中国大连国际合作(集团)股份有限公司2007年半年度报告
中国·大连
2007年7月31日
大连国际2007年半年度报告目录
第一节 重要提示------------------------------------2
第二节 公司基本情况--------------------------------2
第三节 股本变动和主要股东持股情况------------------3
第四节 董事、监事、高级管理人员情况----------------6
第五节 管理层讨论与分析----------------------------7
第六节 重要事项-----------------------------------11
第七节 财务报告-----------------------------------14
第八节 备查文件-----------------------------------42
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
全部12名董事出席董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司董事长朱明义先生、财务负责人姜建国先生及会计机构负责人郑广平先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
(一)公司法定中文名称：中国大连国际合作(集团)股份有限公司
公司中文名称缩写：大连国际
公司法定英文名称：CHINA DALIAN INTERNATIONAL
COOPERATION (GROUP) HOLDINGS LTD.
公司英文名称缩写：CDIG
(二)法定代表人：朱明义
(三)董事会秘书：李 枫
证券事务代表：韩秀吉
联系地址：大连市西岗区黄河路219号外经贸大厦1004室
电 话：0411-83780066、83780139
传 真：0411-83780186
电子信箱：lifeng@china-cdig.com
hanxiuji@china-cdig.com
(四)公司注册地址：大连市西岗区黄河路219号
公司办公地址：大连市西岗区黄河路219号外经贸大厦
邮政编码：116011
公司互联网网址：http://www.china-cdig.com
公司电子信箱：dlgj@china-cdig.com
(五)公司选定的中国证监会指定报纸: 《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
(六)股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：大连国际
股票代码：000881
二、主要财务数据和指标（单位：人民币元）
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 3,311,024,562.78 2,909,464,966.73 2,934,985,958.25 13.80% 12.81%
所有者权益（或股东权益） 855,695,828.41 788,602,103.56 809,553,022.43 8.51% 5.70%
每股净资产 2.77 2.55 2.62 8.63% 5.73%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（
％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 -64,556,574.68 31,285,545.15 27,305,614.42 -306.35% -336.42%
利润总额 127,496,294.53 27,352,809.67 27,352,809.67 366.12% 366.12%
净利润 80,830,653.63 18,878,743.68 16,744,323.02 328.16% 382.73%
扣除非经常性损益后的净利润 -59,958,106.84 24,862,854.35 22,728,433.69 -341.16% -363.80%
基本每股收益 0.2620 0.061 0.0540 329.51% 385.19%
稀释每股收益 0.2620 0.061 0.0540 329.51% 385.19%
净资产收益率 9.45% 2.50% 2.16% 增加6.95个 增加7.29个百
百分点 分点
经营活动产生的现金流量净额 -174,042,710.46 40,458,955.17 -530.17%
每股经营活动产生的现金流量净 -0.563 0.131 -529.77%
额
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说明：扣除的非经常性损益项目和涉及金额：
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置收益 191,902,419.90
债务重组收益 1,204,285.11
除上述各项目之外的营业外收支净额 -262,477.93
少数股东损益影响数 -52,055,466.61
合计 140,788,760.47
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表 单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(% 发行新 送 公积金 其他 小计 数量 比例(%)
) 股 股 转股
一、有限售条件股份 62,140,643 20.12 -118,422 -118,422 62,022,221 20.08
1、国家持股
2、国有法人持股 55,062,627 17.82 23,427 23,427 55,086,054 17.83
3、其他内资持股 7,078,016 2.29 -141,849 -141,849 6,936,167 2.25
其中：境内法人持股 6,704,000 2.17 -80,000 -80,000 6,624,000 2.14
境内自然人持股 374,016 0.12 -61,849 -61,849 312,167 0.10
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 246,777,757 79.88 118,422 118,422 246,896,179 79.92
1、人民币普通股 246,777,757 79.88 118,422 118,422 246,896,179 79.92
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 308,918,400 100 308,918,400 100
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有限售条件股份可上市交易时间 单位：股
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时间 限售期满新增可上市交易 有限售条件股份数量 无限售条件股份数 说明
股份数量 余额 量余额
2006-12-27 4,684,263 57,025,791 251,892,609 3家境内法人持有的4,684,263股因涉及到
垫付对价情形，未按时上市交易。
2008-12-27 57,025,791 308,918,400 中国大连国际经济技术合作集团有限公司
实际持有55,086,054股，未包括1,939,737
股代为3家境内法人垫付的股份。
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有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
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序号 有限售条件股东 持有的有限售 可上市交易时 新增可上市交易 限售条件
名称 条件股份数量 间 股份数量
1 中国大连国际经 55,086,054 2008-12-27 55,086,054 自股改方案实施后首个交易日起，在十二个月内不上市
济技术合作集团 交易或转让；在十二个月期满后的二十四个月不上市交
有限公司 易；在上述承诺期期满后的二十四个月内，通过深圳证
券交易所挂牌交易方式出售所持有的大连国际非流通股
股份的价格不低于股改方案实施后首个交易日收盘价的1
50%。
2 上海申楚实业投 2,880,000 2006-12-27 2,036,636 所持有的股份如上市流通，应当向大连国际集团偿还代
资有限公司 为垫付的款项，或者取得大连国际集团的同意。
3 大连秸宝科技发 2,880,000 2006-12-27 2,036,636 所持有的股份如上市流通，应当向大连国际集团偿还代
展有限公司 为垫付的款项，或者取得大连国际集团的同意。
4 大连国际信托投 864,000 2006-12-27 610,991 所持有的股份如上市流通，应当向大连国际集团偿还代
资公司 为垫付的款项，或者取得大连国际集团的同意。
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二、前10名股东、前10名无限售条件股东持股表 单位：股
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股东总数 51,941
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(% 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
) 数量 量
中国大连国际经济技术合作集团有限公司 国有法人 17.83 55,086,054 55,086,054 27,500,000
大连瀚盛投资有限公司 其他 2.64 8,146,542 0 0
大连俪友投资有限公司 其他 2.39 7,392,987 0 0
大连铁道有限责任公司 其他 1.32 4,073,271 0 0
大连市总工会劳动服务公司 其他 1.32 4,073,271 0 0
上海申楚实业投资有限公司 其他 0.93 2,880,000 2,880,000 0
大连秸宝科技发展有限公司 其他 0.93 2,880,000 2,880,000 2,880,000
中天证券有限责任公司 其他 0.74 2,300,000 0 0
沈威峰 其他 0.73 2,249,429 0 0
大化集团有限责任公司 其他 0.66 2,036,636 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
大连瀚盛投资有限公司 8,146,542 人民币普通股
大连俪友投资有限公司 7,392,987 人民币普通股
大连铁道有限责任公司 4,073,271 人民币普通股
大连市总工会劳动服务公司 4,073,271 人民币普通股
中天证券有限责任公司 2,300,000 人民币普通股
沈威峰 2,249,429 人民币普通股
大化集团有限责任公司 2,036,636 人民币普通股
大连机床集团有责任公司 2,036,636 人民币普通股
大连林沅商贸有限公司 2,036,636 人民币普通股
大连华腾信息咨询有限公司 1,025,009 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东与其余前10名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人的情形。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他
股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情形。
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三、报告期内，公司控股股东和实际控制人都没有发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持股份 期末持股数 变动原因
量 数量
朱明义 董事长 68,813 0 0 68,813
王新民 副董事长 51,610 0 0 51,610
陈荣辉 董事、总经理 0 0 0 0
刘生德 董事 0 0 0 0
李淑娟 董事 93,849 0 0 93,849
张兰水 董事、副总经理 43,008 0 43,008 0
李源山 外部董事 0 0 0 0
戴大双 外部董事 0 0 0 0
王有为 独立董事 0 0 0 0
李延喜 独立董事 0 0 0 0
万寿义 独立董事 0 0 0 0
贵立义 独立董事 0 0 0 0
尚福盛 监事会主席 51,610 0 0 51,610
崔希海 监事 0 0 0 0
刘海勤 监事 12,042 0 0 12,042
李枫 董事会秘书 35,881 0 0 35,881
姜建国 财务负责人 0 0 0 0
姜午驹 总经济师 20,644 0 0 20,644
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说明：
1、张兰水先生当选董事之前，出售了所持有的43,008股股份。
2、原董事李国君先生和原监事杨立强先生分别持有的限售股份38,707股和750股法定锁定期为2007年5月31日起6个月。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
在2007年5月31日召开的公司2006年年度股东大会，选举朱明义、王新民、陈荣辉、刘生德、李淑娟、张兰水、李源山（外部董事）、戴大双（外部董事）、王有为（独立董事）、李延喜（独立董事）、万寿义（独立董事）、贵立义（独立董事）等12位先生（女士）为公司董事，并组成第五届董事会。
2006年年度股东大会选举尚福盛、崔希海二位先生为公司监事，与公司职代会选举产生的刘海勤女士一起组成公司第五届监事会。
在2007年5月31日召开的公司第五届董事会第一次会议选举朱明义先生为公司董事长，选举王新民先生为公司副董事长。
根据董事长朱明义先生的提名，聘任陈荣辉先生为公司总经理，任期三年。
根据董事长朱明义先生的提名，聘任李枫先生为公司董事会秘书，任期三年。
根据总经理陈荣辉先生的提名，聘任张兰水先生为公司副总经理，聘任姜建国先生为公司财务负责人，聘任姜午驹先生为公司总经济师，任期三年。
在2007年5月31日召开的公司第五届监事会第一次会议选举尚福盛先生为公司第五届监事会主席。
第五节 董事会报告
报告期内，公司围绕年度经营计划，把握市场机遇，营业收入和净利润大幅增长，完成了经营目标。
报告期内，公司实现营业收入83,604.11万元；实现营业利润-6,455.66万元；实现净利润8,083.07万元。
报告期内，公司控股子公司-北京凯因生物技术有限公司（以下简称“北京凯因”）根据北京德祥资产评估有限责任公司出具的评估报告书，对北京凯因575台（套）机器设备固定资产计提5,412.44万元减值准备，计入当期损益。导致报告期营业利润比上年同期大幅减少。
报告期内，公司控股子公司—新加坡大新控股有限公司（以下简称“大新控股”）以3,988.80万美元的价格出售了49,400吨级散货船“华荣轮”，实现13,707.74万元售船净收益。导致报告期净利润比上年同期大幅增长。
一、公司管理层对上半年主要经营成果、财务状况的讨论与分析
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报告期 上年同期 增减%
营业收入 836,041,121.43 692,764,979.38 20.68
营业利润 -64,556,574.68 27,305,614.42 -336.42
净利润 80,830,653.63 16,744,323.02 382.73
财务费用 25,034,278.70 12,087,728.28 107.10
资产减值损失 51,870,460.82 622,989.23 8,226.06
营业外收入支净额 192,052,869.21 47,195.25 406,832.62
经营活动产生的现金流量净额 -174,042,710.46 40,458,955.17 -530.17
现金及现金等价物净增加额 173,516,919.63 42,989,505.63 303.63
报告期期末 年初数 增减%
总资产 3,311,024,562.78 2,934,985,958.25 12.81
股东权益 855,695,828.41 809,553,022.43 5.70
货币资金 677,259,864.03 503,742,944.40 34.45
预付账款 378,187,732.32 272,404,505.16 38.83
固定资产 351,670,614.64 552,045,301.08 -36.30
在建工程 249,035,433.81 73,283,731.65 239.82
短期借款 830,000,000.00 690,000,000.00 20.29
应付账款 143,493,240.53 189,690,858.72 -24.35
预收账款 543,538,028.74 454,449,777.05 19.60
长期借款 401,004,410.20 175,735,245.00 128.19
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1、营业收入增加主要是工程承包业务赤道几内亚项目营业收入增加所致。
2、营业利润大幅减少主要受北京凯因计提固定资产减值准备及工程承包、房地产业务毛利率下降的影响。
3、财务费用增加主要是贷款利息增加和汇兑收益同比减少所致。
4、资产减值损失增加主要是北京凯因计提固定资产减值准备所致。
5、营业外收支净额增加主要是出售“华荣轮”所获得的净收益所致。
6、经营活动产生的现金流量净额-17,404.27万元,主要是工程承包业务采购工程物资增加及房地产业务土地储备增加所致。
7、现金及现金等价物净增加额 17,351.69万元，主要是银行贷款增加所致。
8、期末股东权益增加主要是本期实现净利润8,083.07万元所致。
9、货币资金增加主要是银行贷款及预收款项增加所致。
10、预付账款增加主要是房地产业务预付工程款和进出口贸易业务预付购货款增加所致。
11、固定资产减少主要是出售“华荣轮”和北京凯因计提固定资产减值准备所致。
12、在建工程增加主要是正在建造4艘57,000吨级散货轮所致。
13、短期借款增加主要是银行贷款增加所致。
14、预收账款增加主要是房地产业务商品房预售收入增加所致。
15、长期借款增加主要是沈阳“枫合万嘉”地产项目贷款和远洋运输业务造船贷款增加所致。
二、公司主营业务的范围及经营状况
(一)公司是以国内外工程承包、国际劳务合作、房地产、进出口贸易、远洋运输、远洋渔业和国内外投资为主业的综合性企业。报告期内，公司所涉及的主要行业未发生重大变化。
(二)2007年上半年主营业务分行业情况
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分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同 营业成本比上年 毛利率比上年同期
期增减(%) 同期增减(%) 增减(%)
工程承包 426,264,557.75 403,226,650.68 5.40 83.94 85.41 -12.20
国际劳务合作 45,111,690.98 17,013,979.56 62.28 10.45 33.18 -9.37
房地产 177,990,669.50 143,405,659.94 19.43 -16.12 -7.97 -26.84
远洋运输 29,928,484.12 15,060,621.11 49.68 -37.09 -50.09 35.85
进出口贸易 74,293,452.51 64,621,558.14 13.02 -20.93 -20.30 -4.96
远洋渔业 62,757,259.45 52,366,272.21 16.56 29.11 20.36 57.86
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1、在赤道几内亚、苏里南和国内实施的工程承包项目进展顺利。在沙特实施的行政办公楼和5所医院项目受施工现场自然条件恶劣、材料价格上涨及施工组织不力等诸多因素影响，亏损较大，影响了工程承包业务整体效益水平。
报告期内，实现营业收入为42,626.46万元，实现营业利润165.63万元。
2、国际劳务合作业务保持对日研修生外派人数和海员外派人数的稳定，继续保持在劳务外派行业的领先优势。
报告期内，实现营业收入为4,511.17万元，实现营业利润为2,387.97万元。
3、大连“嘉汇星海2期”、沈阳“枫合万嘉3期”和营口“怡景国际” 等房地产项目进展顺利，北京“东一时区2期”项目，受政策调控影响，没有按计划办理开发手续，导致进度严重滞后，成本费用增加，亏损较大。
报告期内，实现营业收入17,799.07万元，实现营业利润-869.17万元。
4、远洋运输业务较好地实施了资本运作，适时出售了49,400吨散货船“华荣轮”，同时又建造四艘57,000吨散货船，为公司扩大船队规模，创造良好效益打下基础。
报告期内，实现营业收入2,992.85万元，实现营业利润1,042.65万元。
5、受人民币汇率升值的影响，出口业务收入减少，出口规模也有所下降。
报告期内，实现营业收入7,429.35万元，实现营业利润6.04万元。
6、远洋渔业业务渔品产量创历史最好水平，取得了较好的经济效益。
报告期内，实现营业收入6,275.73万元，实现营业利润357.13万元。
(三)报告期内主营业务分地区情况
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地区 营业收入（元） 营业收入比上年增减（%）
国内 327,906,658.02 1.48
亚洲其他地区 66,373,128.34 -29.04
非洲地区 335,612,812.23 113.10
美洲地区 103,405,140.29 -10.37
欧洲地区 2,273,127.11 -8.90
澳洲地区 470,255.44 -37.28
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(四）经营中的问题与困难
公司经营中存在的主要问题与困难:一是沙特工程项目受自然条件恶劣、原材料涨价及施工组织不力等因素影响，亏损较大；二是受政策调控的影响，北京“东一时区2期”不能及时办理开发手续，开发进度严重滞后；三是人民币汇率升值对出口业务产生一定压力，出口规模下降，盈利水平降低。
针对上述问题与困难，公司采取如下措施：一是尽快完成项目移交，力争降低沙特项目的亏损；二是积极推进办理“东一时区2期的开发手续，争取项目早日开工；三是采取积极的措施应对人民币汇率的变化，调整业务品种，提高出口业务的获利水平，规避经营风险。
三、报告期公司投资情况
(一)报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情形。
(二)重大非募集资金投资情况
1、公司控股子公司--大新控股出资1,912.50万美元、大新控股管理团队出资637.50万美元，在新加坡设立新加坡华云船务有限公司（以下简称“华云船务”）、新加坡华鹰船务有限公司（以下简称“华鹰船务”）、新加坡华昌船务有限公司（以下简称“华昌船务”）三家单船公司，三家单船公司的注册资金均为850万美元。其中：大新控股持有75%的股权，大新控股管理团队持有25%的股权。华云船务、华鹰船务和华昌船务作为项目公司将分别订造并经营一艘57,000吨级散货船，三艘57,000吨级散货船投资总额10,110万美元（分别为3,350万美元、3,380万美元、3,380万美元），其中每条船自有资金投入为850万美元，其余资金用新造船抵押进行银行贷款，每艘船舶分五批付款。
华鹰轮、华云轮、华昌轮交船时间分别为2008年8月31日、2008年12月31日、2008年12月31日。
2、公司控股子公司—北京金时代置业有限公司（以下简称“北京金时代”）与上海市奉贤区房屋土地管理局签定《上海市国有土地使用权出让合同》及《批租征地等承包合同》，受让位于上海市奉贤区海湾旅游区1776号地块（挂牌34号地块），地块总面积为108,306.50平方米，其中出让面积104,796.5平方米，绿化面积3,510平方米。 北京金时代以11,100.00万元，获得该地块70年的土地使用权。
四、董事会如果预测本年至下一报告期期末的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动,应当予以警示。
公司控股子公司--新加坡大新控股有限公司以3,988.80万美元的价格把49,400吨级散货船“华荣轮”出售给中海航凯姆莱（北京）国际船舶管理有限公司，此次交易公司可获得售船净收益是13,707.74万元。
预计2007年第三季度（归属于母公司所有者的净利润）同比上升幅度在100%-150%之间，具体数据将在2007年第三季度报告中详细披露。
上年同期业绩为：净利润：35,692,042.75元（按新会计准则）、39,679,402.27元（按旧会计准则）；每股收益： 0.116元（按新会计准则）、0.128元（按旧会计准则）。
第六节 重要事项
一、公司治理的实际状况及整改情况
报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》（2006 修订版）等文件的要求和公司实际工作的需要，公司先后修订和建立了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《独立董事工作制度》和《信息披露事务管理制度》。上述制度的修订和建立，使公司和全体投资者的合法权益得到更好的保护，使公司内控制度初步形成了制度化、系统化，公司法人治理结构得到进一步完善。
公司已经形成了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、经理层为执行机构、监事会为监督机构，各司其职、各尽其责、相互协调、相互制衡的法人治理结构，公司机构的设置及职能的分工符合内部控制的要求。
报告期内，公司根据中国证监会《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》和中国证监会大连证监局《关于做好大连辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》的要求，进行治理自查和整改工作理情况自查工作。
二、根据公司2006年年度股东大会决议，公司2006年度利润分配方案为以2006年年末股本总额30,891.84万股为基数，每10股派现金1.00元（含税），2007年7月16日实施了分红派息工作。本次分红派息股权登记日为2007年7月16日，除息日为2007年7月17日。
公司2007年半年度利润分配及公积金转增股本预案为不分配、不转增。
报告期内，公司没有实施股权激励方案。
三、报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，也没有参股拟上市公司等投资情况。
四、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项的简要情况
根据2006年年度股东大会决议，公司控股子公司--新加坡大新控股有限公司（以下简称“大新控股”）于2007年6月1日以3,988.80万美元的价格把49,400吨级散货船“华荣轮”出售给中海航凯姆莱（北京）国际船舶管理有限公司。经大连华连会计师事务所审计，截止2006年12月31日，“华荣轮”账面价值（净值）为1,529.3万美元（约人民币11,852.08万元），截止2007年3月31日，“华荣轮”账面价值（净值）为1,512.10万美元（约人民币11,694.90万元、未经审计）。
公司持有大新控股97%的股权，大新控股持有“华荣轮”75%的股权。
本年初起至出售日“华荣轮”为公司贡献的净利润为585.62万元。出售“华荣轮”此次交易公司获得售船净收益是13,707.74万元。占报告期利润总额的107.51%。对公司业务连续性、管理层稳定性没有产生重大影响。
本次出售资产交易不是关联交易。
报告期内，所涉及的资产产权已全部过户完毕，所涉及的债权债务已全部转移。
本次出售资产公告刊登在2007年5月10日《中国证券报》和《证券时报》上。
除此之外，公司无其他收购及出售资产、吸收合并事项的情况。
五、重大关联交易
(一)公司与控股股东及其他关联方不存在与日常经营相关的关联交易。
(二)公司与控股股东及其他关联方不存在资产收购、出售发生的关联交易。
(三)公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性债权债务往来或担保事项。
(四) 公司与控股股东及其他关联方不存在其他重大关联交易信息。
六、重大合同及其履行情况
(一) 报告期内，未发生（包括以前期间发生但延续到报告期的）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
(二) 重大合同
1、2005年9月16日公司与中国银行股份有限公司沈阳分行签订保证合同，为公司控股子公司大连国合嘉汇房地产开发有限公司投资开发的沈阳枫合万嘉项目提供人民币柒仟万元的贷款担保，担保期限自2005年10月17日至2009年10月17日。该笔贷款已于2007年7月6日全部还清。
2、2007年1月24日，沈阳国瑞嘉合房屋开发有限公司（公司控股子公司大连国合嘉汇房地产开发有限公司的子公司，以下简称国瑞嘉合公司）与兴业银行沈阳兴顺支行签订抵押合同，以国瑞嘉合公司开发的 “枫合万嘉”二期工程项目为叁仟壹百万元提供贷款抵押，抵押期限自2007年1月24日至2009年7月23日。
3、2007年5月17日，国瑞嘉合公司与兴业银行沈阳支行签订抵押合同，以其开发的 “枫合万嘉”三期工程项目提供金额为柒仟玖百万元贷款抵押，抵押期限自2007年1月24日至2009年7月23日。
4、2007年5月17日，国瑞嘉合公司与兴业银行沈阳支行签订抵押合同，以其开发的 “枫合万嘉”三期工程项目提供金额为玖仟万元贷款抵押，抵押期限自2007年1月24日至2009年7月23日。
5、2007年4月26日，公司控股子公司大新控股有限公司与中国银行新加坡分行签订抵押合同，以大新控股有限公司新造57,000吨级散货船“华海轮”为贰仟伍佰万美元提供贷款抵押，抵押期限自2007年6月11日至2016年6月10日。
6、2007年4月26日，公司控股子公司大新控股有限公司与中国银行新加坡分行签订抵押合同，以大新控股有限公司新造57,000吨级散货船“华鹰轮”为贰仟伍佰万美元提供贷款抵押，抵押期限自2007年6月11日至2016年6月10日。
(三) 重大担保事项
2007年3月13日，公司控股子公司北京凯因生物技术有限公司与华夏银行北京德外支行签订抵押合同，以凯因公司厂房及地产提供金额为叁仟万元贷款抵押，抵押期限自2007年2月23日至2008年2月13日。公司为其提供最高额为肆仟万元贷款保证。
(四) 报告期内，未发生（包括以前期间发生但延续到报告期的）重大委托他人进行现金资产管理的事项。
七、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺在报告期内的履行情况
中国大连国际经济技术合作集团有限公司在股权分置改革过程中做出特殊承诺：其持有的非流通股份将自股改方案实施后首个交易日起，在十二个月内不上市交易或转让；在十二个月期满后的二十四个月不上市交易；在上述承诺期期满后的二十四个月内，通过深圳证券交易所挂牌交易方式出售所持有的大连国际非流通股股份的价格不低于股改方案实施后首个交易日收盘价的150%，该限售价格遇公司送股或转增股本、增发新股或配股、派息等情况使公司股份总数或股东权益发生变化的，按规定进行相应调整。
报告期内，完全按照所承诺的条件履行。
八、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人无受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
九、公司接待调研及采访等相关情况
报告期内，公司通过投资者交流热线、投资者交流信箱、投资者关系互动平台等形式与广大投资者就公司发展进行了充分交流。公司在接待特定对象的调研、沟通、采访时，遵循了公平信息披露的原则，无向特定对象披露、透露或泄露未公开重大信息等情况，保证了公司信息披露的公平性。
2007年半年度接待调研、沟通、采访等活动备查登记表：
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时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料
2007年5月31日 公司 实地调研 中国证券报柳景建证券时 了解公司经营状况及发展规划，没有
报柴海证券日报李勇 提供书面材料
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十、报告期内信息披露索引
(一)2007年3月28日公司召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《2006年度董事会工作报告》等报告和议案。2006年年度报告摘要、第四届董事会第十四次会议决议公告刊登在2007年3月30日《中国证券报》、《证券时报》上。
(二)2007年4月26日公司召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《2007年第一季度报告》等报告和议案。2007年第一季度报告刊登在2007年4月27日《中国证券报》、《证券时报》上。
(三)2007年5月9日公司召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于出售“华荣轮”的议案》等报告和议案。第四届董事会第十六次会议决议公告刊登在2007年5月10日《中国证券报》、《证券时报》上。
(四)2007年5月31日公司召开2006年年度股东大会，审议通过了《2006年度董事会工作报告》等报告和议案，公司2006年年度股东大会决议公告刊登在2007年6月1日《中国证券报》、《证券时报》上。
(五)2007年6月29日公司召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《大连国际信息披露事务管理制度》，第五届董事会第二次会议决议公告刊登在2007年6月30日《中国证券报》、《证券时报》上。
2006年年度报告正文和所有刊登在《中国证券报》、《证券时报》的上述信息均登载于中国证监会指定互联网网址www.cninfo.com.cn上。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
(一) 资产负债表
(二) 利润表
(三) 现金流量表
(四) 所有者权益变动表
二、会计报表附注
(一)公司简介
中国大连国际合作（集团）股份有限公司是由中国大连国际经济技术合作公司（现更名为中国大连国际经济技术合作集团有限公司）独家发起并向社会法人和内部职工定向募集设立的股份有限公司，于1993年4月17日在大连市工商局登记注册。公司经中国证监会批准，于1998年6月向社会公众公开发行股票，于1998年9月在深圳证券交易所上市。发行后股本总额为95,430,000股，其中：国家股24,000,000股，社会法人股24,430,000股，内部职工股12,000,000股，社会公众股35,000,000股。2000年度，公司实施了每10股送2股转增6股的分配方案及每10股配3股的配股方案。2001年度，公司实施了每10股送1股转增5股及每10股派0.25元的分配方案，实施分配方案后，公司总股本为308,918,400股。2005年12月公司实施了股权分置改革。
截至2007年6月30日，公司总股本为308,918,400股，所有股份均为流通股，其中：无限售条件的流通股为246,896,179股，占公司总股本的79.92%；有限售条件的流通股为62,022,221股，占公司总股本的20.08%。
公司主要经营：国际工程承包、国际劳务合作、房地产开发、远洋运输、远洋渔业、进出口贸易、国内外投资等业务。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
本会计报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策和会计估计进行编制。
1、会计年度：
采用公历年制，即从每年的1月1日至12月31日。
2、记账本位币：
以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计量属性：
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
4、外币业务核算方法：
对发生的外币交易，以交易日中国银行公布的市场汇率中间价（即期汇率）为记账汇率。对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，采用期末的即期汇率对外币项目进行折算，因汇率不同而产生的汇兑损益，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用记账汇率折算，不改变其记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日的即期汇率折算，产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益；与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属于开办期间发生的汇兑损益计入开办费。
5、外币会计报表的折算方法：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。
按照上述（1）、（2）折算产生的外币会计报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
（3）现金流量表中的项目采用期末即期汇率折算，汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
6、现金等价物的确定标准：
将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资确定为现金等价物。
7、金融资产和金融负债
按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益；可供出售金融资产公允价值变动形成的利得和损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益；以摊余成本计量的应收款项及持有至到期投资，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值以及其余应收款项，根据账龄按以下比例计提坏账准备：
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账龄 计提比例
1年以内（含1年） 5%
1至2年（含2年） 10%
2至3年（含3年） 20%
3年以上 30%
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对可收回的应收关联方的应收款项和根据协议未逾期、预计回收有保障的应收款项不计提坏账准备。
坏账损失按下列原则确认：
（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产依法清偿后确实无法收回的应收款项；
（2）债务人逾期未履行偿债义务，超过3年确定不能收回的应收款项。
9、存货核算方法：
（1）存货主要包括：原材料、库存商品、船舶备品备件、工程施工、房地产开发成本、开发产品、在产品、周转材料等。
（2）原材料、在产品、库存商品按实际成本进行初始计量，发出商品采用个别计价法或加权平均法核算。
（3）周转材料采用实际成本核算，领用时采用一次转销法或五五摊销法进行摊销。
（4）房地产开发成本核算：
①开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
②建筑安装工程支出按实际成本直接计入开发成本。
③公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
（5）期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，并按单个存货项目计提存货跌价准备，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则以原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，计入当期损益。
10、长期股权投资核算方法：
（1）长期股权投资的初始计量
长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
①通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足调整的，调整留存收益。为合并发生的各项直接相关费用，包括为合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，以支付对价的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付现金、付出非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
（2）长期股权投资的后续计量
①对子公司的投资，采用成本法核算。
成本法核算的长期投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算。
在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
（3）长期股权投资的减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。减值损失一经计提，在以后会计期间不得转回。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
11、固定资产计价和折旧方法：
（1）固定资产的确认标准
公司对满足以下特征的有形资产作为公司的固定资产，列入固定资产目录：
①使用期限超过1 个会计年度，单位价值较高的房屋、建筑物以及能够单独或与其他固定资产组合发挥效用的主要生产设备或专用设备。
②单位价值在2000 元人民币以上，驻外机构于境外购置的单位价值在1000 美元以上，并且使用期限超过2 个会计年度的，不属于生产经营主要设备的物品。
（2）固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独入账的土地外，公司所有固定资产都按直线法每月计提折旧，并根据使用部门及用途计入资产成本或当期损益，各类固定资产的年折旧率列示如下：
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资产类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 25-40年 5% 2.375%-3.8%
船舶 10-23年 0-10% 3.91%-20%
运输车辆 6年 5% 15.8%
生产设备 10年 5% 9.5%
管理设备 5年 5% 19%
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境外工程行业的固定资产使用年限以工程项目施工期为限，净残值为0。
（3）固定资产后续支出的处理
固定资产的更新改造支出、房屋装修费用通常计入固定资产成本，同时被替换部分的价值从原账面价值中扣除，计入固定资产清理。固定资产的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产剩余使用寿命三者中较短的期间内计提折旧。
（4）固定资产减值准备的计提方法
固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，一经计提，不得转回。
12、在建工程的核算方法：
在建工程按实际发生支出入账，按工程项目分类核算并自工程达到预定可使用状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，达到预定可使用状态后计入当期财务费用。
在建工程减值准备计提方法：若在建工程长期停建并预计在3年内不会重新开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，一经计提，不得转回。
13、借款费用的核算：
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本化的利息金额。
14、无形资产计价和摊销方法：
（1）无形资产的计价方法
无形资产按其成本作为入账价值。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）无形资产摊销方法和期限
采用直线法按预计使用年限、合同规定的收益年限和法律规定的有效年限三者中较短者分期摊销。摊销金额按其收益对象计入相关资产成本和当期损益。
（3）无形资产减值准备的确认和计提方法
对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
①已被其他新技术所代替 ，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、职工薪酬
职工薪酬包括职工工资（工资、奖金、津贴和补贴）、职工福利费、社会保险费（医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等）、住房公积金、工会经费、职工教育经费、非货币性福利、解除职工劳动关系补偿及其他与获得职工提供的服务相关支出。
16、收入确认原则：
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。收入的确认原则如下：
（1）销售商品收入的确认原则：
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠的计量；
④相关的经济利益很可能流入公司；
⑤相关的已发生或将来发生的成本能够可靠地计量。
（2）房地产销售符合下列条件确认收入：开发产品已经竣工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时。
（3）建筑施工收入确认：建筑施工工程签订有不可撤销的建造合同，和工程相关的经济利益能够流入企业，工程的完工程度能够可靠地确定，并且和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认收入的实现。
17、非货币性交易的核算方法：
公司发生非货币性交易时，根据《企业会计准则－非货币性资产交换》的规定进行核算。
18、预计负债的确认原则：
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司即将其作为预计负债：
（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
符合上述条件的公司待执行合同变成亏损合同时，如果该合同存在标的资产，应先确认资产减值损失；如预计亏损超过该资产减值损失，应将超过部分确认为预计负债；如果该合同不存在标的资产，则应确认一项预计负债。
同时存在下列情况，表明公司承担了重组义务，公司要确认一项预计负债：
（1）有详细、正式的重组计划；
（2）该重组计划已对外公告。
19、所得税的会计处理方法：
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
公司在取得资产、负债时确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应缴纳（或返还）的所得税金额计量。对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
期末公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
20、合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围
合并会计报表的合并范围以控制为基础予以确定。公司将其全部子公司纳入合并会计报表的合并范围。
（2）合并会计报表以公司和其子公司的会计报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由公司编制。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用得会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
（三）税项
1、企业所得税：适用33%税率。 境外所得按财政部、国家税务总局财税字（1997）116号文件《境外所得计征所得税暂行办法》规定执行。
2、增值税：国内一般商品销售税率17%，出口商品零税率。
3、营业税：施工收入按3%缴纳，房地产销售收入、代理收入等按5%缴纳。
4、城建税和教育费附加：按流转税额的7%和3%计缴。
5、其他税项：按规定缴纳。
（四）控股子公司及合营企业
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公司名称 注册资本（ 经营范围 公司投资额（万 投资比 是否合
万元） 元） 例（%） 并
新加坡大新控股有限公司 800万美元 船舶、货运代理、船舶修理 776万美元 97 是
大连国际合作远洋渔业有限公司 2,000 远洋渔业合作、捕捞加工 2,000 100 是
中大国际工程（苏里南）公司 7,400美元 工程承包、采石、进出口等 7,400美元 100 是
大连国合嘉汇房地产开发有限公司 500万美元 房地产开发、建设、销售 500万美元 100 是
北京金时代置业有限公司 3,000 房地产开发、销售商品房 2,460 82 是
北京凯因生物技术有限公司 16,753 生物技术及制品研制、开发 12,613 75.3 是
大连保税区国瑞信息咨询有限公司 500 国际贸易、信息咨询服务 500 100 是
大连保税区国合正大汽车贸易有限公司 210 国际贸易 210 100 是
大连国际海事技术服务有限公司 18万美元 海员技术培训、海商、海事咨询询 8.82万美元 49 是
、船舶管理
大连国际合作集团运输服务有限公司 500 货代、运输 500 100 是
大连远东船舶管理有限公司 100 国际船舶管理 100 100 是
大连豪华轿车租赁有限公司 50 轿车租赁 50 100 是
大连国合境外就业咨询有限公司 100 境外就业信息、咨询、培训 100 100 是
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报告期内，公司对应纳入会计报表合并范围的公司全部进行了合并。
（五）会计报表主要项目注释
1、货币资金
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项目 期末数 年初数
现金 7,834,980.47 7,131,408.55
银行存款 658,936,357.16 458,958,306.44
其他货币资金 10,488,526.40 37,653,229.41
合计 677,259,864.03 503,742,944.40
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（1）公司期末其他货币资金包括：共管资金，系根据公司与鞍山市城市建设投资发展有限公司和鞍山市财政投资主审中心签订的共管协议开立的共管账户，该账户资金专项用于鞍山城市基础设施改造供水系统改善项目付款，期末余额7,611,281.93元；下属房地产开发公司办理售房按揭贷款存入银行的保证金，期末余额2,877,244.47元。
（2）货币资金期末余额中，外币金额列示如下：
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币种 外币金额 折算汇率
美元 28,676,684.09 7.6155
日元 577,939,186.00 0.061824
港币 112,078.65 0.9744
欧元 1,792,720.80 10.2337
新加坡元 421,661.60 4.9790
苏里南盾 94,889.78 2.7394
中非法郎 3,979,818,619.00 0.015601
沙特币 762,200.43 2.0308
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2、交易性金融资产
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项目 期末公允价值 年初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 365,715.00
4.衍生金融资产
5.其他
合计 365,715.00
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3、应收账款
（1）账龄分析
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账龄 期末数 年初数
金额 比例(%)（% 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
）
1年以内 86,841,013.11 63.42 2,766,318.29 112,036,032.20 64.40 2,766,318.29
1-2年 37,315,234.82 27.25 434,948.07 39,542,910.22 22.73 434,948.07
2-3年 9,605,735.52 5.52
3年以上 12,771,045.10 9.33 9,670,142.80 12,771,045.10 7.35 9,640,142.80
合计 136,927,293.03 100.00 12,871,409.16 173,955,723.04 100.00 12,841,409.16
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（2）公司会计政策规定对可收回的应收关联方款项及根据协议未逾期的、预计回收有保障的应收款项不计提坏账准备。
（3） 应收账款前五名金额合计：
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项目 期末合计数 比例（%） 年初合计数 比例（%） 内容
应收账款 60,518,880.36 44.20 92,864,065.10 53.38 工程款、货款
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（4）应收账款中无持有本公司5%以上股份（含5%）的股东欠款。
4、预付账款
（1）账龄分析
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账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年内 298,767,658.37 79.00 189,802,758.63 69.68
1-2年 20,656,267.85 5.46 21,773,640.43 7.99
2-3年 56,271,906.10 14.88 55,827,906.10 20.49
3年以上 2,491,900.00 0.66 5,000,200.00 1.84
合计 378,187,732.32 100.00 272,404,505.16 100.00
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（2）账龄在一年以上的预付账款未收回的原因主要系尚未结算。
（3）预付账款中无预付持有本公司5%以上股份（含5%）的股东款项。
5、其他应收款
（1）账龄分析
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账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年内 130,768,199.65 66.79 2,928,035.20 62,704,184.23 45.28 2,964,215.00
1-2年 46,568,422.15 23.78 3,866,930.00 51,540,383.44 37.21 5,154,038.34
2-3年 15,319,071.06 7.82 3,224,286.21 16,121,431.06 11.64 3,224,286.21
3年以上 3,150,912.89 1.61 1,597,910.80 8,126,069.30 5.87 2,437,910.80
合计 195,806,605.75 100.00 11,617,162.21 138,492,068.03 100.00 13,780,450.35
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（2）其他应收款中无应收持有本公司5%以上股份（含5%）的股东欠款。
（3）公司会计政策规定可收回的应收关联方的款项及根据协议未逾期的、预计回收有保障的应收款项不计提坏账准备。
（4）其他应收款前五名金额合计：
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项目 期末计数 比例（%） 年初合计数 比例（%） 内容
其他应收款 95,599,726.84 48.82 83,336,586.91 61.17 往来款
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6、存货及存货跌价准备：
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项目 期末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 352,271,791.18 199,378,677.42
库存商品 30,373,375.90 6,475,348.58 50,639,600.35 6,599,348.58
开发产品 212,311,464.87 363,421,574.24
开发成本 668,383,623.63 480,719,918.73
周转材料 3,520,215.71 2,164,812.65
工程施工 21,820,284.57 83,857,225.70
船舶备品备件 5,079,193.10 5,192,336.96
在产品 9,944,564.34 9,302,698.61
委托加工物资 1,035,973.99
合计 1,304,740,487.29 6,475,348.58 1,194,676,844.66 6,599,348.58
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（1）房地产项目存货列示如下：
开发成本：
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项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 年初数
嘉汇星海2期 2006/06 2007/07 60,000,000.00 34,860,877.60 41,613,399.67
东1时区 2003/08 2008/12 1,780,000,000.00 202,785,359.20 153,936,924.91
沈阳枫合万嘉 2004/10 2007/10 840,000,000.00 268,720,979.31 239,970,238.59
怡景国际一期 2005/03 2006/09 130,000,000.00 50,896,407.52 45,199,355.56
上海新湾项目 2008/03 2011/09 690,120,000.00 111,120,000.00
合计 668,383,623.63 480,719,918.73
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开发产品：
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项目名称 竣工时间 年初数 本期增加 本期减少 期末数
枫合万嘉1期 2003/12 1,237,590.00 1,237,590.00
嘉汇大厦 2003/12 12,326,316.46 1,189,404.00 11,136,912.46
枫合万嘉2期 2006/12 58,543,781.07 15,473,328.41 43,070,452.66
沈阳枫合万嘉1期 2005/12 40,268,458.54 7,769,796.57 32,498,661.97
东1时区1期 2006/12 118,032,369.30 52,531,775.07 65,500,594.23
沈阳枫合万嘉2期 2006/12 46,193,520.35 28,463,765.45 17,729,754.90
怡景国际1期 2006/09 86,819,538.52 44,444,449.87 42,375,088.65
合计 363,421,574.24 151,110,109.37 212,311,464.87
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存货跌价准备情况：
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项目名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
汽车 1,664,400.00 124,000.00 1,540,400.00
药品 4,934,948.58 4,934,948.58
合计 6,599,348.58 124,000.00 6,475,348.58
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除以上存货外，房地产存货和其他存货成本均低于目前市场可变现价值，故未计提存货跌价准备。
公司存货中，除沈阳枫合万嘉项目的土地及土建工程被公司控股子公司沈阳国瑞嘉合房地产开发有限公司作为抵押物从兴业银行贷款200,000,000.00元外，没有其他抵押情况。
7、长期股权投资
长期股权投资明细：
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被投资单位名称 期末账面余额 年初账面余额
大连裕德丰田汽车销售服务有限公司 10,797,638.82
北京金迪克生物技术研究所
长春嘉汇房地产开发有限公司 10,423,023.30 10,423,023.30
北京中翔泰和医药设备技术有限公司 150,000.00 150,000.00
新望航运新加坡有限公司 3,808,900.00 3,904,350.00
合计 14,381,923.30 25,275,012.12
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期末长期股权投资明细如下：
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被投资公司名称 投资期限 原始投资金额 投资比例（% 本期权益 累计权益 减值准备 备注
） 增加 增加
北京金迪克生物技术研究所 20年 330,000.00 33 权益法
长春嘉汇房地产开发有限公司 10年 14,040,000.00 46.8 成本法
北京中翔泰和医药设备技术有限公司 20年 150,000.00 30 成本法
新望航运新加坡有限公司 USD500,000.00 50 成本法
小计
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公司于2007年3月20日将持有的大连裕德丰田汽车销售服务有限公司44%股权，以1120万元的价格出售，获得投资收益402,361.18元。
8、固定资产及累计折旧：
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固定资产原值 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 177,692,289.78 4,287,986.04 300,459.09 181,679,816.73
船舶 341,956,550.96 159,914,267.31 182,042,283.65
生产设备 195,803,820.98 4,695,305.22 495,791.25 200,003,334.95
运输车辆 66,036,025.78 7,119,025.13 71,076.44 73,083,974.47
管理设备 14,090,587.29 732,091.27 61,976.29 14,760,702.27
合计 795,579,274.79 16,834,407.66 160,843,570.38 651,570,112.07
固定资产累计折旧 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 28,417,301.02 2,445,296.75 30,862,597.77
船舶 68,223,482.70 23,251,086.12 44,365,780.45 47,108,788.37
生产设备 100,469,353.25 14,504,465.61 308,272.35 114,665,546.51
运输车辆 35,759,853.80 6,084,320.77 21,360.40 41,822,814.17
管理设备 10,663,982.94 700,123.77 48,710.19 11,315,396.52
合计 243,533,973.71 46,985,293.03 44,744,123.39 245,775,143.34
固定资产净值 552,045,301.08 405,794,968.73
减：固定资产减值准备 54,124,354.09 54,124,354.09
固定资产净额 552,045,301.08 351,670,614.64
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期末固定资产中用于本公司及控股子公司贷款抵押的土地、房屋建筑物及船舶原值为275,354,514.70元，净值为246,687,314.57元。
9、在建工程
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工程项目 年初数 本期增加数 本期其他减少数 期末数 资金来源
停车库及公建配套项目 22,429,212.78 1,278,402.80 23,707,615.58 自筹
公司办公楼电梯改造工程 287,758.00 325,983.72 613,741.72 自筹
华海轮建造工程 50,566,760.87 36,297,860.95 86,864,621.82 自筹
华云轮建造工程 24,853,894.00 24,853,894.00 自筹
华鹰轮建造工程 87,636,840.41 87,636,840.41 自筹
华昌轮建造工程 25,358,720.28 25,358,720.28 自筹
合计 73,283,731.65 175,751,702.16 249,035,433.81
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期末在建工程用于控股子公司贷款抵押的船舶原值为224,714,076.51元。
10、无形资产
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类别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销及转出 期末数 剩余摊
数 销年限
营运车牌使用权 4,833,200.00 362,489.83 241,660.02 120,829.81 0.25
珠海土地使用权 6,534,632.07 6,370,995.54 13,636.38 6,357,359.16 37.50
软件 492,800.00 203,134.77 24,640.02 178,494.75 4
用友ERP软件 241,000.00 160,666.78 12,049.97 148,616.81 7.42
北京凯因生物技术有 4,834,000.00 1,208,499.87 1,208,499.87 0.75
限公司注射液批件
凯因生物公司注射用 3,468,756.00 2,088,407.22 2,088,407.22 2.5
药品相关技术转让
办公自动化套装软件 151,980.00 140,581.50 7,599.00 132,982.50 8.75
（WINMP）
办公自动化套装软件 160,000.00 158,666.67 7,999.99 150,666.68 9.42
（OA）
船员管理软件V3.0 46,000.00 23,000.00 23,000.00 0.5
用友NC软件 1,103,560.00 1,103,560.00 55,177.98 1,048,382.02 9.5
凯因土地使用权 7,630,145.10 6,574,641.66 76,301.46 6,498,340.20 43.83
小计 29,496,073.17 17,291,083.84 1,103,560.00 439,064.82 17,955,579.02
无形资产减值准备 年初数 本期增加 本期摊销及转出 期末数
数
珠海土地使用权 5,334,632.07 5,334,632.07
北京凯因生物技术有 1,208,499.87 1,208,499.87
限公司注射液批件
凯因生物公司注射用 2,088,407.22 2,088,407.22
药品相关技术转让
小计 8,631,539.16 8,631,539.16
无形资产净额 8,659,544.68 9,324,039.86
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11、递延所得税资产
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递延所得税资产项目 期末数 年初数
坏账准备 7,440,699.80 8,051,067.62
存货减值准备 508,332.00 549,252.00
无形资产减值准备 1,760,428.58 1,760,428.58
预计负债 2,834,568.00 2,834,568.00
可弥补的亏损 12,110,460.32 12,110,460.32
合计 24,654,488.70 25,305,776.52
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12、短期借款
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借款类别 期末数 年初数
信用借款 800,000,000.00 660,000,000.00
抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 830,000,000.00 690,000,000.00
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13、应付账款：
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期末数 年初数
143,493,240.53 189,690,858.72
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（1）应付账款中无欠持有公司5%以上股份（含5%）的股东单位款项。
（2）应付账款期末余额中无账龄3年以上的大额应付账款。
（3）期末数较年初数减少24.35％，主要是房地产应付工程款减少。
14、预收账款
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期末数 年初数
543,538,028.74 454,449,777.05
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（1）账龄超过一年的预收账款209,395,197.32元，主要为预收工程款和商品房销售款。
（2）预收账款中无预收持公司5%以上股份（含5%）的股东单位款项。
（3）预收账款期末比年初增长19.60%，主要是预收商品房销售款和货款。
15、应付职工薪酬
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项目 年初余额 本期增加 本期支付 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 18,329,555.96 55,209,959.94 64,865,690.98 8,673,824.92
三项经费 10,636,943.93 5,114,319.37 2,008,201.64 13,743,061.66
其中：工会经费 280,522.80 876,330.43 632,621.63 524,231.60
职工教育经费 1,435,012.94 659,580.48 97,285.14 1,997,308.28
福利费 8,921,408.19 3,578,408.46 1,278,294.87 11,221,521.78
社会保险费 2,060,908.62 6,006,481.19 6,055,540.25 2,011,849.56
其中：医疗保险费 2,026,055.17 1,412,917.89 1,505,285.88 1,933,687.18
基本养老保险 32,809.04 4,013,832.49 3,976,013.57 70,627.96
年金缴费 0.00
失业保险 1,323.15 422,980.08 417,695.81 6,607.42
工伤保险 305.20 95,736.52 95,604.52 437.20
生育保险 416.06 61,014.21 60,940.47 489.80
住房公积金 237,079.15 4,745,818.35 4,803,082.36 179,815.14
非货币性福利 93,177.35 238,724.45 -145,547.10
因解除劳动关系给予的补偿 0.00
其他 163,376.42 234,604.86 -71,228.44
其中：以现金结算的股份支付 0.00
合计 31,264,487.66 71,333,132.62 78,205,844.54 24,391,775.74
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16、应交税费
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项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
应交增值税 -2,264,098.34 30,397,661.69 30,932,547.49 -2,798,984.14
应交营业税 5,811,573.68 14,079,330.86 19,116,193.41 774,711.13
应交所得税 10,939,114.85 5,959,174.22 24,164,158.52 -7,265,869.45
应交土地增值税 -540,663.81 2,602,728.69 3,742,387.91 -1,680,323.03
应交城市维护建设税 212,003.43 616,024.25 762,654.90 65,372.78
应交房产税 931,473.83 686,202.52 245,271.31
应交土地使用税 1,256,849.18 1,228,749.66 28,099.52
应交车船使用税 1,200.00 1,200.00 0.00
应交个人所得税 203,270.98 5,167,427.84 2,191,697.76 3,179,001.06
应交契税 1,758,688.00 1,758,688.00 0.00
教育费附加 95,264.68 281,000.76 347,499.52 28,765.92
地方教育费 23,331.59 55,169.45 71,921.18 6,579.86
应交河道费 54,784.53 547,080.14 601,909.83 -45.16
应交印花税 30,804.78 267,428.36 288,034.98 10,198.16
其他各项税费 55,666.26 37,167.62 92,833.88 0.00
合计 14,621,052.63 63,958,404.89 85,986,679.56 -7,407,222.04
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17、应付股利
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期末数 年初数
31,619,780.55 6,679,931.27
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根据2006年度股东大会通过的分红派息方案，每10股派1元（含税），本次分红公派发现金红利30,891,840元。
18、其他应付款
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期末数 年初数
328,339,394.45 340,396,014.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款中无欠持有公司5%以上股份（含5%）的股东单位款项。
19、一年内到期的非流动负债
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币种 借款条件 原币金额 人民币金额
美元 抵押 1,800,000.00 13,712,040.00
人民币 抵押 45,000,000.00 45,000,000.00
合计 58,712,040.00
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20、长期借款
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借款单位 金额（美元） 金额（人民币） 借款期限 年利率 借款条件
中国进出口银行 100,000,000.00 2006/08-2008/08 4.05% 信用借款
兴业银行 110,000,000.00 2007/01-2009/07 7.76% 抵押借款
兴业银行 90,000,000.00 2007/06-2009/12 6.75% 抵押借款
DVB商业银行（亚洲）有限 5,450,000.00 41,517,010.00 2004/12-2014/12 1.30%+liber 抵押借款
公司
中国银行新加坡分行 7,809,000.00 59,487,400.20 2007/06-2016/07 1.1%+liber 抵押借款
合计 401,004,410.20
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新增的7,809,000美元长期借款用于建造4艘57,000吨载货量的散装货船。
21、股本： 单位：股
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股份类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、有限售条件流通股
国家持有股份 55,062,627 23,427 55,086,054
境内法人持有股份
境外法人持有股份
募集法人股份 6,704,000 80,000 6,624,000
内部职工股
优先股或其他 374,016 61,849 312,167
有限售条件流通股合计 62,140,643 23,427 141,849 62,022,221
二、无限售条件流通股 246,777,757 118,422 246,896,179
境内上市外资股
境外上市外资股
其他
无限售条件流通股合计 246,777,757 118,422 246,896,179
三、股份合计 308,918,400 308,918,400
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22、资本公积：
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 250,485,393.32 250,485,393.32
其他 3,242,240.45 3,242,240.45
合计 253,727,633.77 253,727,633.77
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23、盈余公积：
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 108,520,520.60 108,520,520.60
任意盈余公积 11,446,955.17 11,446,955.17
合计 119,967,475.77 119,967,475.77
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24、未分配利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
年初余额 132,517,578.87
加:本期实现净利润 80,830,653.63
减：提取法定盈余公积
减：提取法定公益金
减：提取任意盈余公积
减：支付普通股股利 30,891,840.00
期末未分配利润 182,456,392.50
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支付普通股股利系根据公司2006年度利润分配方案,每10股派1元（含税）现金。
25、营业收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 2007年1-6月 2006年1-6月
工程承包 426,264,557.75 231,737,151.08
劳务合作 45,111,690.98 40,844,252.98
进出口贸易 74,293,452.51 93,953,605.77
远洋运输 29,928,484.12 47,574,928.99
远洋渔业 62,757,259.45 48,608,346.65
房地产 177,990,669.50 212,192,217.71
其他 19,695,007.12 17,854,476.20
合计 836,041,121.43 692,764,979.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
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地区 2007年1-6月 2006年1-6月
国内 327,906,658.02 323,128,409.19
亚洲其他地区 66,373,128.34 93,529,461.10
美洲地区 103,405,140.29 115,369,180.06
非洲地区 335,612,812.23 157,493,024.53
欧洲地区 2,273,127.11 2,495,131.31
澳洲地区 470,255.44 749,773.19
合计 836,041,121.43 692,764,979.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司前五名客户销售总额为284,362,371.68元，占公司全部销售收入的34.01%。
26、营业成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 2007年1-6月 2006年1-6月
工程承包 403,226,650.68 217,482,171.58
劳务合作 17,013,979.56 12,775,616.82
进出口贸易 64,621,558.14 81,078,170.35
远洋运输 15,060,621.11 30,178,389.47
远洋渔业 52,366,272.21 43,507,979.62
房地产 143,405,659.94 155,830,951.80
其他 13,185,848.21 11,253,707.79
合计 708,880,589.85 552,106,987.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 2007年1-6月 2006年1-6月
国内 276,216,097.85 247,707,233.69
亚洲其他地区 65,308,699.45 79,802,645.61
美洲地区 60,922,518.37 78,979,360.78
非洲地区 304,407,105.11 144,050,273.42
欧洲地区 1,602,496.18 1,346,429.48
澳洲地区 423,672.89 221,044.45
合计 708,880,589.85 552,106,987.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、营业税金及附加：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
营业税 10,702,843.33 12,550,718.99
城建税 587,470.14 567,847.54
教育费附加 272,132.15 304,339.01
地方教育费 48,282.88 19,337.73
土地增值税 342,000.00 106,952.00
房产税 117,192.75
合计 12,069,921.25 13,549,195.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、财务费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 20,806,731.88 10,992,409.51
减：利息收入 3,715,815.84 1,748,548.18
汇兑损失 17,586,723.66 18,304,071.12
减：汇兑收益 10,538,314.04 15,854,937.51
其他 894,953.04 394,733.34
合计 25,034,278.70 12,087,728.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏帐损失 -2,129,893.27 -546,389.23
二、存货跌价损失 -124,000.00 -76,600.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 54,124,354.09
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 51,870,460.82 -622,989.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
交易性金融资产处置损益 112,887.84 427,036.21
股权投资处置损益 791,357.87 -4,406,966.94
合计 904,245.71 -3,979,930.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
非流动资产处置利得 191,154,972.03 95,816.68
非货币性资产交换利得
债务重组利得 2,130,000.00
政府补助
盘盈利得
捐赠利得
其他 34,352.17 162,240.00
合计 193,319,324.20 258,056.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外支出：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
非流动资产处置损失 43,910.00 60,908.06
非货币性资产交换损失
债务重组损失 925,714.89
公益性捐赠支出 140,000.00 41,000.00
非常损失 19,290.66
盘亏损失
其他 156,830.10 89,662.71
合计 1,266,454.99 210,861.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、支付的其他与经营活动有关的现金流量：
金额较大的支付项目主要有：支付代理进出口业务货款303,727,700.80元，返还劳务人员、工程项目保证金55,035,172.89元，支付办公费、差旅费等管理费用44,363,749.53元，支付营业费用16,096,503.44元，支付往来款及投标保证金10,444,000.00元。
（六）母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 29,490,485.42 66.64 2,604,124.14 52,698,056.96 77.48 2,615,952.84
1-2年 1,991,110.53 4.50 267,962.35 2,541,336.53 3.74 256,133.65
2-3年
3年以上 12,771,045.10 28.86 9,670,142.80 12,771,045.10 18.78 9,640,142.80
合计 44,252,641.05 100.00 12,542,229.29 68,010,438.59 100.00 12,512,229.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款前五名金额合计：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末合计数 比例(%) 年初合计数 比例(%) 内容
应收账款 33,133,906.49 74.87 51,179,561.46 75.25 工程款、货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 1,034,140,602.72 94.31 2,512,932.32 1,066,946,141.83 93.77 2,516,718.32
1-2年 44,212,754.04 4.03 3,690,243.21 49,763,504.72 4.37 4,976,350.48
2-3年 15,310,089.04 1.40 3,222,489.81 16,112,449.04 1.42 3,222,489.81
3年以上 2,897,996.87 0.26 1,513,682.33 5,045,307.76 0.44 1,513,682.33
合计 1,096,561,442.67 100.00 10,939,347.67 1,137,867,403.35 100.00 12,229,240.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款前五名金额合计：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末合计数 比例(%) 年初合计数 比例(%) 内容
其他应收款 796,369,224.28 72.62 669,963,776.15 60.34 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期投资及长期投资减值准备：
长期股权投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末账面余额 年初账面余额
中大国际工程（苏里南）公司 68,356,429.89 68,356,429.89
北京凯因生物技术有限公司 22,782,049.35 20,782,049.35
新加坡大新控股有限公司 127,945,127.93 127,945,127.93
大连国合嘉汇房地产开发有限公司 61,626,207.26 61,626,207.26
北京金时代置业有限公司 55,659,754.11 55,659,754.11
大连国际合作远洋渔业有限公司 19,219,439.00 19,219,439.00
大连保税区国瑞信息咨询有限公司 6,453,495.83 6,453,495.83
大连国际合作集团运输服务有限公司 4,552,591.02 4,552,591.02
大连豪华轿车租赁有限公司 2,258,718.36 2,258,718.36
大连保税区国合正大汽车贸易有限公司
大连国际海事技术服务有限公司 1,245,396.67 1,245,396.67
大连远东船舶管理有限公司 897,551.94 897,551.94
大连国合境外就业咨询有限公司 894,323.28 894,323.28
大连裕德丰田汽车销售服务有限公司 10,797,638.82
小计 371,891,084.64 380,688,723.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、营业收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 2007年1-6月 2006年1-6月
工程承包 372,796,817.03 210,727,065.84
国际劳务合作 41,550,920.22 38,173,286.73
进出口贸易 62,152,238.87 72,280,836.85
合计 476,499,976.12 321,181,189.42
地区 2007年1-6月 2006年1-6月
国内 94,098,321.46 57,530,933.32
亚洲其他地区 59,598,737.31 84,812,584.40
美洲地区 15,865,817.08 50,406,001.56
非洲地区 304,399,680.78 125,344,310.88
欧洲地区 2,067,164.05 2,337,586.07
澳洲地区 470,255.44 749,773.19
合计 476,499,976.12 321,181,189.42
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公司向前五名销售商销售总额为234,695,411.03元，占公司全部销售收入的49.25%。
5、营业成本：
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行业 2007年1-6月 2006年1-6月
工程承包 357,734,350.21 210,425,356.91
国际劳务合作 15,959,865.58 12,187,056.40
进出口贸易 52,724,344.73 60,278,043.84
合计 426,418,560.52 282,890,457.15
地区 2007年1-6月 2006年1-6月
国内 74,444,239.91 44,872,213.44
亚洲其他地区 49,242,285.55 75,668,839.56
美洲地区 15,430,217.90 42,653,270.00
非洲地区 285,300,564.28 118,144,464.55
欧洲地区 1,577,579.99 1,330,625.15
澳洲地区 423,672.89 221,044.45
合计 426,418,560.52 282,890,457.15
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6、投资收益：
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股权投资损益 402,361.18 -4,636,699.37
交易性金融资产损益 112,887.84 427,036.21
合计 515,249.02 -4,209,663.16
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投资收益的汇回不存在重大限制。
（七）关联方及关联方交易
1、关联方及关联关系：
（1）存在控制关系的关联方：
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企业名称 注册地址 主营业务 与公司关 经济性质 法定代表
系
中国大连国际经济技术合作集团 大连西岗区黄河路219号 国有资产授权经营 控股股东 有限责任 朱明义
有限公司
新加坡大新控股有限公司 新加坡安顺路国际大厦1 船舶、货运代理、船舶修理 子公司 有限责任 朱明义
8-24号
大连保税区国瑞信息咨询有限公 大连保税区国际车城B座 国际贸易、信息咨询服务 子公司 有限责任 吴明日
司 221B室
大连豪华轿车租赁有限公司 大连甘井子区泡崖新村 轿车租赁 子公司 有限责任 王新民
玉胜路12号
大连国际合作远洋渔业有限公司 大连西岗区黄河路219号 远洋渔业合作、捕捞加工 子公司 有限责任 王新民
大连保税区国合正大汽车贸易有 大连保税区泰华大厦 国际贸易 子公司 有限责任 朱明义
限公司
大连国合嘉汇房地产开发有限公 大连中山区学士街127号 房地产开发、建设、出售、出 子公司 有限责任 王新民
司 租
大连国际海事技术服务有限公司 大连西岗区黄河路219号 海员技术培训、海商、海事咨 子公司 有限责任 朱明义
询、船舶管理
北京凯因生物技术有限公司 北京经济技术开发区荣 生物技术及制品研制、开发、 子公司 有限责任 朱明义
京东街6号 咨询
大连国际合作集团运输服务有限 大连市西岗区黄河路219 货代、运输 子公司 有限责任 王新民
公司 号
中大国际工程（苏里南）公司 苏里南帕拉马里博 工程承包、采石、进出口等 子公司 有限责任 耿宇
北京金时代置业有限公司 北京市通州区永乐经济 房地产开发、销售商品房 子公司 有限责任 王新民
技术开发区
大连远东船舶管理有限公司 大连市西岗区黄河路219 国际船舶管理 子公司 有限责任 王新民
号
大连国合境外就业咨询有限公司 大连市西岗区黄河路219 境外就业信息、咨询、培训 子公司 有限责任 王新民
号
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（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位：万元
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企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
中国大连国际经济技术合作集团有限公司 10,000 10,000
新加坡大新控股有限公司 800万美元 800万美元
大连豪华轿车租赁有限公司 50 50
大连国际合作远洋渔业有限公司 2,000 2,000
北京凯因生物技术有限公司 16,753 16,753
大连保税区国合正大汽车贸易有限公司 210 210
大连国际海事技术服务有限公司 18万美元 18万美元
大连国合嘉汇房地产开发有限公司 500万美元 500万美元
大连保税区国瑞信息咨询有限公司 500 500
大连国际合作集团运输服务有限公司 500 500
中大国际工程（苏里南）公司 7,400美元 7,400美元
北京金时代置业有限公司 3,000 3,000
大连远东船舶管理有限公司 100 100
大连国合境外就业咨询有限公司 100 100
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（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 单位：万元
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企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
中国大连国际经济技术合作集团有限公司 5,506.2627 2.3427 5,508.6054
新加坡大新控股有限公司 776万美元 776万美元
大连豪华轿车租赁有限公司 50 50
大连国际合作远洋渔业有限公司 2,000 2,000
北京凯因生物技术有限公司 12,413 200 12,613
大连保税区国合正大汽车贸易有限公司 210 210
大连国际海事技术服务有限公司 8.82万美元 8.82万美元
大连国合嘉汇房地产开发有限公司 500万美元 500万美元
大连保税区国瑞信息咨询有限公司 500 500
大连国际合作集团运输服务有限公司 500 500
中大国际工程（苏里南）公司 7,400美元 7,400美元
北京金时代置业有限公司 2,460 2,460
大连远东船舶管理有限公司 100 100
大连国合境外就业咨询有限公司 100 100
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2、关联方交易：
（1）不存在控制关系的关联方及与本企业的关系
企业名称 与本企业的关系
长春嘉汇房地产开发有限公司 联营公司
（2）关联方交易
报告期内公司与控股股东中国大连国际经济技术合作集团有限公司不存在关联交易。
（八）承诺事项
截止2007年6月30日公司无重大承诺事项。
（九）或有事项
1、2005年9月16日公司与中国银行股份有限公司沈阳分行签订保证合同，为公司控股子公司大连国合嘉汇房地产开发有限公司投资开发的沈阳枫合万嘉项目提供人民币柒仟万元的贷款担保，担保期限自2005年10月17日至2009年10月17日。该笔贷款已于2007年7月6日全部还清。
2、2007年1月24日，沈阳国瑞嘉合房屋开发有限公司（公司控股子公司大连国合嘉汇房地产开发有限公司的子公司，以下简称国瑞嘉合公司）与兴业银行沈阳兴顺支行签订抵押合同，以国瑞嘉合公司开发的 “枫合万嘉”二期工程项目为叁仟壹百万元提供贷款抵押，抵押期限自2007年1月24日至2009年7月23日。
3、2007年5月17日，国瑞嘉合公司与兴业银行沈阳支行签订抵押合同，以其开发的 “枫合万嘉”三期工程项目提供金额为柒仟玖百万元贷款抵押，抵押期限自2007年1月24日至2009年7月23日。
4、2007年5月17日，国瑞嘉合公司与兴业银行沈阳支行签订抵押合同，以其开发的 “枫合万嘉”三期工程项目提供金额为玖仟万元贷款抵押，抵押期限自2007年1月24日至2009年7月23日。
5、2007年3月13日，公司控股子公司北京凯因生物技术有限公司与华夏银行北京德外支行签订抵押合同，以凯因公司厂房及地产提供金额为叁仟万元贷款抵押，抵押期限自2007年2月23日至2008年2月13日。公司为其提供最高额为肆仟万元贷款保证。
6、2007年4月26日，公司控股子公司大新控股有限公司与中国银行新加坡分行签订抵押合同，以大新控股有限公司新造57,000吨级散货船“华海轮”为贰仟伍佰万美元提供贷款抵押，抵押期限自2007年6月11日至2016年6月10日。
7、2007年4月26日，公司控股子公司大新控股有限公司与中国银行新加坡分行签订抵押合同，以大新控股有限公司新造57,000吨级散货船“华鹰轮”为贰仟伍佰万美元提供贷款抵押，抵押期限自2007年6月11日至2016年6月10日。
（十）资产负债表日后事项中的非调整事项
公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的2007年半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的2007年半年度财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、公司章程文本。
中国大连国际合作（集团）股份有限公司董事会
2007年7月31日
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资产负债表
2007年6月30日
编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司单位：元
项目 附注 2007年6月30日 2006年12月31日
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 1 250,316,402.05 677,259,864.03 290,440,739.51 503,742,944.40
交易性金融资产 2 365,715.00 365,715.00
应收票据
应收账款 3 31,710,411.76 124,055,883.87 55,498,209.30 161,114,313.88
预付款项 4 168,694,923.43 378,187,732.32 129,155,699.73 272,404,505.16
应收利息
应收股利 99,595,252.02 114,191,015.39
其他应收款 5 1,085,622,095.00 184,189,443.54 1,125,638,162.41 124,711,617.68
存货 6 366,389,177.14 1,298,265,138.71 261,594,650.73 1,188,077,496.08
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,002,328,261.40 2,661,958,062.47 1,976,884,192.07 2,250,416,592.20
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7 371,891,084.64 14,381,923.30 380,688,723.46 25,275,012.12
投资性房地产
固定资产 8 99,548,096.57 351,670,614.64 93,721,505.06 552,045,301.08
在建工程 9 24,321,357.30 249,035,433.81 22,716,970.78 73,283,731.65
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10 2,249,603.86 9,324,039.86 1,239,498.24 8,659,544.68
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11 23,209,214.31 24,654,488.70 23,750,882.89 25,305,776.52
其他非流动资产
非流动资产合计 521,219,356.68 649,066,500.31 522,117,580.43 684,569,366.05
资产总计 2,523,547,618.08 3,311,024,562.78 2,499,001,772.50 2,934,985,958.25
单位负责人：财务负责人：会计机构负责人：
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资产负债表（续）
2007年6月30日
编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司单位：元
项目 附 2007年6月30日 2006年12月31日
注 母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款 12 770,000,000.00 830,000,000.00 630,000,000.00 690,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 2,407,998.97 2,407,998.97 4,000,000.00 4,000,000.00
应付账款 13 55,545,509.89 143,493,240.53 61,562,215.98 189,690,858.72
预收款项 14 408,107,243.92 543,538,028.74 432,040,784.92 454,449,777.05
应付职工薪酬 15 16,024,598.53 24,391,775.74 23,501,715.52 31,264,487.66
应交税费 16 2,955,947.41 -7,407,222.04 611,608.71 14,621,052.63
应付利息
应付股利 17 30,590,904.35 31,619,780.55 5,651,055.05 6,679,931.27
其他应付款 18 326,349,426.42 328,339,394.45 320,655,666.14 340,396,014.75
一年内到期的非流动负债 19 20,000,000.00 58,712,040.00 40,000,000.00 158,426,100.00
其他流动负债
流动负债合计 1,631,981,629.49 1,955,095,036.94 1,518,023,046.32 1,889,528,222.08
非流动负债：
长期借款 20 100,000,000.00 401,004,410.20 150,000,000.00 175,735,245.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 10,859,190.98 8,589,600.00 10,859,190.98 8,589,600.00
递延所得税负债 4,570,072.65 4,570,072.65 4,570,072.65 4,570,072.65
其他非流动负债
非流动负债合计 115,429,263.63 414,164,082.85 165,429,263.63 188,894,917.65
负债合计 1,747,410,893.12 2,369,259,119.79 1,683,452,309.95 2,078,423,139.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 21 308,918,400.00 308,918,400.00 308,918,400.00 308,918,400.00
资本公积 22 253,727,633.77 253,727,633.77 253,727,633.77 253,727,633.77
减：库存股
盈余公积 23 95,682,663.40 119,967,475.77 95,682,663.40 119,967,475.77
未分配利润 24 117,808,027.79 182,456,392.50 156,790,722.63 132,517,578.87
外币报表折算差额 -9,374,073.63 430,042.75 -5,578,065.98
归属于母公司所有者权益合计 776,136,724.96 855,695,828.41 815,549,462.55 809,553,022.43
少数股东权益 86,069,614.58 47,009,796.09
所有者权益（或股东权益）合计 776,136,724.96 941,765,442.99 815,549,462.55 856,562,818.52
负债和所有者权益（或股东权益）合计 2,523,547,618.08 3,311,024,562.78 2,499,001,772.50 2,934,985,958.25
单位负责人：财务负责人：会计机构负责人：
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利润表
2007年1-6月
编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司单位：元
项目 附注 2007年1-6月 2006年1-6月
母公司 合并 母公司 合并
一、营业收入 25 476,499,976.12 836,041,121.43 321,181,189.42 692,764,979.38
减：营业成本 26 426,418,560.52 708,880,589.85 282,890,457.15 552,106,987.43
营业税金及附加 27 1,902,325.18 12,069,921.25 1,975,944.89 13,549,195.27
销售费用 3,667,909.04 17,941,842.60 202,449.23 16,053,805.27
管理费用 47,675,169.55 85,704,848.60 37,968,374.07 67,058,728.75
财务费用（收益以“-”号填列） 28 4,944,423.95 25,034,278.70 2,514,152.45 12,087,728.28
资产减值损失 29 -1,289,893.27 51,870,460.82 500,421.03 622,989.23
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
投资收益（损失以“-”号填列） 30 515,249.02 904,245.71 -4,209,663.16 -3,979,930.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -6,303,269.83 -64,556,574.68 -9,080,272.56 27,305,614.42
加：营业外收入 31 18,000.00 193,319,324.20 258,056.68
减：营业外支出 32 1,263,916.43 1,266,454.99 178,597.26 210,861.43
其中：非流动资产处置损失 41,949.00 43,910.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -7,549,186.26 127,496,294.53 -9,258,869.82 27,352,809.67
减：所得税费用 541,668.58 6,484,443.63 2,088,951.23 10,911,750.33
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -8,090,854.84 121,011,850.90 -11,347,821.05 16,441,059.34
（一）归属于母公司所有者的净利润 -8,090,854.84 80,830,653.63 -11,347,821.05 16,744,323.02
（二）少数股东损益 40,181,197.27 -303,263.68
五、每股收益
基本每股收益 0.262 0.054
稀释每股收益 0.262 0.054
单位负责人：财务负责人：会计机构负责人：
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现金流量表
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司2007年1-6月单位：元
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
母公司 合并 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 482,372,314.53 967,175,312.47 328,083,795.83 801,236,004.43
收到的税费返还 12,043,316.55 14,061,821.79 10,604,098.79 11,960,058.67
收到其他与经营活动有关的现金 339,957,454.55 305,456,527.47 522,755,757.44 396,200,877.05
经营活动现金流入小计 834,373,085.63 1,286,693,661.73 861,443,652.06 1,209,396,940.15
购买商品、接受劳务支付的现金 516,532,276.17 895,003,725.47 289,202,478.44 604,180,257.20
支付给职工以及为职工支付的现金 40,427,861.32 68,455,906.84 29,152,233.90 53,032,475.17
支付的各项税费 6,458,573.32 58,592,545.54 8,282,847.35 41,224,693.64
支付其他与经营活动有关的现金 33 331,217,840.21 438,684,194.34 544,496,454.32 470,500,558.97
经营活动现金流出小计 894,636,551.02 1,460,736,372.19 871,134,014.01 1,168,937,984.98
经营活动产生的现金流量净额 -60,263,465.39 -174,042,710.46 -9,690,361.95 40,458,955.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,678,602.84 11,678,602.84 10,000,000.00 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金 6,605,492.90 1,212,552.51 427,036.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 254,407,067.70 332,000.00 612,064.05
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,284,095.74 266,085,670.54 11,544,552.51 11,039,100.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 33,779,098.37 209,855,308.97 6,457,075.52 9,498,423.78
支付的现金
投资支付的现金 2,700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 33,779,098.37 209,855,308.97 9,157,075.52 9,498,423.78
投资活动产生的现金流量净额 -15,495,002.63 56,230,361.57 2,387,476.99 1,540,676.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 64,751,300.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 64,751,300.00
金
取得借款收到的现金 580,000,000.00 960,901,000.20 530,000,000.00 580,550,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 580,000,000.00 1,025,652,300.20 530,000,000.00 580,550,000.00
偿还债务支付的现金 510,000,000.00 695,560,980.00 460,000,000.00 565,390,155.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,311,533.20 35,449,938.37 23,006,308.39 27,773,917.56
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 540,311,533.20 731,010,918.37 483,006,308.39 593,164,072.56
筹资活动产生的现金流量净额 39,688,466.80 294,641,381.83 46,993,691.61 -12,614,072.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,054,336.24 -3,312,113.31 13,622,199.83 13,603,946.54
五、现金及现金等价物净增加额 -40,124,337.46 173,516,919.63 53,313,006.48 42,989,505.63
加：期初现金及现金等价物余额 290,440,739.51 503,742,944.40 336,793,194.80 503,052,985.54
六、期末现金及现金等价物余额 250,316,402.05 677,259,864.03 390,106,201.28 546,042,491.17
单位负责人：财务负责人：会计机构负责人：
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现金流量表（续）
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司2007年1-6月单位：元
补充资料 2007年1-6月 2006年1-6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 母公司 合并 母公司 合并
净利润 -8,090,854.84 121,011,850.90 -9,258,869.82 16,441,059.34
加：资产减值准备 -1,289,893.27 51,870,460.82 -3,349,432.77 -4,540,187.01
固定资产折旧 10,189,459.53 46,985,293.03 6,872,501.85 42,864,097.61
无形资产摊销 1,313,860.97 439,064.82 53,376.42 2,695,024.83
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 41,949.00 -191,111,062.03 48,934.55 -34,908.62
（收益以“－”填列）
固定资产报废损失（收益以“－”填列）
公允价值变动损失（收益以“－”填列）
财务费用（收益以“－”填列） 20,305,206.26 32,810,060.98 5,815,379.96 10,326,032.57
投资损失（收益以“－”填列） -515,249.02 -904,245.71 4,209,663.16 3,979,930.73
递延所得税资产减少（增加以“－”填列） 541,668.58 651,287.82 2,134,420.66
递延所得税负债增加（减少以“－”填列）
存货的减少（增加以“－”填列） -104,794,526.41 -110,063,642.63 -14,762,083.51 -17,231,193.64
经营性应收项目的减少（增加以“－”填列） 53,016,179.94 -126,072,804.04 -60,226,981.95 -103,673,447.20
经营性应付项目的增加（减少以“－”填列） -30,981,266.13 341,025.58 60,907,150.16 87,498,125.90
其他
经营活动产生的现金流量净额 -60,263,465.39 -174,042,710.46 -9,690,361.95 40,458,955.17
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
单位负责人：财务负责人：会计机构负责人：
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所有者权益变动表
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司2007年6月30日单位：元
项目 2007年6月30日
归属母公司所有者权益 少数股东 所有者权益
股本 资本公积 减： 盈余公积 一般风 未分配利润 其他 权益 合计
库存 险准备
股
一、上年年末余额 308,918,4 253,727,6 116,007,93 115,526,19 -5,578,065 47,009,79 835,611,89
00.00 33.77 7.94 7.83 .98 6.09 9.65
加：会计政策变更 3,959,537. 16,991,381 20,950,918
83 .04 .87
前期差错更正
二、本年年初余额 308,918,4 253,727,6 119,967,47 132,517,57 -5,578,065 47,009,79 856,562,81
00.00 33.77 5.77 8.87 .98 6.09 8.52
三、本年增减变动金额 49,938,813 -3,796,007 39,059,81 85,202,624
（减少以“－”号填列 .63 .65 8.49 .47
）
（一）净利润 80,830,653 40,181,19 121,011,85
.63 7.27 0.90
（二）直接计入所有者 -3,796,007 -3,796,007
权益的利得和损失 .65 .65
1、可供出售金融资产
公允价值变动净额
2、权益法下被投资单
位其他所有者权益变动
的影响
3、与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4、其他 -3,796,007 -3,796,007
.65 .65
上述（一）和（二）小 80,830,653 -3,796,007 40,181,19 117,215,84
计 .63 .65 7.27 3.25
（三）所有者投入和减 62,483,18 62,483,186
少资本 6.60 .60
1、所有者投入资本 62,483,18 62,483,186
6.60 .60
2、股份支付计入所有
者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 -30,891,84 -63,604,5 -94,496,40
0.00 65.38 5.38
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东 -30,891,84 -63,604,5 -94,496,40
）的分配 0.00 65.38 5.38
4、其他
（五）所有者权益内部
结转
1、资本公积转增资本
（或股本）
2、盈余公积转增资本
（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 308,918,4 253,727,6 119,967,47 182,456,39 -9,374,073 86,069,61 941,765,44
00.00 33.77 5.77 2.50 .63 4.58 2.99
单位负责人：财务负责人：会计机构负责人：
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所有者权益变动表（续）
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司2007年6月30日单位：元
项目 2006年12月31日
归属母公司所有者权益 少数股东 所有者权益
股本 资本公积 减： 盈余公积 一般风 未分配利润 其他 权益 合计
库存 险准备
股
一、上年年末余额 308,918,4 253,695,8 104,744,46 89,539,797 -3,137,104 86,956,76 840,718,17
00.00 53.55 6.86 .10 .30 3.96 7.17
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 308,918,4 253,695,8 104,744,46 89,539,797 -3,137,104 86,956,76 840,718,17
00.00 53.55 6.86 .10 .30 3.96 7.17
三、本年增减变动金额 31,780.22 11,263,471 25,986,400 -2,440,961 -39,946,9 -5,106,277
（减少以“－”号填列 .08 .73 .68 67.87 .52
）
（一）净利润 52,695,791 -4,136,07 48,559,719
.81 2.43 .38
（二）直接计入所有者 31,780.22 -2,440,961 -2,409,181
权益的利得和损失 .68 .46
1、可供出售金融资产
公允价值变动净额
2、权益法下被投资单
位其他所有者权益变动
的影响
3、与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4、其他 31,780.22 -2,440,961 -2,409,181
.68 .46
上述（一）和（二）小 31,780.22 52,695,791 -2,440,961 -4,136,07 46,150,537
计 .81 .68 2.43 .92
（三）所有者投入和减 -35,357,9 -35,357,91
少资本 16.88 6.88
1、所有者投入资本 -35,357,9 -35,357,91
16.88 6.88
2、股份支付计入所有
者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 11,263,471 -26,709,39 -452,978. -15,898,89
.08 1.08 56 8.56
1、提取盈余公积 11,263,471 11,263,471
.08 .08
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东 -26,709,39 -452,978. -27,162,36
）的分配 1.08 56 9.64
4、其他
（五）所有者权益内部
结转
1、资本公积转增资本
（或股本）
2、盈余公积转增资本
（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 308,918,4 253,727,6 116,007,93 115,526,19 -5,578,065 47,009,79 835,611,89
00.00 33.77 7.94 7.83 .98 6.09 9.65
单位负责人：财务负责人：会计机构负责人：
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资产减值准备明细表
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司2007年6月30日单位：元
项目 年初余额 本年计提额 本年减少额 期末余额
转回 转销
一、坏帐准备合计 26,621,859.51 2,133,288.1 24,488,571.37
4
二、存货跌价准备 6,599,348.58 124,000.00 6,475,348.58
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 54,124,354.0 54,124,354.09
9
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 8,631,539.16 8,631,539.16
十三、商誉减值准备
单位负责人：财务负责人：会计机构负责人：
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利润表附表
2007年1-6月
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 -6.85 -7.08 -0.21 -0.21
净利润 12.85 13.27 0.39 0.39
归属于母公司的净利润 9.45 9.57 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 -7.01 -7.10 -0.19 -0.19
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净利润差异调节表
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 （2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 18,575,480.00
加：追溯调整项目影响合计数 -2,134,420.66
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税 -2,134,420.66
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益 -303,263.68
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 16,744,323.02
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 -303,263.68
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 16,441,059.34
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利润表调整项目表
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 （2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 552,106,987.43 552,106,987.43
销售费用 16,053,805.27 16,053,805.27
管理费用 67,681,717.98 67,058,728.75
公允价值变动收益
投资收益 -3,979,930.73 -3,979,930.73
净利润 18,575,480.00 16,744,323.02
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