湖北能源集团股份有限公司
控股股东及其他关联方
占用资金情况审核报告
大信专审字[2016]第 2-00439 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
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控股股东及其他关联方占用资金情况
审 核 报 告
大信专审字[2016]第 2-00439 号
湖北能源集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了湖北能源集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2015 年 12 月
31 日合并及母公司资产负债表和 2015 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表
和合并及母公司股东权益表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2015 年度控股股东及
其他关联方占用资金的情况。
一、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制和
对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层
的责任。
二、注册会计师的责任
我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表
审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计
准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的控
股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们
结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
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三、审核意见
我们认为，贵公司编制的 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定，
在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2015 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵
公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：徐敏
中 国 北 京 中国注册会计师：吕炳哲
二○一六年四月二十七日
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2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：湖北能源集团股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市 2015 年度占用累 2015 年度占 占用形
上市公司核算的 2015 年期初占用资 2015 年度偿还累计 2015 年期末占用资 占用性
非经营性资金占用 资金占用方名称 公司的关联关 计发生金额 用资金的利 成
会计科目 金余额 发生金额 金余额 质
系 （不含利息） 息 原因
现大股东及其附属
企业
小 计
前大股东及其附属
企业
小 计
总 计
占用方与上市 2015 年度往来累 2015 年度往 往来形
上市公司核算的 2015 年期初往来资 2015 年度偿还累计 2015 年期末往来资 往来性
其它关联资金往来 资金往来方名称 公司的关联关 计发生金额 来资金的利 成
会计科目 金余额 发生金额 金余额 质
系 （不含利息） 息 原因
长江三峡能事达电气 同受控股股东 购买商 经营性
预付账款 7.80 7.80
股份有限公司 控制 品 往来
长江三峡技术经济发 同受控股股东 购买商 经营性
预付账款 22.74 22.74
展有限公司 控制 品 往来
大股东及其附属 湖北荆州煤电化工发 同受控股股东 经营性
其他应收款 35.33 35.11 0.22 代垫款
企业 展有限公司 控制 往来
三峡财务有限责任公 同受控股股东 存款利 经营性
应收利息 59.75 59.75
司 控制 息 往来
三峡财务有限责任公 同受控股股东 经营性
银行存款 9,414.01 9,414.01 存款
司 控制 往来
小 计 9,479.88 59.75 35.11 9,504.52
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上市公司的子公司
及其附属企业
小 计
占用方与上市 2015 年度往来累 2015 年度往
上市公司核算的 2015 年期初往来资 2015 年度偿还累计 2015 年期末往来资 往来形 往来性
其它关联资金往来 资金往来方名称 公司的关联关 计发生金额（不 来资金的利
会计科目 金余额 发生金额 金余额 成原因 质
系 含利息） 息
关联自然人及其控
制的法人
小 计
中平能化集团湖北平 购买商 经营性
联营企业 预付款项 2,475.31 2,002.34 472.97
鄂煤炭港埠有限公司 品 往来
武汉高新热电有限责 购买资 经营性
联营企业 预付款项 3,600.00 2,930.00 670.00
任公司 产 往来
湖北芭蕉河（集团）鹤
非经营
峰县燕子桥水电开发 联营企业 其他应收款 28.22 28.22 往来款
性往来
有限公司
湖北新捷天然气有限 经营性
其他关联人及其附 联营企业 其他应收款 15.60 15.60 代垫款
公司 往来
属企业
武汉高新热电有限责 经营性
联营企业 其他应收款 3.42 8.78 10.31 1.89 代垫款
任公司 往来
湖北芭蕉河（集团）鹤
非经营
峰县燕子桥水电开发 联营企业 应收利息 423.77 32.42 456.19 往来款
性往来
有限公司
湖北芭蕉河（集团）鹤
非经营
峰县燕子桥水电开发 联营企业 长期应收款 817.25 257.57 559.68 往来款
性往来
有限公司
小 计 4,872.66 2,499.69 32.42 5,215.82 2,188.95
合 计 4,872.66 11,979.57 92.17 5,250.93 11,693.47
法定代表人： 肖宏江 主管会计工作负责人：张国勇 会计机构负责人：王超
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