Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)
(截止 2022 年 12 月 31 日)
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大华会计师事务所 (特殊普通合伙)
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层[100039]
电话： 86(10)58350011 传真：86(10)58350006
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了新疆天
山水泥股份有限公司 (以下简称天山股份) 2022 年度财务报表，包
括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并于 2023 年 03 月 20 日签发了大华审字
[2023]000025 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26
号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1
号——业务办理(2023 年修订)》的规定，就天山股份编制的 2022 年
度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇
总表”) 出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是天山股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计天山
股份 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
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大华核字[2023]005384 号关联方资金占用情况的专项说明
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对天山股
份实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解天山股份 2022 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：新疆天山水泥股份有限公司2022 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
刘学传
中国 北京 中国注册会计师：
刘旭燕
二〇二三年三月二十日
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大华核字[2023]005384 号关联方资金占用情况的专项说明
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：元
控股股东、实际
控制人及其附
属企业
—
前控股股东、实
际控制人及其
附属企业
—
其他关联方及
其附属企业
—
2022
2022 2022 2022
2022
北新集团建材股份有限公 同受最终控
控股股东、实际 司及其附属公司 应收账款 433,818,709.60 433,487,018 . 12 331,691.48 销售商品 经营性往来
制方控制
控制人及其附
属企业 凯盛科技集团有限公司及 同受最终控
应收账款 1,676,000.00 1,676,000.00 租赁款项 经营性往来
其附属公司 制方控制
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大华核字[2023]005384 号关联方资金占用情况的专项说明
2022
2022 2022 2022
2022
宁夏建材集团股份有限公 同受最终控
应收账款 5,511,735.00 7,545,874.83 7, 104,232.81 5,953,377.02 销售商品 经营性往来
司及其附属公司 制方控制
中国建材股份有限公司 控股股东 应收账款 125,000.00 500,000.00 125,000 .00 500,000.00 托管费用 经营性往来
中国建筑材料科学研究总 同受最终控 销售商品\提供
应收账款 778,379.35 32,709,428.44 31,278,565.35 2,209,242.44 经营性往来
院有限公司及其附属公司 制方控制 劳务
中国中材国际工程股份有 同受最终控
应收账款 27,527,891.00 6,840,518,352.09 6,834,334,386. 10 33,711,856.99 销售商品 经营性往来
限公司及其附属公司 制方控制
中国中材集团有限公司及 同受最终控
应收账款 1,034,510.24 112,533,931.69 113,508,427 .53 60,014 .40 销售商品 经营性往来
其附属公司 制方控制
控股股东、实际 中建材投资有限公司及其 同受最终控
应收账款 36,525,075.96 344,835,562.84 381,360,638 .80 销售商品 经营性往来
控制人及其附 附属公司 制方控制
属企业 北 新集团建材股份有限公 同受最终控
预付款项 108,365,811. 10 103,031,850 .96 5,333,960. 14 采购商品 经营性往来
司及其附属公司 制方控制
甘肃祁连山建材控股有限 同受最终控
预付款项 5,000,000.00 4,647,700.00 352,300.00 采购商品 经营性往来
公司及其附属公司 制方控制
宁夏建材集团股份有限公 同受最终控 采购商品\接受
预付款项 1,008,959.77 6,677,765.34 7,643,267.21 43,457 .90 经营性往来
司及其附属公司 制方控制 劳务
中国建筑材料科学研究总 同受最终控
预付款项 5,268,211.08 21,684,809.88 22,291,097.50 4,661,923.46 采购商品 经营性往来
院有限公司及其附属公司 制方控制
中国中材国际工程股份有 同受最终控 采购商品\接受
预付款项 7,672,097.90 97,548, 194.96 100,453,582 . 17 4,766,710.69 经营性往来
限公司及其附属公司 制方控制 劳务
中国中材集团有限公司及 同受最终控
预付款项 227,954.66 19,316,969.00 17,770,419. 19 1,774,504.47 采购商品 经营性往来
其附属公司 制方控制
第 2页
大华核字[2023]005384 号关联方资金占用情况的专项说明
2022
2022 2022 2022
2022
中建材集团进出口有限公 同受最终控
预付款项 665,000.00 995,805.80 1,617, 143.00 43,662 .80 采购商品 经营性往来
司及其附属公司 制方控制
中建材投资有限公司及其 同受最终控 采购商品\接受
预付款项 53,410, 142.57 10,636,925,379.26 10,607,999,277.83 82,336,244.00 经营性往来
附属公司 制方控制 劳务
同受最终控
中建材西南管理有限公司 预付款项 820,833,461.03 774,602,757 .64 46,230,703.39 采购商品 经营性往来
制方控制
控股股东、实际
中建材资产管理有限公司 同受最终控
控制人及其附 预付款项 1,448,373.36 1,448,373.36 采购商品 经营性往来
及其附属公司 制方控制
属企业
中国建筑材料科学研究总 同受最终控 销售商品\提供
其他应收款 9,943, 175.00 12,492,861.82 9,943, 175.00 12,492,861.82 经营性往来
院有限公司及其附属公司 制方控制 劳务
中国中材国际工程股份有 同受最终控 销售商品\提供
其他应收款 5,565,039.81 14,070,797.35 5,917,524.94 13,718,312.22 经营性往来
限公司及其附属公司 制方控制 劳务
中建材集团进出口有限公 同受最终控
其他应收款 7,347.31 159,800.54 167, 147 .85 租赁款项 经营性往来
司及其附属公司 制方控制
上市公司的子
公司及其附属
企业
其他关联方及
其附属企业
158,394,893 .01 19,516,533,515.57 19,458,731,585.36 216,814,256 .27
企业法定代表人：肖家祥 主管会计工作负责人：赵旭飞 会计机构负责人：王俊
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