4.利息净额 2,666,000.00 3,103,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本 775,000.00 2,123,000.00
1.精算损失（利得以“－”表示） 775,000.00 2,123,000.00
四、其他变动 -21,084,000.00 -24,408,000.00
1.结算时支付的对价 — —
2.已支付的福利 -21,084,000.00 -24,408,000.00
五、期末余额 89,253,000.00 96,628,000.00
3.设定受益义务现值所依赖的重大精算假设及有关敏感性分析
（1）设定受益义务现值所依赖的重大精算假设
精算假设 期末 期初
折现率 —— ——
其中：内退福利计划 2.70% 2.60%
离退休福利计划 3.30% 3.30%
福利增长率 —— ——
其中：内退工资 0.00%、1.00%、6.00% 0.00%、1.00%、6.00%
社会保险费 0.00%、5.00% 0.00%、5.00%
丧葬费 5.00% 0.00%
医疗费 6.00% 6.00%
离退休工资性补贴及其他补贴 0.00% 0.00%
死亡率 —— ——
其中：男性（年龄 20-95，105） 0.0248%-21.4499%，100.00% 0.0248%-21.4499%，100.00%
女性（年龄 20-95，105） 0.0120%-13.2540%，100.00% 0.0120%-13.2540%，100.00%
（2）敏感性分析
项目 设定受益计划义务增加
折现率假设-0.5% 3,156,000.00
福利增长率假设+0.50% 3,176,000.00
79
项目 设定受益计划义务增加
死亡率假设改为原假设的 95% 758,000.00
（三十三）预计负债
项目 期末余额 期初余额
预计矿山生态环境恢复治理费 52,150,920.43 49,335,812.35
未决诉讼 3,500,000.00 5,500,000.00
合计 55,650,920.43 54,835,812.35
（三十四）递延收益
1.分类列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 226,084,300.61 909,600.00 15,549,931.16 211,443,969.45 与资产相关的政府补助
政府补助 66,666.67 — 33,333.33 33,333.34 与收益相关的政府补助
未实现售后租回损益 -50,499,286.59 — -5,611,031.88 -44,888,254.71 ——
合计 175,651,680.69 909,600.00 9,972,232.61 166,589,048.08 ——
2.政府补助情况
本期新增 本期计入营业 本期计入 与资产相关/
项目 期初余额 期末余额
补助金额 外收入金额 其他收益金额 与收益相关
搬迁补助 213,804,660.38 — — 14,268,773.28 199,535,887.10 与资产相关
产业发展项目补助 3,982,333.93 882,000.00 — 247,426.39 4,616,907.54 与资产相关
低温余热项目补助 1,366,666.67 — — 200,000.00 1,166,666.67 与资产相关
工业企业转型升级项目补助 166,050.06 — — 12,983.28 153,066.78 与资产相关
环保设备补助资金 3,501,608.15 — — 355,326.80 3,146,281.35 与资产相关
节能改造项目补助 286,666.80 — — 44,102.52 242,564.28 与资产相关
污染减排项目建设补助 1,994,091.93 — — 220,385.55 1,773,706.38 与资产相关
重点项目财政补助 377,778.14 27,600.00 — 94,266.67 311,111.47 与资产相关
自主创新和产业升级补助 604,444.55 — — 106,666.67 497,777.88 与资产相关
天山青年计划项目资金 66,666.67 — — 33,333.33 33,333.34 与收益相关
合计 226,150,967.28 909,600.00 — 15,583,264.49 211,477,302.79 ——
80
（三十五）股本
本期增减变动
项目 期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股本总数 1,048,722,959.00 — — — — — 1,048,722,959.00
合计 1,048,722,959.00 — — — — — 1,048,722,959.00
（三十六）资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 4,021,286,287.65 — — 4,021,286,287.65
其他资本公积 55,031,625.56 — — 55,031,625.56
其中：原制度转入资本公积 15,809,875.62 — — 15,809,875.62
其他 39,221,749.94 — — 39,221,749.94
合计 4,076,317,913.21 — — 4,076,317,913.21
（三十七）其他综合收益
本期发生金额
减：前期计入 购买少数股
项目 期初余额 本期所得税 减：所得税 税后归 税后归属于 期末余额
其他综合收益 东股权增加
前发生额 费用 属于母公司 少数股东
当期转入损益
一、以后不能重 -38,221,330.15 -775,000.00 — -156,450.00 -133,172.80 -485,377.20 — -38,354,502.95
分 类进损 益的
其他综合收益
1. 重新计 量设 -38,221,330.15 -775,000.00 — -156,450.00 -133,172.80 -485,377.20 — -38,354,502.95
定 受益计 划变
动额
二、将重分类进 8,863.66 — — — — — — 8,863.66
损 益的其 他综
合收益
1.其他 8,863.66 — — — — — — 8,863.66
合计 -38,212,466.49 -775,000.00 — -156,450.00 -133,172.80 -485,377.20 — -38,345,639.29
（三十八）专项储备
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 43,493,402.62 7,775,881.86 6,374,635.10 44,894,649.38
合计 43,493,402.62 7,775,881.86 6,374,635.10 44,894,649.38
81
注：本公司所属涉及非煤矿山开采的分、子公司根据财政部、安全监管总局《关于印发<
企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》（财企[2012]16 号）的规定提取和使用安全生
产费用。
（三十九）盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 508,124,512.31 79,092,889.05 — 587,217,401.36
合计 508,124,512.31 79,092,889.05 — 587,217,401.36
注：根据公司法和本公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。
（四十）未分配利润
项目 本期金额 上期金额
上期期末未分配利润 4,008,309,013.84 2,790,307,010.41
期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） — 93,306,851.92
调整后期初未分配利润 4,008,309,013.84 2,883,613,862.33
加：本期归属于母公司股东的净利润 1,516,259,363.40 1,635,758,861.78
减：提取法定盈余公积 79,092,889.05 112,548,985.85
提取任意盈余公积 — —
应付普通股股利 532,860,028.41 398,514,724.42
转作股本的普通股股利 — —
期末未分配利润 4,912,615,459.78 4,008,309,013.84
（四十一）营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,522,812,637.93 5,410,900,655.23 9,535,828,372.82 6,083,724,023.87
其他业务 169,459,045.41 42,298,610.01 152,388,469.60 58,791,166.69
合计 8,692,271,683.34 5,453,199,265.24 9,688,216,842.42 6,142,515,190.56
收入相关信息：
合同分类 本期金额
营业收入合计 8,692,271,683.34
分行业
其中：水泥及相关制品 8,451,357,702.80
电商 71,454,935.13
82
其他 169,459,045.41
分产品
其中：水泥 6,593,336,867.13
熟料 1,057,018,314.17
混凝土 801,002,521.50
电商类 71,454,935.13
其他 169,459,045.41
分地区
其中：新疆 5,771,139,361.04
江苏 2,921,132,322.30
与履约义务相关的信息：合同开始日，公司对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项
履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行
了各单项履约义务时分别确认收入。
（四十二）税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 29,539,267.02 35,263,936.66
教育费附加 29,171,685.97 34,331,117.28
资源税 8,651,602.70 16,565,349.29
环境保护税 12,704,361.71 15,697,014.21
房产税 23,182,498.67 20,876,188.09
土地使用税 18,268,954.36 20,788,931.83
印花税 6,045,665.13 6,999,832.92
车船使用税 411,825.01 430,068.11
其他税项 2,975,298.02 2,728,096.75
合计 130,951,158.59 153,680,535.14
（四十三）销售费用
费用性质 本期发生额 上期发生额
装卸费、包装费等 55,829,193.05 141,810,997.57
工资薪酬类 101,325,911.00 110,109,470.85
日常消耗类 37,712,763.76 51,511,506.81
折旧及摊销 28,254,135.72 24,277,012.24
其他 2,729,585.88 190,141.35
合计 225,851,589.41 327,899,128.82
83
（四十四）管理费用
费用性质 本期发生额 上期发生额
工资薪酬类 284,984,361.36 298,695,605.66
日常办公、维修及停工损失 95,046,719.45 144,938,214.80
折旧与摊销 106,696,056.27 86,925,814.58
其他 323,848.14 2,715,653.64
合计 487,050,985.22 533,275,288.68
（四十五）研发费用
费用性质 本期发生额 上期发生额
工资薪酬类 8,325,405.70 9,210,013.38
折旧及摊销 590,926.64 1,937,795.60
材料、燃料及动力 27,702,133.90 17,472,311.32
物耗及维修等 16,299,222.71 11,630,481.58
合计 52,917,688.95 40,250,601.88
（四十六）财务费用
费用性质 本期发生额 上期发生额
利息支出 104,575,068.34 210,360,525.25
减：利息收入 18,453,671.31 15,656,238.01
手续费等 2,206,958.95 1,085,245.70
合计 88,328,355.98 195,789,532.94
（四十七）其他收益
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
与资产相关递延收益转入 15,549,931.16 15,520,109.72 与资产相关
与收益相关递延收益转入 33,333.33 33,333.33 与收益相关
资源综合利用增值税即征即退 77,740,126.63 66,693,294.16 与收益相关
高质量发展奖励 15,616,600.00 5,126,100.00 与收益相关
先进制造业奖励 — 5,071,000.00 与收益相关
社保补贴 1,074,777.37 2,066,232.58 与收益相关
节能减排资金 434,080.00 2,040,500.00 与收益相关
突出贡献奖励 328,000.00 1,010,000.00 与收益相关
稳岗补贴 4,961,176.47 1,184,447.47 与收益相关
84
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
就业奖励 1,381,900.00 444,891.13 与收益相关
纳税贡献奖励 240,940.12 379,000.00 与收益相关
项目扶持基金 1,500,000.00 184,000.00 与收益相关
安全生产奖励 — 20,000.00 与收益相关
其他零星补助 1,332,988.76 307,581.17 与收益相关
合计 120,193,853.84 100,080,489.56 ——
（四十八）投资收益
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,223,563.15 5,004,637.85
处置长期股权投资产生的投资收益 -16,838,389.95 42,260.22
交易性金融资产在持有期间的投资收益 1,140,655.20 939,363.11
合计 -17,921,297.90 5,986,261.18
（四十九）公允价值变动损益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -33,682,877.23 32,877,708.85
合计 -33,682,877.23 32,877,708.85
（五十）信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 10,634,164.80 -3,439,256.45
其他应收款坏账损失 1,360,795.14 -1,205,555.30
应收票据坏账损失 -269,564.88 838,875.11
债权投资减值损失 139,244.67 —
合计 11,864,639.73 -3,805,936.64
（五十一）资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失 — -399,988.58
二、固定资产减值损失 -316,588,821.03 -249,763,830.25
三、在建工程减值损失 — -1,606,232.61
合计 -316,588,821.03 -251,770,051.44
85
（五十二）资产处置收益
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
划分为持有待售的非流动资产处置收益 17,079,271.49 77,499,627.81
其中：固定资产处置收益 7,217,478.62 77,499,627.81
无形资产处置收益 9,861,792.87 —
未划分为持有待售的非流动资产处置收益 126,792,090.82 141,412,266.33
其中：固定资产处置收益 -2,216,302.09 3,282,010.13
无形资产处置收益 129,008,392.91 138,130,256.20
合计 143,871,362.31 218,911,894.14
（五十三）营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
违约赔偿收入 4,206,223.91 1,287,726.60 4,206,223.91
政府补助 5,636,741.43 3,258,500.00 5,636,741.43
非流动资产毁损报废利得 157,342.49 — 157,342.49
其他 8,343,027.50 6,959,140.05 8,343,027.50
合计 18,343,335.33 11,505,366.65 18,343,335.33
（五十四）营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非常损失 14,655,436.69 9,079,406.81 14,655,436.69
对外捐赠 6,770,698.96 6,496,086.90 6,770,698.96
工伤补助 86,000.00 178,782.38 86,000.00
赔款支出 1,978,386.82 18,797,619.31 1,978,386.82
资产报废、毁损损失 22,152,408.30 39,452,469.46 22,152,408.30
其他 1,779,126.56 7,195,070.89 1,779,126.56
合计 47,422,057.33 81,199,435.75 47,422,057.33
（五十五）所得税费用
1.分类列示
项目 本期发生额 上期发生额
所得税费用 414,625,356.20 498,411,644.33
其中：当期所得税 417,755,334.86 482,246,921.22
递延所得税 -3,129,978.66 16,164,723.11
86
2.所得税费用（收益）与会计利润关系的说明
项目 本期发生额
利润总额 2,132,630,777.67
按 25%税率计算的所得税费用 533,157,694.42
某些子公司适用不同税率的影响 -118,138,398.22
调整以前期间所得税的影响 -91,032.68
非应税收入的影响 —
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 11,158,838.34
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -349,556,883.87
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 337,824,411.22
归属于合营企业和联营企业的损益 270,726.99
所得税费用合计 414,625,356.20
（五十六）其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况
详见本附注六、（三十七）。
（五十七）现金流量表项目注释
1.收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 33,416,804.15 21,304,252.35
备用金 — 1,149,098.13
收到的保证金 129,487,820.25 105,697,174.37
押金 2,612,500.00 1,926,241.57
利息收入 15,124,259.31 15,073,357.79
其他 37,284,200.67 34,958,744.78
合计 217,925,584.38 180,108,868.99
2.支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
单位往来 — 7,829,682.03
管理费用及研发费用 56,479,305.51 109,105,222.09
销售费用 59,140,568.43 37,548,448.48
备用金 11,332,844.79 10,473,248.38
银行手续费 1,235,271.87 1,309,050.16
保证金、押金 59,834,869.96 43,455,850.02
87
项目 本期发生额 上期发生额
捐赠、赔偿支出 21,150,655.49 23,849,742.64
其他 42,063,282.89 20,750,399.63
合计 251,236,798.94 254,321,643.43
3.收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
结构性存款回款 — 100,000,000.00
收回债权投资款 139,244.67 —
合计 139,244.67 100,000,000.00
4.支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
结构性存款支出 — 100,000,000.00
合计 — 100,000,000.00
5.收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 — 109,190,000.00
合计 — 109,190,000.00
6.支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
归还专项应付款 — 535,130,000.00
合计 — 535,130,000.00
（五十八）现金流量表补充资料
1.净利润调节为经营活动现金流量
项目 本期发生额 上期发生额
一、将净利润调节为经营活动现金流量 —— ——
净利润 1,718,005,421.47 1,828,981,216.62
加：资产减值准备 316,588,821.03 251,770,051.44
信用减值损失 -11,864,639.73 3,805,936.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 753,760,413.74 793,913,113.78
无形资产摊销 32,306,012.67 36,766,437.39
88
项目 本期发生额 上期发生额
长期待摊费用摊销 59,502,633.41 59,863,623.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -143,871,362.31 -218,911,894.14
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 21,995,065.81 38,094,044.50
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 33,682,877.23 -32,877,708.85
财务费用（收益以“－”号填列） 92,058,202.73 182,872,138.24
投资损失（收益以“－”号填列） 17,921,297.90 -5,986,261.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,876,690.08 4,644,621.01
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 590,261.42 11,520,102.10
存货的减少（增加以“－”号填列） -45,665,804.47 9,897,307.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 372,898,110.90 839,925,385.14
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -649,407,310.81 -1,130,953,139.05
其他 1,355,881.31 2,744,580.70
经营活动产生的现金流量净额 2,565,979,192.22 2,676,069,554.79
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： —— ——
债务转为资本 — —
一年内到期的可转换公司债券 — —
融资租入固定资产 — —
三、现金及现金等价物净增加情况： —— ——
现金的期末余额 911,878,633.85 606,265,707.52
减：现金的期初余额 606,265,707.52 1,132,335,778.09
加：现金等价物的期末余额 — —
减：现金等价物的期初余额 — —
现金及现金等价物净增加额 305,612,926.33 -526,070,070.57
2.现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 911,878,633.85 606,265,707.52
其中：1.库存现金 — 250.28
2.可随时用于支付的银行存款 911,878,633.85 606,265,457.24
3.可随时用于支付的其他货币资金 — —
二、现金等价物 — —
其中：三个月内到期的债券投资 — —
三、期末现金及现金等价物余额 911,878,633.85 606,265,707.52
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 — —
89
（五十九）所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 241,761,829.60 详见本附注六、（一）
应收款项融资 222,537,244.38 质押用于票据池业务
合计 464,299,073.98 ——
（六十）政府补助
1.政府补助基本情况
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关递延收益转入 15,549,931.16 其他收益 15,549,931.16
与收益相关递延收益转入 33,333.33 其他收益 33,333.33
资源综合利用增值税即征即退 77,740,126.63 其他收益 77,740,126.63
高质量发展奖励 15,616,600.00 其他收益 15,616,600.00
“三供一业”补助 5,518,241.43 营业外收入 5,518,241.43
社保补贴 1,074,777.37 其他收益 1,074,777.37
节能减排资金 434,080.00 其他收益 434,080.00
突出贡献奖励 328,000.00 其他收益 328,000.00
稳岗补贴 4,961,176.47 其他收益 4,961,176.47
就业奖励 1,381,900.00 其他收益 1,381,900.00
纳税贡献奖励 240,940.12 其他收益 240,940.12
项目扶持基金 1,500,000.00 其他收益 1,500,000.00
其他零星补助 118,500.00 营业外收入 118,500.00
其他零星补助 1,332,988.76 其他收益 1,332,988.76
合计 125,830,595.27 —— 125,830,595.27
2.公司本期未发生政府补助退回情况。
七、合并范围的变动
（一）非同一控制下企业合并
公司本期未发生非同一控制下企业合并事项。
（二）同一控制下企业合并
公司本期未发生同一控制下企业合并事项。
90
（三）反向购买
公司本期未发生反向购买事项。
（四）处置子公司
公司本期未处置子公司。
（五）其他原因的合并范围变动
本公司 2019 年 10 月 10 日召开的第七届董事会第十五次会议审议通过的《新疆天山水泥
股份有限公司关于子公司申请破产清算的议案》，同意新疆和静天山金特矿微粉公司向人民法
院申请破产清算。本公司的控股子公司新疆和静天山水泥有限责任公司之控股子公司新疆和静
天山金特矿微粉有限公司收到新疆维吾尔自治区和静县人民法院民事裁定书（[2020]新 2827
破申 1 号），裁定受理新疆和静天山金特矿微粉有限公司破产清算申请事宜，新疆和静天山金
特矿微粉有限公司公司于 2020 年 5 月 1 日不再纳入合并范围。
八、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1.企业集团的构成
持股比例（%） 表决权比
子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接 例(%)
新疆天山筑友混凝土有限责任公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 生产销售 40.93 47.80 88.73 投资设立
新疆屯河水泥有限责任公司 昌吉市 昌吉市 生产销售 100.00 — 100.00 投资设立
阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 阿克苏市 阿克苏市 生产销售 100.00 — 100.00 非同一控制下合并
新疆和静天山水泥有限责任公司 巴州和静县 巴州和静县 生产销售 74.63 — 74.63 非同一控制下合并
新疆巴州天山水泥有限责任公司 库尔勒市 库尔勒市 生产销售 90.00 7.46 97.46 非同一控制下合并
宜兴天山水泥有限责任公司 宜兴市 宜兴市 生产销售 100.00 — 100.00 非同一控制下合并
江苏天山水泥集团有限公司 无锡市 无锡市 生产销售 66.01 — 66.01 投资设立
新疆米东天山水泥有限责任公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 生产销售 64.56 19.37 83.93 同一控制下合并
喀什天山水泥有限责任公司 喀什市 喀什市 生产销售 100.00 — 100.00 投资设立
叶城天山水泥有限责任公司 叶城县 叶城县 生产销售 100.00 — 100.00 投资设立
新疆阜康天山水泥有限责任公司 阜康市 阜康市 生产销售 100.00 — 100.00 投资设立
吐鲁番天山水泥有限责任公司（以下 吐鲁番市 吐鲁番市 生产销售 100.00 — 100.00 投资设立
简称“吐鲁番天山”）
哈密天山水泥有限责任公司 哈密市 哈密市 生产销售 100.00 — 100.00 投资设立
若羌天山水泥有限责任公司 若羌县 若羌县 生产销售 100.00 — 100.00 投资设立
克州天山水泥有限责任公司 阿图什市 阿图什市 生产销售 100.00 — 100.00 投资设立
91
持股比例（%） 表决权比
子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接 例(%)
洛浦天山水泥有限责任公司 洛浦县 洛浦县 生产销售 100.00 — 100.00 投资设立
乌鲁木齐物捷通商贸有限公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 生产销售 100.00 — 100.00 投资设立
溧阳天山水泥有限公司 溧阳市 溧阳市 生产销售 66.01 — 66.01 江苏天山分立设立
新疆聚材电子商务有限公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 互联网和相关服务 100.00 — 100.00 投资设立
哈密天山商品混凝土有限责任公司 哈密市 哈密市 生产销售 — 88.73 88.73 投资设立
喀什天山神州混凝土有限责任公司 喀什市 喀什市 生产销售 — 88.73 88.73 投资设立
新疆昌吉天山混凝土有限责任公司 昌吉市 昌吉市 生产销售 — 45.25 45.25 投资设立
沙湾天山混凝土有限责任公司 沙湾县 沙湾县 生产销售 — 88.73 88.73 投资设立
霍城天山混凝土有限责任公司 伊犁州霍城县 伊犁州霍城县 生产销售 — 88.73 88.73 投资设立
奇台新天山混凝土有限公司 奇台县 奇台县 生产销售 — 88.73 88.73 投资设立
伊犁天山混凝土有限责任公司 伊宁市 伊宁市 生产销售 — 88.73 88.73 投资设立
库尔勒天山神州混凝土有限责任公司 库尔勒市 库尔勒市 生产销售 — 88.73 88.73 投资设立
新疆屯河金波水泥有限责任公司 乌鲁木齐市 米东区 生产销售 — 60.00 60.00 投资设立
沙湾天山水泥有限责任公司 沙湾县 沙湾县 生产销售 — 100.00 100.00 投资设立
伊犁天山水泥有限责任公司 伊宁市 伊宁市 生产销售 — 100.00 100.00 投资设立
奇台天山水泥有限责任公司 奇台县 奇台县 生产销售 — 100.00 100.00 投资设立
富蕴天山水泥有限责任公司 富蕴县 富蕴县 生产销售 — 100.00 100.00 投资设立
布尔津天山水泥有限责任公司 布尔津县 布尔津县 生产销售 — 100.00 100.00 投资设立
乌恰天山水泥有限责任公司 喀什市 喀什市 生产销售 — 100.00 100.00 非同一控制下合并
库车天山水泥有限责任公司 库车县 库车县 生产销售 — 100.00 100.00 非同一控制下合并
苏州天山水泥有限公司 苏州市 苏州市 生产销售 — 66.01 66.01 投资设立
无锡天山水泥有限公司 无锡市 无锡市 生产销售 — 66.01 66.01 投资设立
溧水天山水泥有限公司 南京市溧水区 南京市溧水区 生产销售 — 66.01 66.01 投资设立
2.重要非全资子公司
少数股东的 少数股东的表 本期归属于少数股 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司全称
持股比例（%）决权比例（%） 东的损益 宣告分派的股利 益余额
新疆天山筑友混凝土有限责任公司 11.27 11.27 4,101,615.92 — 84,908,885.34
新疆米东天山水泥有限责任公司 16.07 16.07 258,806.20 — 46,824,504.07
新疆和静天山水泥有限责任公司 25.37 25.37 6,804,997.40 — 16,089,850.68
江苏天山水泥集团有限公司 33.99 33.99 110,951,315.75 — 354,865,858.67
溧阳天山水泥有限公司 33.99 33.99 76,042,549.39 16,995,000.00 199,755,261.02
92
3.重要的非全资子公司的主要财务信息
（1）期末余额或期初余额
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
新疆天山 筑友混凝 468,275,599.91 315,815,831.50 784,091,431.41 401,147,048.11 6,343,212.73 407,490,260.84
土有限责任公司
新疆米东 天山水泥 13,997,527.78 656,831,723.60 670,829,251.38 373,437,311.42 6,013,569.90 379,450,881.32
有限责任公司
新疆和静 天山水泥 21,940,140.23 79,663,442.05 101,603,582.28 35,927,331.63 2,255,475.41 38,182,807.04
有限责任公司
江苏天山 水泥集团 607,925,714.79 814,519,877.06 1,422,445,591.85 306,802,943.08 71,612,467.32 378,415,410.40
有限公司
溧阳天山 水泥有限 235,379,523.59 488,413,203.56 723,792,727.15 129,267,123.21 6,837,280.85 136,104,404.06
公司
续上表：
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
新疆天山筑友混凝 461,332,901.54 313,691,877.67 775,024,779.21 405,538,666.91 3,312,467.71 408,851,134.62
土有限责任公司
新疆米东天山水泥 19,446,804.10 751,438,165.76 770,884,969.86 479,467,522.75 1,649,569.90 481,117,092.65
有限责任公司
新疆和静天山水泥 18,470,474.82 106,387,778.57 124,858,253.39 98,813,911.31 2,272,998.38 101,086,909.69
有限责任公司
江苏天山水泥集团 483,611,319.63 688,230,319.04 1,171,841,638.6 379,369,648.58 73,437,214.80 452,806,863.38
有限公司 7
溧阳天山水泥有限 109,867,193.41 471,310,344.55 581,177,537.96 160,262,862.21 6,946,709.78 167,209,571.99
公司
（2）本期发生额或上期发生额
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
新疆天山筑友混凝土有限责任公司 715,550,878.58 10,460,379.36 10,460,379.36 -13,229,018.15
新疆米东天山水泥有限责任公司 342,987,364.15 1,610,492.85 1,610,492.85 41,109,100.59
新疆和静天山水泥有限责任公司 79,935,183.69 27,373,589.27 27,373,589.27 3,968,085.84
江苏天山水泥集团有限公司 1,860,193,233.99 326,423,406.16 324,995,406.16 171,668,600.20
93
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
溧阳天山水泥有限公司 624,226,294.76 223,720,357.12 223,720,357.12 152,388,028.02
续上表：
上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
新疆天山筑友混凝土有限责任公司 668,525,419.05 -42,893,433.88 -42,893,433.88 -25,426,105.88
新疆米东天山水泥有限责任公司 373,439,453.11 26,987,644.79 26,987,644.79 27,880,574.88
新疆和静天山水泥有限责任公司 94,606,411.42 -9,398,317.59 -9,398,317.59 180,205.03
江苏天山水泥集团有限公司 2,019,363,954.00 383,200,491.02 382,432,491.02 86,626,198.78
溧阳天山水泥有限公司 634,533,540.00 217,895,356.47 217,895,356.47 -8,544.14
4.使用公司资产和清偿公司债务存在重大限制的情况
本公司不存在使用公司资产和清偿公司债务存在重大限制的情况。
5.纳入合并财务报表范围的结构化主体
本公司无纳入合并范围的结构化主体。
6.投资性主体
公司本期无需要披露的投资性主体信息。
（二）在合营企业或联营企业中的权益
1.合营企业或联营企业
持股比例（%） 本公司在被
主要 业务
被投资单位名称 注册地 投资单位表
经营地 性质 直接 间接
决权比例（%）
联营企业 —— —— —— —— —— ——
无锡恒久管桩制造有限公司 江阴市 江阴市 制造业 25.00 — 25.00
喀什聚瀚建材贸易有限公司 喀什地区 喀什地区 管理咨询服务 42.86 — 42.86
新疆文旅发展股份有限公司 乌鲁木齐市 阿勒泰地区 服务业 8.18 — 8.18
新疆中材精细化工有限责任公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 制造业 16.00 — 16.00
新疆天山建筑材料检测有限公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 技术服务业 49.00 — 49.00
江苏中天共康环保科技有限公司 南京市 南京市 生态保护和环 40.00 — 40.00
境治理业
注：本公司对上述股权投资均采用权益法核算。
94
2.重要联营企业的主要财务信息
新疆文旅发展股份有限公司
项目
期末余额或本期发生额 期初余额或上期发生额
流动资产 163,979,044.70 154,456,547.47
非流动资产 787,736,796.90 772,885,778.59
资产合计 951,715,841.60 927,342,326.06
流动负债 170,108,000.30 170,576,415.12
非流动负债 282,265,679.15 211,530,742.51
负债合计 452,373,679.45 382,107,157.63
归属于母公司股东权益 446,952,150.66 488,293,248.16
少数股东权益 52,390,011.49 56,941,920.27
按持股比例计算的净资产份额 36,560,685.92 39,942,387.70
调整事项 — —
其中：内部交易未实现利润 — —
其他 1,563,054.96 1,563,054.96
对联营企业权益投资的账面价值 38,123,740.88 41,505,442.66
存在公开报价的权益投资的公允价值 — —
营业收入 20,826,175.19 125,769,878.51
净利润 -45,893,006.28 15,477,097.76
其中：归属于母公司所有者的净利润 -41,341,097.50 11,862,189.12
其他综合收益 — —
综合收益总额 -45,893,006.28 15,477,097.76
收到的来自联营企业的股利 — —
3.不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 期末余额或本期发生额 期初余额或上期发生额
联营企业： —— ——
投资账面价值合计 35,473,283.03 69,832,156.53
下列各项按持股比例计算的合计数 —— ——
净利润 1,158,138.63 4,034,310.78
其他综合收益 — —
综合收益总额 1,158,138.63 4,034,310.78
4.在合营企业和联营企业中权益相关的风险信息
（1）对转移资金能力的重大限制
95
截至资产负债表日，本公司联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。
（2）超额亏损
截至资产负债表日，本公司联营企业未发生超额亏损。
（3）与对合营企业投资相关的未确认承诺
截至资产负债表日，本公司不存在与对合营企业投资相关的未确认承诺。
（4）或有负债
截至资产负债表日，本公司不存在与对联营企业投资相关的或有负债。
（5）重要的共同经营
截至资产负债表日，本公司不存在共同经营情况。
（三）未纳入合并财务报表范围的结构化主体的权益
公司本期无需要披露的未纳入合并财务报表范围的结构化主体权益。
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括银行存款、借款、应收款项、应付款项，各项金融工具的详细
情况说明见上述各项目附注。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取
的风险管理政策如下所述。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
期末账面价值
以公允价值计量且
金融资产项目 以公允价值计量且其变动 以摊余成本计量的
其变动计入其他综 合计
计入当期损益的金融资产 金融资产
合收益的金融资产
货币资金 — — 1,153,640,463.45 1,153,640,463.45
应收票据 — — 152,911,927.67 152,911,927.67
应收账款 — — 461,781,563.64 461,781,563.64
应收款项融资 — — 1,059,723,356.43 1,059,723,356.43
其他应收款 — — 30,306,618.52 30,306,618.52
交易性金融资产 117,822,972.94 — — 117,822,972.94
长期应收款 — — — —
96
续上表：
期初账面价值
以公允价值计量且其
金融资产项目 以公允价值计量且其变动 以摊余成本计量的
变动计入其他综合收 合计
计入当期损益的金融资产 金融资产
益的金融资产
货币资金 — — 688,779,306.12 688,779,306.12
应收票据 — — 112,332,243.10 112,332,243.10
应收账款 — — 462,068,372.05 462,068,372.05
应收款项融资 — — 1,141,622,094.59 1,141,622,094.59
其他应收款 — — 20,839,105.39 20,839,105.39
交易性金融资产 151,505,850.17 — — 151,505,850.17
长期应收款 — — 71,725,000.00 71,725,000.00
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
期末余额
金融负债项目 以公允价值计量且其变动
衍生金融负债 其他金融负债 合计
计入当期损益的金融负债
短期借款 — — 62,558,805.42 62,558,805.42
应付票据 — — 370,988,899.28 370,988,899.28
应付账款 — — 990,819,952.40 990,819,952.40
应付利息 — — — —
其他应付款 — — 242,570,358.02 242,570,358.02
一年内到期的非流动负债 — — 1,122,916.67 1,122,916.67
长期借款 — — 700,000,000.00 700,000,000.00
长期应付款 — — 9,474,071.75 9,474,071.75
续上表：
期初余额
金融负债项目 以公允价值计量且其变动
衍生金融负债 其他金融负债 合计
计入当期损益的金融负债
短期借款 — — 922,979,279.86 922,979,279.86
应付票据 — — 176,700,000.00 176,700,000.00
应付账款 — — 962,892,013.21 962,892,013.21
应付利息 — — 3,930,273.70 3,930,273.70
其他应付款 — — 265,480,466.40 265,480,466.40
97
期初余额
金融负债项目 以公允价值计量且其变动
衍生金融负债 其他金融负债 合计
计入当期损益的金融负债
一年内到期的非流动负债 — — 279,299,170.30 279,299,170.30
长期借款 — — 1,353,655,470.47 1,353,655,470.47
长期应付款 — — 9,667,064.93 9,667,064.93
（二）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业
绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行
风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（三）本公司金融工具涉及的风险
1.汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
截至资产负债表日，公司无外汇业务，因此不存在汇率风险。
2.利率变动
本公司利率风险主要产生于金融机构借款，浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利
率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来
决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过控制长期借款的比例规避利率风险。
在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大的
利率风险。同时，本公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，通过做好资
金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。
截至资产负债表日，本公司的带息债务主要为人民币计价的固定利率和浮动利率借款合同，
金额合计为726,122,916.67元。
3.信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导
致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，
账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变
化而改变。
为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程
98
序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收
款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公
司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五
名外，本公司无其他重大信用集中风险。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，详见本附注六、（四）
和六、（七）所述。
截至资产负债表日，应收账款前五名金额见本附注六、（四）。
4.流动风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其
他支付义务的风险。
本公司资金管理部门持续监控本公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；
同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满
足短期和长期的资金需求。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
期末余额
项目
1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 62,558,805.42 — 62,558,805.42
应付票据 370,988,899.28 — 370,988,899.28
应付账款 990,819,952.40 — 990,819,952.40
应付利息 — — —
其他应付款 242,570,358.02 — 242,570,358.02
一年内到期的非流动负债 1,122,916.67 — 1,122,916.67
长期借款 — 700,000,000.00 700,000,000.00
长期应付款 — 9,474,071.75 9,474,071.75
续上表：
期初余额
项目
1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 922,979,279.86 — 922,979,279.86
应付票据 176,700,000.00 — 176,700,000.00
应付账款 962,892,013.21 — 962,892,013.21
99
期初余额
项目
1 年以内 1 年以上 合计
应付利息 3,930,273.70 — 3,930,273.70
其他应付款 265,480,466.40 — 265,480,466.40
一年内到期的非流动负债 279,299,170.30 — 279,299,170.30
长期借款 — 1,353,655,470.47 1,353,655,470.47
长期应付款 — 9,667,064.93 9,667,064.93
十、公允价值
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一
项债务所需支付的价格。以下方法和假设用于估计公允价值。
货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与
账面价值相等。
非上市的持有至到期投资、长期应收款、长短期借款、应付债券等，采用未来现金流量折
现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。
上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。
本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次：
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察
和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流
量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 —— —— —— ——
（一）交易性金融资产 117,822,972.94 — — 117,822,972.94
1.以公允价值计量且其变动 117,822,972.94 — — 117,822,972.94
计入当期损益的金融资产
（二）应收款项融资 — 1,059,723,356.43 — 1,059,723,356.43
二、非持续的公允价值计量 —— —— —— ——
1.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
100
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产系本公司持有的西部建设股票，期末市
价的确定依据为股票市场上未经调整的报价。
2．持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
本公司第二层次公允价值计量项目系应收款项融资，其剩余期限较短，账面余额与公允价
值相近。
十一、关联方关系及其交易
（一）关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、
共同控制或重大影响的，构成关联方。
（二）本公司的母公司有关信息
母公司名称 公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本（万元）
中国建材股份 股份有限公司（上市） 北京 曹江林 综合 843,477.07
续上表：
母公司对本公司的 母公司对本公司的
母公司名称 本公司最终控制方 组织机构代码
持股比例（%） 表决权比例（%）
中国建材股份 45.87 45.87 中国建材集团有限公司 91110000100003495Y
（三）本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注八、（一）。
（四）本公司的合营和联营企业情况
本公司合营或联营企业详见本附注八、（二）。
（五）本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
北新集团建材股份有限公司及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
南方水泥有限公司及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
南京凯盛国际工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
苏州观山新型建材有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
咸阳非金属矿研究设计院有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆凯盛建材设计研究院（有限公司） 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
101
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
新疆天山建筑材料检测有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材集团科技开发中心有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材节能股份有限公司及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材科技股份有限公司及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材矿山建设有限公司及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材水泥有限责任公司及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国高岭土有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国建材国际工程集团有限公司及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国建材集团财务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国建材技术装备总公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国建筑材料工业地质勘查中心北京总队及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国建筑材料工业地质勘查中心江苏总队及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国建筑材料工业地质勘查中心青海总队及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国建筑材料工业地质勘查中心新疆总队及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国建筑材料科学研究总院有限公司及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国联合水泥集团有限公司及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国中材集团有限公司及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中建材集团进出口有限公司及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中建材投资有限公司及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中建材资产管理有限公司及其所属公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
托克逊县天山建材矿业有限责任公司 其他关联关系方，注 1
新疆建化实业有限责任公司 其他关联关系方，注 1
新疆建化物业服务有限公司 其他关联关系方，注 1
新疆天山帝派瓷业有限责任公司 其他关联关系方，注 1
新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司 其他关联关系方，注 1
新疆天山建材（集团）有限责任公司 其他关联关系方，注 1
新疆天山建材机械有限责任公司 其他关联关系方，注 1
新疆天山建材集团耐火材料有限责任公司 其他关联关系方，注 1
新疆天山建材集团铸造有限责任公司 其他关联关系方，注 1
新疆天山建材技术装备工程有限责任公司 其他关联关系方，注 1
新疆天山建材实业有限责任公司 其他关联关系方，注 1
江苏金峰水泥集团有限公司 其他关联关系方
米东区国有资产经营管理中心 其他关联关系方
102
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
新疆呼图壁种牛场有限公司 其他关联关系方
新疆华泰重化工有限责任公司 其他关联关系方
新疆金特钢铁股份有限公司 其他关联关系方
新疆新能源（集团）环境发展有限公司 其他关联关系方，注 2
新疆新能源（集团）环境检测有限公司 其他关联关系方，注 2
新疆新能源（集团）吐鲁番金越环境科技有限公司 其他关联关系方，注 2
新疆新能源（集团）有限责任公司及其所属公司 其他关联关系方，注 2
新疆新能源（集团）准东环境发展有限公司 其他关联关系方，注 2
中建西部建设股份有限公司及其所属公司 其他关联关系方
注1：2018年11月1日，国资委出具《关于新疆天山建材（集团）有限责任公司国有股权无
偿划转有关问题的批复》（国资产权[2018]800号），同意将中国中材集团有限公司持有的天山
建材50.95%国有股权无偿划转给中国铁路物资集团有限公司，天山建材及其所属公司与本公司
关系由“受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业”变更为“其他关联关系方”。公司董
事长曾担任新疆天山建材（集团）有限责任公司董事，并于2019年3月1日辞去该公司董事职务。
该公司是属《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.6条规定：具有下列情形之一的法人或者自
然人，视同为上市公司的关联人：（二）过去十二个月内，曾经具有本规则10.1.3条或者10.1.5
条规定情形之一的。截止2020年2月末已满十二个月，本公司与该公司的关联关系已终止。
注2：本公司高管包文忠、监事曹红军曾分别兼任新疆新能源（集团）环境发展有限公司
董事及监事，两人于2020年12月辞去董事、监事职务，该公司及其子公司属《深圳证券交易所
股票上市规则》10.1.6条规定：具有下列情形之一的法人或者自然人，视同为上市公司的关联
人：（二）过去十二个月内，曾经具有本规则10.1.3条或者10.1.5条规定情形之一的。
（六）关联方交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司 采购商品及接受劳务 100,431,526.02 41,167,680.81
中材矿山建设有限公司及其所属公司 采购商品及接受劳务 113,353,165.38 89,210,067.31
中国建筑材料工业地质勘查中心新疆总队及其所属公司 采购商品及接受劳务 — 2,918,543.39
中国建筑材料工业地质勘查中心江苏总队及其所属公司 采购商品及接受劳务 — 539,622.64
新疆天山建材集团耐火材料有限责任公司 采购商品 3,012,645.23 45,722,430.12
新疆天山建材集团铸造有限责任公司 采购商品 — 157,321.02
中材节能股份有限公司及其所属公司 采购商品及接受劳务 — 44,225,853.54
103
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中材科技股份有限公司及其所属公司 采购商品 4,194,327.60 118,965.52
中材集团科技开发中心有限公司 接受劳务 — 40,000.00
新疆凯盛建材设计研究院（有限公司） 采购商品及接受劳务 — 795,669.80
新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司 采购商品 7,592.20 60,325.69
中材水泥有限责任公司及其所属公司 采购商品 — 7,664,625.90
新疆华泰重化工有限责任公司 采购商品 12,041,690.91 1,883,267.93
新疆新能源（集团）环境检测有限公司 接受劳务 — 27,358.49
中国建筑材料科学研究总院有限公司及其所属公司 采购商品及接受劳务 7,161,104.61 2,967,847.34
中国联合水泥集团有限公司及其所属公司 采购商品 756,300.00 —
北新集团建材股份有限公司及其所属公司 采购商品 172,751.42 —
中国中材集团有限公司及其所属公司 采购商品及接受劳务 47,645,929.04 —
中国建材国际工程集团有限公司及其所属公司 接受劳务 1,748,000.01 —
中建材资产管理有限公司及其所属公司 采购商品及接受劳务 403,160.78 —
中建材集团进出口有限公司及其所属公司 采购商品及接受劳务 487,555.84 —
中建材投资有限公司及其所属公司 采购商品 6,962,015.24 —
新疆新能源（集团）有限责任公司及其所属公司 接受劳务 275,216.97 —
南方水泥有限公司及其所属公司 采购商品 448,911.33 1,283,147.61
合计 —— 299,101,892.58 238,782,727.11
（2）出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新疆建化实业有限责任公司 销售商品 — 8,363,103.20
中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司 销售商品及提供劳务 58,810,629.15 45,688,817.57
中国建筑材料工业地质勘查中心青海总队及其所属公司 销售商品 — 1,068,191.81
中建西部建设股份有限公司及其所属公司 销售商品 18,752,240.54 60,554,840.67
中国联合水泥集团有限公司及其所属公司 销售商品 7,024,290.85 22,188,892.57
南方水泥有限公司及其所属公司 销售商品 53,531,877.03 13,373,164.09
中国高岭土有限公司 销售商品 — 54,492.04
中材节能股份有限公司及其所属公司 销售商品 — 57,933.50
新疆新能源（集团）吐鲁番金越环境科技有限公司 销售商品 — 13,867.78
中材水泥有限责任公司及其所属公司 提供劳务 — —
中材矿山建设有限公司及其所属公司 销售商品 95,332.26 125,442.21
新疆天山建筑材料检测有限公司 销售商品 — 2,836.71
中国中材集团有限公司及其所属公司 销售商品 1,168,970.89 —
104
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国建材国际工程集团有限公司及其所属公司 提供劳务 — —
中国建筑材料科学研究总院有限公司及其所属公司 销售商品 22,300.00 —
新疆新能源（集团）有限责任公司及其所属公司 销售商品及提供劳务 1,793,220.05 —
新疆新能源（集团）准东环境发展有限公司 提供劳务 — 646,695.31
合计 —— 141,198,860.77 152,138,277.46
2.关联租赁情况
本期确认的 上期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产
租赁费 租赁费
新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司 新疆天山筑友混凝土有限责任公司 土地 83,333.34 500,000.00
吐鲁番天山水泥有限责任公司 新疆新能源( 集团)吐鲁番金越环境 房屋 148,571.43 222,857.15
科技有限公司
新疆天山建材实业有限责任公司 本公司 停车位 4,457.78 26,746.67
新疆米东天山水泥有限责任公司 新疆天山建筑材料检测有限公司 房屋 356,085.40 —
合计 —— —— 592,447.95 749,603.82
3.关联担保情况
（1）本公司作为担保方
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
新疆新能源（集团）准东环境发展有限公司 24,429,842.66 2018-12-12 2020-12-18 是
新疆新能源（集团）吐鲁番金越环境科技有限公司 11,103,426.70 2019-10-15 2020-12-21 是
（2）本公司作为被担保方
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
中国建材股份 105,185,954.55 2016-11-25 2020-7-31 是
中国建材股份 95,192,906.23 2016-11-25 2020-7-08 是
新疆新能源（集团）准东环境发展有限公司 24,429,842.66 2018-12-12 2020-12-18 是
新疆新能源（集团）吐鲁番金越环境科技有限公司 11,103,426.70 2019-10-15 2020-12-21 是
中国建材股份 700,000,000.00 2019-1-25 2024-1-25 否
关联担保情况说明
1）2016年8月5日，公司第六届董事会第十八次会议审议通过《关于中材股份为公司融资
提供担保并收取担保费的议案》，并于2016年8月6日发布了《关于中材股份为公司融资提供担
105
保并收取担保费涉及关联交易的公告》（公告编号：2016-056号）该担保业务已在2020年内提
前解除。
2）2018年3月22日，公司第六届第三十六次董事会审议通过了《新疆天山水泥股份有限公
司对外担保的议案》，并于2018年3月23日发布了《新疆天山水泥股份有限公司对外担保的公告》
（公告编号：2018-011号）。2018年4月17日，2017年度股东大会审议通过了《新疆天山水泥股
份有限公司对外担保的议案》。2020年11月6日召开了第七届董事会第三十一次会议，审议通过
了《新疆天山水泥股份有限公司关于拟公开挂牌转让参股公司股权的议案》，同意本公司转让
新疆新能源（集团）环境发展有限公司34%股权（公告编号：2020-068号）。
4.关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
中国建材股份 535,130,000.00 2019-9-16 2020-11-2 公司从中国建材股份拆入的委托贷款，借款利率
3.8%，于 2020 年 11 月 2 日归还。
中国建材集团财务有限公司 100,000,000.00 2020-1-19 2020-5-29 公司从中国建材集团财务有限公司拆入的短期借
款，借款利率 3.915%，于 2020 年 5 月 29 日归还。
中国建材集团财务有限公司 50,000,000.00 2020-2-14 2020-6-24 公司从中国建材集团财务有限公司拆入的短期借
款，借款利率 3.915%，于 2020 年 6 月 24 日归还。
中国建材集团财务有限公司 150,000,000.00 2020-3-12 2020-6-24 公司从中国建材集团财务有限公司拆入的短期借
款，借款利率 3.915%，于 2020 年 6 月 24 日归还。
拆出
中国建材集团财务有限公司 603,573,170.96 —— —— 存放于中国建材集团财务有限公司的存款余额。
5.关联方资金占用费
交易内容 关联方名称 本期发生额
利息收入 中国建材集团财务有限公司 4,895,377.06
利息支出 中国建材集团财务有限公司 3,833,437.50
利息支出 中国建材股份 17,906,044.39
6.关联方资产转让
关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
崇左南方水泥有限公司 产能置换 124,528,302.36 —
中材节能股份有限公司及其所属公司 购买固定资产 38,788,270.43 44,273,511.59
中国建材检验认证集团股份有限公司 出售股权 — 944,200.00
7.关键管理人员报酬
项目 本期发生额（万元） 上期发生额（万元）
关键管理人员报酬 2,205.49 2,031.11
106
（七）关联方应收应付款项
1.应收项目
期末金额 期初金额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司 — — 10,106.97 181.93
应收账款 新疆建化实业有限责任公司 — — 5,481,249.39 98,662.49
预付账款 中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司 237,031.86 — 5,281,500.00 —
预付账款 新疆天山建材集团耐火材料有限责任公司 — — 2,000,000.00 —
预付账款 中国建筑材料科学研究总院有限公司及其所属 4,640.00 — 684,640.00 —
公司
预付账款 中国中材集团有限公司及其所属公司 75,965.66 — — —
其他应收款 新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司 — — 30,000.00 1,440.00
其他应收款 新疆天山建材实业有限责任公司 — — 50,458.50 10,495.37
其他应收款 新疆新能源（集团）环境发展有限公司 — — 22,294.76 1,070.15
2.应付项目
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 新疆建化实业有限责任公司 — 3,900.00
应付账款 中材科技股份有限公司及其所属公司 1,231,023.19 511,950.64
应付账款 中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司 11,205,653.00 14,662,653.23
应付账款 中材矿山建设有限公司及其所属公司 20,286,896.97 14,466,710.07
应付账款 新疆天山建材集团耐火材料有限责任公司 — 5,981,743.54
应付账款 新疆天山建材集团铸造有限责任公司 — 590,657.80
应付账款 中国建筑材料工业地质勘查中心新疆总队及其所属公司 — 236,800.00
应付账款 中材节能股份有限公司及其所属公司 — 829,250.00
应付账款 新疆天山建材实业有限责任公司 — 796,425.45
应付账款 托克逊县天山建材矿业有限责任公司 — 225,710.19
应付账款 中国建筑材料科学研究总院有限公司及其所属公司 426,953.50 347,200.00
应付账款 中材水泥有限责任公司及其所属公司 — 52,890.80
应付账款 新疆华泰重化工有限责任公司 8,705,372.04 2,880,377.75
应付账款 新疆天山建材（集团）有限责任公司 — 1,420,294.98
应付账款 新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司 — 0.02
应付账款 中国建材国际工程集团有限公司及其所属公司 170,400.00 125,000.00
应付账款 中国建材技术装备总公司 — 437,760.18
107
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 中国中材集团有限公司及其所属公司 822,961.42 —
应付账款 中建材资产管理有限公司及其所属公司 35,860.50 —
应付账款 中建材投资有限公司及其所属公司 4,499,435.50 —
应付账款 新疆新能源（集团）有限责任公司及其所属公司 75,000.00 —
其他应付款 中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司 — 258.30
其他应付款 中材矿山建设有限公司及其所属公司 850,000.00 801,825.81
其他应付款 中材水泥有限责任公司及其所属公司 — 24,571.15
其他应付款 中国建筑材料工业地质勘查中心新疆总队及其所属公司 — 60,000.00
其他应付款 中国建筑材料科学研究总院有限公司及其所属公司 500,000.00 20,000.00
其他应付款 新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司 — 67,754.56
其他应付款 新疆天山建材（集团）有限责任公司 — 8,000.00
其他应付款 新疆天山建材集团耐火材料有限责任公司 — 1,000,000.00
其他应付款 新疆天山建材集团铸造有限责任公司 — 50,000.00
其他应付款 新疆天山建材实业有限责任公司 — 208,707.48
其他应付款 新疆华泰重化工有限责任公司 276,348.26 306,924.54
其他应付款 新疆呼图壁种牛场有限公司 — 173,659.00
其他应付款 新疆新能源（集团）吐鲁番金越环境科技有限公司 — 15,600.00
其他应付款 中国中材集团有限公司 — 4,497.51
其他应付款 中国建材国际工程集团有限公司及其所属公司 20,000.00 —
其他应付款 中国中材集团有限公司及其所属公司 130,000.00 —
其他应付款 中建材投资有限公司及其所属公司 550,000.00 —
合同负债 南方水泥有限公司及其所属公司 70,856.45 19,628.46
合同负债 新疆建化实业有限责任公司 — 83.40
合同负债 中国建筑材料工业地质勘查中心青海总队及其所属公司 — 63,039.34
合同负债 中国联合水泥集团有限公司及其所属公司 229,778.89 322,073.41
合同负债 新疆新能源（集团）吐鲁番金越环境科技有限公司 — 74,285.71
合同负债 中国中材集团有限公司及其所属公司 49,569.02 —
合同负债 中建西部建设股份有限公司及其所属公司 11,790.80 —
应付股利 新疆呼图壁种牛场有限公司 65,162.16 65,162.16
应付股利 米东区国有资产经营管理中心 2,107,390.37 2,307,390.37
应付股利 新疆金特钢铁股份有限公司 — 2,455,434.54
应付股利 江苏金峰水泥集团有限公司 — 9,981,058.66
108
十二、股份支付
公司本期未发生股份支付事项。
十三、承诺及或有事项
（一）重要承诺事项
公司本期无需披露的重要承诺事项。
（二）或有事项
1.仓房沟厂区搬迁补偿事项
2014 年，本公司根据乌鲁木齐市人民政府办公厅《关于乌鲁木齐市中心城区化工等污染企
业搬迁实施方案的通知》（乌政办[2011]104 号），乌鲁木齐市化工污染企业搬迁改造工作指挥
部办公室《关于下达 2013 年污染企业搬迁任务的通知》（乌政办[2013]2 号），将位于乌鲁木齐
市仓房沟路水泥厂街 242 号的仓房沟厂区进行整体搬迁。同时，根据乌市政府《关于印发乌鲁
木齐市中心城区污染企业搬迁实施细则的通知》（乌政办[2012]233 号）等文件精神，此次搬迁
所涉及的国有土地，由政府收回，按政府制定的规划条件及搬迁补偿条件将土地进行招拍挂，
由摘牌的房地产开发公司取得土地开发权，并支付因搬迁造成的搬迁损失及人员安置费。
新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司（以下简称“天山房产”）按挂牌条件摘牌取
得土地开发权，并于 2014 年 4 月 4 日与公司签订了《关于仓房沟路厂区整体搬迁及补偿协议
书》（以下简称“《搬迁及补偿协议书》”）。《搬迁及补偿协议书》约定，根据新疆维吾尔自治区
人民政府《关于天山建材、天山股份搬迁项目开发方式和搬迁开发原则有关问题的批复》（新
政函[2013]214 号），本次搬迁采取“遵照规划、整体迁出、分步拆除交付、分期补偿”的搬迁
及开发原则，搬迁补偿资金由天山房产按照分步搬迁交付资产所对应的价值分六期（2014 年
-2019 年）支付给本公司，搬迁补偿总金额为 113,204.06 万元，其中：土地补偿款 27,876.76
万元、地上建筑及设备补偿款 60,953.97 万元、人员安置补偿款 24,373.33 万元。2014 年-2016
年本公司已完成第一、二、三期搬迁资产的交付，并按照《搬迁及补偿协议书》的约定分期收
到搬迁补偿资金共计 55,380.69 万元。
2017 年 12 月 4 日，本公司收到天山房产、天山建材《合作商请函》，商请本公司将应收天
山房产的上述仓房沟厂区第四、五、六期搬迁补偿资金转为对天山房产股权，战略入股天山房
产，合作开拓自治区房地产市场。债权转为股权方式是以 2017 年 12 月 31 日为基准日，并以
评估报告确认的债权的评估值为基础进行转股，转股的计价依据以经审计、评估的天山房产公
司每股净资产为基准。此后，本公司与天山房产启动评估工作并进行沟通洽谈，但未达成一致
意见。2018 年 7 月 19 日，公司收到天山房产、天山建材《关于新疆天山建材（集团）房地产
开发有限公司终止增资扩股事项的函》，函告本公司：“由于天山房产将在完成现有土地开发工
作后，有序退出房地产经营业务。经审慎研究，为维护投资人长远利益，天山房产终止增资扩
股有关安排”。
109
2018 年 7 月 27 日，本公司与天山房产、天山建材签署《关于<关于仓房沟路厂区整体搬迁
及补偿协议书>的补充协议》（以下简称“补充协议”）。补充协议明确了 2017 年度应付款和利
息合计 22,705.66 万元应当于 2018 年 9 月 30 日前付清，变更了后期补偿款项和对应资产的给
付计划，追加了天山房产应当给付 1.29 亿元搬迁土地增值追加补偿，同时明确了为保证债权
实现签订的《抵押担保合同》及《采矿权抵押合同》继续有效。截止资产负债表日，本公司已
收到 2019 年度应付款 12,002.97 万元。剩余补偿款及土地增值追加补偿给付计划如下：
1.剩余补偿款给付计划
给付日期 给付金额（万元）
2020 年 12 月 31 日前 11,981.23
2021 年 12 月 31 日前 11,839.16
合计 23,820.39
2.土地增值追加补偿给付计划
支付时间 支付比例
标的地块一期开发实现销售收入起 6 个月内 50.00%
标的地块一期开发销售完毕起 6 个月内 50.00%
无论天山房产对于标的地块一期开发和销售进度如何，全部 1.29 亿元土地增值追加补偿
需在 2021 年 12 月 31 日前支付完毕。
截止报告日，天山房产未支付 2020 年度应付款 11,981.23 万元，目前本公司正与天山房
产积极沟通，督促其解决该事项。
2.宝塔石化集团财务有限公司票据诉讼事项
2018年公司子公司溧水天山水泥有限公司将200.00万元承兑人为宝塔石化集团财务有限
公司的承兑汇票（前手为苏州天山水泥有限公司、无锡天山水泥有限公司）背书至安徽长江能
源发展有限责任公司，后安徽长江能源发展有限责任公司背书至安徽界沟矿业有限公司。因宝
塔石化集团财务有限公司未能按期兑付，安徽界沟矿业有限公司于2018年11月将溧水天山水泥
有限公司及安徽长江能源发展有限责任公司诉至宿州市埇桥区人民法院，苏州天山水泥有限公
司及无锡天山水泥有限公司根据该诉讼可能产生的损失各计提预计负债100.00万元。
宿州市埇桥区人民法院于2020年1月一审判决溧水天山水泥有限公司、安徽长江能源发展
有限责任公司应连带向安徽界沟矿业有限公司支付票据款200万元及利息。溧水天山水泥有限
公司对该判决结果存在异议，于2020年1月上诉至宿州市中级人民法院，宿州市中级人民法院
2020年6月22日出具（2020）皖13民终1170号文书，驳回上诉，维持原判。溧水天山水泥有限
公司认可判决，不再上诉，于2020年10月向安徽界沟矿业有限公司支付票据本金、逾期付款利
息及诉讼费合计231.36万元，并向苏州天山水泥有限公司及无锡天山水泥有限公司追索。苏州
天山水泥有限公司及无锡天山水泥有限公司于2020年11月向溧水天山水泥有限公司支付了相
110
关索赔款，并于2021年1月向宝塔石化集团财务有限公司行使追索权，将宝塔石化集团财务有
限公司起诉至宁夏回族自治区银川市中级人民法院，截止报告出具日尚未开庭审理。
十四、资产负债表日后事项
（一）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金相关事项
2020年8月7日，公司第七届董事会第二十六次会议审议通过了《关于<新疆天山水泥股份
有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》等相关议案。
2021年3月1日，公司第七届董事会第三十三次会议审议通过了《关于本次发行股份及支付现金
购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案（以下简称“交易议案”）。交
易议案确定向中国建材股份等26名交易对方以发行股份及支付现金的方式购买其持有的中国
联合水泥集团有限公司100%股权、南方水泥有限公司99.9274%股权、西南水泥有限公司95.7166%
股权及中材水泥有限责任公司100%股权。同时公司拟向不超过35名符合条件的特定投资者以非
公开发行股份的方式募集配套资金。募集配套资金总额不超过50亿元，不超过本次拟以发行股
份方式购买资产的交易价格的100%。发行股份数量不超过本次交易前上市公司总股本的30%，
即不超过314,616,887股。
本次发行股份购买资产的定价基准日为审议本次重组的相关议案的首次董事会决议公告
日，即 2020 年 8 月 8 日。经各方友好协商，本次发行股份的发行价格为 13.38 元/股，即为定
价基准日前 60 个交易日本公司股票交易均价的 90%。
本次交易价格以符合《证券法》规定的评估机构出具并经国务院国资委备案的评估结果确
定。本次交易标的资产评估基准日为2020年6月30日，根据沃克森（北京）国际资产评估有限
公司出具的资产评估报告（沃克森评报字[2020]第1582、1581、1575、1576号），确定的标的
资产总对价为9,814,211.59万元。根据股份发行价格及交易对价支付形式安排，交易对价中
9,417,107.05万元由公司发行7,038,196,583股股份进行支付，397,104.54万元以现金形式支
付。
中国建材股份为切实履行向本公司作出的避免与解决同业竞争相关承诺，2021年3月2日本
公司与中国建材股份签署了《关于北方水泥有限公司之股权托管协议》（以下简称“托管协议”）。
托管协议约定中国建材股份将其持有的北方水泥的全部股权（现持股比例为70%，未来如发生
变化则以调整后的股权比例为准）委托本公司进行管理，并由本公司代表中国建材股份行使委
托范围内的股东权利。在托管期限内，北方水泥的经营收益和亏损仍由中国建材股份享有和承
担。托管协议约定保底托管费用为50万元/年，利润提成按会计年度计算，计算基数为北方水
泥在某年度内实现的归属于母公司所有者的净利润（须经会计师事务所审计），提成比例为1%。
截止本报告报出日，本次交易方案相关事项部分决策及审批程序尚需履行，主要有：
1.本次交易方案经国务院国资委正式批准；
2.本次交易方案经上市公司股东大会审议通过；
111
3.上市公司股东大会豁免中国建材股份因本次交易涉及的要约收购义务；
4.本次交易经中国建材股份有权决策机构批准；
5.本次交易经中国证监会核准；
6.相关法律法规所要求的其他可能涉及的批准或核准。
本次交易能否取得上述批准或核准存在不确定性，取得相关批准或核准的时间也存在不确
定性。
（二）新疆新能源（集团）吐鲁番金越环境科技有限公司股权收购事项
新疆新能源（集团）环境发展有限公司持有的新疆新能源（集团）吐鲁番金越环境科技有
限公司100%股权由新疆新能源（集团）环境发展有限公司在新疆产权交易所挂牌转让。本公司
子公司吐鲁番天山拟收购上述股权。
2021年1月29日，新疆产权交易所出具了《产权交易鉴证书》，确认吐鲁番天山为上述新疆
新能源（集团）吐鲁番金越环境科技有限公司100%股权的受让方，成交价格2,081.65 万元，
吐鲁番天山与新疆新能源（集团）环境发展有限公司签订了《产权交易合同》。截至本报告报
出日，该股权转让已完成工商变更登记。
（三）2020 年利润分配预案
2021年3月11日，公司董事会决议通过公司2020年度利润分配预案，以本公司2020年12月
31日总股本1,048,722,959.00股为基数，向全体股东每10股派发现金股利4.80元（含税），共
计分配现金股利503,387,020.32元，该项利润分配预案尚待本公司股东大会批准。
十五、母公司财务报表项目注释
（一）应收账款
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项计提坏账准备的应收账款 — — — — —
按组合计提坏账准备的应收账款 — — — — —
合计 — —— — —— —
112
续上表：
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项计提坏账准备的应收账款 — — — — —
按组合计提坏账准备的应收账款 214,668.13 100.00 3,864.02 1.80 210,804.11
合计 214,668.13 —— 3,864.02 —— 210,804.11
本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
应收账款坏账准备 3,864.02 -3,864.02 — — —
合计 3,864.02 -3,864.02 — — —
（二）其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息 — —
应收股利 10,103,345.92 26,404,682.47
其他应收款 2,685,221,785.97 3,531,627,812.63
合计 2,695,325,131.89 3,558,032,495.10
1.应收股利
（1）应收股利
被投资单位 期末余额 期初余额
克州天山水泥有限责任公司 7,786,075.14 —
喀什天山水泥有限责任公司 2,317,270.78 —
溧阳天山水泥有限公司 — 26,404,682.47
合计 10,103,345.92 26,404,682.47
（2）截至资产负债表日，母公司无重要的账龄超过 1 年的应收股利。
2.其他应收款
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
本公司合并范围内往来款 2,737,655,861.85 3,701,239,970.61
保证金、押金及备用金 311,400.58 107,784.52
113
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他 56,074,538.07 56,190,572.03
合计 2,794,041,800.50 3,757,538,327.16
（1）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 9,842.23 179,882,887.78 46,017,784.52 225,910,514.53
2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提 -3,382.68 -117,087,117.32 — -117,090,500.00
2020 年 12 月 31 日余额 6,459.55 62,795,770.46 46,017,784.52 108,820,014.53
（2）按账龄披露
账龄 期末余额
一年以内（含 1 年，下同） 2,724,739,477.91
二年至三年 69,051,974.01
三年以上 250,348.58
其中：四至五年 232,564.06
五年以上 17,784.52
合计 2,794,041,800.50
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
坏账准备金额 225,910,514.53 -117,090,500.00 — — 108,820,014.53
合计 225,910,514.53 -117,090,500.00 — — 108,820,014.53
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
总额的比例（%）
新疆阜康天山水泥有限责任公司 往来款 600,231,261.88 1 年以内 21.48 13,205,087.76
新疆屯河水泥有限责任公司 往来款 497,202,114.50 1 年以内 17.80 10,938,446.52
伊犁天山水泥有限责任公司 往来款 378,204,798.99 1 年以内 13.54 8,320,505.58
新疆米东天山水泥有限责任公司 往来款 268,552,368.07 1 年以内 9.61 5,908,152.10
114
占其他应收款
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
总额的比例（%）
富蕴天山水泥有限责任公司 往来款 195,158,542.98 1 年以内 6.98 4,293,487.95
合计 —— 1,939,349,086.42 —— 69.41 42,665,679.91
（三）长期股权投资
1.按项目列示
期末余额 期初余额
被投资单位名称
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 5,026,730,632.49 — 5,026,730,632.49 5,026,730,632.49 — 5,026,730,632.49
对联营、合营企业投资 63,018,909.40 — 63,018,909.40 100,112,353.70 — 100,112,353.70
合计 5,089,749,541.89 — 5,089,749,541.89 5,126,842,986.19 — 5,126,842,986.19
2.对子公司的投资
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
新疆和静天山水泥有限责任公司 36,064,764.23 — — 36,064,764.23 — —
新疆屯河水泥有限责任公司 675,712,662.00 — — 675,712,662.00 — —
新疆巴州天山水泥有限责任公司 18,000,000.00 — — 18,000,000.00 — —
阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 690,083,288.36 — — 690,083,288.36 — —
江苏天山水泥集团有限公司 162,484,577.76 — — 162,484,577.76 — —
新疆天山筑友混凝土有限责任公司 143,019,252.85 — — 143,019,252.85 — —
宜兴天山水泥有限责任公司 338,985,700.00 — — 338,985,700.00 — —
新疆米东天山水泥有限责任公司 182,688,000.00 — — 182,688,000.00 — —
新疆阜康天山水泥有限责任公司 418,320,000.00 — — 418,320,000.00 — —
叶城天山水泥有限责任公司 274,000,000.00 — — 274,000,000.00 — —
喀什天山水泥有限责任公司 362,000,000.00 — — 362,000,000.00 — —
若羌天山水泥有限责任公司 170,000,000.00 — — 170,000,000.00 — —
哈密天山水泥有限责任公司 472,343,700.00 — — 472,343,700.00 — —
吐鲁番天山水泥有限责任公司 240,619,322.36 — — 240,619,322.36 — —
克州天山水泥有限责任公司 350,000,000.00 — — 350,000,000.00 — —
洛浦天山水泥有限责任公司 430,000,000.00 — — 430,000,000.00 — —
溧阳天山水泥有限公司 52,809,364.93 — — 52,809,364.93 — —
乌鲁木齐物捷通商贸有限公司 4,600,000.00 — — 4,600,000.00 — —
新疆聚材电子商务有限公司 5,000,000.00 — — 5,000,000.00 — —
合计 5,026,730,632.49 — — 5,026,730,632.49 — —
115
3.对合营、联营企业投资
本期增减变动
被投资单位名称 期初余额 权益法下确认的 其他综合
追加投资 减少投资
投资损益 收益调整
联营企业 —— —— —— —— ——
新疆新能源（集团） 53,130,700.78 — 55,517,012.13 2,386,311.35 —
环境发展有限公司
新疆天山建筑材料 779,269.20 — — 6,046.81 —
检测有限公司
新疆文旅发展股份 43,062,381.02 — — -3,381,701.78 —
有限公司
新疆中材精细化工 3,140,002.70 — — -587,088.55 —
有限责任公司
江苏中天共康环保 — 20,000,000.00 — —
科技有限公司
合计 100,112,353.70 20,000,000.00 55,517,012.13 -1,576,432.17 —
续上表：
本期增减变动
资产减
被投资单位名称 其他 本期计提 期末余额
现金红利 其他 值准备
权益变动 减值准备
联营企业 —— —— —— —— —— ——
新疆新能源（集团） — — — — — —
环境发展有限公司
新疆天山建筑材料 — — — — 785,316.01 —
检测有限公司
新疆文旅发展股份 — — — — 39,680,679.24 —
有限公司
新疆中材精细化工 — — — — 2,552,914.15 —
有限责任公司
江苏中天共康环保 — — — — 20,000,000.00 —
科技有限公司
合计 — — — — 63,018,909.40 —
注：本公司联营企业新疆大西部旅游股份有限公司本期更名为“新疆文旅发展股份有限公
司”。
116
（四）营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 347,137,853.95 273,350,234.23 267,978,476.01 209,184,230.41
其他业务 13,488,802.05 11,625,746.62 8,519,038.54 7,016,264.91
合计 360,626,656.00 284,975,980.85 276,497,514.55 216,200,495.32
收入相关信息：
合同分类 金额
商品类型 360,626,656.00
其中：水泥 347,137,853.95
其他业务 13,488,802.05
按经营地区分类 360,626,656.00
其中：新疆 360,626,656.00
与履约义务相关的信息：合同开始日，公司对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项
履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行
了各单项履约义务时分别确认收入。
（五）投资收益
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 674,685,753.08 1,204,072,689.47
权益法核算的长期股权投资收益 -1,576,432.17 2,994,916.50
交易性金融资产在持有期间的投资收益 1,140,655.20 939,363.11
处置长期股权投资产生的投资收益 6,022,143.34 —
合计 680,272,119.45 1,208,006,969.08
十六、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》
的要求，报告期非经常性损益情况：
117
项目 金额
（1）非流动资产处置损益 127,032,972.36
（2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 —
（3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 48,090,468.64
定量享受的政府补助除外）
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 —
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 —
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益 —
（7）委托他人投资或管理资产的损益 —
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 —
（9）债务重组损益 —
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 —
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 —
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 —
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 —
（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 -33,682,877.23
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
（15）单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 11,625,855.59
（16）对外委托贷款取得的损益 —
（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 —
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益 —
的影响
（19）受托经营取得的托管费收入 —
（20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -34,715,463.43
（21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 —
非经常性损益合计 118,350,955.93
减：所得税影响额 8,208,666.60
扣除所得税影响后的非经常性损益 110,142,289.33
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 94,442,455.93
归属于少数股东的非经常性损益 15,699,833.40
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（二）净资产收益率和每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 14.95 1.4458 1.4458
扣除非经常性损益后归属于公司普 14.02 1.3558 1.3558
通股股东的净利润
十七、财务报表之批准
本财务报表于 2020 年 3 月 11 日，经公司第七届董事会第三十四次会议批准报出。
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