中国大连国际合作(集团)股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正文。
(一)公司简介
1、公司法定中文名称:中国大连国际合作(集团)股份有限公司
公司英文名称:CHINA DALIAN INTERNATIONAL
COOPERATION (GROUP) HOLDINGS LTD.
公司英文名称缩写:CDIG
2、公司法定代表人:丁肇有
3、公司董事会秘书:李枫
联系地址:大连市中山区五五路5号
电话:0411-2717125
传真:0411-2648817
4、公司注册地址:大连市中山区五五路5号
公司办公地址:大连市中山区五五路5号
邮政编码:116001
电子信箱:CDIG@PUB.DL.LNPTA.NET.CN
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:大连国际
股票代码:0881
(二)会计数据和业务数据摘要(合并报表)
1、本年度主要利润指标
利润总额: 43,623,885.71元
净利润: 38,957,665.82元
主营业务利润: 97,803,333.60元
其他业务利润: 576,922.82元
投资收益: 1,032,162.44元
补贴收入:
营业外收支净额: 2,056,919.66元
经营活动产生的现金流量净额: -70,559,624.39元
现金及现金等价物净增加额: 13,199,005.72元
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 437851544.88 370660103.31 461502075.67
净利润(元) 38957665.82 27855418.10 27363153.52
总资产(元) 768578028.54 494909472.38 520040990.06
股东权益(元) 388628387.07 161100808.93 132724364.85
每股收益(元/股) 0.41 0.46 0.45
每股净资产(元) 4.07 2.67 2.20
调整后的每股净资产(元) 3.83 2.41
净资产收益率(％) 10.02 17.29
剔除新股申购冻结资金利息后的
净利润(元) 37426436.29
每股收益(元) 0.39
以按月平均加权法计算的
每股收益(元) 0.50 0.46 0.45
净资产收益率(％) 14.17 18.96
注:主要财务指标计算方式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数。
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+增发新股比例) +期末股份总数/(1+增发新股比例)×增发新股比例×缴款结束日下一个月份至报告期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/ 2+当期发行新股新增净资产×(自缴款结束日下一个月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项目 股本 资本 盈余 其中:公 未分配 合计
公积 公积 益金 利润
期初数 6043 1812.9 4774.5 1207.6 3479.7 16110.0
本期增加 3500 20128.5 779.1 389.6 3116.6 27524.3
本期减少 4771.5 4771.5
期末数 9543 21941.4 5553.6 1597.2 1824.8 38862.8
变动原因增发新股股票溢价正常提取正常提取利润实现及分配
(三)股本变动及股东情况
1、股份变动情况表(数量单位:万股)
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配 送 公积金 其他 小计
股 股 转股
一、尚未流通股份 6043 6043
1.发起人股份 2400 2400
其中:
国家拥有股份 2400 2400
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 2443 2443
3.内部职工股 1200 1200
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 6043 6043
二、已流通股份 3500 3500 3500
1.境内上市的人民币普通股 3500 3500 3500
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 3500 3500 3500
三、股份总数 6043 9543
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为25810户,其中内部职工股股东数量为4438户。
(2)主要股东持股情况(截止98年12月31日公司前十名股东,单位:万股)
名次 名 称 期初 期末 比例
持股数 持股数 (％)
1 中国大连国际经济技术合作公司 2400 2400 25.15％
2 大连轧钢厂 300 300 3.14％
3 辽宁迈克集团股份有限公司 300 300 3.14％
4 大连铁道有限责任公司 300 300 3.14％
5 建行大连信托投资公司 200 200 2.09％
6 大化集团有限责任公司 200 200 2.09％
7 大连万益股份有限公司 200 200 2.09％
8 大连市总工会劳动服务公司 200 200 2.09％
9 大连开发区功盛商行 163 163 1.71％
10 大连机床集团有限责任公司 100 100 1.05％
说明:
a、持有本公司5％以上(含5％)股份的股东没有所持股份的质押或冻结的情况。
b、前10名股东之间不存在关联关系。
c、中国大连国际经济技术合作公司是代表国家持有股份的单位,是公司第一大股东。
(3)中国大连国际经济技术合作公司成立于1984年,注册资金1亿元人民币,住所为大连市沙河口区东北路77号,是大连市政府直属的从事对外经济技术合作业务的窗口企业。法定代表人丁肇有,主要经营范围为承包海外工程,承担国家经援项目等。
(4)报告期内控股股东没有变更。
(5)现任公司董事、监事、高级管理人员持股情况单位:股
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
丁肇有 董事长 16000 16000
朱明义 副董事长、总经理 16000 16000
张凯华 董事、副总经理 16000 16000
夏 伟 董事、副总经理 12000 12000
王新民 董事、副总经理 12000 12000
王 奎 董事、总工程师 8000 8000
元田国 董事、总经理助理 12000 12000
沙秀敏 董事、总经理助理 12000 12000
徐志明 董事、总经理办主任 12000 12000
孙全有 监事会主席、工会主席 8000 8000
尚福盛 监事、纪委书记 12000 12000
孙健敏 监事、综合计划处长 0 0
丛培璇 财务负责人 0 0
李 枫 董秘、证券部经理 8000 8000
董事、监事和高级管理人员在本年度内持有股份没有变动。
(四)股东大会简介
1、本年度股东大会召开情况
本报告期内召开一次股东大会,于1998年3月31日在公司13楼1号会议室召开第六次股东大会,到会股东35人,代表的股权数为5320万股,占总股6043万股的88％。审议通过了如下决议:
(1)一届董事会工作报告;
(2)一届监事会工作报告;
(3)1997年度财务决算和1998年度财务预算的报告;
(4)1997年度利润分配方案,1997年度利润不分配,公司股票发行成功后,发行前的
滚存利润,全部由新老股东共享;
(5)审议通过根据《上市公司章程指引》修改后的公司章程(其中包括授权董事会5000万元以下(含5000万元)经营决策权的议案);
(6)审议通过公司股东大会规则;
(7)关于募集资金投向的议案;
(8)选举产生二届董事会董事、二届监事会监事;
(9)授权董事会在成功发行3500万股社会公众股后,将公司章程中的注册资金从6043万元变更为9543万元,填补公司章程第三条中的发行日期和上市日期,并办理相关的手续。
2、在第六次股东大会上,选举丁肇有、朱明义、张凯华、夏伟、王新民、王奎、元田国、沙秀敏、徐志明先生(女士)为公司二届董事会董事,任期三年;选举孙全有、孙健敏先生为公司二届监事会监事,任期三年。
3、现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况
姓名 性别 年龄 任期 年度报酬
董事 丁肇有 男 60 2001.3.30 6.18万元
董事 朱明义 男 47 2001.3.30 6.13万元
董事 张凯华 男 43 2001.3.30 5.37万元
董事 夏 伟 男 39 2001.3.30 3.27万元
董事 王新民 男 47 2001.3.30 5.78万元
董事 王 奎 男 59 2001.3.30 5.86万元
董事 元田国 男 53 2001.3.30 3.70万元
董事 沙秀敏 女 46 2001.3.30 4.77万元
董事 徐志明 男 45 2001.3.30 5.09万元
监事 孙全有 男 54 2001.3.30 5.85万元
监事 尚福盛 男 44 2001.3.30 5.74万元
监事 孙健敏 男 41 2001.3.30 5.04万元
4、在报告期内因到期离任的董事有林君盛、刘宝成、赵明仁、康剑、孙廷恩、王伟忠、罗忠才、丛培璇、张瑞祥、冯文才等十名先生,在报告期内因到期离任的监事有王玉琴女士。
(五)董事会报告
1、董事会工作报告
1998年是公司挂牌上市的第一年,公司董事会根据《公司章程》和股东大会赋予权利和义务,本着对全体股东负责的信念,尽诚信义务和勤勉责任,团结一致,带领经理班子和全体员工,克服困难,迎接挑战,抵御了亚洲金融危机带来的负面影响,较好地完成了年初确定的各项计划指标和公司的上市承诺。现将董事会1998年度的主要工作报告如下:
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内,共召开三次董事会会议,具体内容及决议摘要如下:
1998年3月31日召开了一届八次董事会,审议并通过了如下事项:
a、一届董事会工作报告;
b、1997年度财务决算和1998年度财务预算的报告;
c、1997年度利润分配预案;
d、修订后的《公司章程》;
e、公司股东大会规则;
f、关于募集资金投向的议案;
g、关于二届董事会董事、二届监事会监事侯选人名单的议案;
h、关于下属子公司规范改制的议案;
i、大连开发区东方技术咨询公司、大连开发区劳动服务公司等法人股股权转让事项。
1998年3月31日召开了二届一次董事会,审议并通过如下事项:
a、选举丁肇有为董事长;
b、选举朱明义为副董事长;
c、聘任朱明义为公司总经理;
d、聘任李枫为董事会秘书;
e、聘任张凯华、夏伟、王新民为公司副总经理,聘任丛培璇为财务负责人。
1998年8月23日召开了二届二次董事会,审议并通过了如下事项:
a、公司1998年度中期报告(刊登在1998年9月1日中国证券报、证券时报上);
b、关于尼日尔社会住宅建设项目和加蓬大使馆经商处馆舍建设项目投标的议案;
(2)聘任或解聘公司总经理、董事会秘书及其他高级管理人员的情况
二届一次董事会同意丁肇有辞去总经理职务,聘任朱明义为公司总经理;聘任李枫为董事会秘书;聘任张凯华、夏伟、王新民为公司副总经理;聘任丛培璇为财务负责人。
(3)大连中华会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
2、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
根据大连中华会计师事务所审计,公司1998年度实现净利润为3,895.8万元,提取10％法定盈余公积金389.6万元,提取10％公益金389.6万元,加上年初未分配利润3,479.7万元后,本年度可供股东分配的利润为6,596.3万元。
经公司董事会二届三次会议审议,决定:拟以1998年末股本总额9543万股为基数,每10股派发5.00元现金红利(含税),共计派发4,771.5万元,剩余1,824.8万元结转下一年度。以上分配预案须提请1998年度股东大会审议并报上级证券管理部门批准。
本年度公司无资本公积金转增股本预案。
3、根据第六次股东大会的决议,98年公司未实施利润分配及公积金转增股本。
(六)、监事会报告
1、报告期内监事会的工作情况
本报告期内共召开三次监事会议:1998年3月31日召开一届八次监事会,审议并通过了《一届监事会工作报告》,同时讨论和审议了一届董事会提交第六次股东大会审议的议案。1998年3月31日召开二届一次监事会,选举孙全有先生为监事会召集人。1998年8月23日召开二届二次监事会,审议了公司1998年度中期报告。
2、本年度大连中华会计师事务所出具的无保留意见审计报告, 真实、客观、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。
(七)业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况:
(1)公司主营业务情况
截止98年底,公司全年实现主营业务收入43,785.2万元,实现税后利润3,895.8万元,比97年同期分别增长18.13％、39.86％。公司全年经营主要特点如下:
a、工程承包业务取得明显成效。我们坚持把工程承包业务作为主业重点的思想,加强领导,有力地促进了国际国内两个市场的开发。突出表现在两个方面。一是国际工程承包取得新的进展:由于东南亚金融危机的影响,使得我们传统的工程承包市场(俄罗斯等)经济恶化,经营风险加大。为此采取了积极的对策,一方面在高风险市场上采取紧缩战略,果断地终止或延缓了一些原定的工程承包项目。另一方面实施目标市场转移战略,加大对风险相对较小的非洲及其他市场的开发力度,并取得了成功。二是国内工程承包有规模上的突破,在实施国际工程承包目标市场转移战略的同时,公司加大了国内工程承包市场的开发力度,有效地弥补了国际工程承包方面的收入不足。
b、劳务合作业务再创历史最高水平。98年,全公司外派人数和期末在外人数都比97年同期有较大幅度增长。全年外派人数达5219人,比97年同期增长34.7％,期末在外人数为5076人,比97年同期增长33.6％;两个指标再创历史新高。此项业务不仅为公司创造了可观的经济效益,而且为缓解国内企业就业压力作出了贡献,具有较好的社会效益。
c、国内外贸易取得了较好的经济效益。这在98年市场环境下实属不易。
d、远洋渔业经营规模进一步扩大。98年,公司克服了厄尔尼诺现象所造成的单船捕鱼量下降等困难,扩大了经营规模,使经营渔船总数成倍增长;开发新渔场取得进展。公司获得了在南美捕捞许可,赴阿根廷海域作业初步成功。
e、在市场压力下,远洋运输业务受到严重影响。行业总体亏损236.6万元。1998年,国际航运指数(指波罗的海综合运价指数BFI)以1320点开盘,以794点收盘,基本上是一条光头光脚的实体阴线,航运业务亏损主要是由于市场原因造成的。
(2)公司财务状况及经营情况
指标名称 1998年 1997年 增长比率％
总资产(万元) 76857.8 49490.9 55.30
长期负债(万元) 8735.5 6416.8 36.14
股东权益(万元) 38862.8 16110.0 141.23
主营业务利润(万元) 9780.3 8383.7 16.65
净利润(万元) 3895.8 2785.5 39.86
主要变动原因为:
a、总资产本期比上年同期增长55.3％,其中:流动资产增加14,591.0万元,主要原因是公司承包工程项目,使资金支出加大;固定资产增加11,747.3万元,主要原因是公司新购置远洋运输船舶。
b、长期负债本期比上年同期增长36.14％,主要是由中国进出口银行贷款增加。
c、股东权益增长141.23％,主要原因是公司本期募股资金增加所致
d、主营业务利润增长16.65％,主要原因是公司主营业务收入较上一年度增加18.1％。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年公司所遇到的困难主要如下:
一是由于东南亚金融危机的影响,1998年远洋运输业务受挫,航运指数单边下滑。
二是由于传统的工程承包市场(俄罗斯等)经济恶化,我们的国际工程承包项目风险加大。
三是东南亚金融危机引发的亚洲市场动荡,国内消费需求不足,出口乏力,给公司的进出口业务造成很大的困难。
针对上述问题,公司采取了如下措施:
一是及时调整经营方式,加大自营和揽货力度, 根据运价的变化走势,精心调整、选择航线,主动压缩管理费用,严格控制成本, 使损失降至最低。
二是在高风险市场上采取紧缩战略,果断地终止或延缓了一些原定的工程承包项目。另外实施目标市场转移战略,加大对风险相对较小的非洲及其它市场的开发力度,并取得了成功。
三是面对国内外市场不景气的严峻考验,公司及时把握市场的变化,主动调整了受亚洲金融危机影响大的原有经营品种,积极开拓新市场,挖掘新的经营品种,尤其是开辟了加工贸易业务,拓宽了经营方式,仍取得了较好的经济效益。
2、公司投资情况
报告期内募集资金投资项目情况如下:
1998年 1999年
项目名称 计划投资总额 计划 实际 计划
1.更新远洋运输船舶 9960 9960 9185
2.增加远洋捕鱼船舶 9137 8016 6200.5
其中:造船 8016 8016 6200.5
冷库 1121 1121
3.带资承包国外工程 3610 3610 0
其中:俄罗斯远东综合楼工程 2822 2822 0
海参崴马戏团大楼装修工程 788 788 0
说明:
(1)更新远洋运输船舶项目主体按计划已实施,98年在市场压力下,远洋运输业务受到严重影响。经过努力,更新后的远洋运输船舶98年度仍盈利150.4万元,但未达到《招股说明书》上所预测的盈利水平。
(2)增加远洋捕鱼船舶项目,共建造6艘远洋捕鱼船舶,投入生产并产生效益,当年盈利282.49万元。超过《招股说明书》上所预测的盈利水平。
(3)带资承包国外工程由于合作方的原因,经友好协商后,暂缓实施,这部分募集资金与其他募集资金项目投资中暂时闲置的资金用于补充公司流动资金使用。
3、新年度的业务发展计划
(1)以市场为导向,加快发展工程承包业务
一是在建项目要按合同规定按期完成,工程质量要达到部优质工程标准。
二是加大国际工程承包的工作力度。在积极巩固传统市场的同时,力争承揽几个大的工程项目,促使工程承包的规模和效益有所扩大和提高。
三是重视国内工程承包工作。我们要特别关注亚行、世行贷款的承包项目。要总结公司在组织水源工程投标方面的经验,努力形成水利专业型的投标队伍。
(2)大力贯彻以质取胜的经营思想,创大连国际劳务名牌
要认真抓好“管理、培训、开拓”三个环节,并使三者有机结合,促使今年的外派人数再创历史新高,并以此为大连市再就业工程做贡献。年内要确保劳务外派人数有较大的增长。
(3)以经济效益为中心,促进进出口贸易增长
在继续做好传统项目的同时,稳妥地开拓新的市场,积极扩大出口。
(4)树立信心,扭转远洋运输业务的局面
远洋运输业务要认真做好以下三个方面的工作。一是开辟新市场,新货源。如在波斯湾和欧美航线上加大经营力量。二是调整经营结构。除了经营船舶之外,要开辟其它业务增加收入。三是内部挖潜、降低成本,包括精简人员,压缩管理费用等。
(5)综合经营,促进远洋渔业务向纵深发展
远洋渔业主要抓好三件事:第一、加强管理,提高远洋捕鱼能力,使捕鱼产量有较大幅度的增加。第二、搞好加蓬冷库建设。第三、鉴于加蓬渔场的实际情况,在非洲考察开辟新渔场的工作要在年内完成。
(6)是要全面执行ISO9002质量标准。争取年内取得认证。
(八)重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内未发生收购、出售、吸收合并等资产重组事项。
3、重大关联交易事项
详细情况请参见会计报表附注。
4、公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、报告期内聘任的会计师事务所未发生变更,仍为大连中华会计师事务所。
6、其它重大合同
(1)1998年8月28日公司与招商银行签定不可撤销担保书,为大连天百集团有限公司的人民币壹仟万元贷款及利息提供担保,担保期限自1998年8月28日至2001年3月28日。
(2)1998年7月24日公司与中国工商银行大连市中山广场支行签定保证合同,为大连天百集团有限公司的人民币叁仟万元贷款及利息提供担保,担保期限自1998年7月24日至2001年7月10日。
7、公司报告期内未更改名称及股票简称。
8、2000年问题对公司的影响及解决方案:
公司对计算机2000年问题定义为:公司内部有关计算机系统(包括设计、财务、管理等)运行正常,计算机软硬件运行不受2000年进位影响。现阶段公司计算机系统的应用范围尚局限于财务管理、文字处理、档案管理、信息通讯、工程设计和数据统计等工作,并已成功地解决了“2000年问题”。因此,“2000年问题”对公司几乎没有影响。为充分实现计算机辅助决策管理和资源信息共享,公司正着手建立高标准的企业信息数据网,其软 件的选择、设计都以解决“2000年问题”为必要原则。
综上所述,本公司对于“2000年问题”已基本准备就绪。
(九)财务报告
1、公司财务报告经大连中华会计师事务所中国注册会计师刘其东、张春梅出具无保留意见的审计报告[大中会审字(1999)第65号]。
2、会计报告
(1)比较式资产负债表(母公司、合并)
(2)比较式利润表及利润分配表(母公司、合并)
(3)现金流量表(母公司、合并)
请参见附表。
3、会计报表附注
一、公司基本情况
中国大连国际合作(集团)股份有限公司是经大连市体改委1993年3月16日大体改发(1993)48号文件批准由中国大连国际经济技术合作公司独家发起,以发起人的主体经营性资产折合2732万股,并向社会法人募集2443万股,向内部职工定向募集3025万股设立的股份有限公司,于1993年4月17日在大连市工商局登记注册,当时定名为中国大连国际经济技术合作股份有限公司,1994年10月改为现名。公司原设立时注册股本8200万元,1996年11月26日经大连市体改委(1996)84号文批准,总股本由8200万股规范调整为6043万股,经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)153号文批准,公司于1998年6月15日向社会公众公开发行人民币普通股3500万股。发行后总股本为9543万股。其中:国家股2400万股,社会法人股2443万股,内部职工股1200万股,社会公众股3500万股。公司经营范围:国际工程承包、远洋运输、远洋捕鱼、国际劳务合作、进出口贸易、国内外投资等。
二、重要会计政策
1、会计制度:
公司从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,本财务报表按《股份有限公司会计制度》编制,并对期初数进行了必要的调整。
2、会计年度:
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐原则和计价基础:
以权责发生制为记帐原则,采用历史成本为计价基础。
4、记帐本位币:
以人民币为记帐本位币。
5、合并会计报表原则:
公司依据财政部《合并会计报表暂行规定》,对下述拥有50％以上权益性资本的投资企
业进行会计报表合并。
子公司名称 投资比例 注册资本 主营业务 备注
(％) (万元)
大连远东国际船务有限责任公司
95％ 800 海上运输
大新船务有限公司 99.04％ 31万美元 海上运输
联亚船务有限公司 99.04％ 31万美元 海上运输
大连中服出国人员服务中心
100％ 500 经销出国人员免税商品
大连经济技术开发区国合水产有限公司
90％ 300 水产品
大连经济技术开发区广裕自动化有限责任公司
90％ 50 计算机软、硬件开
发、技术咨询
大连豪华轿车租赁有限公司
75％ 45 轿车租赁
大连国际合作工程建设监理有限公司
83％ 58.8 工程监理*
大连国际合作远洋渔业有限公司
66.67％ 300 远洋渔业、捕捞*
大连保税区三佳国际贸易有限公司
80％ 100 国际贸易*
大连三晃空调工程技术服务有限公司
50％ 68万美元 空调安装、维修
*公司通过控股子公司持股,拥有其100％权益。
受所在国外汇管制、资金调度受到限制的境外子公司加蓬中加渔业公司、巴布亚新几内亚热带餐饮有限公司、俄罗斯中大远东公司未纳入合并报表。
母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
母公司与子公司在合并中将母公司对子公司的权益性资本投资项目与子公司所有者权益中母公司所持有份额,母公司与子公司、子公司相互之间的债权、债务予以抵销,对母公司与子公司之间对合并财务状况和经营成果影响很小的内部交易经济业务视同外部会计事项不予抵消。
6、外币折算方法:
外币经济业务按发生业务时的市场汇价折算为记帐本位币,期末对帐户余额按期末市场汇价调整,差额计入当期损益。
7、存货:
公司存货包括原材料、库存商品、产成品、低值易耗品,存货按取得时的历史成本核算,存货发出时采用先进先出法,船用油料按月摊销,低值易耗品于领用时一次摊销。
公司存货暂不提取存货跌价准备。
8、长期投资核算办法:
(1)长期债权投资,包括债券投资和其他债权投资,长期债券按购入时的实际成本入帐,债券的溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。于每期结帐时,按应计利息和应分摊的溢价或折价金额计算投资收益。
(2)长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权总额20％或20％以上,或虽不足20％但有重大影响,采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响, 采用成本法核算。
(3)长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额,在十年内分期平均摊销。
(4)公司对长期股权投资暂不提取长期投资减值准备。
9、固定资产核算办法:
本公司固定资产标准为使用年限在一年以上,且单位价值在2000元以上,境外在1000美元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备、管理工具等,固定资产按实际成本记帐,固定资产折旧根据固定资产原值和预计使用年限并扣除5％-10％的残值,采用直线法分类计提,各类固定资产的年折旧率列示如下:
资产类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 25年 5％ 3.8％
管理设施 5年 5％ 19％
运输设备 5-6年 5％ 15.8 -19％
船舶 10年 10％ 9％
10、在建工程核算办法:
按实际成本计价,在建工程在完工并交付使用前,有关的借款利息,计入工程成本,在建工程在完工并交付使用后,按实际发生的全部支出转入固定资产。
11、无形资产核算方法:
(1)购入职工住宅使用权,采用直线法,根据大连市地方税务局大地税发(1997)69号文,按20年摊销;
(2)公司控股子公司大连豪华轿车租赁有限公司购入的出租汽车专用营运号牌使用权,按规定有效期10年摊销。
12、长期待摊费用核算方法:
(1)租入固定资产改良支出:采用直线法分5年摊销;
(2)干坞费用:为维持船舶正常航运,根据中国船级社《钢质海船入级及建造规范》中船舶检验规定,船舶在运行2.5年后要强制在修船厂干坞进行检验(大修理),发生的船舶大修理费用,按直线法分30个月摊销。
(3)其他长期待摊费用:从产生效益当年度始,采用直线法分5年摊销
13、坏帐准备:
坏帐准备按行业财务规定标准执行,外经企业按应收帐款的百分之二提取,大连经济技术开发区企业按千分之五计提。
14、收入实现的确认:
本公司在商品已经发出,劳务已经提供,同时收讫价款或取得索取价款的凭证时,确认营业收入。
15、税项:
(1)企业所得税:适用33％税率,境外所得按财政部、国家税务总局财税字(1995)96号《境外所得计征所得税暂行办法》规定执行。大连经济技术开发区企业执行15％税率;根据大连市人民政府1998年4月3日大政(1998)18号文批复, 公司自上市年度起,将执行按33％计征企业所得税,地方财政返还18％的优惠政策,实际税赋为15％,所得税返还部分进入公司净利润。
(2)增值税:国内一般商品销售税率17％,出口商品零税率,免税品销售按6％计税,水产类销售税率13％;
(3)营业税:分别按3％和5％缴纳.
(4)城建税和教育费附加:按流转税额的7％和3％计缴;
(5)其他税项,按规定缴纳。
16、利润分配:
公司税后利润按以下顺序分配:
(1)提取10％的法定公积金;
(2)提取5％-10％的公益金;
(3)提取任意盈余公积金;
(4)分配普通股股利
利润分配由董事会提出预案,报股东大会批准后实施。
17、现金等价物的确定标准:
企业将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视同现金等价物。具体包括从购买日起三个月内到期的有价证券。
三、合并报表项目注释
1、货币资金:截止1998年12月31日余额为90,580,258.40元。
项目 期初数 期末数
现金 145854.49 483972.51
银行存款 67489599.05 83149928.85
其他货币资金 9745799.14 6946357.04
合计 77381252.68 90580258.40
货币资金期末余额中,外币金额列示如下:
币种 外币金额 折算汇率
美元 3653798.90 8.2787
日元 21844727.00 0.0717
港币 553961.48 1.0678
法国法郎 1260162.42 1.4753
注:折算汇率均采用1998年12月31日中国人民银行公布的市场汇价
2、应收帐款:截止1998年12月31日余额18,890,962.55元,帐龄分析列示如下:
帐龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 10617082.12 56.2％ 14890715.97 58％
1至2年 2854935.85 15.1％ 5690622.49 22％
2至3年 903910.32 4.8％ 386974.36 2％
3年以上 4515034.26 23.9％ 4689794.06 18％
合计 18890962.55 100％ 25658106.88 100％
应收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
3、预付帐款:截止1998年12月31日余额为142,861,779.17元,帐龄分析如下:
帐龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 83292364.64 58.3％ 70070199.74 93.21％
1至2年 58424378.99 40.9％ 2864505.45 3.81％
2至3年 246298.14 0.2％ 1011421.46 1.35％
3年以上 898737.40 0.6％ 1223181.00 1.63％
合计 142861779.17 100％ 75169307.65 100％
预付帐款余额中无持本公司5％以上股份的企业。
预付帐款比年初增长90％,主要是由于新增工程承包分公司预付外经大厦7,008万元。
4、其他应收款:截止1998年12月31日余额为158,141,482.64元,帐龄分析如下:
帐龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 78030230.77 49.3％ 68620283.44 80.31％
1至2年 62982399.85 39.8％ 6068390.33 7.10％
2至3年 7227206.27 4.6％ 5385203.75 6.30％
3年以上 9901645.75 6.3％ 5372255.91 6.29％
合计 158141482.64 100％ 85446133.43 100％
其他应收款中应收持有本公司股份5％以上股东欠款:
单 位 性 质 金额
中国大连国际经济技术合作公司 垫付工程款 43787848.72
其他应收款本期增加85％,主要是:由于关联交易产生的余额增大及贸易往来款增加。
其他应收款中大额非关联单位往来款项情况如下:
单位名称 性质 金额
辽宁食品进出口公司 往来款 12,585,079.42元
北京科讯广告公司 往来款 5,132,240.20元
珠海开发区拱北海谊工贸公司 往来款 6,534,632.07元
United Aline Co. Ltd 应收保险赔款 2,051,759.89元
5、存货:截止1998年12月31日余额为42,116,576.18元,其中:
期末数 期初数
原材料 2833311.83 294686.95
库存商品 33742425.86 38221795.06
产成品 816581.59 1725485.06
在产品 781148.55
低值易耗品 153510.24 82660.04
燃油 3789598.11 3349524.62
合计 42116576.18 43674151.73
6、待摊费用:
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房租
95000.00 95000.00 47499.96 47500.04
船上费用
1149136.23 1149136.23 1664787.39 1146796.12 1667127.50
保险费、增容费
131112.50 644445.64 601812.50 173745.64
其他
79892.00 79892.00 29890.67 50001.33
合计 1360140.73 2404233.03 1825999.25 1938374.51
待摊费用期末比期初增加43％,主要由于远洋渔业渔船生产用网具增加所致。
7、长期投资:截止1998年12月31日余额为25,029,234.04元,其中:
(1)长期股权投资
A、股票投资:
接受投资单位 股数持股 比例 投资金额
辽宁迈克集团股份有限公司 2500000 5％ 2500000.00
大连冷冻机股份有限公司 64500 0.03％ 150500.00
小计 2650500.00
B、其他投资:
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位比例
中大远东公司 20年 1693185.43 100％
巴布亚新几内亚餐馆 2050241.67 100％
中加渔业公司 20年 9189538.44 66％
上海洲际发展公司 50年 2496100.00 6.67％
远兴船务公司 200000.00 100％
大连泰达房地产开发有限公司
20年 5850000.00 70％
小计 21479065.54
C、合并价差:899668.50元,系由于合并报表时的汇差原因形成的。
8、固定资产及累计折旧:
(1)固定资产原值
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
27254130.12 15413289.51 10499673.02 32167746.61
船舶 149139232.29 115598429.34 0.00 264737661.63
运输设备9382457.45 1631758.03 0.00 11014215.48
机器设备 110488.32 14719.16 101587.32 23620.16
生活及管理设备
11701322.63 4358695.00 762536.02 15297481.61
合计 197587630.81 137016891.04 11363796.36 323240725.49
(2)累计折旧
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物
3590599.21 986430.14 2329255.29 2247774.06
船舶 35778067.23 16282495.00 0.00 52060562.23
运输设备 4325066.88 1385950.05 0.00 5711016.93
机器设备 66860.49 185649.45 65676.76 186833.18
生活及管理设备
8788396.00 2952627.71 348501.84 11392521.87
合计 52548989.81 21793152.35 2743433.89 71598708.27
(3)固定资产净值: 251642017.22
公司固定资产本期增加63％,主要是公司本年度购买“华月”轮所致。
9、固定资产清理:截止1998年12月31日余额为8,339,298.94元。
根据大连市城市规划的要求,大连市政府决定拆迁公司位于大连市五一广场的办公楼,用以建设大连市广播电视中心。由于公司与拆迁办就拆迁价格、补偿方式等有关问题还没有达到一致意见,故此办公大楼的净值暂挂固定资产清理中。
10、在建工程:截止1998年12月31日余额为2,579,640.99元。
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 期末数 项目进度
固定资产
购船 0.00 2579640.99 0.00 2579640.99 95％
其他 48299.90 0.00 48299.90 0.00
合计 48299.90 2579640.99 48299.90 2579640.99
公司下属的远东船务公司1998年11月以日元30,000,000的价格购入一艘1986年出厂的日本造货船,该船舶需进行一定程度的维修改造才能投入营运,暂列在建工程。在建工程中无利息资本化。
11、无形资产:截止1998年12月31日余额为20,400,564.65元。
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
住宅使用权 7065677.20 9898067.00 792229.50 16171514.70
出租车牌使用权 4712369.99 483320.04 4229049.95
合计 11778047.19 9898067.00 1275549.54 20400564.65
公司本年度无形资产增加73％,主要是公司购入职工住宅增加。
12、长期待摊费用:截止1998年12月31日余额为6,228,093.21元。
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出
2629286.88 376241.03 789841.02 2215686.89
干坞大修支出 5536658.55 2914508.00 4438760.23 4012406.32
合计 8165945.43 3290749.03 5228601.25 6228093.21
13、短期借款:截止1998年12月31日余额为114946420.20元,其中:
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 0.00 0.00
担保借款 114646420.20 131822600.00
信用借款 300000.00 300000.00
合计 114946420.20 132122600.00
14、应付股利:截止1998年12月31日余额为49,533,805.00元,其中主要有:
单位名称 金额
中国大连国际经济技术合作公司 12000000.00
大连铁道有限责任公司 1500000.00
应付股利期末比期初增加415％,主要是由于根据公司第二届董事会第三次会议关于利润分配的预案,公司按当年税后利润的10％提取法定盈余公积金,10％提取公益金后,剩余可供分配利润按每股0.50元人民币向全体股东派发现金。
15、应交税金:截至1998年12月31日余额为-1,171,973.61元。
项目 期末数 期初数
增值税 -7946475.27 -6636332.50
企业所得税 5696283.61 1126235.02
营业税 771115.60 41250.95
城市维护建设税 151279.13 15320.78
个人所得税 3644.70
其他 155823.32
合计 -1171973.61 -5449881.05
16、其他应付款:截至1998年12月31日余额为79,013,376.01元,其中主要有:
募股资金冻结利息挂帐 6,487,518.13元
大连永安门窗有限公司 4,226,748.05元
出国留学人员保证金 2,882,459.61元
出租汽车公司收旧车大包押金 1,477,920.00元
威海汽贸公司 1,128,000.00元
其他应付款中无欠持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
其他应付款期末比期初增加62％,主要由于募股资金申购利息挂帐及贸易往来款增加所致。
17、长期借款:截至1998年12月31日余额为86,204,455.54元。
借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件
原币 人民币(元)
中国银行新加坡分行
6025000美元 49879167.50 1998-2003 抵押
中国银行新加坡分行
1470000.00美元 12169689.00 1995.8-2000.8 7.63％ 抵押
中国进出口银行 24155599.04 1998 -2003 5％
合计 86204455.54
公司在中国银行新加坡分行的美元贷款是以“华云”轮作抵押。
18、股本:
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
国家拥有股份 24000000.00 24000000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 24430000.00 24430000.00
3、内部职工股 12000000.00 12000000.00
4、优先股及其他
尚未流通股份合计60430000.00 60430000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 35000000.00 35000000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 35000000.00 35000000.00
三、股本总数 60430000.00 35000000.00 95430000.00
股本本期增加35000000元系公司经中国证监会证监发字(1998)153号文批准,于1998年6月15日向社会公开发行人民币普通股3500万股。
19、资本公积:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 18129000.00 201284912.50 219413912.50
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合计 18129000.00 201284912.50 219413912.50
资本公积本期增加201,284,912.50元,其中:201,250,000.00元系公司向社会公众发行3500万股人民币普通股的股本溢价,另34,912.50元系发行股票时有效申购冻结资金利息收入。
20、盈余公积:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 24250860.10 3895766.40 28146626.50
法定公益金 12075672.54 3895766.58 15971439.12
任意盈余公积金 11418232.04 11418232.04
合计 47744764.68 7791532.98 55536297.66
根据公司第二届董事会第三次会议关于利润分配的预案,公司按当年税后利润的10％提取法定盈余公积金,10％提取公益金。
21、未分配利润:
项 目 金 额
年初余额 34797044.25
加:当期净利润 38957665.82
减:提取法定公积金 3895766.58
提取公益金 3895766.58
提取任意盈余公积金
分配股利 47715000.00
期末余额 18248176.91
根据公司第二届董事会第三次会议关于利润分配的预案,公司按当年税后利润的10％提取法定盈余公积金,10％提取公益金后,剩余可供分配利润按每股0.50元人民币向全体股东派发现金。
22、财务费用:
项 目 本期发生数 上年同期数
利息支出 13554377.87 13967055.58
减:利息收入 3032627.71 1696744.92
汇兑损失 1550718.35 184540.28
减:汇兑收益 1876007.93
其他 340575.41 188807.96
合计 10537035.99 12643658.90
23、投资收益:
项 目 本期发生数 上年同期数
债券投资收益 138468.00
其他投资收益 893694.44 998006.35
合计 1032162.44 998006.35
债券投资收益系国库券利息收入,其他投资收益主要系中加渔业公司本期收益。
24、其他业务利润:本期576,922.82元,系大新船务公司的货运代理收入。
25、营业外收入:
公司本期营业外收入2,458,871.92元,主要是公司发行人民币普通股时无效申购冻结资金利息收入转入数1,531,229.53元,公司在5年的期限内平均转入;另增值税退税收入815,473.24元。
四、关联方及关联交易
(一)关联方及关联关系
1、存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 与公司 经济 法定
关系 性质 代表人
中国大连国际经济 大连市沙河口区 母公司 全民 丁肇有
技术合作公司 东北路77号
大连远东国际船务 大连市中山区 子公司 有限责任 丁肇有
有限责任公司 五路5号
大新船务有限公司 新加坡 子公司 有限责任 丁肇有
联亚船务有限公司 新加坡 子公司 有限责任 丁肇有
大连中服出国人员 大连市沙河口区 合资子公司 股份制 沙秀敏
服务中心 东北路77号
大连经济技术开发 大连市开发区新开 子公司 有限责任 束 杨
区国合水产公司 路松苑山庄13号
大连经济技术开发 大连市开发区27号 子公司 有限责任 孙喜华
广裕自动化有限责 小区B楼4F
任公司
大连豪华轿车租赁 大连市甘井子泡崖 子公司 有限责任 崔希海
有限公司 新村玉胜路12号
工程建设监理有限 大连市中山区五五路 子公司 有限责任 王 奎
公司 5号
远洋渔业公司 大连市中山区民康街 子公司 有限责任 丁肇有
3号万科大厦18楼
大连保税区三佳国 大连保税区泰华大厦 子公司 有限责任 丁肇有
际贸易有限公司
大连三晃空调工程 子公司 有限责任 丁肇有
技术服务有限公司
主营业务：
承包海外工程、劳务；
五远洋运输；
舶舶、货运代理、舶舶修理、劳务；
舶舶、货运代理、舶舶修理、劳务；
经销出国人员免税商品；
水产品、金属材料、建筑材料、化工原料；
计算机、软硬件、自动化、监控系统、机电产品研制、高科技产品；
轿车租赁；
工程建设监理、工程咨询；
远洋渔业合作、捕捞及加工、远洋渔业物资批发兼零售；
国际贸易、转口贸易、加工、商品展销；
空调维修、安装等；
2、存在控制企业的关联方的注册资本及其变化:
单位:万元
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
大连国际经济技术合作公司 10000 10000
大连远东国际船务有限责任公司 800 800
大新船务有限公司 31万美元 31万美元
联亚船务有限公司 31万美元 31万美元
大连中服出国人员服务中心 500 500
大连经济技术开发区国合水产公司 300 300
大连经济技术开发广裕自动化有限责任公司
50 50
大连豪华轿车租赁有限公司 45 45
工程建设监理有限公司 58.8 58.8
远洋渔业公司 300 300
大连保税区三佳国际贸易有限公司 100 100
大连三晃空调工程技术服务有限公司 68万美元 68万美元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
单位:万元
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
大连国际经济技术合作公司 2400 2400
大连远东国际船务有限责任公司 800 40 760
大新船务有限公司 31万美元 31万美元
联亚船务有限公司 31万美元 31万美元
大连中服出国人员服务中心 500 500
大连经济技术开发区国合水产公司
270 270
大连经济技术开发广裕自动化有限责任公司
50 5 45
大连豪华轿车租赁有限公司 45 45
工程建设监理有限公司 58.8 58.8
远洋渔业公司 270 270
大连保税区三佳国际贸易有限公司80 80
大连三晃空调工程技术服务有限公司
68万美元 68万美元
(二)关联方交易
1、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
大连东北房屋开发公司 同一母公司
大连外经贸大厦有限公司 同一母公司
2、关联方交易
(1)公司与母公司中国大连国际经济技术合作公司存在如下关联交易:
A、本年度与母公司多次发生资金往来,截止1998年12月31日余额为43,787,848.72元。
B、公司于1998年6月30日及1998年12月31日两次收取母公司1998年度资金占用利息4,255,903.04元,利息按银行同期贷款利率计算。
(2)公司与母公司下属的大连外经贸大厦有限公司存在如下关联交易:
公司总承包母公司外经贸大厦工程建设项目,1998年度由此产生的收入,成本列示如下:
营业收入 营业成本
1998年度 27883106.40 21067549.12
(3)公司控股的大连豪华轿车租赁有限公司与母公司下属的大连外经贸大厦有限公司存在如下关联交易:
大连豪华轿车租赁有限公司将其从银行的贷款1500万元,转借给大连外经贸大厦有限公司使用,记入其他应收款挂帐。
3、关联方应收应付款项余额:
项 目 1998.12.31 1997.12 .31
其他应收款———中国大连国际经济技术合作公司
43787848.72 55829765.73
其他应收款———大连外经贸大厦有限公司
15000000.00
预付帐款———大连外经贸大厦有限公司
70079641.76
五、承诺事项
截止1999年3月16日公司无重大承诺事项。
六、或有事项
1、1998年8月28日公司与招商银行签定不可撤销担保书,为大连天百集团有限公司的人民币壹仟万元贷款及利息提供担保,担保期限自1998年8月28日至2001年3月28日。
2、1998年7月24日公司与中国工商银行大连市中山广场支行签定保证合同,为大连天百集团有限公司的人民币叁仟万元贷款及利息提供担保,担保期限自1998年7月24日至2001年7月10日。
七、期后事项
截止1999年3月16日公司无重大期后事项。
(十)公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期、地点:1993年4月17日、大连市工商行政管理局。
变更注册登记日期、地点: 1998年8月19日、大连市工商行政管理局。
2、企业法人营业执照注册号:大工商企法字24239662-6。
3、税务登记号码:地税大字21020224128120。
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司。
5、公司报告期内证券主承销机构名称:国信证券有限公司。
6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地: 大连中华会计师事务所、大连市中山区长江路12号(海港大厦26楼)。
(十一)备查文件
1、载有法定代表人亲笔签名并盖章的年度报告正文。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
4、经最近一次股东大会通过的《公司章程》。
以上备查文件均完整地置于公司所在地。
中国大连国际合作(集团)股份有限公司
1999年3月20日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日 会股01表
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元
母公司 合并
资产 年初数 期末数 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 39220754.87 65838553.60 77381252.68 90580258.40
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 9596951.36 3954902.83 25658106.88 18890962.55
减：坏帐准备
193735.71 79098.05 260696.37 170253.96
应收帐款净额
9403215.65 3875804.78 25397410.51 18720708.59
预付帐款 84480227.27 142299701.26 75169307.65 142861779.17
应收补贴款
其他应收款
109602697.04 342518670.89 85446133.43 158141482.64
存货 16338333.11 12497699.17 43674151.73 42116576.18
减：存货跌价准备
存货净额 16338333.11 12497699.17 43674151.73 42116576.18
待摊费用 1229028.23 97501.37 1360140.73 1938374.51
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
260274256.17 567127931.07 308428696.73 454359179.49
长期投资：
长期股权投资
62855513.59 55547492.01 21120142.13 25029234.04
长期债权投资
330000.00 330000.00
长期投资合计
63185513.59 55547492.01 21450142.13 25029234.04
减：长期投资减值准备
长期投资净额
63185513.59 55547492.01 21450142.13 25029234.04
固定资产：
固定资产原价
47007747.43 29784674.16 197587630.81 323240725.49
减：累计折旧
8867714.35 8083353.74 52548989.81 71598708.27
固定资产净值
38140033.08 21701320.42 145038641.00 251642017.22
工程物资
在建工程 48299.90 50000.00 48299.90 2579640.99
固定资产清理 8294860.40 8339298.94
待处理固定资产损失
固定资产合计
38188332.98 30046150.82 145086940.90 262560957.15
无形资产及其他资产：
无形资产 2899623.56 12099077.46 11778047.19 20400564.65
开办费
长期待摊费用
809190.42 571330.37 494909472.38 768578028.54
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
3708813.98 12670407.83 19943992.62 26628657.86
递延税项：
递延税款借项
资产总计365356916.72 665391981.73 494909472.38 768578028.54
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 96745500.00 61300000.00 132122600.00 114946420.20
应付票据
应付帐款 871700.94 3776616.03 32480135.67 23499379.62
预收帐款 39222607.89 16062261.17 45408560.95 16461561.17
代销商品款
应付工资 3794542.87 2059099.87 4144043.05 2606546.73
应付福利费2867755.73 3526216.20 3241295.03 3956216.24
应付股利 9619010.00 49533805.00 9619010.00 49533805.00
未交税金 -4970437.47 -4492506.27 -5449881.05 -1171973.61
其他应交款 51005.14 31093.95 116895.53
其他应付款
52922470.88 135930939.57 44724542.01 79013376.01
预提费用 2157596.90 2182491.50
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
203230747.74 267747436.71 268503891.11 288962226.89
长期负债：
长期借款 539418.72 8000000.00 63504442.72 86204455.54
应付债券
长期应付款
住房周转金 485941.33 1016157.95 663634.98 1150538.48
其他长期负债
长期负债合计
1025360.05 9016157.95 64168077.70 87354944.02
递延税项：
递延税款贷项
负债合计204256107.79 276763594.66 332671968.81 376317220.91
少数股东权益 1136694.64 3632420.56
股东权益
股本 60430000.00 95430000.00 60430000.00 95430000.00
资本公积
18129000.00 219413912.50 18129000.00 219413912.50
盈余公积 47744764.68 55536297.66 47744764.68 55536297.66
其中：公益金
12075672.54 15971439.12 12075672.54 15971439.12
未分配利润
34797044.25 18248176.91 34797044.25 18248176.91
外币报表折算差额
股东权益合计
161100808.93 388628387.07 161100808.93 388628387.07
负债及股东权益总计
365356916.72 665391981.73 494909472.38 768578028.54
利润及利润分配表
1998年12月31日 会股01表
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元
母公司 合并
项目 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数数
一、主营业务收入
251208983.30 191201521.44 437851544.88 370660103.31
减：折扣与折让
主营业务收入净额
251208983.30 191201521.44 437851544.88 370660103.31
减：主营业务成本
202054641.64 154195415.55 338257854.51 286096415.73
主营业务税金及附加
998857.75 105245.11 1790356.77 727030.46
二、主营业务利润
48155483.91 36900860.78 97803333.60 83836657.12
加：其他业务利润 576922.82 719842.67
减：存货跌价损失
营业费用 1170649.64 1987537.90 6179980.61 4047327.30
管理费用 27677042.72 19744774.25 41128436.21 38346911.98
财务费用 2837618.76 3005679.68 10537035.99 12643658.90
三、营业利润
16470172.79 12162868.95 40534803.61 29518601.61
加：投资收益
22508801.70 17142446.92 1032162.44 998006.35
补贴收入
营业外收入1643398.68 88577.07 2458871.92 270056.52
减：营业外支出
320290.35 530971.11 401952.26 508593.76
四、利润总额
40302082.82 28862921.83 43623885.71 30278070.72
减：所得税1344417.00 1085449.04 4575281.53 1894960.54
减:少数股东损益 90938.36 527692.08
五、净利润
38957665.82 27777472.79 38957665.82 27855418.10
加：年初未分配利润
34797044.25 12575066.02 34797044.25 12575066.02
盈余公积转入
六、可供分配的利润
73754710.07 40352538.81 73754710.07 40430484.12
减：提取法定盈余公积
3895766.58 2777747.28 3895766.58 2777747.28
提取法定公益金
3895766.58 2777747.28 3895766.58 2777747.28
提取职工奖励及福利基金 77945.31
七、可供股东分配的利润
65963176.91 34797044.25 65963176.91 34797044.25
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
47715000.00 47715000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
18248176.91 34797044.25 18248176.91 34797044.25
现金流量表
1998年12月31日 会股03表
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 245996016.51 476567228.31
收取的租金
收到的税费返还 2265000.00 2265000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 31153301.93 75949091.25
现金流入小计 279414318.44 554781319.56
购买商品、接受劳务支付的现金 253128566.60 414931082.08
经营租赁所支付的现金 1180000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 26015267.55 29499440.27
实际交纳的增值税款 684169.08 3606103.17
支付的所得税款 3104725.15 4652926.94
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
3047232.76 3774504.48
支付的其他与经营活动有关的现金 155800545.92 167696887.01
现金流出小计 441780517.06 625340943.95
经营活动产生的现金流量净额 -162366498.62 -70559624.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 330000.00
分得股利或利润所收到的现金 330000.00
取得债券利息收入所收到的现金 138468.00 138468.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
646477.21 646477.21
收到的其他与投资活动有关的现金 489640.60 489640.60
现金流入小计 1604585.81 1604585.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
4261637.31 138806098.40
权益性投资所支付的现金 5850000.00 5850000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 10111637.31 144656098.40
投资活动产生的现金流量净额 -8507051.50 -143051512.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 244303660.16 244303660.16
子公司吸收少数股东权益收到的现金 2495725.92
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 100865728.72 314351689.19
收到的其他与筹资活动有关的现金 39435.75 39435.75
现金流入小计 345208905.91 566714344.04
偿还债务所支付的现金 128850728.72 314351689.19
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 7800205.00 7800205.00
子公司支付给少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 8591399.90 15259172.15
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
子公司依法减资支付给少数股东现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1265423.00 1265423.00
现金流出小计 146507756.62 338676489.34
筹资活动产生的现金流量净额 198701149.29 228037854.70
四、汇率变动对现金的影响 -1210100.44 -1227712.00
五、现金及现金等价物净增加额 26617798.73 13199005.72
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 38957665.82 38957665.82
加:少数股东股东权益 90938.36
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -114637.66 -90442.41
固定资产折旧 1219590.59 22226270.05
无形资产摊销 2270090.61 1275549.54
待摊费用的减少 1131526.86 -578233.78
预提费用的增加 -2157596.90 -2182491.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
48299.90 48299.90
固定资产报废损失 6863.40 53545.87
财务费用 2897184.96 13894953.28
投资损失(减收益) -22508801.70 -1032162.44
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 3840633.94 1557575.55
经营性应收项目的减少(减增加) -242994797.23 -131275714.47
经营性应付项目的增加(减减少) 55037778.79 -18733979.41
增值税增加净额(减减少)
其他 5228601.25
经营活动产生的现金流量净额 -162366198.62 -70559624.39
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 65838553.60 90580258.40
减:货币资金的期初余额 39220754.87 77381252.68
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 26617798.73 13199005.72
