中国大连国际合作(集团)股份有限公司



    

    2009 年半年度报告全文

    

    （公告编号：2009-022）

    

    中国·大连

    

    2009 年7 月29 日1

    

    大连国际2009 年半年度报告目录

    

    第一节 重要提示------------------------------------2

    

    第二节 公司基本情况--------------------------------2

    

    第三节 股本变动和主要股东持股情况------------------3

    

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况----------------5

    

    第五节 董事会报告----------------------------------6

    

    第六节 重要事项-----------------------------------10

    

    第七节 财务报告-----------------------------------15

    

    第八节 备查文件-----------------------------------492

    

    第一节 重要提示

    

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在

    

    虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个

    

    别及连带责任。

    

    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性

    

    无法保证或存在异议。

    

    全部12 名董事出席董事会会议。

    

    公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    

    公司董事长朱明义先生、财务负责人姜建国先生及会计机构负责人郑广平先生

    

    声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    

    第二节 公司基本情况

    

    一、公司基本情况

    

    (一)公司法定中文名称：中国大连国际合作(集团)股份有限公司

    

    公司中文名称缩写：大连国际

    

    公司法定英文名称：CHINA DALIAN INTERNATIONAL

    

    COOPERATION (GROUP) HOLDINGS LTD.

    

    公司英文名称缩写：CDIG

    

    (二)法定代表人：朱明义

    

    (三)董事会秘书：李 枫

    

    证券事务代表：韩秀吉

    

    联系地址：大连市西岗区黄河路219 号外经贸大厦1004 室

    

    电 话：0411-83780066、83780139

    

    传 真：0411-83780186

    

    电子信箱：lifeng@china-cdig.com

    

    hanxiuji@china-cdig.com

    

    (四)公司注册地址：大连市西岗区黄河路219 号

    

    公司办公地址：大连市西岗区黄河路219 号外经贸大厦

    

    邮政编码：116011

    

    公司互联网网址：http://www.china-cdig.com

    

    公司电子信箱：dlgj@china-cdig.com

    

    (五)公司选定的中国证监会指定报纸: 《中国证券报》、《证券时报》

    

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn

    

    半年度报告备置地点：公司证券部3

    

    (六)股票上市证券交易所：深圳证券交易所

    

    股票简称：大连国际

    

    股票代码：000881

    

    二、主要财务数据和指标 （单位：人民币元）

    

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)

    

    总资产 3,452,462,434.51 3,348,927,436.15 3.09

    

    所有者权益（或股东权益） 1,124,543,418.06 1,070,351,257.25 5.06

    

    归属于上市公司股东的每股净资产 3.64 3.46 5.20

    

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)

    

    营业利润 102,728,637.73 58,978,321.42 74.18

    

    利润总额 103,036,380.55 58,384,052.36 76.48

    

    归属于上市公司股东的净利润 60,525,246.88 41,156,437.82 47.06

    

    扣除非经常性损益后的净利润 60,304,870.82 31,057,896.20 94.17

    

    基本每股收益 0.196 0.133 47.37

    

    扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.195 0.101 93.07

    

    稀释每股收益 0.196 0.133 47.37

    

    净资产收益率(%) 5.38 4.33 增长1.05 个百分点

    

    经营活动产生的现金流量净额 322,528,039.81 272,921,042.74 18.18

    

    每股经营活动产生的现金流量净额 1.04 0.88 18.18

    

    说明：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： （单位: 人民币元）

    

    非经常性损益项目 年初至报告期期末金额

    

    非流动资产处置收益 416,481.93

    

    除上述各项目之外的营业外收支净额 -108,739.11

    

    非经常性损益的所得税影响数 -36,841.09

    

    少数股东损益的影响数 -50,525.67

    

    合 计 220,376.06

    

    第三节 股本变动和主要股东持股情况

    

    一、股份变动情况表 单位：股

    

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后4

    

    数量

    

    比例

    

    (%)

    

    发行

    

    新股

    

    送

    

    股

    

    公积

    

    金转

    

    股

    

    其

    

    他

    

    小

    

    计

    

    数量 比例(%)

    

    一、有限售条件股份 6,874,836 2.23 6,874,836 2.23

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人持股

    

    3、其他内资持股 6,874,836 2.23 6,874,836 2.23

    

    其中：境内法人持股 6,624,000 2.15 6,624,000 2.15

    

    境内自然人持股

    

    250,836 0.08 250,836 0.08

    

    ４、外资持股

    

    其中：境外法人持股

    

    境外自然人持股

    

    二、无限售条件股份 302,043,564 97.77 302,043,564 97.77

    

    1、人民币普通股 302,043,564 97.77 302,043,564 97.77

    

    2、境内上市的外资股

    

    3、境外上市的外资股

    

    4、其他

    

    三、股份总数

    

    308,918,400 100.00 308,918,400 100.00

    

    限售股份变动情况表

    

    股东名称 报告期初

    

    限售股数

    

    报告期解

    

    除限售股

    

    数

    

    报告期增加

    

    限售股数

    

    报告期末

    

    限售股数

    

    限售原因 解除限售日

    

    期

    

    上海申楚实业投资有限公司

    

    2,880,000 2,880,000

    

    尚未偿还垫

    

    付对价

    

    2006 年12 月

    

    27 日

    

    大连秸宝科技发展有限公司

    

    2,880,000 2,880,000

    

    尚未偿还垫

    

    付对价

    

    2006 年12 月

    

    27 日

    

    大连国际信托投资公司

    

    864,000 864,000

    

    尚未偿还垫

    

    付对价

    

    2006 年12 月

    

    27 日

    

    高管人员 250,836 250,836 高管锁定流

    

    通股

    

    合 计 6,874,836 6,874,836

    

    二、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股表 单位：股

    

    股东总数 62,531

    

    前10 名股东持股情况

    

    股东名称 股东性质

    

    持股比例

    

    (%)

    

    持股总数

    

    持有有限售条

    

    件股份数量

    

    质押或冻结的

    

    股份数量5

    

    中国大连国际经济技术合作

    

    集团有限公司

    

    国有法人 17.83 55,086,054 27,500,000

    

    大连瀚盛投资有限公司 境内非国有法人 2.64 8,146,600

    

    大连俪友投资有限公司 境内非国有法人 1.58 4,880,000

    

    大连市总工会劳动服务公司 境内非国有法人 1.32 4,073,271

    

    上海申楚实业投资有限公司 境内非国有法人 0.93 2,880,000 2,880,000

    

    大连秸宝科技发展有限公司 境内非国有法人 0.93 2,880,000 2,880,000 2,880,000

    

    大化集团有限责任公司 国有法人 0.66 2,036,636 2,036,636

    

    大连机床集团有限责任公司 国有法人 0.65 2,000,000 2,000,000

    

    大连林沅商贸有限公司 境内非国有法人 0.63 1,950,436

    

    庞丽媛 境内自然人 0.38 1,160,300

    

    前10 名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    

    中国大连国际经济技术合作集团

    

    有限公司

    

    55,086,054 人民币普通股

    

    大连瀚盛投资有限公司 8,146,600 人民币普通股

    

    大连俪友投资有限公司 4,880,000 人民币普通股

    

    大连市总工会劳动服务公司 4,073,271 人民币普通股

    

    大化集团有限责任公司 2,036,636 人民币普通股

    

    大连机床集团有限责任公司 2,000,000 人民币普通股

    

    大连林沅商贸有限公司 1,950,436 人民币普通股

    

    庞丽媛 1,160,300 人民币普通股

    

    大连雅风房屋开发有限公司 1,018,318 人民币普通股

    

    郭怡萱 988,600 人民币普通股

    

    上述股东关联关系

    

    或一致行动的说明

    

    公司控股股东与其余前10 名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股

    

    变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情形。公司未知其他股东之间是否存

    

    在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理

    

    办法》规定的一致行动人的情形。

    

    三、报告期内，公司控股股东和实际控制人都没有发生变化。

    

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    

    一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况6

    

    姓 名 职 务 年初持股

    

    数

    

    本期增持

    

    股份数量

    

    本期减持

    

    股份数量

    

    期末持股

    

    数

    

    变动原因

    

    朱明义 董事长 68,813 68,813

    

    王新民 副董事长 51,610 51,610

    

    陈荣辉 董事、总经理

    

    刘生德 董事

    

    李淑娟 董事 93,849 93,849

    

    张兰水 董事、副总经理

    

    李源山 外部董事

    

    戴大双 外部董事

    

    王有为 独立董事

    

    李延喜 独立董事

    

    万寿义 独立董事

    

    贵立义 独立董事

    

    尚福盛 监事会主席 51,610 51,610

    

    崔希海 监事

    

    刘海勤 监事 12,042 12,042

    

    李 枫 董事会秘书 35,881 35,881

    

    姜建国 财务负责人

    

    姜午驹 总经济师 20,644 20,644

    

    二、报告期内，公司无董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。

    

    第五节 董事会报告

    

    报告期内，公司全体员工围绕总体战略目标，落实年度经营计划，稳健经营，

    

    克服经济危机的不利影响，保持了经营业绩的稳步增长。

    

    报告期内，公司实现营业收入78,107.71 万元，比上年同期增长了13.10%；实

    

    现营业利润10,272.86 万元，比上年同期增长74.18%；实现净利润6,052.52 万元，

    

    比上年同期增长47.06%。

    

    一、公司管理层对上半年主要经营成果、财务状况的讨论与分析

    

    报告期 上年同期 增减%

    

    营业收入 781,077,134.65 690,579,996.93 13.10

    

    财务费用 10,207,484.49 21,840,230.81 -53.267

    

    投资收益 -26,554,853.75 18,514,603.44 -243.43

    

    净利润 60,525,246.88 41,156,437.82 47.06

    

    经营活动产生的现金流量净额 322,528,039.81 272,921,042.74 18.18

    

    投资活动产生的现金流量净额 -86,345,133.87 -313,307,485.89 72.44

    

    筹资活动产生的现金流量净额 -55,324,760.50 -76,284,288.19 27.48

    

    报告期期末 年初数 增减%

    

    货币资金 868,995,628.90 689,809,384.50 25.98

    

    应收账款 172,417,750.73 250,157,423.35 -31.08

    

    固定资产 1,036,342,248.74 825,781,474.94 25.50

    

    在建工程 215,976,748.87 401,520,962.78 -46.21

    

    短期借款 212,159,500.00 256,075,100.00 -17.15

    

    应付职工薪酬 31,691,851.83 61,196,472.10 -48.21

    

    应交税费 1,258,655.05 16,047,161.95 -92.16

    

    应付股利 65,638,997.86 8,325,450.06 688.41

    

    递延所得税负债 20,647,129.13 13,911,946.84 48.41

    

    1、本期营业收入为78,107.71 万元，同比增长13.10%，主要是远洋运输业务船

    

    舶租金收入同比增加。

    

    2、本期财务费用为1,020.75 万元，同比下降53.26%，主要是银行贷款同比减

    

    少，利息费用减少。

    

    3、本期投资收益-2,655.49万元，同比下降243.43%，主要是按权益法确认联营

    

    企业经营损失。

    

    4、本期净利润为6,052.52 万元，同比增长47.06%，主要是远洋运输业务营业

    

    利润同比增加。

    

    5、本期经营活动现金流量净额为32,252.80 万元，同比增长18.18%，主要是远

    

    洋运输业务、房地产业务及进出口贸易业务经营活动现金流增加。

    

    6、本期投资活动现金流量净额为-8,634.51 万元，同比增长72.44%，主要是投

    

    资于建造船舶的现金支出同比减少。

    

    7、本期筹资活动现金流量净额为-5,532.48 万元，同比增长27.48%，主要是偿

    

    还银行借款同比减少。

    

    8、期末货币资金为86,899.56 万元，比年初增长25.98%，主要是房地产业务资

    

    金储备和造船项目资金增加。

    

    9、期末应收账款为17,241.78 万元，比年初下降31.08%，主要是工程承包业务8

    

    收回工程款及公司投标业务货款回笼。

    

    10、期末固定资产为103,634.22 万元，比年初增长25.50%，主要是远洋运输业

    

    务订造的57,000 吨级散货船“华云”轮由在建工程转入。

    

    11、期末在建工程21,597.67 万元，比年初下降46.21%，主要是远洋运输业务

    

    订造的57,000 吨级散货船“华云”轮由在建工程转入固定资产。

    

    12、期末短期借款为21,215.95 万元，比年初下降17.15%，主要是偿还银行贷

    

    款。

    

    13、期末应付职工薪酬为3,169.19 万元，比年初下降48.21%，主要是兑现职工

    

    薪酬。

    

    14、期末应交税费为125.87万元，比年初下降92.16%。主要是缴纳各项税金。

    

    15、期末应付股利为6,563.90 万元，比年初增长688.41%，主要是公司根据2008

    

    年度股东大会决议提取应付普通股股利。

    

    16、期末递延所得税负债为2,064.71 万元，比年初增长48.41%，主要原因是与

    

    子公司投资相关及可供出售金融资产公允价值相关的递延所得税负债增加。

    

    二、公司主营业务的范围及经营状况

    

    (一)公司是以国内外工程承包、国际劳务合作、房地产、进出口贸易、远洋运

    

    输、远洋渔业和国内外投资为主业的综合性企业。报告期内，公司所涉及的主要行

    

    业未发生重大变化。

    

    (二)2009 年上半年主营业务分行业情况

    

    分行业 营业收入(元) 营业成本(元)

    

    毛利率

    

    (%)

    

    营业收入比上

    

    年同期增减(%)

    

    营业成本比上

    

    年同期增减(%)

    

    毛利率比上年同期

    

    增减(%)

    

    工程承包 150,036,982.27 134,968,870.15 10.04 -19.89 -7.25 -54.97

    

    国际劳务合作 43,297,987.45 12,633,609.57 70.82 -2.02 -24.05 13.57

    

    房地产 172,066,036.00 120,044,744.46 30.23 1.15 -0.94 5.13

    

    远洋运输 134,854,265.98 40,044,310.03 70.31 518.44 356.75 17.58

    

    远洋渔业 52,575,707.44 39,060,565.77 25.71 -14.38 -16.56 8.18

    进出口贸易 184,664,500.17 173,309,945.07 6.15 6.39 3.49 74.74

    

    1、工程承包业务：苏里南三期道路建设项目，由于施工组织、材料供应及道路

    

    设计等方面存在的问题，没有完成计划进度。通过艰难的磨合，理顺了苏里南三期

    

    道路建设项目业主、监理、供应商等各方关系，为下一步施工打下基础。

    

    上半年实现营业收入15,003.70 万元，占公司营业收入的19.21%；实现营业利

    

    润156.74 万元。

    

    2、国际劳务合作业务：受日本经济衰退影响，陆地劳务外派人数同比有所减少；

    

    海上劳务外派保持平稳发展。9

    

    上半年实现营业收入4,329.80 万元，占公司营业收入的5.54%；实现营业利润

    

    2,151.78 万元。

    

    3、房地产业务：沈阳枫合万嘉剩余住宅上半年已基本售罄；营口“怡景·国际”

    

    二期销售、回款良好；渤海大酒店地块开发项目在拆迁过程中；“东一时区”遗留事

    

    宜取得了积极进展，预计下半年取得实质性成果。

    

    上半年实现营业收入17,206.60 万元，占公司营业收入的22.03%；实现营业利

    

    润1,042.20 万元。

    

    4、远洋运输业务：远洋运输业务经营良好，运营船舶和运力同比大幅增加，上

    

    半年有四条船在航，总运力达到22 万吨，相对稳定的租金收入保证了整体效益。

    

    上半年实现营业收入13,485.43 万元，占公司营业收入17.27%；实现营业利润

    

    5,642.99 万元。

    

    5、远洋渔业业务：加蓬渔场外部环境日渐趋紧，受阿根廷渔场鱿鱼资源减少的

    

    影响，鱿鱼产量大幅下降，通过销售节奏的调整弥补减产损失，总体远洋渔业业务

    

    收入及效益水平同比下降。

    

    上半年实现营业收入5,257.57 万元，占公司营业收入的6.73%；实现营业利润

    

    418.67 万元。

    

    6、进出口贸易业务：加大投标业务规模，开展一般贸易和代理业务，严格控制

    

    经营风险。

    

    上半年实现营业收入18,466.45 万元，占公司营业收入的23.64%；实现营业利

    

    润574.09 万元。

    

    (三)报告期内主营业务分地区情况

    

    地 区 营业收入（元） 营业收入比上年同期增减（%）

    

    国 内 424,345,167.81 -5.06

    

    亚洲其他地区 98,487,854.76 143.63

    

    非洲地区 25,249,045.44 -78.08

    

    美洲地区 178,454,931.04 147.03

    

    欧洲地区 3,132,073.65 -78.45

    

    澳洲地区 51,408,061.95 4,111.28

    

    合 计 781,077,134.65 13.10

    

    (四）经营中的问题与困难

    

    公司经营中存在的主要问题与困难:由于受到全球金融危机影响：一是国际劳务

    

    市场需求量大幅下降，导致公司劳务外派规模缩小。二是苏里南三期道路建设项目，

    

    由于施工组织、材料供应及道路设计等方面存在的问题，没有完成计划进度。三是

    

    可开发土地储备较少，影响公司房地产业务可持续发展。10

    

    针对上述问题与困难，公司采取如下措施：一是做好外派劳务客户的沟通工作，

    

    力争稳定现有客户；同时，加强市场开拓力度，力争获取新的市场份额。二是理顺

    

    苏里南三期道路建设项目业主、监理、供应商等各方关系，完成年度施工计划。三

    

    是力争“东一时区”遗留事宜取得实质性成果，同时适时增加房地产土地储备。

    

    三、报告期公司投资情况

    

    (一)报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情

    

    形。

    

    (二) 报告期内，公司无重大非募集资金投资情况。

    

    四、董事会如果预测本年至下一报告期期末的净利润可能为亏损或者与上年同

    

    期相比发生大幅度变动,应当予以警示。

    

    2008 年第三季度，公司控股子公司--新加坡大新控股有限公司以7,475.00 万美

    

    元的价格把57,000 吨级散货船“华海轮”出售给土耳其伊斯坦布尔DENSEN 船务公

    

    司指定的一家公司，实现一次性收益约16,585.20 万元。而2009 年第三季度没有上

    

    述一次性收益。因此，2009 年第三季度业绩同比下降幅度较大。

    

    预计2009 年年初至第三季度末净利润（归属于母公司所有者的净利润）同比下

    

    降幅度在60%-55%之间，具体数据将在2009 年第三季度报告中详细披露。

    

    上年同期业绩为：净利润：21,024 万元；每股收益：0.681 元。

    

    第六节 重要事项

    

    一、公司治理的实际状况及整改情况

    

    公司已经形成了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、经理层为执

    

    行机构、监事会为监督机构，各司其职、各尽其责、相互协调、相互制衡的法人治

    

    理结构，公司机构的设置及职能的分工符合内部控制的要求。

    

    报告期内，公司对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等

    

    重点控制活动符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，未有违反深交所《内部

    

    控制指引》及公司相关内控管理制度的情形发生。

    

    公司将进一步完善公司治理结构，不断提高公司治理水平，加强执行力和监督

    

    检查力度，充分发挥审计委员会的监督职能，确保各项制度得到有效执行。

    

    二、根据公司2008 年年度股东大会决议，公司2008 年度利润分配方案为：以

    

    2008 年末总股本308,918,400 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利2.00 元

    

    (含税)。2009 年7 月10 日实施了分红派息工作。本次分红派息股权登记日为2009

    

    年7 月9 日，除息日为2009 年7 月10 日。

    

    三、报告期内重大诉讼、仲裁事项情况

    

    2007 年12 月27 日，公司与大连银行股份有限公司新开路支行签定人民币借款

    

    保证合同，同意为大连银行向黑龙江省力佳房地产开发有限公司（以下称“黑龙江

    

    力佳”）贷款叁仟万元所形成的债权提供保证，借款期限自2007 年12 月28 日至200811

    

    年12 月27 日，保证期间为主债务履行期限届满之日起两年。黑龙江力佳以其所拥

    

    有的位于黑龙江省大庆市萨尔图区中成路力佳广场4 号商住楼商场（面积13,534.20

    

    平方米）作为抵押物向公司提供抵押反担保。

    

    2008 年12 月27 日，黑龙江力佳借款期限届满，没有履行还款义务。大连银行

    

    股份有限公司新开路支行要求公司履行担保责任，并于2008 年12 月29 日从公司账

    

    户划走3,000 万元。

    

    2009 年2 月2 日，公司向大连市中级人民法院提交起诉状正式起诉黑龙江力佳，

    

    要求被告赔偿公司担保损失3,000 万元，并履行反担保责任。

    

    截止报告期末，诉讼程序正在进行过程中，法院尚未判决。

    

    除此之外，公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。

    

    四、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。

    

    五、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    

    2009 年6 月22 日，公司所持有的大连大显控股股份有限公司（证券代码：600747，

    

    证券简称：大连控股）266.08 万股限售流通股已解除限售，还有1733.92 万股继续

    

    限售。

    

    除此之外，报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券

    

    公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，也没有参股拟上市公司等

    

    投资情况。

    

    六、重大关联交易

    

    (一)报告期内，公司与控股股东及控股股东的下属企业无与日常经营相关的关

    

    联交易。

    

    (二)报告期内，公司与控股股东及控股股东的下属企业无资产收购、出售发生

    

    的关联交易。

    

    (三)报告期内，公司与控股股东及控股股东的下属企业无共同对外投资发生的

    

    关联交易。

    

    (四)报告期内，公司给控股股东-中国大连国际经济技术合作集团有限公司提供

    

    了不超过4 亿元的贷款担保额度。参见“重大事项”中的重大担保部分。

    

    (五)报告期内，公司与控股股东及控股股东的下属企业无其他重大关联交易。

    

    七、重大合同及其履行情况

    

    (一) 报告期内，未发生（包括以前期间发生但延续到报告期的）托管、承包、

    

    租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

    

    (二) 重大合同

    

    1、2008年3月28日，公司控股子公司-新加坡大新控股有限公司与HANTONG SHIP

    

    HEAVY INDUSTRY CO,.LTD.签订合同，建造一艘57,000吨级散货船。

    

    报告期内，该建造合同正常履行当中。12

    

    2、2008年7月28日，公司控股子公司-新加坡大新控股有限公司与HANTONG SHIP

    

    HEAVY INDUSTRY CO,.LTD.签订合同，建造三艘57,000吨级散货船。

    

    报告期内，该建造合同正常履行当中。

    

    3、报告期内，公司与苏里南公共建设部签署的《苏里南帕拉马里博市内及周边

    

    地区500公里（沥青）道路重建和修建工程主合同》正常履行当中。

    

    4、2007 年4 月26 日，公司控股子公司大新控股有限公司的子公司新加坡华鹰

    

    船务有限公司与中国银行新加坡分行签订抵押合同，以大新控股有限公司新造

    

    57,000 吨级散货船 “华鹰轮”为2,500 万美元提供贷款抵押，抵押期限自2007 年

    

    6 月11 日至2016 年6 月10 日。

    

    5、2007 年9 月5 日，公司控股子公司大新控股有限公司子公司新加坡华昌船务

    

    有限公司和新加坡华云船务有限公司分别与德国北方银行新加坡分行签订抵押合

    

    同，以大新控股有限公司新造两艘57,000 吨级散货船“华昌轮”和“华云轮”为5,000

    

    万美元提供贷款抵押，抵押期限自2007 年9 月10 日至2016 年9 月9 日。

    

    6、2007 年10 月22 日，公司控股子公司大新控股有限公司子公司新加坡华阳船

    

    务有限公司与中国银行新加坡分行签订抵押合同，以大新控股有限公司49,000 吨级

    

    散货船“华阳轮”为2,000 万美元提供贷款抵押，抵押期限自2007 年12 月13 日至

    

    2016 年12 月12 日。

    

    (三) 重大担保事项 单位：人民币万元

    

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    

    担保对象名称 发生日期（协

    

    议签署日）

    

    担保金额担保类型担保期 是否履

    

    行完毕

    

    是否为关联方担

    

    保（是或否）

    

    中国大连国际经济技术

    

    合作集团有限公司

    

    2009年6月30

    

    日

    

    6,000.00 连带责任

    

    2010年6月30日至

    

    2012年6月29日

    

    否 是

    

    报告期内担保发生额合计 6,000.00

    

    报告期末担保余额合计 39,936.00

    

    公司对子公司的担保情况

    

    报告期内对子公司担保发生额合计 2,500.00

    

    报告期末对子公司担保余额合计 2,500.00

    

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    

    担保总额 42,436.00

    

    担保总额占公司净资产的比例 37.74%

    

    其中：

    

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 39,936.0013

    

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 39,936.00

    

    担保总额超过净资产 50%部分的金额 0.00

    

    上述三项担保金额合计 39,936.00

    

    (四) 报告期内，未发生（包括以前期间发生但延续到报告期的）重大委托他人

    

    进行现金资产管理的事项。

    

    八、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    

    中国大连国际合作（集团）股份有限公司第五届董事会第十五次会议于2009年7

    

    月28日在公司1301会议室召开，作为本公司的独立董事，我们参加了本次会议。根

    

    据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证

    

    监发[2003]56 号)和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120

    

    号）的要求和深圳证券交易所《关于做好上市公司2009年半年度报告披露工作的通

    

    知》的有关规定，对公司关联方资金占用和对外担保情况进行了核查，现发表专项

    

    说明和独立意见如下：

    

    1、关于对公司关联方资金占用的专项说明和独立意见

    

    2009 年上半年，公司与控股股东及控股股东的下属企业无重大关联交易。报告

    

    期末，公司与控股股东之间不存在互相资金占用情况。

    

    我们认为:报告期内，公司认真执行了证监会《关于提高上市公司质量的意见》

    

    的文件精神。

    

    2、2009 年半年度对外担保情况的专项说明和独立意见

    

    报告期内，公司对外担保发生额（包括对子公司的担保）合计为人民币8,500

    

    万元，分别为：

    

    (1)根据公司股东大会决议，公司给控股股东提供不超过4 亿元的贷款担保额度，

    

    实际提供了6,000 万元贷款担保。

    

    (2)公司给控股子公司—大连国际合作远洋渔业公司的贷款提供2,500 万元担保

    

    额度。

    

    2008 年年度股东大会同意给控股股东提供不超过4 亿元的贷款担保额度，报告

    

    期内给控股股东提供的6,000 万元担保属于股东大会同意的贷款担保额度之内。

    

    截至报告期末，公司对外担保总额（包括对子公司的担保）合计42,436 万元，

    

    占2009 年半年度合并报表净资产的37.74%。

    

    公司对外担保严格按照《公司章程》等有关法规的规定，履行了法定决策程序

    

    及信息披露义务，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。

    

    除此之外，未发现公司有其他担保行为。

    

    独立董事（签字）：王有为、李延喜、万寿义、贵立义

    

    2009 年7 月28 日14

    

    九、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东承诺在报告期内的履行情况

    

    中国大连国际经济技术合作集团有限公司在股权分置改革过程中做出特殊承

    

    诺：其持有的非流通股份将自股改方案实施后首个交易日起通过深圳证券交易所挂

    

    牌交易方式出售所持有的大连国际非流通股股份的价格不低于股改方案实施后首个

    

    交易日收盘价的150%，该限售价格遇公司送股或转增股本、增发新股或配股、派息

    

    等情况使公司股份总数或股东权益发生变化的，按规定进行相应调整。

    

    截至本报告日，该限售价格已调至每股3.37 元。

    

    报告期内，完全按照所承诺的条件履行。

    

    报告期内，公司持股5%以上股东无自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低

    

    减持价格等股份限售承诺的情况。

    

    十、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控

    

    制人无受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事

    

    责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市

    

    场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情

    

    况。

    

    十一、公司接待调研及采访等相关情况

    

    报告期内，公司通过投资者交流热线、投资者交流信箱、投资者关系互动平台

    

    等形式与广大投资者就公司发展进行了充分交流。公司在接待特定对象的调研、沟

    

    通、采访时，遵循了公平信息披露的原则，无向特定对象披露、透露或泄露未公开

    

    重大信息等情况，保证了公司信息披露的公平性。

    

    报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

    

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    

    2009 年5 月15

    

    日

    

    公司 实地调研中国证券报 柳景建

    

    证券时报 柴 海

    

    证券日报 李 勇

    

    了解公司经营状况及发展规

    

    划，没有提供书面材料

    

    2009 年6 月18

    

    日

    

    公司 实地调研大连阳光寰宇集团有限

    

    公司投资部经理尹建

    

    了解公司经营状况及发展规

    

    划，没有提供书面材料

    

    十二、报告期内信息披露索引

    

    (一)2009 年2 月4 日公司召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于

    

    更换公司2008 年度审计机构的议案》。第五届董事会第十二次会议决议公告刊登在

    

    2009 年2 月5 日《中国证券报》、《证券时报》上。

    

    (二)2009 年2 月20 日公司召开2009 年第一次临时股东大会, 以现场记名投票

    

    表决方式审议通过了《关于更换公司2008 年度审计机构的议案》。2009 年第一次临

    

    时股东大会决议公告刊登在2009 年2 月21 日《中国证券报》、《证券时报》上。

    

    (三) 2009 年3 月18 日公司召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了《2008

    

    年度董事会工作报告》、《公司2008 年年度报告及其摘要》等报告和议案。第五届董15

    

    事会十三次会议决议公告和2008 年年度报告摘要刊登在2009 年3 月20 日《中国证

    

    券报》、《证券时报》上。

    

    (四)2009 年4 月21 日公司召开第五届董事会第十四次会议，审议通过了《公司

    

    2009 年第一季度报告》。《公司2009 年第一季度报告》和第五届董事会十四次会议决

    

    议公告刊登在2009 年4 月22 日《中国证券报》、《证券时报》上。

    

    (五)2009 年5 月15 日公司召开2008 年年度股东大会，审议通过了《2008 年度

    

    董事会工作报告》等报告和议案，公司2008 年年度股东大会决议公告刊登在2009

    

    年5 月16 日《中国证券报》、《证券时报》上。

    

    2008 年年度报告正文和所有刊登在《中国证券报》、《证券时报》的上述信息均

    

    登载于中国证监会指定互联网网址www.cninfo.com.cn 上。

    

    第七节 财务报告（未经审计）

    

    一、会计报表

    

    (一) 资产负债表

    

    (二) 利润表

    

    (三) 现金流量表

    

    (四) 所有者权益变动表

    

    二、会计报表附注

    

    一、公司简介

    

    中国大连国际合作(集团)股份有限公司是由中国大连国际经济技术合作公司

    

    (现更名为中国大连国际经济技术合作集团有限公司)独家发起并向社会法人和内部

    

    职工定向募集设立的股份有限公司，于1993 年4 月17 日在大连市工商局登记注册。

    

    公司经中国证监会批准，于1998 年6 月向社会公众公开发行股票，于1998 年9 月

    

    在深圳证券交易所上市。发行后股本总额为95,430,000 股，其中：国家股24,000,000

    

    股，社会法人股24,430,000 股，内部职工股12,000,000 股，社会公众股35,000,000

    

    股。2000 年度，公司实施了每10 股送2 股转增6 股的分配方案及每10 股配3 股的

    

    配股方案。2001 年度，公司实施了每10 股送1 股转增5 股及每10 股派0.25 元的分

    

    配方案，实施分配方案后，公司总股本为308,918,400 股。2005 年12 月公司实施了

    

    股权分置改革。

    

    截至2009 年6 月30 日，公司总股本为308,918,400 股，所有股份均为流通股，

    

    其中：无限售条件的流通股为302,043,564 股，占公司总股本的97.77%；有限售条

    

    件的流通股为6,874,836 股，占公司总股本的2.23%。

    

    公司主要经营：国际工程承包、国际劳务合作、房地产开发、远洋运输、远洋

    

    渔业、进出口贸易、生物制药等业务。

    

    二、财务报表的编制基础

    

    本财务报告所载报告期间的财务信息系以持续经营为基础，根据实际发生的交16

    

    易和事项，按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38

    

    项具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    

    三、遵循企业会计准则的声明

    

    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的

    

    财务状况、经营成果和现金流量。

    

    四、重要会计政策及会计估计

    

    1、会计年度

    

    采用公历年制，即从每年的1 月1 日至12 月31 日。

    

    2、记账本位币

    

    人民币为记账本位币。

    

    3、记账基础和计量属性

    

    以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件

    

    的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、

    

    债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量

    

    外，均以历史成本为计量属性。

    

    4、外币业务核算方法

    

    对发生的外币交易，以交易日中国银行公布的市场汇率中间价(即期汇率)为记

    

    账汇率。对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行

    

    折算。

    

    资产负债表日，采用期末的即期汇率对外币项目进行折算，因汇率不同而产生

    

    的汇兑损益，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用记账

    

    汇率折算，不改变其记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按

    

    公允价值确定日的即期汇率折算，产生的汇兑损益计入当期损益或资本公积；与购

    

    建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属于

    

    开办期间发生的汇兑损益计入开办费。

    

    5、外币会计报表的折算方法

    

    (1)资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有

    

    者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    

    (2)利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。

    

    按照上述(1)、(2)折算产生的外币会计报表折算差额，在资产负债表中所有者

    

    权益项目下单独列示。

    

    (3)现金流量表中的项目采用期末即期汇率折算，汇率变动对现金的影响额应当

    

    作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

    

    6、现金等价物的确定标准

    

    将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资确17

    

    定为现金等价物。

    

    7、金融资产和金融负债

    

    按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融

    

    资产、贷款和应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量

    

    且其变动计入当期损益；可供出售金融资产公允价值变动形成的利得和损失，除减

    

    值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融

    

    资产终止确认时转出，计入当期损益；以摊余成本计量的应收款项及持有至到期投

    

    资，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

    

    金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本

    

    计量的其他金融负债两类。

    

    金融资产的减值：1)对可供出售金融资产，期末如果其公允价值发生较大幅度

    

    下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定

    

    其已发生减值，原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失应当予以转

    

    出，计入当期损益。2)对持有至到期投资，其减值损失的计量比照应收款项减值损

    

    失计量方法处理。

    

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升

    

    且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以

    

    转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

    

    8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    

    对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试，有客观证

    

    据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减

    

    值损失，计提坏账准备。

    

    公司将余额在500 万元以上的应收款项确定为单项金额重大的应收款项。

    

    单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项以及其余应收款项，根据账龄

    

    按以下比例计提坏账准备：

    

    账 龄 计提比例(%)

    

    1 年以内(含1 年) 5

    

    1 至2 年(含2 年) 10

    

    2 至3 年(含3 年) 20

    

    3 年以上 30

    

    对可收回的应收关联方的应收款项和根据协议未逾期、预计回收有保障的应收

    

    款项不计提坏账准备。

    

    坏账损失按下列原则确认：

    

    (1)因债务人破产或死亡，以其破产财产依法清偿后确实无法收回的应收款项；18

    

    (2)债务人逾期未履行偿债义务，超过3 年确定不能收回的应收款项。

    

    9、存货

    

    (1)存货主要包括原材料、库存商品、船舶备品备件、工程施工、房地产开发成

    

    本、开发产品、在产品、周转材料等。

    

    (2)原材料、在产品、库存商品按实际成本进行初始计量，发出商品采用个别计

    

    价法或加权平均法核算。

    

    (3)周转材料采用实际成本核算，领用时采用一次转销法或五五摊销法进行摊

    

    销。

    

    (4)房地产开发成本核算：

    

    ①开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积

    

    计算分摊计入项目的开发成本；

    

    ②建筑安装工程支出按实际成本直接计入开发成本；

    

    ③公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，

    

    在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的

    

    开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提

    

    公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额

    

    调整有关开发产品成本。

    

    (5)期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，并按单个存货项目计提存货跌

    

    价准备，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则以原计提的存货跌价准备

    

    金额为限予以转回，计入当期损益。

    

    10、长期股权投资核算方法

    

    (1)长期股权投资的初始计量

    

    长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：

    

    ①通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得合并方

    

    所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始

    

    投资成本与支付对价账面价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足调整的，调

    

    整留存收益。为合并发生的各项直接相关费用，包括为合并而支付的审计费用、评

    

    估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    

    ②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，以支付对价的公允价值作为

    

    长期股权投资的初始投资成本，公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

    

    为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。

    

    ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付现金、付出非货币性

    

    资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权

    

    投资的初始投资成本；通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所

    

    享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权19

    

    投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或约定价值不公允

    

    时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的

    

    已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。

    

    (2)长期股权投资的后续计量

    

    ①对子公司的投资，采用成本法核算。

    

    成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整

    

    长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收

    

    益。

    

    ②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算。

    

    在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产

    

    等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项

    

    可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间

    

    差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。

    

    ③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资

    

    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法

    

    核算。

    

    在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金

    

    融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。

    

    (3)长期股权投资的减值

    

    期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面

    

    价值的差额，计提长期投资减值准备。减值损失一经计提，在以后会计期间不得转

    

    回。

    

    (4)长期股权投资的处置

    

    处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采

    

    用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动

    

    而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入

    

    当期损益。

    

    11、固定资产计价和折旧方法

    

    (1)固定资产的确认标准

    

    公司对满足以下特征的有形资产作为公司的固定资产，列入固定资产目录：

    

    ①使用期限超过1 个会计年度，单位价值较高的房屋、建筑物以及能够单独或

    

    与其他固定资产组合发挥效用的主要生产设备或专用设备。

    

    ②单位价值在2,000 元人民币以上，驻外机构于境外购置的单位价值在1,000

    

    美元以上，并且使用期限超过2 个会计年度的，不属于生产经营主要设备的物品。

    

    (2)固定资产的折旧方法20

    

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独入账的土地外，公司所有固定资产

    

    都按直线法每月计提折旧，并根据使用部门及用途计入资产成本或当期损益，各类

    

    固定资产的年折旧率列示如下：

    

    资产类别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

    

    房屋建筑物 25-40 5 2.375-3.8

    

    船 舶 10-23 0-10 3.91-10

    

    运输车辆 6 5 15.8

    

    生产设备 10 5 9.5

    

    管理设备 5 5 19

    

    (3)固定资产后续支出的处理

    

    固定资产的更新改造支出、房屋装修费用通常计入固定资产成本，同时被替换

    

    部分的价值从原账面价值中扣除，计入固定资产清理。固定资产的装修费用，在两

    

    次装修期间、剩余租赁期与固定资产剩余使用寿命三者中较短的期间内计提折旧。

    

    (4)固定资产减值准备的计提方法

    

    固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，一经计提，不得转回。

    

    12、在建工程

    

    在建工程按实际发生支出入账，按工程项目分类核算并自工程达到预定可使用

    

    状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息在固

    

    定资产达到预定可使用状态前予以资本化，达到预定可使用状态后计入当期财务费

    

    用。

    

    在建工程减值准备计提方法：若在建工程长期停建并预计在3 年内不会重新开

    

    工；所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确定性，

    

    以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，按可收回金额低于账面价值的差

    

    额计提在建工程减值准备，一经计提，不得转回。

    

    13、借款费用的核算

    

    (1)借款费用资本化的确认原则

    

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生

    

    的汇兑差额。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者

    

    生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额

    

    确认为费用，计入当期损益。

    

    符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达

    

    到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    

    借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

    

    ①资产支出已经发生；21

    

    ②借款费用已经发生；

    

    ③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。

    

    (2)借款费用资本化的期间

    

    为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件

    

    的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在

    

    达到预定可使用或者可销售状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。

    

    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时

    

    间超过3 个月的，暂停借款费用资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

    

    (3)借款费用资本化金额的计算方法

    

    在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，

    

    按照下列方法确定：

    

    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实

    

    际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂

    

    时性投资取得的投资收益后的金额确定。

    

    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产

    

    支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计

    

    算确定一般借款应予以资本化的利息金额。

    

    14、无形资产

    

    (1)无形资产的计价方法

    

    无形资产按其成本作为入账价值。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支

    

    出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形

    

    资产(专利技术和非专利技术)：

    

    ①完成该无形资产以其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    

    ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

    

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有

    

    能力使用或出售该无形资产；

    

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    

    (2)无形资产摊销方法和期限

    

    对于使用寿命有限的无形资产，采用直线法按预计使用年限、合同规定的收益

    

    年限和法律规定的有效年限三者中较短者分期摊销。摊销金额按其收益对象计入相

    

    关资产成本和当期损益。

    

    截止报告期末，公司无使用寿命不确定的无形资产。

    

    (3)无形资产减值准备的确认和计提方法

    

    对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金22

    

    额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

    

    对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，

    

    按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

    

    ①已被其他新技术所代替 ，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影

    

    响；

    

    ②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

    

    ③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

    

    ④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。

    

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    

    15、职工薪酬

    

    职工薪酬包括职工工资(工资、奖金、津贴和补贴)、职工福利费、社会保险费(医

    

    疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等)、住房公积金、

    

    工会经费、职工教育经费、非货币性福利、解除职工劳动关系补偿及其他与获得职

    

    工提供的服务相关支出。

    

    16、收入确认原则

    

    营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。收入

    

    的确认原则如下：

    

    (1)销售商品收入的确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给

    

    买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有

    

    效控制，收入的金额能够可靠的计量，相关的经济利益很可能流入公司，并且与销

    

    售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

    

    (2)房地产销售符合下列条件确认收入：开发产品已经竣工并验收合格，签订了

    

    销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给

    

    买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取

    

    得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

    

    (3)建筑施工收入确认：建筑施工工程签订有不可撤销的建造合同，和工程相关

    

    的经济利益能够流入企业，工程的完工程度能够可靠地确定，并且和工程有关的成

    

    本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认收入的实现。

    

    17、非货币性交易的核算方法

    

    公司发生非货币性交易时，根据《企业会计准则第7 号－非货币性资产交换》

    

    的规定进行核算。

    

    18、预计负债的确认原则

    

    与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司即将其作为预计负债：

    

    (1)该义务是公司承担的现时义务；

    

    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；23

    

    (3)该义务的金额能够可靠地计量。

    

    符合上述条件的预计负债，其金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数。

    

    19、所得税的会计处理方法

    

    所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。

    

    公司在取得资产、负债时确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基

    

    础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。公司以

    

    很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性

    

    差异产生的递延所得税资产。公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，

    

    以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应

    

    的递延所得税资产。

    

    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税

    

    法规定计算的预期应缴纳(或返还)的所得税金额计量。对于递延所得税资产和递延

    

    所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计

    

    量。

    

    期末公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获

    

    得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账

    

    面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    

    20、合并财务报表的编制方法

    

    (1)合并范围

    

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。公司将其全部子公司纳入合

    

    并财务报表的合并范围。

    

    (2)合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按

    

    照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33 号－

    

    合并财务报表》编制。

    

    公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会

    

    计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与

    

    子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

    

    五、税项

    

    1、企业所得税：适用25%税率。

    

    2、增值税：国内一般商品销售税率17%，出口商品按规定缴纳。

    

    3、营业税：施工收入按3%缴纳，房地产销售收入、代理收入等按5%缴纳。

    

    4、城建税和教育费附加：按流转税额的7%和3%计缴。

    

    5、其他税项：按规定缴纳。

    

    六、企业合并及合并财务报表

    

    (一)控股子公司24

    

    公司对控股子公司的表决权比例与持股比例一致。

    

    (二)合并报表范围变化

    

    报告期内,公司对应纳入财务报表合并范围的子公司全部进行了合并，合并报表

    

    范围未发生变化。

    

    (三)重要子公司少数股东权益

    

    ［注1］公司持有新加坡大新控股有限公司80%股权。新加坡大新控股有限公司

    

    下设新加坡华鹰船务有限公司、新加坡华昌船务有限公司、新加坡华云船务有限公

    

    司、新加坡华阳船务有限公司四个单船公司，管理团队持股25%，大新控股有限公司

    

    持股75%。

    

    ［注2］公司全资子公司大连国合嘉汇房地产开发有限公司下设大连国合汇邦房

    

    公司名称 注册地 组织机构代码

    

    注册资本 (万

    

    元)

    

    经营范围 公司投资额(万元) 投资比例(%)

    

    新加坡大新控股有限公司 新加坡 3,000万美元船舶、货运代理、船舶修理 2,400万美元80

    

    大连国际合作远洋渔业有限公司 大连 24239721-5 2,000 远洋渔业合作、捕捞加工 1,600 80

    

    中大国际工程(苏里南)公司 苏里南 7,400美元工程承包、采石、进出口等 7,400美元100

    

    大连国合嘉汇房地产开发有限公司 大连 71134127-4 500万美元房地产开发、建设、销售 500万美元100

    

    北京金时代置业有限公司 北京 73344538-1 3,000 房地产开发、销售商品房 2,460 82

    

    北京凯因生物技术有限公司 北京 70023937-0 16,753 生物技术及制品研制、开发 12,613 75.3

    

    大连国瑞信息咨询有限公司 大连 24181832-1 500 国际贸易、信息咨询服务 500 100

    

    大连保税区国合正大汽车贸易有限公司 大连 24181448-6 210 国际贸易 210 100

    

    大连国际海事技术服务有限公司 大连 71138656-0 18万美元海员技术培训、海商、海事咨

    

    询，船舶管理

    

    8.82万美元49

    

    大连国际合作集团运输服务有限公司 大连 72347127-9 500 货代、运输 500 100

    

    大连豪华轿车租赁有限公司 大连 71693457-0 50 轿车租赁 40 80

    

    大连万嘉境外就业服务有限公司 大连 66584634-2 100 境外就业信息、咨询、中介服

    

    务

    

    100 100

    

    大连国际(澳大利亚)有限公司 澳大利亚 20万美元进出口贸易、工程承包、国际

    

    劳务合作、国际货物运输代理

    

    20万美元100

    

    子公司名称 少数股东权益

    

    少数股东权

    

    益中用于冲

    

    减少数股东

    

    损益的金额

    

    从母公司所有者权益中冲减子公

    

    司少数股东分担的本期亏损超过

    

    少数股东在期初所有者权益中所

    

    享有份额后的余额

    

    新加坡大新控股有限公司

    

    183,585,336.71［注1］

    

    大连国合嘉汇房地产开发有限公司

    

    24,119,103.35［注2］

    

    大连国际合作远洋渔业有限公司

    

    6,378,563.25［注3］

    

    北京金时代置业有限公司

    

    5,400,000.00［注4］

    

    北京凯因生物技术有限公司

    

    -1,901,044.91［注5］25

    

    地产开发有限公司，管理团队持有20%权益，大连国合嘉汇房地产开发有限公司持有

    

    80%权益。

    

    ［注3］公司持有控股子公司大连国际合作远洋渔业有限公司80%的权益，管理

    

    团队持有20%的权益。

    

    ［注4］公司在北京金时代置业有限公司持股82%。根据公司收购该公司时的约

    

    定，公司收购后的全部损益由公司享有和承担，少数股东不享有和承担。少数股东

    

    持有的股份按约定将逐步转让给本公司。

    

    ［注5］公司持有控股子公司北京凯因生物技术有限公司75.3%的权益，该公司

    

    截止期末净资产仍为负值，根据凯因公司股东会决议，各方股东共同承担凯因公司

    

    的超额亏损。北京凯因生物技术有限公司下设北京凯因科技股份有限公司，注册资

    

    本3,200 万元，其中管理团队持有20%股权，北京凯因生物技术有限公司持有80%股

    

    权。

    

    七、合并财务报表主要项目注释

    

    1、货币资金: 截止2009 年6 月30 日余额为868,995,628.90 元。

    

    项 目 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    

    现 金 4,983,950.59 5,095,968.93

    

    银行存款 822,936,197.03 608,268,339.93

    

    其他货币资金 41,075,481.28 76,445,075.64

    

    合 计 868,995,628.90 689,809,384.50

    

    公司期末其他货币资金主要为母公司为开立信用证存入银行的保证金和下属房

    

    地产开发公司办理售房按揭贷款存入银行的保证金。

    

    货币资金期末余额中，外币金额列示如下：

    

    币 种 外币金额 折算汇率 折人民币

    

    美 元 21,139,702.50 6.8319 144,424,333.54

    

    日 元 69,125,005.00 0.0711 4,915,962.98

    

    港 元 95,828.65 0.8815 84,472.95

    

    欧 元 1,443,987.15 9.6408 13,921,191.32

    

    新加坡元 193,193.52 4.5546 878,919.21

    

    苏里南盾 470,699.83 2.4400

    

    0

    

    1,148,507.58

    

    中非法郎 377,983,639.00 0.0147

    

    0

    

    5,551,027.43

    

    沙特里亚尔 63,327.48 1.8218 115,372.54

    

    2、应收账款: 截止2009 年6 月30 日余额为172,417,750.73 元。26

    

    (1)明细情况

    

    项 目 2009年6月30日 2008年12月31日

    

    账面余额

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备 账面价值 账面余额

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备 账面价值

    

    单项金额

    

    重大的应收

    

    款项

    

    145,655,642.12 80.59 5,456,225.14 140,199,416.98 222,420,810.15 86.03 5,601,836.43 216,818,973.72

    

    单项金额

    

    不重大但按

    

    信用风险特

    

    征组合后该

    

    组合的风险

    

    较大的应收

    

    款项

    

    其他单项

    

    金额不重大

    

    的应收款项

    

    35,090,277.63 19.41 2,871,943.88 32,218,333.75 36,118,356.76 13.97 2,779,907.13 33,338,449.63

    

    合 计

    

    180,745,919.75 100.00 8,328,169.02 172,417,750.73 258,539,166.91 100.00 8,381,743.56 250,157,423.35

    

    (2)账龄分析

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    账 龄

    

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    

    1 年以内 174,445,047.47 96.51 6,521,221.11 247,914,182.71 95.89 6,527,480.85

    

    1-2 年 3,596,564.46 1.99 602,460.92 6,024,609.24 2.33 602,460.92

    

    2-3 年 1,136,032.82 0.63 209,306.55 1,283,106.82 0.50 256,621.35

    

    3 年以上 1,568,275.00 0.87 995,180.44 3,317,268.14 1.28 995,180.44

    

    合计 180,745,919.75 100.00 8,328,169.02 258,539,166.91 100.00 8,381,743.56

    

    公司会计政策规定对可收回的应收关联方款项及根据协议未逾期的、预计回收

    

    有保障的应收款项不计提坏账准备。

    

    (3)期末应收账款前五名金额合计150,696,958.26 元，占应收账款账面余额的

    

    83.38%。

    

    账 龄 2009 年6 月30 日

    

    1 年以内 86,629,799.97

    

    1 年以内 45,000,000.00

    

    1 年以内 7,996,185.67

    

    1 年以内 7,105,000.40

    

    1 年以内 3,965,972.22

    

    (4)应收账款中无持有本公司5%以上股份(含5%)的股东欠款。27

    

    3、预付款项:截止2009 年6 月30 日余额为165,406,438.00 元。

    

    (1)账龄分析

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    账 龄

    

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    

    1 年以内 155,223,618.10 68.70 148,825,790.14 68.34

    

    1-2 年 1,827,855.47 0.81 2,770,936.91 1.27

    

    2-3 年 238,714.43 0.11 5,354,964.43 2.46

    

    3 年以上 68,636,156.12 30.38 60,519,906.12 60,832,068.39 27.93 60,832,068.39

    

    合 计 225,926,344.12 100.00 60,519,906.12 217,783,759.87 100.00 60,832,068.39

    

    (2)账龄在一年以上的预付账款未收回的原因主要系尚未结算。

    

    (3)预付账款中无预付持有本公司5%以上股份(含5%)的股东款项。

    

    4、其他应收款:截止2009 年6 月30 日余额为59,217,997.14 元。

    

    (1)明细情况

    

    2009年6月30日 2008年12月31日

    

    账面余额 比例 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 坏账准备 账面价值

    

    单项金额重大的其

    

    他应收款项 33,179,680.62 52.67 1,371,778.83 31,807,901.79 40,658,024.54 55.53 1,215,085.90 39,442,938.64

    

    单项金额不重大但

    

    按信用风险特征组

    

    合后该组合的风险

    

    较大的其他应收款

    

    项

    

    其他单项金额不重

    

    大其他应收款项

    

    29,817,568.52 47.33 2,407,473.17 27,410,095.35 32,562,409.66 44.47 2,609,840.91 29,952,568.75

    

    合 计 62,997,249.14 100.00 3,779,252.00 59,217,997.14 73,220,434.20 100.00 3,824,926.81 69,395,507.39

    

    (2)账龄分析

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    账 龄

    

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    

    1 年以内 33,391,401.71 53.01 2,572,260.29 70,866,217.43 96.79 2,605,557.58

    

    1-2 年 28,117,988.78 44.63 76,979.05 864,141.04 1.18 87,314.08

    

    2-3 年 1,120,600.51 1.78 1,022,535.20 1,122,676.00 1.53 1,024,535.20

    

    3 年以上 367,258.14 0.58 107,477.46 367,399.73 0.50 107,519.95

    

    合 计 62,997,249.14 100.00 3,779,252.00 73,220,434.20 100.00 3,824,926.81

    

    公司会计政策规定可收回的应收关联方的款项及根据协议未逾期的、预计回收28

    

    有保障的应收款项不计提坏账准备。

    

    (3)期末其他应收款前五名金额合计38,276,841.31 元，占其他应收款账面余额

    

    的60.76%。

    

    账 龄 2009 年6 月30 日

    

    1-2 年 24,301,718.08

    

    1 年以内 5,496,099.70

    

    1 年以内 3,028,093.17

    

    1 年以内 2,728,000.00

    

    1 年以内 2,722,930.36

    

    (4)其他应收款中无持有本公司5%以上股份(含5%)的股东欠款。

    

    5、存货及存货跌价准备: 截止2009 年6 月30 日余额为773,371,988.54 元。

    

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    金 额 跌价准备 金 额 跌价准备

    

    原材料

    

    24,955,371.35 16,116,713.79

    

    库存商品

    

    29,664,951.64 21,396,275.10

    

    开发成本

    

    544,364,021.99 602,022,639.30

    

    开发产品

    

    145,879,948.80 180,559,131.75

    

    周转材料

    

    2,996,459.61 2,320,809.28

    

    工程施工

    

    14,295,702.62 16,602,913.66

    

    船舶备品备件

    

    4,124,972.31 5,341,484.31

    

    在产品

    

    7,090,560.22 9,182,840.45

    

    合 计 773,371,988.54 853,542,807.64

    

    房地产项目存货列示如下：

    

    开发成本：

    

    项目名称 开工时间 预计竣工时间预计总投资 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    东1 时区 2003/08 2008/12 1,780,000,000.000 228,143,914.93 226,116,347.22

    

    沈阳枫合万嘉 2004/10 2007/10 840,000,000.00 9,731,118.08 8,691,800.00

    

    怡景国际 2005/03 2006/09 130,000,000.00 32,165,794.18 96,950,243.12

    

    星海蓝山改造项目 2008/10 2009/07 8,800,000.00 1,237,976.00 1,207,000.00

    

    渤海大酒店项目 2008/08 2010/07 373,230,000.00 273,085,218.80 269,057,248.96

    

    合 计 544,364,021.99 602,022,639.3029

    

    开发产品：

    

    项目名称 竣工时间 2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    

    枫合万嘉2 期 2006/12 29,764,480.17 755,083.42 852,024.00 29,667,539.59

    

    沈阳枫合万嘉 1 期 2005/12 13,199,085.32 273,134.85 12,925,950.47

    

    沈阳枫合万嘉2 期 2006/12 2,358,710.42 168,521.03 2,190,189.39

    

    沈阳枫合万嘉3 期 2006/12 76,335,008.98 49,480,905.91 26,854,103.07

    

    东1 时区 1 期 2006/12 43,705,067.64 43,705,067.64

    

    怡景国际1 期 2006/09 2,305,682.47 280,173.00 1,152,013.93 1,433,841.54

    

    怡景国际2 期 2008/11 6,263,904.04 83,592,993.05 65,196,654.20 24,660,242.89

    

    嘉汇星海2 期 2007/12 6,627,192.71 707,340.00 2,891,518.50 4,443,014.21

    

    合 计 180,559,131.75 85,335,589.47 120,014,772.42 145,879,948.80

    

    6、可供出售金融资产: 截止2009 年6 月30 日余额为118,600,000.00 元。

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    项 目

    

    数 量 市价 公允价值 数 量 市价 公允价值

    

    可供出售权益工具 20,000,000.00 5.93 118,600,000.00 20,000,000.00 2.92 58,400,000.00

    

    合 计 20,000,000.00 5.93 118,600,000.00 20,000,000.00 2.92 58,400,000.00

    

    可供出售权益工具系公司持有大连大显控股有限公司(证券代码：600747，证券

    

    简称：大连控股)2,000 万股票，公允价值变动计入资本公积。截至报告期末，无限

    

    售条件的流通股为2,660,821 股，有限售条件的流通股为17,339,179 股。

    

    7、长期股权投资: 截止2009 年6 月30 日余额为14,407,497.03 元。

    

    (1)分类情况

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    项 目

    

    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    

    对联营企业投资 14,407,497.03 14,407,497.03 15,346,064.68 15,346,064.68

    

    合 计 14,407,497.03 14,407,497.03 15,346,064.68 15,346,064.68

    

    (2)期末权益法核算的长期股权投资明细如下：

    

    被投资公司名称

    

    投资

    

    期限

    

    原始投资金额

    

    投资比

    

    例(%)

    

    本期权益增

    

    加

    

    累计权益增加

    

    减值

    

    准备

    

    2009 年6 月30 日

    

    北京中翔泰和医

    

    药设备技术有限

    

    公司

    

    20 年 150,000.00 30 -58,225.58 91,774.42

    

    新望航运( 新加

    

    坡)有限公司 USD4,250,000.00 50 -3,338.90 4,413,435.57 8,448,535.5730

    

    大连国合建设有

    

    限公司 20 年 7,840,000.00 30 -935,228.75 -1,972,812.96 5,867,187.04

    

    小 计 -938,567.65 2,382,397.03 14,407,497.03

    

    报告期内，公司下属子公司新加坡大新控股有限公司对新望航运(新加坡)有限

    

    公司增加投资375 万美元，累计投资425 万美元，持股比例50%。

    

    8、固定资产及累计折旧：截止2009 年12 月31 日余额为1,036,342,248.74 元。

    

    固定资产原值 2008 年12 月31 日本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    

    房屋建筑物 194,218,784.96 342,897.35 194,561,682.31

    

    船 舶 644,041,701.00 240,067,699.65 884,109,400.65

    

    生产设备 212,900,862.55 198,210.93 17,719.78 213,081,353.70

    

    运输车辆 52,984,123.71 1,257,816.50 1,136,115.07 53,105,825.14

    

    管理设备 15,431,510.73 347,731.03 148,908.30 15,630,333.46

    

    合 计 1,119,576,982.95 242,214,355.46 1,302,743.15 1,360,488,595.26

    

    固定资产累计折旧 2008 年12 月31 日本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    

    房屋建筑物 38,927,331.54 2,632,339.44 41,559,670.98

    

    船 舶 49,677,790.74 16,342,910.87 66,020,701.61

    

    生产设备 106,101,668.91 9,149,819.71 17,314.32 115,234,174.30

    

    运输车辆 34,778,092.59 2,746,535.98 999,879.64 36,524,748.93

    

    管理设备 10,186,270.14 624,856.76 128,430.29 10,682,696.61

    

    合 计 239,671,153.92 31,496,462.76 1,145,624.25 270,021,992.43

    

    固定资产净值 879,905,829.03 1,090,466,602.83

    

    减：固定资产减值准备 54,124,354.09 54,124,354.09

    

    固定资产净额 825,781,474.94 1,036,342,248.74

    

    期末固定资产中用于公司控股子公司贷款抵押的房屋建筑物及船舶原值为

    

    858,011,227.19 元，净值为816,278,890.95 元。

    

    9、在建工程:截止2009 年6 月30 日余额为215,976,748.87 元。

    

    工程项目 2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日 资金来源

    

    华云轮建造工程 189,033,248.78 51,306,058.16 240,339,306.94 自有资金和贷款

    

    华龙轮建造工程 37,692,819.00 326,704.50 38,019,523.50 自有资金和贷款

    

    华凤轮建造工程 58,350,397.50 1,063,983.90 59,414,381.40 自有资金和贷款

    

    华连轮建造工程 58,350,397.50 1,779,701.47 60,130,098.97 自有资金和贷款31

    

    华江轮建造工程 58,094,100.00 318,645.00 58,412,745.00 自有资金和贷款

    

    合 计 401,520,962.78 54,795,093.03 240,339,306.94 215,976,748.87

    

    10、无形资产 :截止2009 年6 月30 日余额为8,448,119.10 元。

    

    类 别 原始金额 2008 年12 月31 日本期增加

    

    本期摊销及

    

    转出数

    

    2009 年6 月30 日

    

    剩余摊销

    

    年限

    

    珠海土地使用权 6,534,632.07 6,316,450.02 13,636.38 6,302,813.64 35.5

    

    软件 492,800.00 104,574.69 24,640.02 79,934.67 2

    

    用友ERP 软件 241,000.00 110,458.53 12,049.98 98,408.55 4.17

    

    北京凯因生物注射

    

    液批件 4,834,000.00 1,208,499.87 1,208,499.87

    

    凯因生物注射用药

    

    品相关技术转让 3,468,756.00 2,088,407.22 2,088,407.22

    

    办公自动化套装软

    

    件(WINMP) 151,980.00 108,919.00 7,599.00 101,320.00 6.75

    

    办公自动化套装软

    

    件(OA) 160,000.00 125,333.42 7,999.98 117,333.44 7.42

    

    用友NC 软件 1,152,360.00 925,141.36 57,618.00 867,523.36 7.5

    

    凯因土地使用权 7,630,145.10 6,256,718.91 76,301.46 6,180,417.45 41.83

    

    办公软件 50,000.00 40,000.04 4,999.98 35,000.06 3.5

    

    小 计 24,715,673.17 17,284,503.06 204,844.80 17,079,658.26

    

    无形资产减值准备 2008 年12 月31 日本期增加

    

    本期摊销及

    

    转出数

    

    2009 年6 月30 日

    

    珠海土地使用权 5,334,632.07 5,334,632.07

    

    北京凯因生物技术

    

    注射液批件 1,208,499.87 1,208,499.87

    

    凯因生物注射用药

    

    品相关技术转让 2,088,407.22 2,088,407.22

    

    小 计 8,631,539.16 8,631,539.16

    

    无形资产净额 8,652,963.90 8,448,119.10

    

    11、递延所得税资产:截止2009 年6 月30 日余额为19,278,017.46 元。

    

    递延所得税资产项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    坏账准备 17,614,831.21 17,705,969.24

    

    存货跌价准备

    

    无形资产减值准备 1,333,658.02 1,333,658.0232

    

    可弥补的亏损 329,528.23 329,528.23

    

    合 计 19,278,017.46 19,369,155.49

    

    12、短期借款:截止2009 年6 月30 日余额为212,159,500.00 元。

    

    借款类别 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    担保借款 122,159,500.00 256,075,100.00

    

    抵押借款 70,000,000.00

    

    保证借款 20,000,000.00

    

    合 计 212,159,500.00 256,075,100.00

    

    13、应付账款：截止2009 年6 月30 日余额为237,539,296.44 元

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    237,539,296.44 250,451,793.81

    

    (1)应付账款中无欠持有公司5%以上股份(含5%)的股东单位款项。

    

    (2)应付账款期末余额中无账龄3 年以上的大额应付账款。

    

    14、预收账款:截止2009 年6 月30 日余额为296,352,362.88 元。

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    296,352,362.88 305,761,796.57

    

    预收账款中无预收持公司5%以上股份(含5%)的股东单位款项。

    

    15、应付职工薪酬:截止2009 年6 月30 日余额为31,691,851.83 元。

    

    项 目 2008 年12 月31 日本期增加 本期支付 2009 年6 月30 日

    

    工资、奖金、津贴和补贴 44,207,361.06 44,403,823.27 65,546,879.78 23,064,304.55

    

    三项经费 5,024,254.57 2,003,629.70 2,626,274.40 4,401,609.87

    

    其中：工会经费 766,026.77 487,495.29 1,092,257.05 161,265.01

    

    职工教育经费 4,258,227.80 470,883.56 488,766.50 4,240,344.86

    

    福利费 1,045,250.85 1,045,250.85

    

    社会保险费 11,956,049.22 12,625,830.94 20,140,471.10 4,441,409.06

    

    其中：医疗保险费 4,119,896.79 3,509,343.80 3,321,863.97 4,307,376.62

    

    基本养老保险 34,264.97 7,797,170.98 7,698,571.54 132,864.41

    

    年金缴费 7,800,000.00 7,800,000.00

    

    失业保险 1,554.76 727,685.36 728,294.50 945.62

    

    工伤保险 302.70 185,071.55 185,134.39 239.8633

    

    生育保险 289.96 125,756.07 125,803.52 242.51

    

    采暖保险 -259.96 280,803.18 280,803.18 -259.96

    

    住房公积金 8,807.25 5,828,106.97 6,052,385.87 -215,471.65

    

    非货币性福利

    

    因解除劳动关系给予的补偿 196,889.00 196,889.00

    

    其他 345,188.10 345,188.10

    

    其中：以现金结算的股份支付

    

    合 计 61,196,472.10 65,403,467.98 94,908,088.25 31,691,851.83

    

    16、应交税费:截止2009 年6 月30 日余额为1,258,655.05 元。

    

    项 目 2008 年12 月31 日本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    

    应交增值税 -306,749.30 14,160,117.01 14,388,258.30 -534,890.59

    

    应交营业税 1,652,761.81 10,795,696.18 12,686,590.03 -238,132.04

    

    应交资源税

    

    应交所得税 13,875,582.23 4,889,822.21 17,969,510.40 795,894.04

    

    应交土地增值税 186,576.38 1,518,834.54 1,705,410.92

    

    应交城市维护建设税 190,134.57 850,539.43 1,029,095.74 11,578.26

    

    应交房产税 748,712.16 748,712.16

    

    应交土地使用税 190,127.36 193,972.76 -3,845.40

    

    应交车船使用税 25,730.00 25,730.00

    

    应交个人所得税 251,061.03 8,308,849.28 7,362,637.52 1,197,272.79

    

    教育费附加 86,303.45 365,917.33 439,775.04 12,445.74

    

    地方教育费 15,667.17 75,841.79 94,965.42 -3,456.46

    

    应交河道费 18,003.33 258,329.98 274,016.69 2,316.62

    

    应交印花税 77,781.33 203,163.90 262,117.95 18,827.28

    

    其他各项税费 39.95 88,898.93 88,294.07 644.81

    

    合 计 16,047,161.95 42,480,580.10 57,269,087.00 1,258,655.05

    

    17、应付股利:截止2009 年6 月30 日余额为65,638,997.86 元。

    

    项 目 金 额

    

    应付有限售条件流通股股利 314,665.57

    

    应付无限售条件流通股股利 63,324,295.4734

    

    应付子公司少数股东股利 2,000,036.82

    

    合 计 65,638,997.86

    

    18、其他应付款: 截止2009 年6 月30 日余额为491,788,323.76 元。

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    491,788,323.76 434,934,730.25

    

    其他应付款中无欠持有公司5%以上股份(含5%)的股东单位款项。

    

    19、一年内到期的非流动负债: 截止2009 年6 月30 日余额为73,784,520.00

    

    元。

    

    币 种 借款条件 原币金额 人民币金额

    

    美 元 抵押 10,800,000.00 73,784,520.00

    

    20、长期借款：截止2009 年6 月30 日余额为676,056,300.00 元。

    

    借款单位 金额(美元) 金额(人民币) 借款期限 年利率(%) 借款条件

    

    中国银行新加坡分行 20,200,000.00 138,004,380.00 2007/06-2016/06 1.1+liber 抵押

    

    中国银行新加坡分行 10,000,000.00 68,319,000.00 2007/12-2016/12 1.1+liber 抵押

    

    中国银行新加坡分行 500,000.00 3,415,950.00 2008/02-2011/02 1.1+liber 抵押

    

    德国北方银行新加坡分行 19,700,000.00 134,588,430.00 2007/09-2016/09 1.1+liber 抵押

    

    德国北方银行新加坡分行 19,600,000.00 133,905,240.00 2007/09-2016/09 1.1+liber 抵押

    

    中国进出口银行 150,000,000.00 2008/04-2010/07

    

    3.51

    

    信用

    

    中国进出口银行 7,000,000.00 47,823,300.00 2008/04-2010/01

    

    5.16

    

    信用

    

    合 计 77,000,000.00 676,056,300.00

    

    21、递延所得税负债:截止2009 年6 月30 日余额为20,647,129.13 元。

    

    项 目 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    

    与子公司投资相关的应纳税暂时性差异 15,929,768.13 13,911,946.84

    

    与公允价值变动相关的应纳税暂时性差异 4,717,361.00

    

    合 计 20,647,129.13 13,911,946.84

    

    报告期内，公司可供出售金融资产账面价值大于计税基础形成递延所得税负债

    

    增加。

    

    22、股本： 单位：股35

    

    股份类别 2008 年12 月31 日本期增加 本期减少2009 年6 月30 日

    

    一、有限售条件流通股 6,874,836 6,874,836

    

    国家持有股份

    

    境内法人持有股份 6,624,000 6,624,000

    

    优先股或其他 250,836 250,836

    

    二、无限售条件流通股 302,043,564 302,043,564

    

    人民币普通股 302,043,564 302,043,564

    

    三、股份合计 308,918,400 308,918,400

    

    23、资本公积：

    

    项 目 2008 年12 月31 日本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    

    股本溢价 250,485,393.32 250,485,393.32

    

    其 他 3,242,240.45 60,200,000.00 4,717,361.00 58,724,879.45

    

    合 计 253,727,633.77 60,200,000.00 4,717,361.00 309,210,272.77

    

    报告期内，公司可供出售金融资产公允价值变化引起资本公积增加，可供出售

    

    金融资产账面价值大于计税基础产生递延所得税负债引起资本公积减少。

    

    24、盈余公积：

    

    项 目 2008 年12 月31 日 本期增加本期减少 2009 年6 月30 日

    

    法定盈余公积 82,671,107.09 82,671,107.09

    

    任意盈余公积 11,446,955.17 11,446,955.17

    

    合 计 94,118,062.26 94,118,062.26

    

    25、未分配利润：

    

    项 目 金 额

    

    2008 年12 月31 日 415,237,015.25

    

    加:本期实现净利润 60,525,246.88

    

    减：提取法定盈余公积

    

    减：支付普通股股利 61,783,680.00

    

    2009 年6 月30 日 413,978,582.13

    

    26、营业收入：

    

    行 业 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月36

    

    工程承包 150,036,982.27 187,285,212.87

    

    劳务合作 43,297,987.45 44,192,681.28

    

    进出口贸易 184,664,500.17 173,580,104.67

    

    远洋运输 134,854,265.98 21,805,672.45

    

    远洋渔业 52,575,707.44 61,403,500.85

    

    房地产 172,066,036.00 170,112,753.46

    

    其 他 43,581,655.34 32,200,071.35

    

    合 计 781,077,134.65 690,579,996.93

    

    地 区 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    国 内 424,345,167.81 446,957,906.17

    

    亚洲其他地区 98,487,854.76 40,424,378.61

    

    美洲地区 178,454,931.04 72,240,148.67

    

    非洲地区 25,249,045.44 115,200,417.16

    

    欧洲地区 3,132,073.65 14,536,422.69

    

    澳洲地区 51,408,061.95 1,220,723.63

    

    合 计 781,077,134.65 690,579,996.93

    

    公司前五名客户销售总额为377,075,488.25 元，占公司全部销售收入的48.28%。

    

    27、营业成本：

    

    行 业 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    工程承包 134,968,870.15 145,512,696.18

    

    劳务合作 12,633,609.57 16,635,208.02

    

    进出口贸易 173,309,945.07 167,472,154.43

    

    远洋运输 40,044,310.03 8,767,191.39

    

    远洋渔业 39,060,565.77 46,812,278.30

    

    房地产 120,044,744.46 121,189,822.08

    

    其 他 13,772,365.97 12,601,798.29

    

    合 计 533,834,411.02 518,991,148.69

    

    地 区 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月37

    

    国 内 318,250,237.52 354,116,686.72

    

    亚洲其他地区 53,086,739.98 24,680,149.08

    

    美洲地区 93,328,864.25 34,280,396.78

    

    非洲地区 19,293,227.82 104,182,378.90

    

    欧洲地区 1,381,681.56 548,392.32

    

    澳洲地区 48,493,659.89 1,183,144.89

    

    合 计 533,834,411.02 518,991,148.69

    

    28、营业税金及附加：

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    营业税 11,857,017.39 10,972,788.35

    

    城建税 848,256.31 459,697.76

    

    教育费附加 363,679.31 202,593.70

    

    地方教育费 77,189.67 25,416.93

    

    土地增值税 3,621,152.53 4,801,132.93

    

    其 它 16,992.00

    

    合 计 16,784,287.21 16,461,629.67

    

    29、财务费用：

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    利息支出

    

    16,197,708.89 21,007,831.78

    

    减：利息收入 5,561,053.96 12,433,203.42

    

    汇兑损失 3,310,139.54 27,211,968.61

    

    减：汇兑收益 4,354,234.62 15,883,871.52

    

    其 他 614,924.64 1,937,505.36

    

    合 计 10,207,484.49 21,840,230.81

    

    30、资产减值损失：

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    坏账损失 -445,122.80 2,477,161.67

    

    存货跌价损失

    

    固定资产减值损失

    

    无形资产减值损失38

    

    可供出售金融资产减值损失

    

    合 计 -445,122.80 2,477,161.67

    

    31、投资收益：

    

    项 目

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    交易性金融资产损益

    

    股权投资处置损益 18,524,757.31

    

    权益法核算的调整被投资单位损益净增减额的金额 -26,554,853.75 -10,153.87

    

    其 它

    

    合 计 -26,554,853.75 18,514,603.44

    

    报告期内，公司投资损失主要为公司控股子公司新加坡大新控股有限公司按权

    

    益法确认对新望航运(新加坡)有限公司投资损失25,619,625.00 元。

    

    32、营业外收入：

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    非流动资产处置利得 419,845.74 381,532.97

    

    债务重组利得

    

    其 他 150,313.95 92,603.48

    

    合 计 570,159.69 474,136.45

    

    33、营业外支出：

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    非流动资产处置损失 3,363.81 155,878.73

    

    债务重组损失

    

    公益性捐赠支出 422,500.00

    

    非常损失

    

    其 他 259,053.06 490,026.78

    

    合 计 262,416.87 1,068,405.51

    

    34、所得税：

    

    项 目

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    当期所得税费用 9,128,663.20 21,618,762.86

    

    递延所得税费用 2,108,959.32 -8,727,747.99

    

    合 计 11,237,622.52 12,891,014.87

    

    35、合并现金流量表附注：39

    

    (1)收到的其他与经营活动有关的现金流量

    

    项 目 金 额

    

    代收代理进出口业务货款 188,256,603.50

    

    收往来还款 82,726,855.52

    

    收代理出口等保证金 111,312,895.68

    

    其 他

    

    合 计 382,296,354.70

    

    (2)支付的其他与经营活动有关的现金流量

    

    项 目 金 额

    

    支付代理进出口业务货款 187,579,570.55

    

    支付办公费、差旅费等管理费用 27,988,475.30

    

    支付营业费用

    

    支付往来款及投标保证金 77,334,734.50

    

    其 他 1,170,412.91

    

    合 计 294,073,193.26

    

    36、现金流量表补充资料

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    (1)将净利润调节为经营活动现金流量

    

    净利润 91,798,758.03 45,493,037.49

    

    加：资产减值准备 -445,122.80 -219,444.82

    

    固定资产折旧 31,496,462.76 19,319,932.33

    

    无形资产摊销 301,574.82 233,669.47

    

    长期待摊费用摊销

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益

    

    以“－”号填列)

    

    -185,783.44 155,878.73

    

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列

    

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

    

    财务费用(收益以“－”号填列) 17,869,609.93 22,598,541.84

    

    投资损失(收益以“－”号填列) 26,554,853.75 -18,514,603.44

    

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 91,138.03 2,600,920.81

    

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 6,735,182.29 -11,328,668.80

    

    存货的减少(增加以“－”号填列) 80,170,819.10 321,263,880.06

    

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 77,902,012.06 -223,134,027.4840

    

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -9,761,464.72 114,451,926.55

    

    经营活动产生的现金流量净额 322,528,039.81 272,921,042.74

    

    (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    (3)现金及现金等价物净变动情况

    

    现金的期末余额 868,995,628.90 468,899,427.35

    

    减:现金的期初余额 689,809,384.50 584,925,042.54

    

    加:现金等价物的期末余额

    

    减:现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 179,186,244.40 -116,025,615.19

    

    八、母公司财务报表主要项目注释

    

    1、应收账款: 截止2009 年6 月30 日余额为67,977,125.76 元。

    

    (1)明细情况

    

    项 目 2009年6月30日 2008年12月31日

    

    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

    

    单项金额重大

    

    的应收款项 59,025,842.15 78.26 5,000,825.14 54,025,017.01 111,509,387.19 85.18 5,601,836.43 105,907,550.76

    

    单项金额不重

    

    大但按信用风

    

    险特征组合后

    

    该组合的风险

    

    较大的应收款

    

    其他单项金额

    

    不重大的应收

    

    款项

    

    16,393,145.34 21.74 2,441,036.59 13,952,108.75 19,403,873.32 14.82 1,887,340.10 17,516,533.22

    

    合计 75,418,987.49 100.00 7,441,861.73 67,977,125.76 130,913,260.51 100.00 7,489,176.53 123,424,083.98

    

    (2)账龄分析

    

    账 龄 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    

    1 年以内 69,118,115.21 91.64 6,090,313.82 121,806,276.31 93.04 6,090,313.82

    

    1-2 年 3,596,564.46 4.77 602,460.92 6,024,609.24 4.60 602,460.92

    

    2-3 年 1,136,032.82 1.51 209,306.55 1,283,106.82 0.98 256,621.35

    

    3 年以上 1,568,275.00 2.08 539,780.44 1,799,268.14 1.38 539,780.44

    

    合 计 75,418,987.49 100.00 7,441,861.73 130,913,260.51 100.00 7,489,176.5341

    

    (3)期末应收账款前五名金额合计62,390,227.26 元，占应收账款账面余额的

    

    82.72%。

    

    账 龄 2009 年6 月30 日

    

    1 年以内 45,000,000.00

    

    1 年以内 7,996,185.67

    

    1 年以内 3,414,063.00

    

    1 年以内 3,268,030.26

    

    1 年以内 2,711,948.33

    

    2、其他应收款: 截止2009 年6 月30 日余额为963,558,549.45 元。

    

    (1)明细情况

    

    2009年6月30日 2008年12月31日

    

    账面余额

    

    比例

    

    (%) 坏账准备 账面价值 账面余额

    

    比例

    

    (%) 坏账准备 账面价值

    

    单项金额重大的

    

    应收款项 948,257,341.62 98.24 1,240,663.27 947,016,678.35 763,462,099.38 97.70 1,215,085.90 762,247,013.48

    

    单项金额不重大

    

    但按信用风险特

    

    征组合后该组合

    

    的风险较大的应

    

    收款项

    

    其他单项金额不

    

    重大的应收款项 16,983,396.76 1.76 441,525.66 16,541,871.10 17,987,208.49 2.30 467,103.03 17,520,105.46

    

    合计 965,240,738.38 100.00 1,682,188.93 963,558,549.45 781,449,307.87 100.00 1,682,188.93 779,767,118.94

    

    (2)账龄分析

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    

    1 年以内 499,611,181.62 51.76 1,664,767.28 330,855,752.21 42.34 1,664,767.28

    

    1-2 年 24,352,608.08 2.52 4,670.45 7,637,704.51 0.98 4,670.45

    

    2-3 年 71,680.51 0.01 12,751.20 63,756.00 0.01 12,751.20

    

    3 年以上 441,205,268.17 45.71 442,892,095.15 56.67

    

    合 计 965,240,738.38 100.00 1,682,188.93 781,449,307.87 100.00 1,682,188.93

    

    (3)期末其他应收款前五名金额合计913,697,879.15 元，占其他应收账款账面

    

    余额的94.66%。

    

    账 龄 2009 年6 月30 日42

    

    3 年以上 304,516,069.28

    

    3 年以上 136,680,198.89

    

    1-2 年 24,301,718.08

    

    1 年以内 404,000,000.00

    

    1 年以内 44,199,892.90

    

    其他应收款前五名均为公司与控股子公司的往来款。

    

    3、长期投资及长期投资减值准备：截止2009 年6 月30 日余额为327,115,806.74

    

    元。

    

    (1)分类情况

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    项 目

    

    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    

    对子公司投资 396,926,619.70

    

    75,678,000.00

    

    321,248,619.70 396,826,619.70

    

    75,678,000.00

    

    321,148,619.70

    

    对联营企业投资 5,867,187.04

    

    5,867,187.04 6,802,415.79

    

    6,802,415.79

    

    合 计 402,793,806.74

    

    75,678,000.00

    

    327,115,806.74 403,629,035.49

    

    75,678,000.00

    

    327,951,035.49

    

    长期投资减值准备系对北京凯因生物技术有限公司计提的减值准备。

    

    (2)对子公司投资

    

    被投资公司名称

    

    持股比

    

    例(%) 初始金额 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    

    中大国际工程(苏里

    

    南)公司 100 7,775,399.31 7,775,399.31 7,775,399.31

    

    北京凯因生物技术

    

    有限公司 75.3

    

    126,130,000.00 126,130,000.00

    

    126,130,000.00

    

    新加坡大新控股有

    

    限公司 80 177,546,599.99 177,546,599.99 177,546,599.99

    

    大连国合嘉汇房地

    

    产开发有限公司 70 28,972,807.90 28,972,807.90 28,972,807.90

    

    北京金时代置业有

    

    限公司

    

    82

    

    24,600,000.00 24,600,000.00 24,600,000.00

    

    大连国际合作远洋

    

    渔业有限公司 80 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00

    

    大连国瑞信息咨询

    

    有限公司 100 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

    

    大连国际合作集团

    

    运输服务有限公司

    

    100

    

    5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.0043

    

    大连豪华轿车租赁

    

    有限公司 80 400,000.00 400,000.00 400,000.00

    

    大连保税区国合正

    

    大汽车贸易有限公

    

    司

    

    100

    

    2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00

    

    大连国际海事技术

    

    服务有限公司 49 1,013,932.50 1,013,932.50 1,013,932.50

    

    大连万嘉境外就业

    

    服务有限公司

    

    100

    

    900,000.00 900,000.00 100,000.00 1,000,000.00

    

    大连国际( 澳大利

    

    亚)有限公司

    

    100

    

    1,387,880.00 1,387,880.00 1,387,880.00

    

    小 计 396,826,619.70 396,826,619.70 100,000.00 396,926,619.70

    

    (3)对联营企业投资

    

    被投资公司名称 持股比

    

    例(%)

    

    初始金额 2008 年12 月31 日本期增加本期减少 2009 年6 月30 日

    

    大连国合建设有

    

    限公司

    

    30 7,840,000.00 6,802,415.79 935,228.75 5,867,187.04

    

    4、营业收入：

    

    行 业 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    工程承包 44,336,501.89 139,943,297.45

    

    国际劳务合作 36,972,883.75 38,831,571.34

    

    进出口贸易 127,525,391.04 147,187,650.70

    

    其 它 1,657,894.00 2,015,661.00

    

    合 计 210,492,670.68 327,978,180.49

    

    地 区 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    国 内 176,978,712.82 184,632,997.62

    

    亚洲其他地区 30,414,592.32 32,024,603.03

    

    美洲地区 19,743,792.93

    

    非洲地区 89,232,070.31

    

    欧洲地区 2,798,087.36 1,123,992.97

    

    澳洲地区 301,278.18 1,220,723.63

    

    合 计 210,492,670.68 327,978,180.49

    

    公司向前五名销售商销售总额为157,277,701.45 元，占公司全部销售收入的

    

    74.72%。44

    

    5、营业成本：

    

    行 业 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    工程承包 41,640,005.90 129,606,991.44

    

    国际劳务合作 11,541,492.69 14,814,318.80

    

    进出口贸易 118,167,544.16 141,479,095.81

    

    其 它 354,286.54 330,173.00

    

    合 计 171,703,329.29 286,230,579.05

    

    地 区 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    国 内 158,093,562.87 168,145,760.55

    

    亚洲其他地区 11,955,626.82 14,119,717.85

    

    美洲地区 18,374,692.04

    

    非洲地区 83,886,520.78

    

    欧洲地区 1,376,367.81 520,742.94

    

    澳洲地区 277,771.79 1,183,144.89

    

    合 计 171,703,329.29 286,230,579.05

    

    6、投资收益：

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    成本法核算的被投资单位分配来的利润 -935,228.75 252,881,662.33

    

    交易性金融资产损益

    

    股权投资处置收益 13,683,404.86

    

    权益法核算的调整被投资单位损益净增加额的金额

    

    合 计 -935,228.75 266,565,067.19

    

    九、资产减值准备

    

    本期减少

    

    项 目 2008 年12 月31 日本期计提

    

    转回 转销

    

    2009 年6 月30 日

    

    坏账准备 73,038,738.76 411,411.62 72,627,327.14

    

    存货跌价准备

    

    可供出售金融资产减值准备 41,330,556.00 41,330,556.00

    

    固定资产减值准备 54,124,354.09 54,124,354.0945

    

    无形资产减值准备 8,631,539.16 8,631,539.16

    

    合 计 177,125,188.01 411,411.62 176,713,776.39

    

    十、关联方关系及其交易

    

    (一)关联方关系

    

    1、母公司及最终控制方

    

    公司名称 注册地址

    

    组织机构代

    

    码

    

    经济性

    

    质

    

    主营业务

    

    与公司

    

    关系

    

    注册资本

    

    (万元)

    

    对本公

    

    司持股

    

    比例(%)

    

    对本公司

    

    表决权比

    

    例(%)

    

    中国大连国际经济技

    

    术合作集团有限公司

    

    大连西岗区

    

    黄河路219 号

    

    70218179-0

    

    有限责

    

    任

    

    国有资产

    

    授权经营

    

    母公司10,000 17.83 17.83

    

    本公司最终控制方为大连市国有资产监督管理委员会。

    

    2、子公司信息详见财务报表附注六之(一)。

    

    3、联营企业

    

    (1)基本情况

    

    公司名称 注册地址

    

    组织机构代

    

    码

    

    经济性质主营业务注册资本

    

    本公司持

    

    股比例(%)

    

    本公司表决权

    

    比例(%)

    

    新望航运( 新加

    

    坡)有限公司

    

    新加坡 有限责任货运代理850 万美元 50 50

    

    大连国合建设有

    

    限公司

    

    中国大连 66114853-9 有限责任工程承包6,000 万元 30 30

    

    (2)财务信息

    

    公司名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额本期营业收入 本期净利润

    

    新望航运( 新加

    

    坡)有限公司

    

    18,652,976.29 1,632,337.12 17,020,639.17 101,269,449.30 -51,245,927.80

    

    大连国合建设有

    

    限公司

    

    20,123,363.86 4,150,488.70 15,972,875.16 6,640,954.20 -3,117,429.15

    

    (二)关联方交易

    

    报告期内，根据公司2008 年度股东大会决议，2009 年公司为控股股东中国大连

    

    国际经济技术合作集团有限公司继续提供不超过40,000 万元的担保额度，本次担保

    

    和已提供的担保合计不超过40,000 万元。截至报告期末，公司为控股股东累计提供

    

    担保金额39,936 万元。具体详见附注十二“或有事项”。

    

    十一、资产抵押情况

    

    1、母公司资产抵押情况

    

    截至2009 年6 月30 日母公司暂无资产抵押情况。

    

    2、子公司资产抵押情况

    

    (1)2007 年4 月26 日，公司控股子公司大新控股有限公司的子公司新加坡华鹰46

    

    船务有限公司与中国银行新加坡分行签订抵押合同，以大新控股有限公司新造

    

    57,000 吨级散货船“华鹰轮”为2,500 万美元提供贷款抵押，抵押期限自2007 年6

    

    月11 日至2016 年6 月10 日。

    

    (2)2007 年9 月5 日，公司控股子公司大新控股有限公司子公司新加坡华昌船务

    

    有限公司和新加坡华云船务有限公司分别与德国北方银行新加坡分行签订抵押合

    

    同，以大新控股有限公司两艘57,000 吨级散货船“华昌轮”和“华云轮”为5,000

    

    万美元提供贷款抵押，抵押期限自2007 年9 月10 日至2016 年9 月9 日。

    

    (3)2007 年10 月22 日，公司控股子公司大新控股有限公司子公司新加坡华阳船

    

    务有限公司与中国银行新加坡分行签订抵押合同，以大新控股有限公司49,000 吨级

    

    散货船“华阳轮”为2,000 万美元提供贷款抵押，抵押期限自2007 年12 月13 日至

    

    2016 年12 月12 日。

    

    (4)2007 年2 月28 日，公司控股子公司大新控股有限公司子公司新加坡大新船

    

    务公司与中国银行新加坡分行签订抵押合同，以新加坡大新船务公司办公楼为抵押

    

    物贷款50 万美元，贷款期限自2008 年2 月15 日至2011 年2 月14 日。

    

    十二、或有事项

    

    (1)为控股股东担保情况

    

    根据公司2008 年度股东大会决议，2009 年公司为控股股东中国大连国际经济技

    

    术合作集团有限公司(以下称“国合集团”)继续提供不超过40,000 万元的担保额度，

    

    本次担保和已提供的担保合计不超过40,000 万元。截至报告期末，公司为控股股东

    

    累计提供担保金额39,936 万元，明细如下：

    

    2008 年7 月4 日，公司与中国进出口银行大连分行签订不可撤消的反担保函，

    

    为国合集团在中国进出口银行大连分行就“沙提地区8 个城镇公共设施工程项目”

    

    开具的预付款保函提供反担保，担保金额3,520 万美元，保证期限自保函签发之日

    

    起，至保函到期后两年内有效。

    

    2008 年7 月17 日，公司与大连银行股份有限公司新开路支行签订保证合同，为

    

    国合集团向大连银行股份有限公司新开路支行申请借款提供最高额授信担保，金额

    

    不超过10,000 万元，授信期限自2008 年7 月17 日至2010 年1 月14 日，保证期间

    

    为主债务履行期限届满之日起延续两年。截止报告期末，国合集团向大连银行股份

    

    有限公司新开路支行借款金额为6,000 万元。

    

    2009 年6 月30 日，公司与上海浦东发展银行大连分行签订保证合同，为国合集

    

    团与上海浦东发展银行大连分行签署的《短期借款合同》提供担保，借款金额6,000

    

    万元，期限自2009 年6 月30 日至2010 年6 月30 日,保证期间为主债务履行期限届

    

    满之日起延续两年。

    

    (2)为子公司提供但保情况

    

    2009 年4 月21 日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司大连分行签订最高额

    

    保证合同，为公司控股子公司大连国际合作远洋渔业有限公司与上海浦东发展银行47

    

    股份有限公司大连分行签署的《短期借款协议书》提供最高额为2,500 万元贷款保

    

    证，保证期限自2009 年4 月21 日至2010 年4 月21 日。截止报告期末，大连国际

    

    合作远洋渔业公司在上海浦东发展银行股份有限公司大连分行贷款金额为2,000 万

    

    元。

    

    十三、承诺事项

    

    截止2009 年6 月30 日公司无重大承诺事项。

    

    十四、资产负债表日后非调整事项

    

    截止报告日，公司无资产负债表日后非调整事项。

    

    十五、其他重要事项

    

    2007 年12 月27 日，公司与大连银行股份有限公司新开路支行签订人民币借款

    

    保证合同，为大连银行向黑龙江省力佳房地产开发有限公司(以下称“黑龙江力佳”)

    

    贷款3,000 万元所形成的债权提供保证，借款期限自2007 年12 月28 日至2008 年

    12 月27 日。黑龙江力佳以其所拥有的位于黑龙江省大庆市萨尔图区中成路力佳广场

    

    4 号商住楼商场(面积13,534.20 平方米，价值3,000 万元)作为抵押物向公司提供抵

    

    押反担保。

    

    2008 年12 月27 日，黑龙江力佳借款期限届满，没有履行还款义务。大连银行

    

    股份有限公司新开路支行要求公司履行担保责任，并于2008 年12 月29 日从公司账

    

    户划走3,000 万元。

    

    2009 年2 月2 日，公司向大连市中级人民法院提交起诉状正式起诉黑龙江力佳，

    

    要求被告赔偿公司担保损失3,000 万元，并履行反担保责任。截止报告期末，诉讼

    

    程序正在进行过程中，法院尚未判决。

    

    十六、补充资料

    

    (一)根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号—非经

    

    常性损益》(2008 修订)的规定，本公司非经常性损益计算如下：

    

    项 目 金 额

    

    非流动资产处置损益 416,481.93

    

    计入当期损益的政府补助

    

    债务重组损益

    

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -108,739.11

    

    其他符合非经常性损益定义的项目

    

    小 计 307,742.82

    

    减:企业所得税影响数 36,841.09

    

    少数股东损益影响数 50,525.6748

    

    非经常性损益净额 220,376.06

    

    (二)根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号―净资产收

    

    益率和每股收益的计算及披露》(2007 修订)的规定，本公司净资产收益率和每股收

    

    益计算如下：

    

    净资产收益率(%) 每股收益(元)

    

    报告期利润 报告期

    

    全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    

    归属于公司普通股本期 5.38 5.32 0.196 0.196

    

    股东的净利润 上年同期 4.33 4.45 0.133 0.133

    

    扣除非经常性损益本期 5.36 5.30 0.195 0.195

    

    后归属于公司普通

    

    股股东的净利润 上年同期 3.26 3.36 0.101 0.101

    

    注：净资产收益率和每股收益的计算方法如下：

    

    (1)全面摊薄净资产收益率

    

    全面摊薄净资产收益率=P÷E

    

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普

    

    通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。

    

    编制和披露合并报表时，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损

    

    益金额；“扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后

    

    的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益(应考虑所得税影响)、各子公司非

    

    经常性损益(应考虑所得税影响)中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股

    

    股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。

    

    (2)加权平均净资产收益率

    

    加权平均净资产收益率=P÷(E0+NP÷2+Ei×Mi/M0-Ej×Mj÷M0+Ek×Mk÷M0)

    

    其中，P 分别对应归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于

    

    公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普

    

    通股股东的期初净资产；EI为报告期发行新股或转股等新增的、归属于公司普通股股

    

    东的净资产；EJ为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；

    

    M0 为报告期月份数；MI为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；MJ为减少净

    

    资产下一月份起至报告期期末的月份数；EK为因其他交易或事项引起的净资产增减变

    

    动；MK为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

    

    (3)基本每股损益

    

    基本每股损益=P÷S

    

    S=S0+SL+SI×MI÷M0–SJ×MI÷M0–SK

    

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股

    

    股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；SL为报告期49

    

    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；SI为报告期因发行新股或债转股等

    

    增加股份数；SJ为报告期因回购等减少股份数；SK为报告期缩股数；M0 报告期月份数；

    

    MI为增加股份下一月起至报告期期末的月份数；MJ为减少股份下一月份起至报告期期

    

    末的月份数。

    

    (4)稀释每股收益

    

    稀释每股收益=[p+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息—转换费用)×(1—

    

    所得税率)]/(S0+SL+SI×MI÷M0-SJ×MI÷M0–SK +认股权证、股份期权、可转换债券等

    

    增加的普通股加权平均数)

    

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普

    

    通股股东的净利润。S0 为期初股份总数；SL为报告期因公积金转增股本或股票股利分

    

    配等增加股份数；SI为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；SJ为报告期因回购

    

    等减少股份数；SK为报告期缩股数；M0 为报告期月份数；MI为增加股份下一月份起至

    

    报告期期末的月份数；MJ为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。公司在计算

    

    稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

    

    (三)其他综合收益与综合收益总额

    

    根据财政部《企业会计准则解释第3 号》的要求，本公司其他综合收益和综合

    

    收益总额计算如下：

    

    1、其他综合收益

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    1.可供出售金融资产 60,200,000.00

    

    加：当期利得（损失）金额 60,200,000.00

    

    减：前期计入其他综合收益当期转入利润的金额

    

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所

    享有的份额

    

    3.现金流量套期工具

    

    加：当期利得（损失）金额

    

    减：前期计入其他综合收益当期转入利润金额

    

    当期转为被套期项目初始确认金额的调整额

    

    4.境外经营外币折算差额 -65,767.64 13,249,898.48

    

    5.与计入其他综合收益项目相关的所得税影响 -4,717,361.00

    

    6.其他

    

    合 计 55,416,871.36 13,249,898.48

    

    上年同期，其它综合收益是公司外币报表折算差异引起的所有者权益增加。

    

    报告期内，其它综合收益是公司可供出售金融资产公允价值变动直接计入资本50

    

    公积所产生的利得，可供出售金融资产期末账面价值与计税基础差异产生的递延所

    

    得税负债直接冲减资本公积，不影响当期所得税费用。

    

    2、综合收益总额

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    综合收益总额 147,215,629.39 58,742,935.97

    

    其中：归属于母公司所有者的综合收益总额 115,975,840.91 54,406,336.30

    

    归属于少数股东的综合收益总额 31,239,788.58 4,336,599.67

    

    注：综合收益总额=净利润+其他综合收益

    

    第八节 备查文件

    

    一、载有董事长签名的2009 年半年度报告文本；

    

    二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的

    

    2009 年半年度财务报告文本；

    

    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的

    

    原稿；

    

    四、公司章程文本。

    

    中国大连国际合作（集团）股份有限公司董事会

    

    2009 年7 月29 日

    

    资产负债表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 单位：元

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    项目 附注

    

    母公司 合并 母公司 合并

    

    流动资产：

    

    货币资金 1 233,392,600.42 868,995,628.90 251,927,565.91 689,809,384.50

    

    交易性金融资产

    

    应收票据

    

    应收账款 2 67,977,125.76 172,417,750.73 123,424,083.98 250,157,423.35

    

    预付款项 3 22,095,851.04 165,406,438.00 50,154,802.17 156,951,691.48

    

    应收利息

    

    应收股利 46,788,412.97 179,915,100.95

    

    其他应收款 4 963,558,549.45 59,217,997.14 779,767,118.94 69,395,507.39

    

    存货 5 35,558,936.24 773,371,988.54 19,848,038.94 853,542,807.64

    

    一年内到期的非流动资产51

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 1,369,371,475.88 2,039,409,803.31 1,405,036,710.89 2,019,856,814.36

    

    非流动资产：

    

    可供出售金融资产 6 118,600,000.00 118,600,000.00 58,400,000.00 58,400,000.00

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 7 327,115,806.74 14,407,497.03 327,951,035.49 15,346,064.68

    

    投资性房地产

    

    固定资产 8 69,180,383.01 1,036,342,248.74 71,699,921.28 825,781,474.94

    

    在建工程 9 215,976,748.87 401,520,962.78

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 10 1,950,639.66 8,448,119.10 2,051,534.04 8,652,963.90

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用

    

    递延所得税资产 11 18,744,647.21 19,278,017.46 18,834,516.48 19,369,155.49

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 535,591,476.62 1,413,052,631.20 478,937,007.29 1,329,070,621.79

    

    资产总计 1,904,962,952.50 3,452,462,434.51 1,883,973,718.18 3,348,927,436.15

    

    单位负责人：朱明义 财务负责人：姜建国 会计机构负责人：郑广平

    

    资产负债表（续）

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 单位：元

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    项目 附注

    

    母公司 合并 母公司 合并

    

    流动负债：

    

    短期借款 12 192,159,500.00 212,159,500.00 244,075,100.00 256,075,100.00

    

    交易性金融负债

    

    应付票据

    

    应付账款 13 96,617,611.11 237,539,296.44 136,977,896.61 250,451,793.81

    

    预收款项 14 23,163,743.32 296,352,362.88 18,231,302.58 305,761,796.57

    

    应付职工薪酬 15 20,398,188.80 31,691,851.83 46,771,438.31 61,196,472.10

    

    应交税费 16 -581,036.34 1,258,655.05 951,409.96 16,047,161.95

    

    应付利息

    

    应付股利 17 63,638,961.04 65,638,997.86 1,855,281.04 8,325,450.0652

    

    其他应付款 18 403,885,212.78 491,788,323.76 346,383,058.52 434,934,730.25

    

    一年内到期的非流动负债 19 73,784,520.00 52,626,420.00

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 799,282,180.71 1,410,213,507.82 795,245,487.02 1,385,418,924.74

    

    非流动负债：

    

    长期借款 20 197,823,300.00 676,056,300.00 197,842,900.00 689,483,016.40

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款

    

    预计负债

    

    递延所得税负债 21 4,717,361.00 20,647,129.13 13,911,946.84

    

    其他非流动负债

    

    非流动负债合计 202,540,661.00 696,703,429.13 197,842,900.00 703,394,963.24

    

    负债合计 1,001,822,841.71 2,106,916,936.95 993,088,387.02 2,088,813,887.98

    

    所有者权益（或股东权益）：

    

    实收资本（或股本） 22 308,918,400.00 308,918,400.00 308,918,400.00 308,918,400.00

    

    资本公积 23 308,995,578.89 309,210,272.77 253,512,939.89 253,727,633.77

    

    减：库存股

    

    专项储备

    

    盈余公积 24 94,118,062.26 94,118,062.26 94,118,062.26 94,118,062.26

    

    未分配利润 25 191,108,069.64 413,978,582.13 234,335,929.01 415,237,015.25

    

    外币报表折算差额 -1,681,899.10 -1,649,854.03

    

    归属于母公司所有者权益合计 903,140,110.79 1,124,543,418.06 890,885,331.16 1,070,351,257.25

    

    少数股东权益 221,002,079.50 189,762,290.92

    

    所有者权益（或股东权益）合计 903,140,110.79 1,345,545,497.56 890,885,331.16 1,260,113,548.17

    

    负债和所有者权益（或股东权益）

    

    合计

    

    1,904,962,952.50 3,452,462,434.51 1,883,973,718.18 3,348,927,436.15

    

    单位负责人：朱明义 财务负责人：姜建国 会计机构负责人：郑广平

    

    利润表（合并）

    

    2009 年1-6 月

    

    编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 单位：元

    

    项 目 附注2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    一、营业收入 26 781,077,134.65 690,579,996.93

    

    减：营业成本 27 533,834,411.02 518,991,148.69

    

    营业税金及附加 28 16,784,287.21 16,461,629.67

    

    销售费用 16,274,423.75 15,407,882.42

    

    管理费用 75,138,159.50 74,938,225.69

    

    财务费用（收益以“-”号填列） 29 10,207,484.49 21,840,230.81

    

    资产减值损失 30 -445,122.80 2,477,161.67

    

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

    

    投资收益（损失以“-”号填列） 31 -26,554,853.75 18,514,603.44

    

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益53

    

    二、营业利润（亏损以“-”号填列） 102,728,637.73 58,978,321.42

    

    加：营业外收入 32 570,159.69 474,136.45

    

    减：营业外支出 33 262,416.87 1,068,405.51

    

    其中：非流动资产处置损失 3,363.81 155,878.73

    

    三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 103,036,380.55 58,384,052.36

    

    减：所得税费用 34 11,237,622.52 12,891,014.87

    

    四、净利润（净亏损以“-”号填列） 91,798,758.03 45,493,037.49

    

    （一）归属于母公司所有者的净利润 60,525,246.88 41,156,437.82

    

    （二）少数股东损益 31,273,511.15 4,336,599.67

    

    五、每股收益

    

    基本每股收益 0.196 0.133

    

    稀释每股收益 0.196 0.133

    

    六、其它综合收益 55,416,871.36 13,249,898.48

    

    七、综合收益总额 147,215,629.39 58,742,935.97

    

    归属于母公司所有者的综合收益 115,975,840.81 54,406,336.30

    

    归属于少数股东的综合收益 31,239,788.58 4,336,599.67

    

    单位负责人：朱明义 财务负责人：姜建国 会计机构负责人：郑广平

    

    利润表（母公司）

    

    2009 年1-6 月

    

    编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司 单位：元

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    一、营业收入 210,492,670.68 327,978,180.49

    

    减：营业成本 171,703,329.29 286,230,579.05

    

    营业税金及附加 2,898,885.75 2,374,114.30

    

    销售费用 1,658,807.48 1,285,768.12

    

    管理费用 26,879,334.56 34,982,982.01

    

    财务费用（收益以“-”号填列） -11,734,398.23 -9,946,131.45

    

    资产减值损失 -393,310.57 2,477,161.67

    

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

    

    投资收益（损失以“-”号填列） -935,228.75 266,565,067.19

    

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益54

    

    二、营业利润（亏损以“-”号填列） 18,544,793.65 277,138,773.98

    

    加：营业外收入 103,780.00 236,347.12

    

    减：营业外支出 2,883.75 336,254.04

    

    其中：非流动资产处置损失 2,883.75 99,000.00

    

    三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 18,645,689.90 277,038,867.06

    

    减：所得税费用 89,869.27 16,173,045.41

    

    四、净利润（净亏损以“-”号填列） 18,555,820.63 260,865,821.65

    

    （一）归属于母公司所有者的净利润 18,555,820.63 260,865,821.65

    

    （二）少数股东损益

    

    五、每股收益

    

    基本每股收益

    

    稀释每股收益

    

    六、其他综合收益 55,482,639.00

    

    七、综合收益总额 74,038,459.63 260,865,821.65

    

    单位负责人：朱明义 财务负责人：姜建国 会计机构负责人：郑广平

    

    现金流量表

    

    2009 年1-6 月

    

    编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    项 目 附注

    

    母公司 合并 母公司 合并

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 256,542,519.17 849,473,393.96 325,614,781.37 930,037,017.37

    

    收到的税费返还 30,088,505.83 30,088,505.83 9,502,237.88 9,502,237.88

    

    收到其他与经营活动有关的现金 35 207,241,824.60 382,296,354.70 619,077,441.56 466,799,158.70

    

    经营活动现金流入小计 493,872,849.60 1,261,858,254.49 954,194,460.81 1,406,338,413.95

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 207,217,169.73 509,500,428.20 308,356,023.74 600,236,636.66

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 46,632,878.24 86,445,561.87 36,892,111.53 61,851,096.40

    

    支付的各项税费 10,760,040.89 49,311,031.35 21,936,581.32 75,824,103.78

    

    支付其他与经营活动有关的现金 35 317,616,805.61 294,073,193.26 491,093,339.02 395,505,534.37

    

    经营活动现金流出小计 582,226,894.47 939,330,214.68 858,278,055.61 1,133,417,371.21

    

    经营活动产生的现金流量净额 -88,354,044.87 322,528,039.81 95,916,405.20 272,921,042.7455

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金 6,181,000.00 16,181,000.00

    

    取得投资收益收到的现金 133,126,687.98 61,260,310.03 29,498,231.16

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

    

    的现金净额

    

    16,500.00 146,500.00 960,790.19 1,199,288.00

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流入小计 133,143,187.98 146,500.00 68,402,100.22 46,878,519.16

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

    

    的现金

    

    74,105.00 60,872,008.87 1,843,874.40 245,258,125.05

    

    投资支付的现金 100,000.00 25,619,625.00 103,427,880.00 103,427,880.00

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动有关的现金 11,500,000.00

    

    投资活动现金流出小计 174,105.00 86,491,633.87 105,271,754.40 360,186,005.05

    

    投资活动产生的现金流量净额 132,969,082.98 -86,345,133.87 -36,869,654.18 -313,307,485.89

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金 12,700,000.00

    

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 158,000,000.00 220,808,685.40 220,000,000.00 516,484,597.50

    

    收到其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流入小计 158,000,000.00 220,808,685.40 220,000,000.00 529,184,597.50

    

    偿还债务支付的现金 210,000,000.00 256,842,690.00 380,000,000.00 583,515,460.00

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,247,291.85 19,290,755.90 16,082,167.36 21,953,425.69

    

    支付其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流出小计 220,247,291.85 276,133,445.90 396,082,167.36 605,468,885.69

    

    筹资活动产生的现金流量净额 -62,247,291.85 -55,324,760.50 -176,082,167.36 -76,284,288.19

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -902,711.75 -1,671,901.04 7,142,804.51 645,116.15

    

    五、现金及现金等价物净增加额 -18,534,965.49 179,186,244.40 -109,892,611.83 -116,025,615.19

    

    加：期初现金及现金等价物余额 251,927,565.91 689,809,384.50 360,930,785.21 584,925,042.54

    六、期末现金及现金等价物余额 233,392,600.42 868,995,628.90 251,038,173.38 468,899,427.35

    

    单位负责人：朱明义 财务负责人：姜建国 会计机构负责人：郑广平

    

    合并所有者权益变动表

    

    2009年6月30日

    

    编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元

    

    2009年6月30日

    

    归属母公司所有者权益

    

    项 目

    

    股本 资本公积

    

    减：

    

    库存

    

    股

    

    专

    

    项

    

    储

    

    备

    

    盈余公积

    

    一般

    

    风险

    

    准备

    

    未分配利润 其他

    

    少数股东权益所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 308,918,400.00 253,727,633.77 94,118,062.26 415,237,015.25 -1,649,854.03 189,762,290.92 

1,260,113,548.17

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    二、本年年初余额 308,918,400.00 253,727,633.77 94,118,062.26 415,237,015.25 -1,649,854.03 189,762,290.92 

1,260,113,548.1756

    

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 55,482,639.00 -1,258,433.12 -32,045.07 31,239,788.58 85,431,949.39

    

    （一）净利润 60,525,246.88 31,273,511.15 91,798,758.03

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 55,482,639.00 -32,045.07 -33,722.57 55,416,871.36

    

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 60,200,000.00 60,200,000.00

    

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -4,717,361.00 -4,717,361.00

    

    4、其他 -32,045.07 -33,722.57 -65,767.64

    

    上述（一）和（二）小计 55,482,639.00 60,525,246.88 -32,045.07 31,239,788.58 147,215,629.39

    

    （三）所有者投入和减少资本

    

    1、所有者投入资本

    

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    

    3、其他

    

    （四）利润分配 -61,783,680.00 -61,783,680.00

    

    1、提取盈余公积

    

    2、提取一般风险准备

    

    3、对所有者（或股东）的分配 -61,783,680.00 -61,783,680.00

    

    4、其他

    

    （五）所有者权益内部结转

    

    1、资本公积转增资本（或股本）

    

    2、盈余公积转增资本（或股本）

    

    3、盈余公积弥补亏损

    

    4、其他

    

    四、本年年末余额 308,918,400.00 309,210,272.77 94,118,062.26 413,978,582.13 -1,681,899.10 221,002,079.50 

1,345,545,497.56

    

    单位负责人：朱明义 财务负责人：姜建国 会计机构负责人：郑广平

    

    合并所有者权益变动表（续）

    

    2009年6月30日

    

    编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元

    

    2008年12月31日

    

    归属母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

    

    项 目

    

    股本 资本公积

    

    减：

    

    库存

    

    股

    

    专

    

    项

    

    储

    

    备

    

    盈余公积

    

    一般

    

    风险

    

    准备

    

    未分配利润 其他

    

    一、上年年末余额 308,918,400.00 253,727,633.77 69,153,688.80 279,067,933.71 -13,879,827.63 80,437,847.86 

977,425,676.51

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正57

    

    二、本年年初余额 308,918,400.00 253,727,633.77 69,153,688.80 279,067,933.71 -13,879,827.63 80,437,847.86 

977,425,676.51

    

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 24,964,373.46 136,169,081.54 12,229,973.60 109,324,443.06 

282,687,871.66

    

    （一）净利润 161,133,455.00 147,881,664.45 309,015,119.45

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 12,229,973.60 -187,611.09 12,042,362.51

    

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额

    

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    

    4、其他 12,229,973.60 -187,611.09 12,042,362.51

    

    上述（一）和（二）小计 161,133,455.00 12,229,973.60 147,694,053.36 321,057,481.96

    

    （三）所有者投入和减少资本 62,698,477.07 62,698,477.07

    

    1、所有者投入资本 62,698,477.07 62,698,477.07

    

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    

    3、其他

    

    （四）利润分配 24,964,373.46 -24,964,373.46 -101,068,087.37 -101,068,087.37

    

    1、提取盈余公积 24,964,373.46 -24,964,373.46

    

    2、提取一般风险准备

    

    3、对所有者（或股东）的分配 -101,068,087.37 -101,068,087.37

    

    4、其他

    

    （五）所有者权益内部结转

    

    1、资本公积转增资本（或股本）

    

    2、盈余公积转增资本（或股本）

    

    3、盈余公积弥补亏损

    

    4、其他

    

    四、本年年末余额 308,918,400.00 253,727,633.77 94,118,062.26 415,237,015.25 -1,649,854.03 189,762,290.92 

1,260,113,548.17

    

    单位负责人：朱明义 财务负责人：姜建国 会计机构负责人：郑广平

    

    母公司所有者权益变动表

    

    2009年6月30日

    

    2009年6月30日

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：库存

    

    股

    

    专项储

    

    备

    

    盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 308,918,400.00 253,512,939.89 94,118,062.26 234,335,929.01 890,885,331.16

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    二、本年年初余额 308,918,400.00 253,512,939.89 94,118,062.26 234,335,929.01 890,885,331.1658

    

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 55,482,639.00 -43,227,859.37 12,254,779.63

    

    （一）净利润 18,555,820.63 18,555,820.63

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 55,482,639.00 55,482,639.00

    

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 60,200,000.00 60,200,000.00

    

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -4,717,361.00 -4,717,361.00

    

    4、其他

    

    上述（一）和（二）小计 55,482,639.00 18,555,820.63 74,038,459.63

    

    （三）所有者投入和减少资本

    

    1、所有者投入资本

    

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    

    3、其他

    

    （四）利润分配 -61,783,680.00 -61,783,680.00

    

    1、提取盈余公积

    

    2、提取一般风险准备

    

    3、对所有者（或股东）的分配 -61,783,680.00 -61,783,680.00

    

    4、其他

    

    （五）所有者权益内部结转

    

    1、资本公积转增资本（或股本）

    

    2、盈余公积转增资本（或股本）

    

    3、盈余公积弥补亏损

    

    4、其他

    

    四、本年年末余额 308,918,400.00 308,995,578.89 94,118,062.26 191,108,069.64 903,140,110.79

    

    单位负责人：朱明义 财务负责人：姜建国 会计机构负责人：郑广平

    

    母公司所有者权益变动表（续）

    

    2009年6月30日

    

    编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元

    

    2008年12月31日

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：库存

    

    股

    

    专项

    

    储备

    

    盈余公积

    

    一般风

    

    险准备

    

    未分配利润 其他 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 308,918,400.00 253,512,939.89 69,153,688.80 9,656,567.91 -31.25 641,241,565.35

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正59

    

    二、本年年初余额 308,918,400.00 253,512,939.89 69,153,688.80 9,656,567.91 -31.25 641,241,565.35

    

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 24,964,373.46 224,679,361.10 31.25 249,643,765.81

    

    （一）净利润 249,643,734.56 249,643,734.56

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 31.25 31.25

    

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额

    

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    

    4、其他 31.25 31.25

    

    上述（一）和（二）小计 249,643,734.56 31.25 249,643,765.81

    

    （三）所有者投入和减少资本

    

    1、所有者投入资本

    

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    

    3、其他

    

    （四）利润分配 24,964,373.46 -24,964,373.46

    

    1、提取盈余公积 24,964,373.46 -24,964,373.46

    

    2、提取一般风险准备

    

    3、对所有者（或股东）的分配

    

    4、其他

    

    （五）所有者权益内部结转

    

    1、资本公积转增资本（或股本）

    

    2、盈余公积转增资本（或股本）

    

    3、盈余公积弥补亏损

    

    4、其他

    

    四、本年年末余额 308,918,400.00 253,512,939.89 94,118,062.26 234,335,929.01 890,885,331.16

    

    单位负责人：朱明义 财务负责人：姜建国 会计机构负责人：郑广平

    

    资产减值准备明细表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元

    

    本期减少额

    

    项 目 年初余额

    

    本期计

    

    提额 转回 转销

    

    期末余额

    

    一、坏账准备合计 73,038,738.76 411,411.62 72,627,327.14

    

    二、存货跌价准备

    

    三、可供出售金融资产减值准备 41,330,556.00 41,330,556.0060

    

    四、持有至到期投资减值准备

    

    五、长期股权投资减值准备

    

    六、投资性房地产减值准备

    

    七、固定资产减值准备 54,124,354.09 54,124,354.09

    

    八、工程物资减值准备

    

    九、在建工程减值准备

    

    十、生产性生物资产减值准备

    

    其中：成熟生产性生物资产减值

    

    十一、油气资产减值准备

    

    十二、无形资产减值准备 8,631,539.16 8,631,539.16

    

    十三、商誉减值准备

    

    单位负责人：朱明义 财务负责人：姜建国 会计机构负责人：郑广平