新疆天山水泥股份有限公司独立董事
  关于第八届董事会第二十一次会议相关事项的事前认可


   根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深
圳证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事规则》以及《公司
章程》的有关规定，公司在召开第八届董事会第二十一次会议对相关
议案进行审议前，向独立董事提供了本次董事会的相关材料。作为公
司独立董事，我们就相关议案所涉及的事项进行了充分论证，现就公
司第八届董事会第二十一次会议相关事项发表事前认可如下：
    一、关于重大资产重组标的资产减值测试报告事项的事前认可
    公司已向中国建材股份有限公司（以下简称“中国建材股份”）
以发行股份的方式购买其持有的中国联合水泥集团有限公司 100%股
权、南方水泥有限公司 85.10134%股权、西南水泥有限公司 79.92845%
股权、中材水泥有限责任公司 100%股权（以下合称“标的资产”）。
    公司根据与中国建材股份签署的《减值补偿协议》，于减值补偿
期间第二个会计年度结束后对公司重大资产重组的标的资产履行了
资产减值测试程序并编制了《新疆天山水泥股份有限公司 2022 年度
对发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项所
涉及股权减值测试情况的专项审核报告》（以下简称“《减值测试报
告》”）。经测试，截至 2022 年 12 月 31 日，公司重大资产重组标
的资产未发生减值。
    我们认为该测试结果合理，且公允反映了公司重大资产重组标的
资产的减值测试结论，不存在损害公司和股东尤其是中小股东利益的
情形。我们对上述减值测试结论予以认可，我们一致同意将《减值测
试报告》提交公司第八届董事会第二十一次会议审议。《减值测试报
告》涉及的重大资产重组事宜涉及关联交易，关联董事须回避表决。




                                   新疆天山水泥股份有限公司

                             独立董事：孔祥忠、陆正飞、占磊

                                              2023年3月24日