湖北能源集团股份有限公司

            2012年内部控制规范实施工作方案

   为了贯彻落实财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布

的《企业内部控制基本规范》，公司按照中国证监会湖北监管局《关于

做好2012年上市公司建立健全内部控制规范体系工作的通知》（鄂证监

公司字【2012】9号文）的要求，特制定如下内部控制规范实施工作方

案。

   一、公司基本情况

   （一）基本情况

   湖北能源集团股份有限公司于2010年12月实施了重大资产置换及发

行股份购买资产暨关联交易，股票简称为“湖北能源”，股票代码为

“000883”。公司在湖北省工商行政管理局注册登记，企业法人营业执

照注册号：420000000022957，法定代表人为肖宏江，主营范围为能源

投资、开发与管理；国家政策允许范围内的其他经营业务。

   （二）组织架构

   公司根据规定，成立了董事会、监事会和经理层，分别制定了议事

规则，确保决策、执行和监督相互分离，形成制衡。 公司董事会下设

战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委

员会，为董事会科学决策提供支持。

   公司根据企业性质、发展战略、管理要求等因素，设置了办公室、

资产财务部、证券法律部、安全生产部、投资发展部、计划经营部、人

力资源部、监察审计部等职能部门。通过合理划分部门管理职责和岗位

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职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内部控制组织

体系。

   （三）内部控制工作的组织领导

   公司成立内部控制实施工作领导小组 (以下简称“领导小组”)。董

事长肖宏江担任组长，监事会主席刘承立担任副组长，经营班子成员为

小组成员。领导小组的主要职责是：全面负责组织、监督和检查内部控

制规范实施工作,研究解决内部控制规范实施中的重大问题。

   领导小组下设办公室，由公司总会计师张国勇兼任办公室主任，各

有关部门负责人为办公室成员。日常工作由监察审计部承担。领导小组

办公室的工作职责为：清理各项管理制度，梳理业务流程，绘制流程图，

识别、分析、评估、确定公司层面和业务层面的主要风险点和关键控制

点，编制内部控制程序文件；组织开展内部控制的有效性进行自我评价，

编制年度内部控制自我评价报告。

   （四）实施范围

   公司本部和纳入公司合并报表范围内的子公司均纳入此项工作范

围。各子公司按照本实施方案落实具体工作。

   （五）咨询服务机构聘请

   公司聘请中介机构对公司内控的建设和执行进行咨询，查找和识别

公司内部控制的薄弱环节和风险点，并提出改进意见和建议。工作经费

由领导小组办公室根据工作需要编制预算，按规定程序报批。

   二、内部控制建设工作计划

   领导小组办公室负责组织内部控制体系建设的实施工作，对2012年


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各阶段工作安排如下：

   2012年3月31日前，制订2012年内部控制规范实施工作方案，报董事

会批准并公告，同时，上报中国证监会湖北监管局。

   2012年7月31日前，完成对各单位内控基础信息的采集，梳理重要业

务流程，对流程步骤、风险点及控制点进行描述，编制风险清单；将现

有制度、政策等与风险清单进行比对，查找内控缺陷。

   2012年8月31日前，根据查找的内部控制缺陷，制订整改方案，建立

完善控制程序，优化流程图，督促各单位进行整改。

   2012年10月31日前，编制完成内部控制程序文件。

   2012年12月31日前，针对在运行及测试过程中发现的问题，进一步

的修订完善内部控制体系。

   2012年内，按照要求，组织公司相关人员参加内部控制培训学习。

   三、内部控制自我评价工作计划

   领导小组办公室负责按照基本规范、评价指引的要求，组织实施内

部控制自我评价工作。公司内部控制自我评价包括制定评价工作方案、

实施现场测试、汇总评价结果、编报评价报告、缺陷反馈和跟踪等环节。

   2012 年 12 月下旬，制定内部控制自我评价工作方案。领导小组办

公室按照有关规定，制定科学合理的自我评价工作方案，确定纳入评价

范围的子公司和业务流程；挑选具备独立性、业务胜任能力和职业道德

素养的评价人员组成工作组；确定评价工作的时间表和人员分工；分析

企业经营管理过程中的高风险领域和重要业务事项，确定内部控制缺陷

的评价标准，包括定性标准和定量标准，缺陷分为一般缺陷、重要缺陷、


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重大缺陷。

   2013 年 1 月至 3 月，评价工作组实施现场测试。根据掌握的情况确

定评价范围、检查重点和抽样数量。开展现场检查测试，按要求填写工

作底稿、记录相关测试结果，对发现的内部控制缺陷进行初步认定,对

内部控制的有效性进行评价。

    2013 年 3 月，内部控制缺陷的反馈和整改。领导小组办公室根据

评价工作组的工作成果，编制缺陷评价汇总表。对于认定的内部控制缺

陷，提出整改建议，编制整改任务单，督促责任单位及时整改，并跟踪

其整改落实情况。

    2013 年 4 月 30 日前，形成内部控制自我评价报告，并报送企业经

理层、董事会和监事会，由董事会最终审定后，随同年度报告披露内部

控制自我评价报告。

   四、内部控制审计工作计划

   2012年12月31日前，由公司董事会确定聘请进行内部控制审计的会

计师事务所。审计委员会召开年报审计及内部控制审计工作协调会，注

册会计师随即进入现场进行预审。

   2013年3月底完成内部控制审计报告初稿，并向公司审计委员报告审

计情况。

   2013年4月30日前，随同年度报告披露内部控制审计报告。




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