控股股东及其他关联方占用资金情况
审 核 报 告
大信专审字[2013]第 2-00253 号
湖北能源集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了湖北能源集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2012 年 12 月
31 日合并及母公司资产负债表和 2012 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表
以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2012 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。
一、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制和
对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层
的责任。
二、注册会计师的责任
我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表
审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计
准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的控
股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们
结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的 2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定，
在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
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四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2012 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵
公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：向辉
中国 北京 中国注册会计师：郭晗
二○一三年四月二十五日
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2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：湖北能源集团股份有限公司 单位：人民币元
上市公司 2012 年度占用 2012 年期末
占用方与上市公 2012 年期初 2012 年度偿还 占用形成 占用
资金占用方类别 资金占用方名称 核算的会计 累计发生 占用资金
司的关联关系 占用资金余额 累计发生金额 原因 性质
科目 金额 余额
控股股东、实际控
制人及其附属企业
小 计
关联自然人及其控
制的法人
小 计
湖北清江置业有限责任公 经营性
清能地产之子公司 应收账款 182,000.00 580,450.40 648,493.40 113,957.00 提供劳务
司 占用
中平能化集团湖北平鄂煤 经营性
联营企业 应收账款 1,527,939.34 1,527,939.34 销售货物
炭港埠有限公司 占用
中平能化集团湖北平鄂煤 经营性
联营企业 预付款项 315,876,000.00 315,782,300.00 93,700.00 购买货物
炭港埠有限公司 占用
武汉高新热电股份有限公 经营性
联营企业 预付款项 44,447,100.00 44,447,100.00 购买资产
司 占用
湖北芭蕉河（集团）鹤峰
非经营
县燕子桥水电开发有限公 联营企业 其他应收款 282,175.00 282,175.00 往来款
性占用
司
其他关联人及其附
湖北清江置业有限责任公 经营性
属企业 清能地产之子公司 其他应收款 267,493.40 100,000.00 100,000.00 267,493.40 质保金
司 占用
武汉高新热电股份有限公 非经营
联营企业 其他应收款 50,503,395.83 50,503,395.83 往来款
司 性占用
湖北芭蕉河（集团）鹤峰
非经营
县燕子桥水电开发有限公 联营企业 应收利息 2,985,228.20 431,508.18 3,416,736.38 往来款
性占用
司
武汉高新热电股份有限公 一年内到期的 非经营
联营企业 35, 811,222.22 811,222.22 35,000,000.00 往来款
司 非流动资产 性占用
湖北芭蕉河（集团）鹤峰
非经营
县燕子桥水电开发有限公 联营企业 长期应收款 6,772,533.00 6,772,533.00 往来款
性占用
司
小 计 12,017,368.94 447,749,676.63 318,869,954.96 140,897,090.61
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上市公司 2012 年度占用 2012 年期末
占用方与上市公 2012 年期初 2012 年度偿还 占用形成 占用
资金占用方类别 资金占用方名称 核算的会计 累计发生 占用资金
司的关联关系 占用资金余额 累计发生金额 原因 性质
科目 金额 余额
上市公司的子公司
及其附属企业
小 计
合 计 12,017,368.94 447,749,676.63 318,869,954.96 140,897,090.61
法定代表人：肖宏江 主管会计工作负责人：张国勇 会计机构负责人：王超
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