股票代码：000887

    安徽中鼎密封件股份有限公司

    ANHUI ZHONGDING SEALING PARTS CO., LTD.

    二〇〇九年半年度报告

    二〇〇九年八月十七日安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 1 -

    重要提示

    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告

    所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真

    实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯

    网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报

    告全文。

    2、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    3、公司负责人夏鼎湖、主管会计工作负责人刘明生及会计机构负责人

    (会计主管人员)李军华声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。目 录

    一 公司基本情况…………………………………………………………… 1

    二 主要财务数据和指标…………………………………………………… 2

    三 股本变动及股东情况…………………………………………………… 3

    四 董事、监事和高级管理人员…………………………………………… 6

    五 董事会报告……………………………………………………………… 7

    六 重要事项 ……………………………………………………………… 10

    七 财务报告 ……………………………………………………………… 13

    八 备查文件目录 ………………………………………………………… 13

    附件1 财务报表 …………………………………………………………… 14

    附件2 财务报表附注 ……………………………………………………… 23安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 1 -

    一 公司基本情况简介

    （一）公司名称

    公司法定中文名称：安徽中鼎密封件股份有限公司

    公司法定英文名称：ANHUI ZHONGDING SEALING PARTS CO., LTD.

    （二）公司法定代表人：夏鼎湖

    公司总经理：夏迎松

    （三）联系人及联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓 名 程小伍 毕双喜

    联系地址 安徽省宁国经济技术开发区 安徽省宁国经济技术开发区

    电 话 0563-4181998 0563-4181887

    传 真 0563-4181880 转6062 0563-4181880 转6071

    电子信箱 chengxw@zhongdinggroup.com bsx@zhongdinggroup.com

    （四）公司地址

    注册地址：安徽省宣城市宣南路口

    公司经营场所：安徽省宁国经济技术开发区

    邮政编码：242300

    公司国际互联网网址：http://www.zhongdinggroup.com

    电子信箱：office@zhongdinggroup.com

    （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》

    中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券事务部

    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：中鼎股份

    股票代码：000887

    （七）其他有关资料：

    公司变更注册登记日期、地点：2007 年6 月27 日 安徽 合肥

    企业法人营业执照注册号：340000000018827

    税务登记号码：342500259222497

    组织机构代码：25922249-7

    公司股本总额：425,555,136 元

    经营范围：密封件、特种橡胶制品（汽车、摩托车、电器、工程机械，矿山、

    铁道、石化、航空航天等行业基础元件）的研发、生产、销售与服务；经营本企业自产

    产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器

    仪表、零配件及相关技术的进口业务，经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 2 -

    二 主要财务数据和指标

    （一）主要财务数据

    单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 1,431,740,259.90 1,450,404,769.61 -1.29%

    归属于上市公司股东的所有者权益 719,945,783.10 632,671,416.13 13.79%

    股本 425,555,136.00 314,629,280.00 35.26%

    归属于上市公司股东的每股净资产

    （元/股） 1.692 2.011 -15.86%

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业总收入 589,072,924.61 653,190,703.21 -9.82%

    营业利润 102,422,259.85 128,331,475.86 -20.19%

    利润总额 117,478,357.08 142,330,795.10 -17.46%

    归属于上市公司股东的净利润 88,485,710.87 102,167,746.16 -13.39%

    归属于上市公司股东的扣除非经常

    性损益后的净利润 73,895,606.65 50,034,517.25 47.69%

    基本每股收益（元/股） 0.208 0.288 -27.78%

    稀释每股收益（元/股） 0.208 0.288 -27.78%

    净资产收益率（%） 12.29% 16.15% -3.86%

    经营活动产生的现金流量净额 146,736,128.73 24,527,019.48 498.26%

    每股经营活动产生的现金流量净额

    （元/股） 0.345 0.078 342.31%

    （二）扣除非经常性损益项目和金额

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    非流动资产处置损益 -126,816.75

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营

    业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定

    标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    2,631,356.70

    债务重组损益 13,617.56

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并

    日的当期净损益 2,323,201.28

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,664,756.47 主要是公司在资产置换时置入的债

    务已超过诉讼时效转入营业外收入

    少数股东权益影响额 -663,544.76

    所得税影响额 -2,252,466.28

    合计 14,590,104.22 -安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 3 -

    三 股本变动及股东情况

    （一）股本变动情况

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例发行新股送股 公积金

    转股

    其他小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 209,996,752 66.74% 40,000,000 49,999,350 89,999,350 299,996,102 70.50%

    1、国家持股

    2、国有法人持股 9,500,000 1,900,000 11,400,000 11,400,000 2.68%

    3、其他内资持股 209,996,752 66.74% 20,500,000 46,099,350 66,599,350 276,596,102 65.00%

    其中：境内非国有法人

    持股 209,996,752 66.74% 9,500,000 43,899,350 53,399,350 263,396,102 61.89%

    境内自然人持股 0 0.00% 11,000,000 2,200,000 13,200,000 13,200,000 3.10%

    4、外资持股 10,000,000 2,000,000 12,000,000 12,000,000 2.82%

    其中：境外法人持股 10,000,000 2,000,000 12,000,000 12,000,000 2.82%

    境外自然人持股

    5、高管股份

    二、无限售条件股份 104,632,528 33.26% 20,926,506 20,926,506 125,559,034 29.50%

    1、人民币普通股 104,632,528 33.26% 20,926,506 20,926,506 125,559,034 29.50%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 314,629,280 100.00% 40,000,000 70,925,856 110,925,856 425,555,136 100.00%

    报告期前、后股份变动的原因：

    1、2009 年2 月公司完成了非公开发行股票4000 万股，2 月13 日新增4,000 万

    股在深圳证券交易所上市。非公开发行完成后公司总股本为354,629,280 股。

    2、公司2008 年度利润分配方案为：以公司总股本354,629,280 股为基数，向全

    体股东每10 股送2 股红股、派发现金0.25 元。2009 年6 月12 日公司实施利润分配

    方案，送股后公司总股本为425,555,136 股。

    （二）限售股份变动情况表

    单位：股

    股东名称 年初

    限售股数

    报告期解除

    限售股数

    报告期增加

    限售股数

    期末

    限售股数

    解除限

    售日期 限售原因

    安徽中鼎控股(集团)股

    份有限公司 209,996,752 41,999,350 251,996,102 2010 年6 月21 日

    股权分置改革，非流通

    股东自获得流通权后42

    个月内不得转让或出售

    王秀梅 12,000,000 12,000,000

    斯坦福大学 12,000,000 12,000,000

    红塔证券股份有限公司 9,600,000 9,600,000

    安顺证券投资基金 6,000,000 6,000,000

    华安宝利配置证券投资

    基金 3,600,000 3,600,000

    东吴证券有限责任公司 1,800,000 1,800,000

    周慧云 1,200,000 1,200,000

    新世纪优选分红混合型

    证券投资基金 1,200,000 1,200,000

    新世纪优选成长股票型

    证券投资基金 600,000 600,000

    2010 年2 月13 日 非公开发行股票，限售

    期12 个月

    合计 209,996,752 － 89,999,350 299,996,102 － －安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 4 -

    控股股东名称已于2008 年12 月15 日由“安徽省宁国中鼎股份有限公司”更名

    为“安徽中鼎控股(集团)股份有限公司”（以下简称“中鼎控股”），详见公司2008-69

    号临时公告。

    （三）公司目前不存在内部职工股

    （四）报告期期末公司股东人数情况

    截至报告期，公司股东人数为13255 户。

    （五）公司前十名股东、前十名流通股股东持股表：

    单位：股

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股

    比例

    持股总数 持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    安徽中鼎控股（集团）股份有限公司 境内非国有法人 59.22% 251,996,102 251,996,102 216,000,000

    王秀梅 境内自然人 2.82% 12,000,000 12,000,000

    斯坦福大学 境外法人 2.82% 12,000,000 12,000,000

    红塔证券股份有限公司 国有法人 2.53% 10,764,060 9,600,000

    交通银行－博时新兴成长股票型证券投

    资基金

    境内非国有法人 1.55% 6,599,916

    中信证券－建行－中信证券股债双赢集

    合资产管理计划

    境内非国有法人 1.52% 6,464,524

    交通银行－安顺证券投资基金 境内非国有法人 1.41% 6,000,000 6,000,000

    中国工商银行－嘉实策略增长混合型证

    券投资基金

    境内非国有法人 1.41% 5,999,263

    中信证券－中信－中信理财2 号集合资

    产管理计划

    境内非国有法人 1.11% 4,726,236

    中国银行－银华优质增长股票型证券投

    资基金

    境内非国有法人 0.96% 4,073,846

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股

    份数量

    股份种类

    交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 6,599,916 人民币普通股

    中信证券－建行－中信证券股债双赢集合资产管理计划 6,464,524 人民币普通股

    中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 5,999,263 人民币普通股

    中信证券－中信－中信理财2 号集合资产管理计划 4,726,236 人民币普通股

    中国银行－银华优质增长股票型证券投资基金 4,073,846 人民币普通股

    中国工商银行－东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金2,529,694 人民币普通股

    全国社保基金六零三组合 2,518,914 人民币普通股

    中国农业银行－景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金 2,496,426 人民币普通股

    中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 2,217,493 人民币普通股

    中国农业银行－景顺长城内需增长开放式证券投资基金 2,173,730 人民币普通股

    上述股东关联关系或

    一致行动的说明

    ⑴ 公司控股股东中鼎控股与其他流通股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东

    持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；

    ⑵ 公司未知前十位无限售条件股东之间是否存在关联关系，也不知是否属于《上市公

    司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；

    ⑶ 公司未知前十位无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系，也不知是否

    属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

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    （六）控股股东及实际控制人具体情况介绍

    1、报告期内，公司控股股东安徽中鼎控股（集团）股份有限公司持有本公司股份

    251,996,102 股，占公司总股本的59.22%。

    2、控股股东基本情况

    公司名称：安徽中鼎控股（集团）股份有限公司

    注册及办公地点：安徽省宁国经济技术开发区

    法定代表人：夏鼎湖

    注册资本：13,045 万元

    企业性质：股份有限公司（非上市）

    经营范围：实业投资，橡胶、塑料制品，五金工具，电子电器（国家限制的除外），

    化工产品（不含危险品），汽车（不含小轿车），摩托车及配件，机械制造、销售；本企

    业自产产品及相关技术出口和本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、

    零配件及技术进口；造纸及纸制品生产，废纸及纸箱回收；饮食、休闲娱乐、住宿服务

    （限其翠亨村休闲中心凭许可证经营）。

    3、公司实际控制人为夏鼎湖先生，共持有中鼎控股53.74%的股份。

    夏鼎湖先生1944 年出生，国籍中国，中共党员，高级工程师，历任宁国密封件厂

    厂长，现任中鼎控股董事长、总经理、党委书记，本公司董事长。无其他国家或地区长

    期居留权。

    夏鼎湖先生曾先后被评为“全国企业改革家”、“全国劳动模范”、“全国500 名企业创

    业者”、“安徽省优秀企业家”、“全国优秀企业家、经理”、“全国优秀乡镇企业家”、“全国

    机械行业优秀企业家”、“安徽省优秀民营企业家”、安徽省 “首届功勋徽商”、“全国优秀

    中国特色社会主义事业建设者”等。

    4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图如下：

    （七）其他持股在百分之十以上的法人股东

    截至本报告期末，公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

    安徽中鼎控股（集团）股份有限公司

    安徽中鼎密封件股份有限公司

    夏鼎湖

    53.74％

    59.22％安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 6 -

    四 董事、监事和高级管理人员

    （一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

    单位:（人民币）万元

    姓 名 职 务 性别 年龄 任职起始日期任职终止日期

    年初持

    股数

    年末持

    股数

    夏鼎湖 董事长 男 65 2007-12-16 2011-12-16 0 0

    马小鹏 副董事长 男 48 2007-12-16 2011-12-16 0 0

    夏迎松

    董事

    总经理

    男 33 2007-12-16 2011-12-16 0 0

    严江威

    董事

    副总经理

    男 48 2007-12-16 2011-12-16 0 0

    孙国正 独立董事 男 46 2007-12-16 2011-12-16 0 0

    乔如林 独立董事 男 40 2007-12-16 2011-12-16 0 0

    孙昌兴 独立董事 男 56 2007-12-16 2011-12-16 0 0

    胡小平 监事会主席 男 46 2007-12-16 2011-12-16 0 0

    夏玉洁 监事 女 37 2007-12-16 2011-12-16 0 0

    高朝才 监事 男 61 2007-12-16 2011-12-16 0 0

    程小伍

    副总经理

    董事会秘书

    男 39 2007-12-16 2011-12-16 0 0

    何树林 副总经理 男 49 2007-12-16 2011-12-16 0 0

    刘明生 财务负责人 男 32 2007-12-16 2011-12-16 0 0

    合计 0 0

    说明：报告期内，董事、监事和高级管理人员没有在本公司内被授予的股权激励情形。

    （二） 现任董事、监事和高级管理人员在股东单位及关联方的兼职情况

    姓 名 任职单位 职 务 任职期间

    夏鼎湖 安徽中鼎控股（集团）股份有限公司 董事长、总经理 1993年至今

    马小鹏 安徽中鼎控股（集团）股份有限公司 副董事长 1998年至今

    胡小平 安徽中鼎控股（集团）股份有限公司 财务总监 2002年至今

    安徽中鼎控股（集团）股份有限公司 监事 2002年至今 夏玉洁

    安徽中鼎橡塑制品有限公司 总经理 2007年至今

    高朝才 安徽中鼎控股（集团）股份有限公司

    监事、党委副书记兼工

    会主席 2004 年至今

    （三）公司董事、监事和高级管理人员变动情况

    2009 年6 月8 日公司第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于高级管理人

    员变动的议案》：经总经理提名，聘任严江威为公司常务副总经理；同意何仕生辞去公

    司副总经理职务。

    （四）公司员工情况

    截止报告期末，公司员工人数3372 人，没有需承担费用的离退休员工。安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 7 -

    五 董事会报告

    （一） 管理层讨论与分析

    报告期内，公司管理层在董事会的正确领导下，努力克服金融危机等外部环境不利

    因素的影响，不断加强技术创新体系建设，加大新品开发力度，强化内部成本控制，整

    合人力资源平台，提升公司盈利能力，继续稳固国内同行业领先地位。本年度建立了内

    部审计、内部控制及子公司管理等多项管理制度，公司治理水平持续提升。

    2 月初在中国经济尚未复苏、资本市场相对低靡的形势下，经过公司管理层的共同

    努力仍实现了非公开发行股票4000 万股，募集资金收购中鼎控股持有中鼎减震、中鼎

    泰克、中鼎精工、中鼎模具全部股权，解决了大量关联交易并延伸了公司产业链，达到

    提升盈利能力的目的。

    2008 年全球金融危机爆发，以及美国通用、克莱斯勒相继提出申请破产保护等给

    公司出口业务带来极其不利的影响，今年上半年出口形势十分严峻，与上年同期同口径

    比较下降达16.8%，值得可喜得是销售虽下滑，但是出口开发业务却持续增加。目前美

    国政府已开始对汽车消费出台相关刺激政策，相信欧美等发达国家对汽车消费政策的陆

    续出台并实施，将对其国家支柱产业汽车工业的发展带来新一轮经济增长。

    在国内市场方面，在中国政府汽车振兴规划相关配套一系列政策的拉动下，从3

    月份开始国内汽车销售量明显回升，零部件配套也随之快速恢复，在今年前两个月销售

    同比下滑的情况下，二季度通过公司全体员工的共同努力，销售收入达到历史最好水平，

    整个上半年相比上年同期增长超过7％，目前持续经营状况良好。

    （二） 报告期内财务状况与经营成果

    1、经营情况分析

    单位：(人民币)万元

    主营业务分行业情况

    分行业

    或分产品 营业收入 营业成本

    毛利率

    （%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    制造业 58,907.29 39,029.83 33.74% -9.82% -10.56% 0.68%

    主营业务分产品情况

    橡胶制品 55,722.76 37,408.81 32.87% -6.06% -7.01% 0.69%

    混炼胶 204.75 177.28 13.42% -29.94% -26.66% -3.88%

    其他业务 2,979.78 1,443.74 51.55% -47.83% -54.42% 7.00%

    注：其中报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为

    2,615.43 万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位：(人民币)万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    国内 40,595.31 -8.73%

    出口及境外销售 15,332.21 1.33%

    注：上年同期出口业务中中鼎减震、中鼎泰克、中鼎精工完全通过中鼎橡塑代理，这三家公

    司在上年同期则以内销方式计算销售收入，而本年度出口业务统一由母公司代理，销售则反映在出

    口收入中，财务报表合并比较时存在差异；另外本年度财务报表同期新增美国AB公司销售收入2737

    万元。经同口径比较分析上半年出口业务下滑16.8%，内销增长超过7%。

    3、报告期内资产负债构成同比发生重大变动的说明安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 8 -

    单位：(人民币)万元

    项目名称 期末数 期初数 增减 变动原因说明

    应收票据 5,250.67 2,523.07 108.11% 合并增加中鼎减震和中鼎精工，以及本期客户

    以承兑汇票支付货款增加

    预付款项 420.98 1,751.45 -75.96% 部分采购发票在报告期内入账

    其他应收款 2,224.70 4,298.16 -48.24% 往来帐清理减少所致

    短期借款 25,200.00 35,750.00 -29.51%

    长期借款 7,118.08 2,460.46 189.30%

    报告期内对公司的银行借款结构进行优化，适

    当增加中长期借款

    应付票据 4,342.00 1,240.00 250.16% 以承兑汇票支付采购款增加

    预收款项 21.02 426.06 -95.07% 发货开票结算减少

    应交税费 2,141.03 154.54 1285.39% 以前留抵增值税减少及应交企业所得税增加

    应付利息 63.66 185.47 -65.67% 借款减少

    其他应付款 5,141.20 13,019.62 -60.51% 支付中鼎控股股权转让款

    股本 42,555.51 31,462.93 35.26% 定向增发4000 万股及利润分配10 送2

    资本公积 5,864.81 9,142.18 -35.85% 支付同一控制下企业合并对价所致

    4、报告期内公司利润表构成同比发生重大变动的说明

    项目名称 本期数 上期数 增减 变动原因说明

    营业税金及附加 563.35 265.87 111.89% 外销免抵额增加

    资产减值损失 -167.30 198.77 -184.17% 期末应收账款大幅减少，转销坏账准备所致

    营业外支出 52.04 5.33 876.80% 处理部分报废资产所致

    所得税费用 1,808.30 2,832.83 -36.17% 公司及部分子公司所得税率由25%降到15%

    5、报告期内公司现金流量表构成同比发生重大变动的说明

    项目名称 本期数 上期数 增减 变动原因说明

    经营活动产生的现金流量净额 14,673.61 2,452.70 498.26% 主要是上年四季度电子鼓膜片产

    品的货款于报告期内回笼

    投资活动产生的现金流量净额 -29,817.87 -5,267.22 466.10% 支付给控股股东的中鼎减震、中鼎

    精工股权收购款项

    筹资活动产生的现金流量净额 17,356.71 1,007.49 1622.77% 报告期内完成非公开发行股票

    4000 万股，募集资金2.33 亿元

    6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

    单位：(人民币)万元

    子公司

    名称 经营范围 注册资本

    持股

    比例

    期末

    净资产

    本期营

    业收入

    本期

    净利润

    中鼎模具 橡胶、塑料及其他产品用金属模具的制造与销售 600万元 100% 6,976.52 2,188.28 905.02

    中鼎泰克 生产销售汽车制动系统用橡胶制品及其他橡胶制品 500万美元50% 7,803.75 5,767.27 1,343.19

    中鼎减震 橡胶制品及相关机械零件的生产、销售 8000 万元 95% 13,706.88 22,189.87 1,522.12

    中鼎精工 生产、销售、设计、开发汽车零部件、机械、电子、五金

    制品，技术进出口业务 2000 万元 75% 8,237.42 9,171.33 1,403.12

    中鼎包装 纸制品加工、塑料包装制品、劳保用品生产与销售 500万元 100% 873.12 611.09 129.55

    武汉中鼎 橡胶密封件、汽车用橡胶制品等机械基础产品生产与销售3000 万元 95% 739.73 0.00 -1.29

    新科粉体 橡塑、塑料活性粉体、活化改性剂制品的研发、生产、销

    售与服务 800 万元 100% 764.34 32.98 -35.66

    安大中鼎 橡胶零部件产品及其工艺、材料的研发改进制造，技术转

    让、服务 100 万元 65% 42.90 0.64 -21.28

    欧洲中鼎 欧洲市场的客户开发、产品销售、仓储结算、技术支持等2.7 万欧元 100% 23.94 0.00 0.00

    中鼎美国

    公司

    北美市场的客户开发、产品销售、仓储结算、技术支持等95 万美元 100% 969.85 6,371.35 374.35

    美国中鼎

    有限公司 汽车减震橡胶产品等汽车零部件生产销售 450万美元100% 1,417.71 2,737.34 -880.69

    中鼎金亚 生产经营自产的汽车工业、非公路机械工业用管材零部件

    及其它相关管件产品 200 万美元50% 2,461.26 3,397.02 313.03

    注：(1) 中鼎金亚为公司的参股公司，对其股权投资收益采用权益法进行核算；其余均为

    公司的控股子公司，纳入本年度合并财务报表合并范围。安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 9 -

    (2) 美国中鼎有限公司由美国AB 公司于2009 年5 月21 日更名而成。

    （三） 募集资金使用情况

    由于金融危机的影响，2008 年资本市场持续低迷。经2008 年12 月5 日公司第四

    届董事会第十七次会议、2008 年12 月22 日二〇〇八年第四次临时股东大会审议通过

    了《关于调整公司非公开发行股票发行价格的议案》，将非公开发行股票的发行价格由

    原来不低于14.02 元/股调整为不低于6.16 元/股。2009 年2 月9 日，公司向斯坦福大

    学、红塔证券、华安基金等7 名投资者完成了非公开发行股票4000 万股，发行价格为

    6.16 元，实际募集资金净额为23,325.80 万元。

    鉴于实际募集资金总额有限，公司将募集资金投向作如下变更：本次非公开发行

    股票募集资金用于收购宁国中鼎持有的中鼎模具100%股权、中鼎泰克50%股权、中

    鼎减震95%股权、中鼎精工75%股权，不足部分由公司利用自有资金进行补充；发动

    机（冷却、三滤系统）用密封件产品技改项目和技术中心工程建设项目利用公司自有资

    金进行建设。（详见2009 年5 月7 日披露的《关于变更募集资金投向的公告》）

    报告期内，公司将募集资金净额23,325.80 万元全部用于收购上述四个公司的股

    权。截至2009 年6 月30 日，中鼎模具、中鼎泰克、中鼎减震、中鼎精工分别实现净

    利润905.02 万元、1,343.19 万元、1,522.12 万元、1,403.12 万元，扣除少数股东权益

    后共为公司实现净利润4,074.96 万元。安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 10 -

    六 重要事项

    （一） 收购、出售资产 单位：万元

    交易对方 被收购资产 关联关系 购买日 交易价格

    报告期内为公司

    贡献的净利润

    定价原则

    中鼎控股 中鼎减震 同受母公司控制2009 年3 月1 日15,181.39 1,522.12 资产评估结果

    中鼎控股 中鼎精工 同受母公司控制2009 年3 月1 日8,680.61 1,403.12 资产评估结果

    报告期内无出售资产的事项。

    （二） 非公开发行股票

    为履行重大资产重组及股改过程中关于减少关联交易、避免潜在同业竞争的承诺，

    公司2007 年10 月21 日第三届董事会第三十一次会议、2008 年3 月10 日第四届董

    事会第五次会议、2008 年3 月27 日二〇〇八年临时第一次股东大会审议通过《关于

    向特定对象非公开发行股票的议案》，公司拟采取非公开发行股票募集资金收购宁国中

    鼎持有的中鼎模具、中鼎泰克、中鼎减震、中鼎精工全部股权。本次非公开发行如顺利

    完成后，公司将大幅减少关联交易、丰富产品类别、拓宽业务范围，并能完善公司主营

    业务产业链，提高公司可持续发展能力。

    2008 年8 月13 日，公司拟向特定投资者非公开发行不超过4,000 万股人民币普

    通股股票的申请获中国证监会证监许可[2008]1032 号文核准。

    公司2008 年12 月5 日第四届董事会第十七次会议、2008 年12 月22 日二〇〇

    八年第四次临时股东大会审议通过了《关于调整公司非公开发行股票发行价格的议案》，

    将非公开发行股票的发行价格调整为不低于6.16 元/股。

    2009 年2 月9 日，公司向斯坦福大学、红塔证券、华安基金等7 名机构投资者完

    成了非公开发行股票4000 万股，发行价格为6.16 元，募集资金净额为23,325.80 万

    元。

    2009 年2 月13 日，公司发行新增4,000 万股在深圳证券交易所上市。本次非公

    开发行股票4,000 万股限售期为12 个月。

    非公开发行股票募集资金收购控股股东宁国中鼎持有中鼎模具、中鼎泰克、中鼎减

    震、中鼎精工的全部股权，股权变更登记已全部完成，变更登记时间如下：

    ① 中鼎模具100％股权 2008 年12 月1 日

    ② 中鼎泰克50％股权 2008 年12 月2 日

    ③ 中鼎减震95％股权 2009 年2 月19 日

    ④ 中鼎精工75％股权 2009 年2 月27 日

    （三）重大关联交易事项

    详见会计报表附注第九部分“关联方关系及其交易”。

    （四）公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    （1）关于禁售期的承诺：股权分置改革方案实施后四十二个月内不上市交易或者转

    让其所持有股份。（2）关于未来业绩的承诺及追价对价安排：保证公司在资产置换完

    成后三个完整会计年度（即2007、2008、2009 年）累计净利润不低于15,000 万元。

    在以下情况之一发生时，将向追加对价股权登记日收市后登记在册的无限售条件的流

    通股股东追加对价一次，追加对价股份总数为22,750,000 股，按现有流通股份计算，

    每10 股流通股获付2.5 股。第一种情况：本公司在资产置换完成后的三个完整会计

    年度（即2007、2008、2009 年）中任意一年的财务报告被出具标准无保留意见以外

    的审计意见。第二种情况：本公司在资产置换完成后的三个完整会计年度（即2007、

    2008、2009 年）中任意一年未能按法定披露时间披露年度报告。第三种情况：本公

    司在资产置换完成后的三个完整会计年度（即2007、2008、2009 年）累计净利润低

    报告期内，公司及控股股

    东没有违反该承诺事项

    的情形发生。安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 11 -

    于15,000 万元。追加对价只在第一次出现上述情况之一时支付一次，支付完毕后该

    承诺自动失效。若触发追送条件，公司将在2007 年或2008 年或2009 年年度报告公

    布后五个工作日内发布追送公告，确定追送股份的股权登记日，于该日收市后登记在

    册的所有无限售条件的流通股将作为追加对价对象。（3）关于股份限售控股股东承诺：

    股权分置改革方案实施后四十二个月内不上市交易或者转让其所持有股份。

    重大资产

    重组时所

    作承诺

    （1）在公司实施重大资产置换过程中，为避免同业竞争，宁国中鼎承诺："对于资产

    重组后上市公司进行生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术，宁国

    中鼎保证将来不生产、不开发、不经营；亦不间接经营、参与投资与上市公司业务、

    新产品、新技术有竞争或可能有竞争的企业、新产品、新技术；保证宁国中鼎及宁国

    中鼎的全资和控股子公司（上市公司及其全资和控股子公司除外）将不会在中国境内

    外任何国家和地区、以任何形式直接或间接从事和经营与上市公司主营业务构成或可

    能构成竞争的业务；宁国中鼎在以后的经营或投资项目安排上，将避免与上市公司同

    业竞争的业务；宁国中鼎同时保证不利用其股东的地位损害上市公司及其它股东的正

    当权益。并且宁国中鼎将促使宁国中鼎全资拥有或其拥有50%股权以上或相对控股的

    下属子公司遵守上述承诺。"（2）就将来本公司与宁国中鼎及其关联企业的关联交易

    问题，宁国中鼎做出如下承诺：A 避免有失公允的销售类关联交易：a.为减少通过中

    鼎美国公司出口形成的关联交易，宁国中鼎承诺将采取由上市公司与客户之间直接签

    订购销合同，上市公司直接对外出口的方式开拓海外市场，以减少关联交易。但为保

    持市场持续性，中鼎美国公司可以向上市公司提供中介性服务，上市公司向中鼎美国

    公司支付一定的销售代理佣金。b.关于上海采埃孚中鼎橡胶金属技术有限公司、安徽

    中鼎泰克汽车密封件有限公司、安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司向上市公司采购

    材料、半成品及产品的定价，宁国中鼎承诺将严格履行上市公司关联交易的决策程序，

    遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，不损害中小股东的合法权益。且采购价

    格不低于同期向上市公司以外公司采购同类产品价格的平均值。c.资产重组完成后，

    在取得其他合资方和上市公司股东大会同意的前提下，宁国中鼎将以公允的价格将所

    持有的上海采埃孚中鼎橡胶金属技术有限公司、安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司、

    安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司的股权转让给上市公司；宁国中鼎并保证尽力说

    服其他合资方同意以上转让行为。B 避免有失公允的采购类关联交易：关于宁国中鼎

    子公司安徽宁国中鼎模具制造有限公司、安徽宁国中鼎金属制品有限公司、宁国市福

    利包装厂向上市公司出售模具、金属制品及包装材料等物料的定价，宁国中鼎承诺将

    严格履行上市公司关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，

    不损害中小股东的合法权益。且出售价格不高于同期上述公司对外销售产品价格的平

    均值。资产重组完成后，在取得其他合资方和上市公司股东大会同意的前提下，宁国

    中鼎将以公允的价格将安徽宁国中鼎模具制造有限公司的股权转让给上市公司；宁国

    中鼎并保证尽力说服其他合资方同意以上转让行为。C 避免有失公允的服务类关联交

    易：关于公司将来向上市公司提供产品表面处理服务的定价，宁国中鼎承诺将严格履

    行上市公司关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，不损

    害中小股东的合法权益。且提供的服务价格不高于同期公司对外提供服务价格的平均

    值。D 避免有失公允的餐饮服务类关联交易：宁国中鼎承诺在上市公司及其员工自

    愿选择的前提下，为上市公司提供上述餐饮类服务，且提供的服务价格不高于同期宁

    国中鼎对外提供同类服务的价格。E 避免有失公允的租赁类关联交易：关于从上市公

    司租赁生产、办公用房的定价，宁国中鼎承诺将严格履行上市公司关联交易的决策程

    序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，不损害中小股东的合法权益。且租

    赁价格不低于同期上市公司对外租赁价格的平均值。（3）在公司实施重大资产重组过

    程中，针对置出上市公司债务中尚未取得债权人同意的债务，宁国中鼎承诺承担连带

    清偿责任。

    2008 年度公司实施一系

    列的资产收购，将控股股

    东持有的橡胶零配件业

    务相关资产纳入上市公

    司的报表合并范围，包括

    美国中鼎、安大中鼎、中

    鼎金亚、中鼎包装等四家

    公司。公司2009 年2 月

    13 日向7 名投资者非公

    开发行股票4000 万股，

    募集资金收购了控股股

    东持有的中鼎泰克、中鼎

    模具、中鼎减震、中鼎精

    工四家公司的股权。通过

    上述收购行为，公司不仅

    大幅减少了关联交易、避

    免了同业竞争，同时拓宽

    了公司业务范围、完善了

    公司主营业务产业链，提

    高了公司的盈利能力和

    可持续发展能力。

    发行时所

    作承诺

    非公开发行股票收购宁国中鼎所持有中鼎减震95%、中鼎泰克50%、中鼎模具100%、

    中鼎精工75%股权，2008 年3 月10 日签署《资产收购协议》，4 月12 日宁国中鼎与

    本公司再次签署补充协议，宁国中鼎作出承诺： (1) 公司在本次发行股票购买资产实

    施完毕后3 年内的年度报告中将单独披露目标资产的实际盈利数与评估报告中利润

    预测数之间的差异情况，并聘请会计师事务所对此出具专项审核意见；若目标资产的

    实际盈利数不足评估报告中利润预测数的，则在公司股东大会对年报审议后一个月内

    就不足部分以现金方式由宁国中鼎向公司予以全额补偿。(2) 鉴于双方同意，本次资

    产收购完成后，标的资产安徽中鼎减震橡胶技术有限公司将转为内资企业，由此产生

    的税费经当地税务机关汇算清缴手续完成后概由宁国中鼎承担。

    报告期内，公司及控股股

    东没有违反该承诺事项

    的情形发生

    其他承诺

    事项

    鉴于飞彩股份在2006 年11 月经过资产重组后，遗留部分应付账款和预收账款，且已

    超过诉讼时效。为便于财务管理和对往来账款的清理，公司按照新《会计准则》的规

    定对该部分款项进行账务处理。对此，公司的控股股东宁国中鼎作出承诺："对于飞

    彩股份资产重组所遗留的账龄超过二年以上应付账款及应付账款无论何种原因需要

    支付时，将由本公司承担支付责任，与你公司经济业务往来无涉。"

    报告期内，公司及控股股

    东没有违反该承诺事项

    的情形发生安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 12 -

    （五）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2009 年01 月09 日 公司接待室 实地调研 大成基金 公司经营现状、定向增发相关情况

    2009 年02 月03 日 公司接待室 实地调研 红塔证券 公司经营现状、定向增发相关情况

    2009 年02 月20 日 公司接待室 实地调研 嘉实基金、银华基金 行业状况、公司经营现状及国际市场情况

    2009 年02 月23 日 公司接待室 实地调研 华安基金 行业状况、公司经营现状及国际市场情况

    2009 年02 月26 日 公司接待室 实地调研 海富通基金、联合证券 行业状况、公司经营现状及国际市场情况

    2009 年03 月11 日 公司接待室 实地调研 国都证券 行业状况、公司经营现状及国际市场情况

    2009 年03 月13 日 公司接待室 实地调研 光大证券、建信基金、长盛基金、

    国海富兰克林 行业状况、公司经营现状及国际市场情况

    2009 年03 月18 日 公司接待室 实地调研 中信证券 行业状况、公司经营现状及国际市场情况

    2009 年03 月26 日 公司接待室 实地调研 泰信基金 行业状况、公司经营现状及国际市场情况

    2009 年04 月09 日 公司接待室 实地调研 国海证券、财富证券、信诚基金行业状况、公司经营现状及国内国际市场

    2009 年04 月22 日 公司接待室 实地调研

    中信证券、易方达基金、中邮创业

    基金、景顺长城基金、华安基金、

    泰康人寿

    行业状况、公司经营现状及国内国际市场

    2009 年05 月04 日 公司接待室 实地调研 东海证券、长城证券 行业状况、公司经营现状及国内国际市场

    2009 年05 月12 日 公司接待室 实地调研 华夏基金 行业状况、公司经营现状及国内国际市场

    2009 年05 月15 日 公司接待室 实地调研

    通用投资、招商基金、东吴证券、

    中投证券、平安证券、联合证券、

    中金公司、华泰证券

    二〇〇八年度股东大会

    2009 年05 月19 日 公司接待室 实地调研 国元证券 行业状况、公司经营现状及国内国际市场

    2009 年05 月27 日 公司接待室 实地调研 申万巴黎基金、南方基金、富国基

    金、 招商证券

    行业状况、公司经营现状及国内国际市场

    2009 年06 月03 日 公司接待室 实地调研 华宝兴业基金 行业状况、公司经营现状及国内国际市场

    2009 年06 月05 日 公司接待室 实地调研 安信证券、交银施罗德 二〇〇九年第二次临时股东大会

    2009 年06 月22 日 公司接待室 实地调研 渤海证券 行业状况、公司经营现状及国内国际市场

    （六） 其他重大事项及其分析说明

    1、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见。

    根据证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外

    担保若干问题的通知》文件精神，经核查，公司独立董事孙国正、乔如林、孙昌兴发表

    独立意见如下：

    (1) 未发现公司存在违反[2003]56 号文提及的情况，包括：①控股股东及其他关

    联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和

    其他支出；②有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；③通过银行

    或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；④委托控股股东及其他关联方进行投资活

    动；⑤为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；⑥代控股股东

    及其他关联方偿还债务。

    (2) 公司对外担保情况

    截至2009 年6 月30 日，公司不存在为控股股东及其子公司提供担保的情况，不

    存在违反证监发[2003]56 号文规定的担保事项。

    2、报告期内无重大诉讼、仲裁事项。

    3、报告期内无证券投资的情形。

    4、报告期内无持有其他上市公司股权的情形。

    5、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司

    资产的事项。

    6、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 13 -

    七 财务报告

    1. 财务报表（附件1）

    2. 财务报表附注（附件2）

    八 备查文件目录

    1. 法定代表人、财务负责人、财务部经理签名并盖章的会计报表；

    2.报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本

    及公告的原稿；

    3. 董事长亲笔签名的2009 年半年度报告正本。

    安徽中鼎密封件股份有限公司

    董事长：

    二〇〇九年八月十七日安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 14 -

    附件1 财务报表

    资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司 金额单位：人民币元

    期末余额 年初余额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 110,777,435.69 62,470,440.60 89,260,331.54 64,979,812.91

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 52,506,701.83 23,002,336.34 25,230,716.75 11,910,296.48

    应收账款 311,620,299.30 218,106,655.03 336,664,904.46 261,327,713.53

    预付款项 4,209,774.35 2,684,605.02 17,514,523.85 14,000,886.55

    应收保费

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 22,247,013.96 29,432,677.02 42,981,570.89 15,345,718.94

    买入返售金融资产

    存货 264,418,350.44 101,790,833.95 286,298,986.85 123,420,519.75

    一年内到期的非流动资

    产

    其他流动资产

    流动资产合计 765,779,575.57 437,487,547.96 797,951,034.34 490,984,948.16

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 12,306,321.43 328,217,535.93 10,741,184.57 153,179,246.08

    投资性房地产 14,167,876.96 20,488,187.35 17,732,745.35 35,210,971.87

    固定资产 468,387,376.09 251,777,663.92 452,098,172.32 236,096,173.52

    在建工程 15,192,902.56 4,961,397.31 13,742,920.08 7,855,077.15

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 148,576,255.71 74,450,109.26 150,566,468.18 75,444,167.70

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 3,429,381.49 3,422,676.42

    递延所得税资产 3,900,570.09 1,954,123.90 4,149,568.35 2,554,666.35

    其他非流动资产

    非流动资产合计 665,960,684.33 681,849,017.67 652,453,735.27 510,340,302.67

    资产总计 1,431,740,259.90 1,119,336,565.63 1,450,404,769.61 1,001,325,250.83安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 15 -

    （续上表）

    期末余额 年初余额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动负债：

    短期借款 252,000,000.00 165,000,000.00 357,500,000.00 268,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 43,420,000.00 40,420,000.00 12,400,000.00 12,400,000.00

    应付账款 169,618,203.80 95,358,456.32 182,517,275.01 95,488,459.47

    预收款项 210,201.35 4,260,595.48 3,189,367.49

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 33,043,245.51 9,674,212.83 42,838,288.13 17,191,084.91

    应交税费 21,410,259.41 8,029,063.36 1,545,430.76 -1,222,495.87

    应付利息 636,634.69 636,634.69 1,854,709.44 1,854,709.44

    应付股利 1,038.30 1,038.30 1,026.74 1,026.74

    其他应付款 51,411,999.37 7,657,147.20 130,196,170.81 76,661,234.98

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负

    债

    其他流动负债

    流动负债合计 571,751,582.43 326,776,552.70 733,113,496.37 473,563,387.16

    非流动负债：

    长期借款 71,180,750.00 71,180,750.00 24,604,560.00 24,604,560.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 1,357,068.28 1,169,887.18

    非流动负债合计 72,537,818.28 71,180,750.00 25,774,447.18 24,604,560.00

    负债合计 644,289,400.71 397,957,302.70 758,887,943.55 498,167,947.16

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 425,555,136.00 425,555,136.00 314,629,280.00 314,629,280.00

    资本公积 58,648,074.23 169,618,632.68 91,421,751.54 37,357,112.68

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 62,227,174.58 47,119,633.55 62,227,174.58 47,119,633.55

    一般风险准备

    未分配利润 173,647,132.12 79,085,860.70 164,953,009.25 104,051,277.44

    外币报表折算差额 -131,733.83 -559,799.24

    归属于母公司所有者权益

    合计 719,945,783.10 721,379,262.93 632,671,416.13 503,157,303.67

    少数股东权益 67,505,076.09 58,845,409.93

    所有者权益合计 787,450,859.19 721,379,262.93 691,516,826.06 503,157,303.67

    负债和所有者权益总计 1,431,740,259.90 1,119,336,565.63 1,450,404,769.61 1,001,325,250.83

    公司法定代表人：夏鼎湖 财务负责人：刘明生 财务机构负责人：李军华安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 16 -

    利润表

    2009 年1-6 月

    编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司 金额单位：人民币元

    本期金额 上期金额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 589,072,924.61 336,097,820.78 653,190,703.21 352,063,862.65

    其中：营业收入 589,072,924.61 336,097,820.78 653,190,703.21 352,063,862.65

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 488,215,801.62 292,297,685.14 524,859,227.35 288,882,024.21

    其中：营业成本 390,298,281.37 238,947,926.96 436,375,308.05 241,838,578.35

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 5,633,454.69 3,871,796.95 2,658,652.38 1,852,348.72

    销售费用 31,046,484.45 20,963,936.19 27,284,904.27 14,385,272.57

    管理费用 52,591,346.87 25,779,369.64 46,752,107.21 23,018,392.47

    财务费用 10,319,222.50 6,738,271.71 9,800,588.08 5,799,764.74

    资产减值损失 -1,672,988.26 -4,003,616.31 1,987,667.36 1,987,667.36

    加：公允价值变动收益（损失以“-”

    号填列）

    投资收益（损失以“-”号填列） 1,565,136.86 3,815,136.86

    其中：对联营企业和合营企业的

    投资收益

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 102,422,259.85 47,615,272.50 128,331,475.86 63,181,838.44

    加：营业外收入 15,576,450.55 14,818,335.80 14,052,590.70 13,648,106.97

    减：营业外支出 520,353.32 1,744.32 53,271.46 47,758.86

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 117,478,357.08 62,431,863.98 142,330,795.10 76,782,186.55

    减：所得税费用 18,082,980.05 7,605,692.72 28,328,257.33 17,325,186.24

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 99,395,377.03 54,826,171.26 114,002,537.77 59,457,000.31

    归属于母公司所有者的净利润 88,485,710.87 54,826,171.26 102,167,746.16 59,457,000.31

    少数股东损益 10,909,666.16 11,834,791.61

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.208 0.288

    （二）稀释每股收益 0.208 0.288

    公司法定代表人：夏鼎湖 财务负责人：刘明生 财务机构负责人：李军华安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 17 -

    现金流量表

    编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司 2009 年1-6 月 金额单位：人民币元

    本期金额 上期金额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 543,333,207.94 327,309,810.81 477,130,889.24 253,926,408.43

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 3,070,630.67 3,070,630.67 2,894,745.80 1,718,834.89

    收到其他与经营活动有关的现金 14,006,695.03 9,807,543.41 20,330,158.70 950,471.00

    经营活动现金流入小计 560,410,533.64 340,187,984.89 500,355,793.74 256,595,714.32

    购买商品、接受劳务支付的现金 227,815,838.95 124,059,750.39 281,414,736.55 164,957,937.80

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 86,492,642.84 46,025,369.04 79,268,034.48 36,291,821.20

    支付的各项税费 54,430,594.68 20,924,609.13 66,819,327.89 17,361,124.29

    支付其他与经营活动有关的现金 44,935,328.44 20,907,210.97 48,326,675.34 20,715,194.77

    经营活动现金流出小计 413,674,404.91 211,916,939.53 475,828,774.26 239,326,078.06

    经营活动产生的现金流量净额 146,736,128.73 128,271,045.36 24,527,019.48 17,269,636.26

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 2,250,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产收回的现金净额 305,826.25 25,000.00 192,273.89

    处置子公司及其他营业单位收到的

    现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 218,959.93 140,602.73 1,325,602.75 1,195,938.18

    投资活动现金流入小计 524,786.18 2,390,602.73 1,350,602.75 1,388,212.07

    购建固定资产、无形资产和其他长期

    资产支付的现金 14,345,461.69 4,866,276.35 52,372,831.98 11,884,147.37

    投资支付的现金 8,850,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的

    现金净额 284,357,980.00 296,014,632.30 650,000.00

    支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

    投资活动现金流出小计 298,703,441.69 310,880,908.65 54,022,831.98 21,734,147.37

    投资活动产生的现金流量净额 -298,178,655.51 -308,490,305.92 -52,672,229.23 -20,345,935.30安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    - 18 -

    （续上表）

    本期金额 上期金额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 237,008,000.00 237,008,000.00 900,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到

    的现金 900,000.00

    取得借款收到的现金 165,000,000.00 98,000,000.00 124,934,867.65 113,934,867.65

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 35,900,350.18 16,900,350.18

    筹资活动现金流入小计 437,908,350.18 351,908,350.18 125,834,867.65 113,934,867.65

    偿还债务支付的现金 240,136,947.50 154,417,300.00 95,364,694.20 88,264,694.20

    分配股利、利润或偿付利息支付的现

    金 21,434,339.41 16,369,062.03 20,395,306.24 18,061,735.65

    其中：子公司支付给少数股东的股

    利、利润 2,250,000.00

    支付其他与筹资活动有关的现金 2,770,000.00 2,770,000.00

    筹资活动现金流出小计 264,341,286.91 173,556,362.03 115,760,000.44 106,326,429.85

    筹资活动产生的现金流量净额 173,567,063.27 178,351,988.15 10,074,867.21 7,608,437.80

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-607,432.34 -642,099.90 -388,153.66 -341,464.70

    五、现金及现金等价物净增加额 21,517,104.15 -2,509,372.31 -18,458,496.20 4,190,674.06

    加：期初现金及现金等价物余额 89,260,331.54 64,979,812.91 86,677,894.78 49,483,189.95

    六、期末现金及现金等价物余额 110,777,435.69 62,470,440.60 68,219,398.58 53,673,864.01

    公司法定代表人：夏鼎湖 财务负责人：刘明生 财务机构负责人：李军华合并股东权益变动表

    编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司 2009 年1-6 月 金额单位：人民币元

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润其他

    少数股东

    权益

    所有者权益

    合计

    一、上年年末余额 314,629,280.00 400,000.00 54,628,104.10 110,826,491.94 -559,799.24 35,667,284.07 515,591,360.87

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他 91,021,751.54 7,599,070.48 54,126,517.31 23,178,125.86 175,925,465.19

    二、本年年初余额 314,629,280.00 91,421,751.54 62,227,174.58 164,953,009.25 -559,799.24 58,845,409.93 691,516,826.06

    三、本年增减变动金额 110,925,856.00 -32,773,677.31 8,694,122.87 428,065.41 8,659,666.16 95,934,033.13

    （一）净利润 88,485,710.87 10,909,666.16 99,395,377.03

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -226,031,677.31 428,065.41 -225,603,611.90

    1．其他 -226,031,677.31 428,065.41 -225,603,611.90

    上述（一）和（二）小计 -226,031,677.31 88,485,710.87 428,065.41 10,909,666.16 -126,208,234.87

    （三）所有者投入和减少资本 40,000,000.00 193,258,000.00 233,258,000.00

    1．所有者投入资本 40,000,000.00 193,258,000.00 233,258,000.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 70,925,856.00 -79,791,588.00 -2,250,000.00 -11,115,732.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备 70,925,856.00 -79,791,588.00 -2,250,000.00 -11,115,732.00

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 425,555,136.00 58,648,074.23 62,227,174.58 173,647,132.12 -131,733.83 67,505,076.09 787,450,859.19安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    20

    （续上表）

    上年金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润其他

    少数股东

    权益

    所有者权益

    合计

    一、上年年末余额 314,629,280.00 121,385,406.92 44,209,020.12 29,818,710.14 -195,220.73 27,587,729.96 537,434,926.41

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他 91,021,751.54 5,103,766.19 33,588,353.69 16,655,375.84 146,369,247.26

    二、本年年初余额 314,629,280.00 212,407,158.46 49,312,786.31 63,407,063.83 -195,220.73 44,243,105.80 683,804,173.67

    三、本年增减变动金额 -120,985,406.92 12,914,388.27 101,545,945.42 -364,578.51 14,602,304.13 7,712,652.39

    （一）净利润 156,525,151.88 19,631,825.48 176,156,977.36

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失-120,985,406.92 -41,405,296.84 -364,578.51 -162,755,282.27

    1．其他 -120,985,406.92 -41,405,296.84 -364,578.51 -162,755,282.27

    上述（一）和（二）小计 -120,985,406.92 115,119,855.04 -364,578.51 19,631,825.48 13,401,695.09

    （三）所有者投入和减少资本 900,000.00 900,000.00

    1．所有者投入资本 900,000.00 900,000.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 12,914,388.27 -13,573,909.62 -5,929,521.35 -6,589,042.70

    1．提取盈余公积 12,914,388.27 -12,914,388.27

    2．提取一般风险准备 -5,270,000.00 -5,270,000.00

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他 -659,521.35 -659,521.35 -1,319,042.70

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 314,629,280.00 91,421,751.54 62,227,174.58 164,953,009.25 -559,799.24 58,845,409.93 691,516,826.06

    公司法定代表人：夏鼎湖 财务负责人：刘明生 财务机构负责人：李军华安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    21

    母公司股东权益变动表

    编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司 2009 年1-6 月 金额单位：人民币元

    本期金额

    项目 实收资本

    （或股本）

    资本公积 减：库存

    股

    专项储

    备

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 314,629,280.00 37,357,112.68 47,119,633.55 104,051,277.44 503,157,303.67

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 314,629,280.00 37,357,112.68 47,119,633.55 104,051,277.44 503,157,303.67

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 110,925,856.00 132,261,520.00 -24,965,416.74 218,221,959.26

    （一）净利润 54,826,171.26 54,826,171.26

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -60,996,480.00 -60,996,480.00

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    3．其他 -60,996,480.00 -60,996,480.00

    上述（一）和（二）小计 -60,996,480.00 54,826,171.26 -6,170,308.74

    （三）所有者投入和减少资本 40,000,000.00 193,258,000.00 233,258,000.00

    1．所有者投入资本 40,000,000.00 193,258,000.00 233,258,000.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 70,925,856.00 -79,791,588.00 -8,865,732.00

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 70,925,856.00 -79,791,588.00 -8,865,732.00

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 425,555,136.00 169,618,632.68 47,119,633.55 79,085,860.70 721,379,262.93安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    22

    (续上表)

    上年金额

    项目 实收资本

    （或股本）

    资本公积 减：库存

    股

    专项储

    备

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 314,629,280.00 95,176,601.17 36,700,549.57 10,279,521.65 456,785,952.39

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 314,629,280.00 95,176,601.17 36,700,549.57 10,279,521.65 456,785,952.39

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -57,819,488.49 10,419,083.98 93,771,755.79 46,371,351.28

    （一）净利润 104,190,839.77 104,190,839.77

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -57,819,488.49 -57,819,488.49

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    3．其他 -57,819,488.49 -57,819,488.49

    上述（一）和（二）小计 -57,819,488.49 104,190,839.77 46,371,351.28

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 10,419,083.98 -10,419,083.98

    1．提取盈余公积 10,419,083.98 -10,419,083.98

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 314,629,280.00 37,357,112.68 47,119,633.55 104,051,277.44 503,157,303.67

    公司法定代表人：夏鼎湖 财务负责人：刘明生 财务机构负责人：李军华附件2 财务报表附注

    安徽中鼎密封件股份有限公司

    2009 年半年度财务报表附注

    （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）

    一、公司基本情况

    安徽中鼎密封件股份有限公司（原名安徽飞彩车辆股份有限公司，以下简称“公

    司”或“本公司”），是经安徽省人民政府皖政秘（1998）第111 号文件批准并由安徽

    飞彩（集团）有限公司（以下简称“飞彩集团”）独家发起设立的股份有限公司。公

    司成立于1998 年10 月23 日，住所为宣城市宣南公路口。

    2006 年5 月24 日飞彩集团与安徽省宁国中鼎股份有限公司（已更名为安徽中

    鼎控股（集团）股份有限公司，以下简称“中鼎控股”）签订股份转让协议，飞彩集

    团将持有本公司21000 万股国有股转让给中鼎控股。经国务院国资委和中国证监会

    批准，2006 年12 月13 日本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

    的过户登记确认书，中鼎控股成为本公司的控股股东。

    2006 年6 月24 日本公司与安徽宁国中鼎密封件有限公司（已更名为安徽中鼎

    橡塑制品有限公司，以下简称“中鼎橡塑”）签署了《资产置换协议》，协议约定本公

    司拥有的农用车辆业务相关的主要资产和负债与中鼎橡塑拥有的液压气动密封件、

    汽车非轮胎橡胶制品（制动、减震除外）业务相关的主要资产和负债进行置换。经

    中国证监会批准，2006 年11 月16 日，公司重大资产置换实施完成。至此，本公

    司主营业务由农用车制造和销售变更为液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制

    动、减震除外）生产和销售。

    2007 年1 月12 日本公司二○○六年第四次临时股东大会审议通过了《关于变

    更公司名称的议案》，本公司名称变更为安徽中鼎密封件股份有限公司。

    公司经营范围为：密封件、特种橡胶制品（汽车、摩托车、电器、工程机械，

    矿山、铁道、石化、航空航天等行业基础元件）的研发、生产、销售与服务；经营

    本企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、

    机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务，经营本企业的进料加工和“三

    来一补”业务。

    公司2009 年初注册资本为314,629,280 元，经公司二○○八年第一次及第四

    次临时股东大会审议通过，并经中国证监会发行字[2008]1032 号文件批准公司非公

    开发行股票4000 万股，2009 年2 月13 日公司实施了向特定对象发行股票4,000

    万股；二○○九年第二次临时股东大会审议通过了二OO 八年度利润分配方案，即

    向全体股东每10 股送2 股派现金0.25 元，2009 年6 月11 日方案实施完毕。截至

    报告期公司注册资本为425,555,136 元。

    二、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的2009 年上半年合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》的

    要求，真实完整地反映了本公司2009 年6 月30 日的财务状况、2009 年上半年的

    经营成果和现金流量等有关信息。

    三、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    24

    应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    四、重要会计政策、会计估计

    1．会计年度

    会计年度采用公历制，即公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。

    2．记账本位币

    本公司及中国境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以其经营所处的

    主要经济环境中的货币为记账本位币。

    3．记账基础和计量属性

    本公司以权责发生制为记账基础。

    本公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业

    会计准则规定的计量属性进行计量，包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值

    和公允价值。公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得

    并可靠计量会计要素的金额时，采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值计量。

    4．现金等价物的确定标准

    现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于

    转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    5．外币业务

    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

    在资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的

    即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除

    符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产

    的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日

    的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采

    用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额

    的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。

    6．金融资产和金融负债的分类、确认和计量

    （1）金融资产划分为以下四类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套

    期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确

    认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未

    发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有

    期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资

    产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与

    初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    ②持有至到期投资

    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力

    持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易

    费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，

    单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确

    认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面

    价值之间的差额计入投资收益。

    ③贷款和应收款项安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    25

    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，主要

    包括委托银行或其他金融机构向其他单位贷出的款项、货币资金、应收账款和其他

    应收款等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认

    金额。这类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本（扣除减值准备）进行后续计

    量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

    ④可供出售金融资产

    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

    产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。这类金融资产按照取得时的公

    允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但

    尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供

    出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供

    出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资

    产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计

    入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

    （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认

    时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变

    动计入当期损益。

    ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外

    的金融负债。

    7．金融资产减值

    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在资产负债

    表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，

    计提减值准备。

    ①持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未

    来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值

    损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生

    的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不

    超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生

    了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提

    坏账准备。单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类

    似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一

    定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具

    有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期

    各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。按账龄划分的应

    收款项组合在资产负债表日按余额的一定比例计提坏账准备，具体比例如下：

    账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

    1 年以内 5% 5%

    1 至2 年 10% 10%

    2 至3 年 30% 30%

    3 至5 年 50% 50%

    5 年以上 100% 100%安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    26

    ②可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形

    成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本

    扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上

    与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具

    投资的减值损失转回计入权益，可供出售债务工具的减值损失计入当期损益。

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权

    益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产以及不具有控制、共同控

    制以及重大影响的没有活跃市场且公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生的减

    值损失，不予转回。

    8．金融资产的终止确认

    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量

    的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险

    和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金

    融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

    9．存货

    存货分为原材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、

    库存商品、发出商品等。原材料、自制半成品、库存商品日常核算采用计划成本，

    发出时按月结转应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；低值易耗品中单

    位价值超过2000 元的模具在不超过12 个月期限内摊销，其他低值易耗品领用时采

    用一次摊销法摊销。

    存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按成本高于可

    变现净值的部分计提存货跌价准备。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证

    据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生

    产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成

    本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变

    现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变

    现净值的计量基础；如果持有存货数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可

    变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变

    现净值的计量基础。

    10．长期股权投资

    （1）初始计量

    ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方

    式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长

    期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非

    现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减

    的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得

    被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行

    股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间

    的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

    B.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20 号

    ——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    27

    下列规定确定其初始投资成本：

    A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成

    本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，

    但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；

    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作

    为初始投资成本；

    C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资

    成本，但合同或协议约定不公允的除外；

    D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会

    计准则第7 号——非货币性资产交换》确定；

    E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第

    12 号——债务重组》确定。

    （2）后续计量

    根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采

    用成本法或权益法核算。

    采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认

    为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积

    净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本

    的收回。

    采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有

    或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的

    账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，

    相应减少长期股权投资的账面价值。

    11．投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括

    已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产成本减累计

    减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧，计入当期损益。

    12．固定资产及折旧

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超

    过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产的分类为：房屋建筑物、机械设备、

    运输设备和其他设备等。固定资产折旧采用年限平均法。固定资产的分类、预计使

    用年限、净残值率及年折旧率如下：

    类 别 预计折旧年限 净残值率 年折旧率

    房屋建筑物 20 年 5% 4.75%

    机械设备 10 年 5% 9.50%

    运输设备 5 年 5% 19.00%

    其他设备 5 年 5% 19.00%

    13．在建工程

    本公司在建工程按工程项目进行分类明细核算，具体核算内容包括：建筑工程、

    安装工程、在安装设备等。

    在建工程按各项工程实际发生的成本入账，与在建工程相关的借款所发生的借

    款费用，按照借款费用的会计政策进行处理。在工程达到预定可使用状态时根据工

    程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    28

    旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折旧

    额不再调整。

    14．无形资产

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主

    要包括土地使用权、专利权、工业产权及专有技术等。本公司按照无形资产的取得

    成本进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时估计其使用寿

    命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，在使用寿命内系统合理摊

    销，摊销金额按受益项目计入当期损益。无法预见无形资产为公司带来经济利益期

    限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。

    每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行

    复核，无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，调整摊销期限和摊销方

    法。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明

    无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

    15．研究与开发支出

    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出，其中，开

    发项目立项前发生的调查、咨询等费用划分为研究阶段支出，项目确定并立项开发

    后发生的支出划分为开发阶段支出。

    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的

    开发阶段的支出计入当期损益：

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产

    品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用

    性；

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

    并有能力使用或出售该无形资产；

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损

    益。

    16．长期待摊费用

    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的

    各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

    17．资产减值

    本公司在每一个资产负债表日检查对子公司、合营企业及联营企业的长期股权

    投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产是否存在可

    能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产

    的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，

    则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额

    低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

    因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，

    每年均进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组

    组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到相关的资产组，

    难以分摊到相关的资产组的，分摊到相关的资产组组合，如包含分摊的商誉的资产

    组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    29

    金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资

    产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项

    资产的账面价值。

    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量

    的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不

    存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存

    在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。

    处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可

    销售状态所发生的直接费用。

    上述对子公司、合营企业及联营企业的长期股权投资、投资性房地产、固定资

    产、在建工程、无形资产及商誉的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转

    回。

    18．借款费用

    （1）借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的固定资产购建的，予以

    资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计

    入当期损益。

    （2）借款费用资本化期间

    ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢

    价的摊销、辅助费用和汇兑差额开始资本化：a.资产支出已经发生；b.借款费用已

    经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超

    过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重

    新开始。

    ③停止资本化：当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停

    止其借款费用的资本化。

    （3）借款费用资本化金额的计算方法

    ①借款利息的资本化金额：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门

    借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费

    用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的

    投资收益后的金额。为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款

    的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借

    款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款

    加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实

    际发生的利息金额。

    借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者

    溢价金额，调整每期利息金额。

    ②辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件

    的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予

    以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件

    的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为

    费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费

    用，计入当期损益。

    ③在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    30

    额，予以资本化。

    19．职工薪酬

    本公司的职工薪酬包括工资、奖金、津贴和补助、职工福利费、社会保险费、

    住房公积金、工会经费和职工教育经费、因解除与职工的劳动关系给予的补偿及其

    他与获得职工提供的服务相关的支出。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，

    职工薪酬在职工提供服务的期间确认，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成

    本费用。因解除与职工的劳动关系给予的补偿，在公司已制定正式的解除劳动关系

    计划或提出自愿裁减建议并即将实施，且不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减

    建议时，确认为预计负债，同时计入当期损益。

    20．预计负债

    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是

    本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的

    金额能够可靠地计量。

    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因

    素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本

    确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价

    值。

    21．收入确认

    （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：

    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品

    实施有效控制；

    ③收入的金额能够可靠地计量；

    ④相关的经济利益很可能流入企业；

    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务的收入，按以下方法确认：

    ①收入的金额能够可靠地计量；

    ②相关的经济利益很可能流入企业；

    ③交易的完工进度能够可靠地确定；

    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    （3）让渡资产使用权收入，在下列条件均能满足时予以确认：

    ①相关的经济利益很可能流入企业；

    ②收入的金额能够可靠地计量。

    （4）收入金额确定

    除已收或应收的合同或协议价款不公允外，公司按照从购买方已收或应收的合

    同协议款，确定收入金额。如合同或协议价款的收取采用递延方式，且金额较大的，

    按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其

    公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损

    益。

    22．政府补助

    本公司将能够满足政府补助所附条件并且能够收到政府补助确认为政府补助。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产

    的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1 元计量。安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    31

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，

    计入当期损益。以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益有关的政

    府补助，分别以下情况处理：

    （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确

    认相关费用的期间，计入当期损益。

    （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

    23．所得税

    本公司所得税核算采用资产负债表债务法。

    （1）递延所得税资产的确认：

    ①本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为

    限，确认递延所得税资产。

    ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同

    时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：一是暂时性差异在可预见的未来

    很可能转回；二是未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    ③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来

    抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    如果企业发生的某项交易不属于企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润

    也不影响应纳税所得额，该项交易中产生的可抵扣暂时性差异不确认相关的递延所

    得税资产。

    （2）递延所得税负债的确认：除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公

    司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

    ①商誉的初始确认；

    ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

    a.该项交易不是企业合并；

    b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    ③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，

    同时满足下列条件的：

    a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；

    b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    （3）所得税费用计量：本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或

    收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

    a.企业合并；

    b.直接计入所有者权益的交易或事项。

    24．合并财务报表的编制方法

    公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。如果公司在被投资单位拥有

    高于50%的表决权资本，或者虽然拥有的表决权资本不足50%但能够对被投资单

    位实施实质性控制，公司均将此等被投资单位作为子公司，在编制合并财务报表时

    全部纳入合并范围。

    通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入公司合并财务

    报表，并调整合并财务报表的年初数和上年数；通过非同一控制下企业合并增加的

    子公司，自购买日起纳入公司合并财务报表。公司报告期转让控制权的子公司，自

    丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。

    在公司通过非同一控制下企业合并方式收购时，若子公司在收购日可辨认资产、

    负债的公允价值与其账面价值存在差异，公司在按照子公司收购时可辨认资产、负安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    32

    债的公允价值对子公司财务报表进行调整后作为编制合并财务报表的基础。

    在编制合并财务报表时，公司对子公司的会计政策和会计期间进行调整，以确

    保其采用的会计政策和适用的会计期间与公司保持一致。公司与子公司之间以及子

    公司相互之间的所有重大往来余额、内部交易及未实现损益在编制合并财务报表时

    予以抵销。

    25．外币财务报表折算

    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有

    资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的所

    有者权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生

    额的项目按交易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未

    分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项

    目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产

    负债表中所有者权益项目下单独列示。

    处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相

    关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

    外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折

    算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇

    率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。

    五、企业合并及合并财务报表

    1．本年度合并财务报表合并范围

    被投资单位名称 注册地 注册资本主要业务 投资

    比例%

    表决权

    比例%

    本年度设立的子公司

    安徽新科活性粉本技

    术有限公司

    安徽省

    宁国市 800

    万元

    废橡胶、废塑料、活化改性剂制品

    的研发、生产、销售与服务 100 100

    欧洲中鼎公司 德国

    图根 2.7

    万欧元

    橡胶零部件的仓储、销售与开发服

    务 100 100

    本年度同一控制下企业合并取得的子公司

    安徽中鼎减震橡胶技

    术有限公司

    安徽省

    宁国市 8000

    万元 减震橡胶制品的研发、生产与销售 95 95

    安徽中鼎精工技术有

    限公司

    安徽省

    宁国市 2000

    万元

    生产销售设计、开发汽车零部件、

    机械、电子、五金制品 75 75

    其他纳入合并范围的子公司

    武汉中鼎汽车零部件

    有限公司

    湖北省

    武汉市 3000

    万元

    橡胶密封件、汽车用橡胶制品等机

    械基础产品生产与销售 95 95

    安徽宁国中鼎模具制

    造有限公司

    安徽省

    宁国市 600

    万元

    橡胶、塑料及其他产品用金属模具

    的制造与销售 100 100

    安徽中鼎泰克汽车密

    封件有限公司

    安徽省

    宁国市 500

    万美元

    生产销售汽车制动系统用橡胶制品

    及其他橡胶制品 50 50 *

    安徽宁国中鼎包装制

    品有限公司

    安徽省

    宁国市 500

    万元

    纸制品加工、塑料包装制品、劳保

    用品生产与销售 100 100

    安大中鼎橡胶技术开

    发有限公司

    安徽省合

    肥市 100

    万元

    橡胶零部件产品及其工艺、材料的

    研发改进制造，技术转让、服务 65 65

    中鼎美国公司 美国密西

    根州 95

    万美元

    北美市场部分客户的市场开发、产

    品销售、仓储结算等 100 100

    美国中鼎有限公司*

    美国俄亥

    俄州 450

    万美元

    汽车减震橡胶产品等汽车零部件生

    产销售 100 100

    * 本公司在中鼎泰克董事会中拥有多数表决权，因此将其纳入合并范围。

    * 美国中鼎有限公司由美国Allied-Baltic Rubber,Inc.于2009 年5 月21 日更名

    而成。安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    33

    2．合并范围的变化情况

    （1）本年度设立的子公司

    2009 年元月5 日，本公司投资设立安徽新科粉体技术有限公司（以下简称“新

    科粉体”），注册资本800 万元。本公司从新科粉体成立日起将该公司纳入合并财务

    报表合并范围。

    2009 年2 月13 日，本公司在德国图根市投资设立欧洲中鼎公司（以下简称“欧

    洲中鼎”），注册资本2.7 万欧元。主要负责本公司销售到欧洲市场产品的仓储、销

    售服务及新市场的开发。本公司从欧洲中鼎成立日起将该公司纳入合并财务报表合

    并范围。

    （2）本年度同一控制下企业合并取得的子公司

    2009 年3 月1 日，本公司增发募集资金收购中鼎控股持有的安徽中鼎减震橡

    胶技术有限公司（以下简称“中鼎减震”）95%的股权，并获得了中鼎减震净资产和

    生产经营决策的控制权。该项企业合并前及合并后，本公司及中鼎减震均受中鼎控

    股控制，故该项企业合并属于同一控制下企业合并。本公司从年初起将中鼎减震纳

    入合并财务报表合并范围，并已调整了上年度的比较合并财务报表，将中鼎减震纳

    入上年度合并财务报表的合并范围。中鼎减震合并日（年初至合并日）和上年末（上

    年度）财务状况、经营成果及现金流量如下：

    项目 合并日（年初至合并日） 上年末（上年度）

    资产总额 342,704,239.41 326,293,814.44

    负债总额 227,855,915.62 204,446,215.88

    净资产 114,848,323.79 121,847,598.56

    营业收入 45,227,887.61 403,461,862.58

    净利润 -469,181.00 6,730,991.09

    现金及现金等价物净增

    加额 26,549,052.35 -15,058,250.57

    2008 年3 月1 日，本公司增发募集资金收购中鼎控股持有的安徽中鼎精工技

    术有限公司（以下简称“中鼎精工”）75%的股权，并获得了中鼎精工净资产和生产

    经营决策的控制权。该项企业合并前及合并后，本公司及中鼎精工均受中鼎控股控

    制，故该项企业合并属于同一控制下企业合并。本公司从年初起将中鼎精工纳入合

    并财务报表合并范围，并已调整了上年度的比较合并财务报表，将中鼎精工纳入上

    年度合并财务报表的合并范围。中鼎精工合并日（年初至合并日）和上年末（上年

    度）财务状况、经营成果及现金流量如下：

    项目 合并日（年初至合并日） 上年末（上年度）

    资产总额 159,461,642.71 153,840,396.64

    负债总额 84,624,451.92 8,549,412.93

    净资产 74,837,190.79 68,342,983.71

    营业收入 23,834,937.37 188,332,133.59

    净利润 2,792,382.28 24,744,801.88

    现金及现金等价物净增

    加额 1,560,185.39 1,252,241.15

    六、税项

    1．增值税

    国内企业执行17%的增值税率，并按销项税额（营业收入×适用税率）减进项安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    34

    税额计缴。出口产品执行免抵退政策。

    根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税

    [2007]92 号）以及国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会《关于促进残疾人就

    业税收优惠政策征管办法的通知》（国税发[2007]67 号）规定，中鼎包装享受由税

    务机关按单位实际安置残疾人的人数、限额即征即退增值税的优惠政策。

    2．营业税

    本公司租赁收入、劳务收入、技术转让和服务收入按5%计算缴纳营业税。

    3．企业所得税

    公司简称 本年税率 上年税率

    本公司（母公司） 15% 15%

    中鼎模具 15% 15%

    中鼎泰克 12.5% 12.5%

    中鼎减震 15% 15%

    中鼎精工 12.5% 0

    境内其他子公司 25% 25%

    境外子公司 15-34% 15-34%

    根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省地方税务

    局《关于公布安徽省2008 年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高[2008]177

    号）的规定，本公司（母公司）被认定为高新技术企业，自2008 年1 月1 日起享

    受国家高新技术企业所得税的优惠政策。

    根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省地方税务

    局《关于公布安徽省2008 年第三批、第四批高新技术企业认定名单的通知》（科高

    [2009]28 号）的规定，中鼎模具、中鼎泰克、中鼎减震、中鼎精工被认定为高新技

    术企业，自2008 年1 月1 日起享受国家高新技术企业所得税的优惠政策。

    根据原外商投资企业和外国企业所得税法及其实施细则、国发[2007]39 号的规

    定，经安徽省宣城市国家税务局宣国税函[2006]8 号《关于中鼎泰克汽车密封件有

    限公司要求确认获利年度的批复》同意，中鼎泰克2005 年为获利年度，享受

    2005-2006 年度免征、2007-2009 年度减半征收所得税的优惠政策。

    根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税

    [2007]92 号）规定，中鼎包装经安徽省民政局认定为社会福利企业，并领取福企证

    字第3400250207024 号《社会福利企业证书》，该公司享受按支付给残疾人实际工

    资的100%税前加计扣除的政策。

    中鼎精工于2007 年2 月28 日取得根据安徽省人民政府商外资皖府资字

    [2007]73 号《批准证书》，并于2007 年3 月5 日变更为中外合资经营企业，2007

    至2008 年免征企业所得税，2009 至2011 年按12.5%征收企业所得税。

    4．其他

    按国家和地方有关规定计算缴纳。

    七、合并财务报表主要项目注释

    1．货币资金

    项 目 期末数 期初数

    库存现金 687,654.31 595,324.07

    银行存款 88,455,696.08 83,442,310.80

    其他货币资金 21,634,085.30 5,222,696.67安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    35

    合 计 110,777,435.69 89,260,331.54

    其中外币金额：

    期末数 期初数

    外币名称

    外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币

    美元 2,024,500.79 6.8319 13,831,186.95 3,196,159.53 6.8346 21,844,471.93

    欧元 30,689.10 9.6408 295,867.48 6,196.91 9.6590 59,855.95

    日元 901,234.00 0.0711 64,077.74 7,935,332.00 0.0757 600,307.87

    合计 14,191,132.17 22,504,635.75

    期末其他货币资金中21,634,085.30 元已用作应付票据保证金。

    2．应收票据

    项 目 期末数 期初数

    银行承兑汇票 43,978,100.80 23,182,813.71

    商业承兑汇票 8,528,601.03 2,047,903.04

    合 计 52,506,701.83 25,230,716.75

    3．应收账款

    应收账款按客户类别列示如下：

    期末数

    类 别

    金额 比例% 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的款项 181578491.09 55.25 9,078,924.55 172,499,566.54

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    风险较大的款项

    16,742.96 0.01 16,742.96 -

    其他不重大的款项 147,046,104.74 44.74 7,925,371.98 139,120,732.76

    合 计 328,641,338.79 100.00 17,021,039.49 31,1620,299.30

    期初数

    类 别

    金额 比例% 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的款项 191,578,523.61 54.08 9,578,926.18 181,999,597.43

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    风险较大的款项

    16,742.96 0.01 16,742.96 -

    其他不重大的款项 162,657,442.97 45.91 7,992,135.94 154,665,307.03

    合 计 354,252,709.54 100.00 17,587,805.08 336,664,904.46

    应收账款按账龄列示如下：

    期末数 账龄情况 金额 比例% 坏账准备 账面价值

    1 年以内 323,196,119.68 98.34 16,159,805.99 307,036,313.69

    1 至2 年 4,204,058.11 1.28 420,405.81 3,783,652.30

    2 至3 年 940,621.44 0.29 282,186.43 658,435.01

    3 至4 年 283,796.60 0.08 141,898.30 141,898.30安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    36

    4 至5 年 0.00 - 0

    5 年以上 16,742.96 0.01 16,742.96

    合 计 328,641,338.79 100.00 17,021,039.49 31,1620,299.30

    期初数 账龄情况 金额 比例% 坏账准备 账面价值

    1 年以内 351,790,264.98 99.31 17,143,418.66 334,646,846.32

    1 至2 年 1,531,845.08 0.43 153,184.51 1,378,660.57

    2 至3 年 912,346.52 0.25 273,703.95 638,642.57

    3 至4 年 1,510.00 - 755.00 755.00

    4 至5 年 0.00 -

    5 年以上 16,742.96 0.01 16,742.96 0.00

    合 计 354,252,709.54 100.00 17,587,805.08 336,664,904.46

    期末应收账款余额中外币金额及汇率如下：

    币种 外币余额 汇率 折合人民币

    美元 7,729,782.68 6.8319 52,809,102.29

    欧元 1,790,012.66 9.6408 17,257,154.04

    日元 3,812,390.00 0.0711 271,125.74

    港币 705,734.80 0.8815 622,126.40

    英镑 54,186.01 11.3379 614,355.56

    合 计 71,573,864.03

    期末应收账款中欠款金额前五名的欠款总额为49,740,508.14 元，占期末应收

    帐款总额的比例为15.14 %。

    期末应收账款中已用于银行借款质押的金额为47,126,170.09 元。

    期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位

    的款项；应收其他关联方金额15,276,337.12 元，占应收账款总额的4.65%，应收

    关联方明细详见附注九。

    4．预付款项

    预付账款按账龄列示如下：

    期末数 期初数 账 龄

    金额 比例% 金额 比例%

    1 年以内 3,220,176.29 76.49 17,309,837.08 98.83

    1 至2 年 989,598.06 23.51 204,686.77 1.17

    2 至3 年 - -

    3 年以上 - -

    合 计 4,209,774.35 100.00 17,514,523.85 100.00

    账龄超过1 年的预付账款989,598.06 元，主要系预付设备款。

    期末预付账款主要明细列示如下：

    户名 款项性质 金额 比例%

    洛阳启星技术开发有限公司 预付设备款 989,598.06 23.51

    北京清能创新机械有限公司 预付设备款 856,500.00 20.34

    上海市青浦供电所 电费 305,100.00 7.25

    长春试验机研究所公司 预付设备款 210,000.00 4.99

    深圳弗赛特检测公司 预付设备款 180,000.00 4.27

    合 计 2,541,198.06 60.36

    期末预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项

    及预付其他关联方款项，期末预付账款较期初减少13,304,749.50 元，主要系预付安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    37

    材料和设备款减少所致。

    5．其他应收款

    其他应收款按类别列示如下：

    期末数

    类 别

    金额 比例% 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的款项 18,171,417.13 76.34 908,570.86 17,262,846.27

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    风险较大的款项

    304,529.02 1.28 299,529.02 5,000.00

    其他不重大的款项 5,326,660.66 22.38 347,492.97 4,979,167.69

    合 计 23,802,606.81 100.00 1,555,592.85 22,247,013.96

    期初数

    类 别

    金额 比例% 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的款项 36,641,349.80 80.18 1,832,067.49 34,809,282.31

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    风险较大的款项

    305,920.75 0.67 300,224.89 5,695.86

    其他不重大的款项 8,748,813.84 19.15 582,221.12 8,166,592.72

    合 计 45,696,084.39 100.00 2,714,513.50 42,981,570.89

    其他应收款按账龄列示如下：

    期末数 账龄情况

    金额 比例% 坏账准备 账面价值

    1 年以内 22,770,850.86 96.27 1,138,542.54 21,632,308.32

    1 至2 年 503,233.97 1.82 50,323.40 452,910.57

    2 至3 年 223,992.96 0.81 67,197.89 156,795.07

    3 至4 年 10,000.00 0.04 5,000.00 5,000.00

    4 至5 年 0.00 - - -

    5 年以上 294,529.02 1.06 294,529.02 -

    合 计 23,802,606.81 100.00 1,555,592.85 22,247,013.96

    期初数 账龄情况

    金额 比例% 坏账准备 账面价值

    1 年以内 44,111,465.84 96.53 2,193,698.29 41,917,767.55

    1 至2 年 815,095.14 1.78 81,509.52 733,585.62

    2 至3 年 463,602.66 1.02 139,080.80 324,521.86

    3 至4 年 11,391.73 0.02 5,695.87 5,695.86

    4 至5 年

    5 年以上 294,529.02 0.65 294,529.02

    合 计 45,696,084.39 100.00 2,714,513.50 42,981,570.89

    期末其他应收款前五名列示如下：

    户名 款项性质 金额 比例%

    预交增值税 税款 11,336,596.05 47.63

    芜湖海关 保证金 6,834,821.08 28.71

    待抵扣进口材料进项税 待抵扣税款 471,992.77 1.98安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    38

    李小三 借款 400,000.00 1.68

    姚双武 借款 179,572.00 0.75

    合 计 19,222,981.90 80.75

    期末其他应收款余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位

    中鼎控股49,123.32 元，占其他应收款总额的0.21 %；应收关联方金额为56,282.95

    元，占其他应收款总额的0.24 %，应收关联方明细详见附注九。

    6．存货

    存货明细情况

    期末数

    项 目 账面金额 跌价准备 账面价值

    原材料 59,724,745.71 - 59,724,745.71

    包装物 291,149.49 - 291,149.49

    低值易耗品 12,918,596.92 - 12,918,596.92

    委托加工材料 5,093,142.99 - 5,093,142.99

    自制半成品 18,129,029.02 - 18,129,029.02

    在产品 3,626,775.45 - 3,626,775.45

    库存商品 79,358,360.30 2,893,284.49 76,465,075.81

    发出商品 91,738,520.00 3,568,684.95 88,169,835.05

    合 计 270,880,319.88 6,461,969.44 264,418,350.44

    期初数 项 目

    账面金额 跌价准备 账面价值

    原材料 67,171,587.50 - 67,171,587.50

    包装物 404,481.52 - 404,481.52

    低值易耗品 8,554,425.34 - 8,554,425.34

    委托加工材料 87,417.39 - 87,417.39

    自制半成品 13,039,940.89 - 13,039,940.89

    在产品 11,491,535.03 - 11,491,535.03

    库存商品 112,186,509.30 2,893,284.49 109,293,224.81

    发出商品 79,825,059.32 3,568,684.95 76,256,374.37

    合 计 292,760,956.29 6,461,969.44 286,298,986.85

    存货跌价准备

    本年减少

    项 目

    期初数 本期增加

    转回 转销

    期末数

    库存商品 2,893,284.49 - - 2,893,284.49

    发出商品 3,568,684.95 - - 3,568,684.95

    合 计 6,461,969.44 - - 6,461,969.44

    期末存货净额较期初减少21,880,636.41 元，主要系公司加大了对存货的管理，

    减少了原材料及产成品的库存所致。

    7．长期股权投资

    长期股权投资账面价值

    被投资 期末数 期初数

    单位 账面成本 减值准备账面价值 账面成本 减值准备 账面价值

    对合营公

    司投资 12,306,321.43 - 12,306,321.43 10,741,184.57 - 10,741,184.57

    合 计 12,306,321.43 - 12,306,321.43 10,741,184.57 - 10,741,184.57

    合营公司相关情况如下：安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    39

    合营企业名称 注册地 业务性质 持股

    比例%

    表决权

    比例%

    期末净资产 本期营业收入 本期净利润

    安徽中鼎金亚汽车

    管件制造有限公司

    (以下简称中鼎金亚)

    安徽省

    宁国市

    生产经营汽车工

    业、非公路机械工

    业用管材零部件

    50 50 24,612,642.85 33,970,221.28 3,130,273.72

    对合营公司的投资

    合营企业

    名称 初始投资额 期初投资余额

    本期

    投资

    本期权益

    增减额

    本期现

    金红利

    累计权益

    增减额 期末数

    中鼎金亚 9,470,627.54 10,741,184.57 1,565,136.36 - 2,088,753.35 12,306,320.93

    合计 9,470,627.54 10,741,184.57 1,565,136.36 - 2,088,753.35 12,306,320.93

    8．投资性房地产

    投资性房地产、累计折旧变动情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资产原值

    出租房屋建筑物 26,647,420.54 3,447,138.05 23,200,282.49

    小 计 26,647,420.54 3,447,138.05 23,200,282.49

    累计折旧

    出租房屋建筑物 8,914,675.19 506,300.99 388,570.65 9,032,405.53

    小 计 8,914,675.19 506,300.99 388,570.65 9,032,405.53

    账面价值

    出租房屋建筑物 17,732,745.35 -506,300.99 3,058,567.40 14,167,876.96

    合 计 17,732,745.35 -506,300.99 3,058,567.40 14,167,876.96

    期末投资性房地产中有净值1,416.79 万元用作本公司的短期借款抵押。

    9．固定资产

    固定资产及累计折旧增减变动情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资产原价

    土地 452,833.26 452,833.26

    房屋及建筑物 228,546,859.52 8,619,585.67 86,540.90 237,079,904.29

    机械设备 403,201,293.46 46,936,573.30 14,685,761.90 435,452,104.86

    运输设备 8,556,302.62 395,760.74 343,325.35 8,608,738.01

    其他设备 18,313,831.31 2484485.83 28,589.08 20,769,728.06

    小 计 659,071,120.17 58,436,405.54 15,144,217.23 702,363,308.48

    累计折旧

    土地 -

    房屋及建筑物 39,365,982.55 5,730,345.49 595,762.73 44,500,565.31

    机械设备 152,405,893.73 20,566,805.06 1,312,683.13 171,660,015.66

    运输设备 4,432,142.67 851,647.38 285,838.01 4,997,952.04

    其他设备 10,768,928.90 2,050,404.04 1,933.56 12,817,399.38

    小 计 206,972,947.85 29,199,201.97 2,196,217.43 233,975,932.39

    账面价值

    土地 452,833.26 452,833.26

    房屋及建筑物 189,180,876.97 2,889,240.18 -509,221.83 192,579,338.98

    机械设备 250,795,399.73 26,369,768.24 13,373,078.77 263,792,089.20安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    40

    运输设备 4,124,159.95 -455,886.64 57,487.34 3,610,785.97

    其他设备 7,544,902.41 434,081.79 26,655.52 7,952,328.68

    合 计 452,098,172.32 29,237,203.57 12,947,999.80 468,387,376.09

    固定资产原价本年增加数中，由在建工程完工转入29,239,915.59 元。

    期末固定资产净值中房产8,269.58 万元已被用作本公司的短期借款抵押，设备

    7,033.25 万元已被用作本公司长期借款抵押。

    10．在建工程

    本期减少

    工程名称

    期初数

    本期增加 转入固定

    资产

    其他

    减少

    期末数

    设备安装

    工程

    6,733,117.12 28,107,754.33

    29,198,158.90 - 5,642,712.55

    中鼎泰克

    1#厂房

    93,333.56 - 93,333.56

    零星工程 6,916,469.40 2,582,143.74 41,756.69 - 9,456,856.45

    合 计 13,742,920.08 30,689,898.07 29,239,915.59 - 15,192,902.56

    11．无形资产

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    原 价

    土地使用权 153,871,326.37 153,871,326.37

    软件 2,873,865.33 22,340.00 - 2,896,205.33

    非专利技术 350,000.00 - - 350,000.00

    小 计 157,095,191.70 22,340.00 157,117,531.70

    累计摊销

    土地使用权 5,700,908.32 1,808,744.41 7,509,652.73

    软件 722,815.09 186,308.06 909,123.15

    非专利技术 105,000.11 17,500.00 122,500.11

    小 计 6,528,723.52 2,012,552.47 854,1275.99

    账面价值

    土地使用权 148,170,418.05 -1,808,744.41 146,361,673.64

    软件 2,151,050.24 -163,968.06 1,987,082.18

    非专利技术 244,999.89 -17,500.00 227,499.89

    合 计 150,566,468.18 -1,990,212.47 14,8576,255.71

    期末无形资产中8,996.97 万元的土地使用权已作本公司短期借款抵押。

    12．长期待摊费用

    项 目 原始发生额

    期初数 本期增加本期摊销

    本期

    转出

    期末数 累计摊销

    剩余

    摊销

    年限

    租入固定资

    产改良支出 5,855,305.76 3,422,676.42 597,104.25 590,399.18 - 3,429,381.49 2,425,924.27 2-5

    合 计 5,855,305.76 3,422,676.42 597,104.25 590,399.18 - 3,429,381.49 2,425,924.27

    13．递延所得税资产

    期末数 期初数

    项 目

    递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产 可抵扣暂时性差异

    坏账准备的影响 2,960,109.09 18,576,632.34 3,209,107.35 20,302,318.58

    存货跌价准备的影响 940,461.00 6,461,969.44 940,461.00 6,461,969.44安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    41

    可抵扣亏损 - - - -

    合 计 3,900,570.09 25,038,601.78 4,149,568.35 26,764,288.02

    14．资产减值准备

    本期增加 本期减少

    项目 期初数 计提

    数

    其他增加

    因资产价值

    回升转回数

    其他原

    因转出

    数

    期末数

    坏账准备合计 20,302,318.58 1,725,686.24 18,576,632.34

    其中：应收账款 17,587,805.08 566,765.59 17,021,039.49

    其他应收款 2,714,513.50 - 1,158,920.65 - 1,555,592.85

    存货跌价准备合计 6,461,969.44 - - - 6,461,969.44

    其中：库存商品 2,893,284.49 - - - 2,893,284.49

    发出商品 3,568,684.95 - - - 3,568,684.95

    15．短期借款

    项 目 期末数 期初数

    信用借款 - -

    抵押借款 150,000,000.00 171,500,000.00

    保证借款 60,000,000.00 30,000,000.00

    质押借款 42,000,000.00 156,000,000.00

    合 计 252,000,000.00 357,500,000.00

    抵押资产类别以及金额参见附注七之8、9、11；保证借款的担保方和金额参见

    附注九之（二）、6；质押资产类别及金额参见附注七之3。

    期末短期借款较期初减少105,500,000.00 元，主要是归还了到期的短期借款，

    增加了部分长期流动资金借款及应付票据所致。

    16．应付票据

    项 目 期末数 期初数

    银行承兑汇票 43,420,000.00 12,400,000.00

    合 计 43,420,000.00 12,400,000.00

    期末应付票据较期初增加31,020,000.00 元，主要系公司增加了以承兑汇票结

    算货款所致。

    17．应付账款

    应付账款账龄分析列示如下：

    期末数 期初数 账 龄

    金额 比例% 金额 比例%

    1 年以内 167,941,734.06 99.01 171,125,186.46 93.76

    1 至2 年 1,139,135.71 0.67 1,781,310.27 0.98

    2 至3 年 337,052.18 0.20 6,740,614.70 3.69

    3 年以上 200,281.85 0.12 2,870,163.58 1.57

    合 计 169,618,203.80 100.00 182,517,275.01 100.00

    期末应付账款余额中外币金额及汇率如下：

    币种 外币余额 汇率 折合人民币

    美元 1,345,372.48 6.8319 9,191,450.25

    欧元 1,405.83 9.6408 13,553.33

    日元 1,246,760.70 0.0711 88,644.69安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    42

    合 计 9,293,648.27

    期末应付账款余额中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位-中

    鼎控股95,932.72 元，应付其他关联方13,569,295.76 元，详见附注九。

    期末应付账款余额中账龄超过1 年款项金额为1,676,469.74 元，主要系一些尾

    款。

    18．预收款项

    预收款项账龄分析列示如下：

    期末数 期初数

    账 龄

    金额 比例% 金额 比例%

    1 年以内 2,289,383.92 19.93

    1 至2 年 210,201.35 100.00 82,792.72 36.92

    2 至3 年 1,505,283.81 0.29

    3 年以上 383,135.03 42.86

    合 计 210,201.35 100.00 4,260,595.48 100.00

    期末预收账款余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款

    项及预收其他关联方款项。

    期末预收账款中账龄超过1 年款的款项为210,201.35 元，主要系公司预收的

    未结算款项。

    期末预收账款较上年减少4,050,394.13 元，主要系处理公司重大资产置换前的

    预收款项所致。

    19．应付职工薪酬

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    工资、奖金、津

    贴和补贴 20,047,977.30 69,109,649.14 74,882,013.43 14,275,613.01

    职工福利费 2,729,078.96 3,153,220.14

    3,153,220.14 2,729,078.96

    社会保险费 6,988,784.30 5,861,769.24 11,014,972.70 1,835,580.84

    住房公积金 19,998.79 19,998.79

    工会经费 6,060,438.03 445,791.84 215,882.36 6,290,347.51

    职工教育经费 6,992,010.75 1,222,448.68 321,833.03 7,892,626.40

    合 计 42,838,288.13 79,792,879.04 89,587,921.66 33,043,245.51

    职工福利费余额系外商投资企业性质的子公司职工奖励及福利基金余额。

    20．应交税费

    项 目 期末数 期初数

    增值税 4,067,255.98 -8,972,314.30

    营业税 150,848.77 160,247.69

    企业所得税 13,241,728.88 9,231,276.36

    城市维护建设税 565,806.90 599,025.02

    土地使用税 0.38 256,715.55

    房产税 -63,865.19 -524,837.49

    个人所得税 2,783,220.75 253,598.13

    土地增值税 0.00 0.00

    印花税 123,476.65 138,828.42

    教育费附加 323,318.20 195,237.67安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    43

    水利基金 218,468.09 207,653.71

    合 计 21,410,259.41 1,545,430.76

    期末应交税费较期初上升19,864,828.65 元，主要系本公司以前留抵的增值税

    减少及应交企业所得税增加所致。

    21．应付利息

    项 目 期末数 期初数

    借款利息 636,634.69 1,854,709.44

    合 计 636,634.69 1,854,709.44

    期末应付利息较期初减少1,218,074.75 元，主要系本期借款减少，应付借款利

    息减少所致。

    22．应付股利

    项 目 期末数 期初数

    社会公众股 1,038.30 1,026.74

    合 计 1,038.30 1,026.74

    23．其他应付款

    其他应付款账龄分析如下：

    期末数 期初数

    账 龄

    金额 比例% 金额 比例%

    1 年以内 45,824,797.13 89.13 105,157,334.22 80.77

    1 至2 年 3,678,592.74 7.16 22,602,217.78 17.36

    2 至3 年 1,652,573.62 3.21 2,302,545.85 1.77

    3 年以上 256,035.88 0.50 134,072.96 0.10

    合 计 51,411,999.37 100.00 130,196,170.81 100.00

    期末其他应付款前五名列示如下：

    户名 款项性质 金额 比例%

    中鼎控股 股权收购及往来款 19,407,057.43 37.75

    上海新鼎减震技术有限公司 往来款 14,335,764.39 27.89

    磐石油压工业（安徽）公司 设备款 3,837,453.47 7.46

    安徽中鼎置业有限公司 往来款 1,673,252.19 3.25

    安徽飞彩车辆有限公司 电费 1,402,069.74 2.73

    合 计 40,655,597.22 79.08

    期末其他应付款余额中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位-

    中鼎控股19,407,057.43 元，应付其他关联方款项1,7411,086.32 元，详见附注九。

    期末其他应付款中账龄超过1 年的款项为5,909,729.21 元，主要系尚未支付的

    工程款。

    24．长期借款

    项 目 期末数 期初数

    抵押借款 71,180,750.00 24,604,560.00安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    44

    合 计 71,180,750.00 24,604,560.00

    期末长期借款较期初增加46,576,190.00 元，系公司以中鼎控股持有本公司的

    股权及部分土地使用权及房屋抵押向中信银行合肥南七支行增加的中长期流动资金

    借款所致。

    25．其他非流动负债

    项 目 期末数 期初数

    递延收益 1,357,068.28 1,169,887.18

    其 他 - -

    合 计 1,357,068.28 1,169,887.18

    递延收益明细列示如下：

    项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    中小企业技术创新基金 350,000.00 230,000.00 580,000.00

    国产设备增值税退税 819,887.18 42,818.90 777,068.28

    合 计 1,169,887.18 230,000.00 42,818.90 1,357,068.28

    26．股本

    本期变动增减(+,-)

    项 目 期初数 配股送股 公积金

    转股

    增发 其他 合 计 期末数

    一、有限售条件的流通股份209,996,752 - 49,999,350 - 40,000,000 - 89,999,350 299,996,102

    其中：

    (1)国家拥有股份 - - - - - - - -

    (2)境内法人持有股份 209,996,752 - 47,999,350 - 30,000,000 - 77,999,350 287,996,102

    (3)境外法人持有股份 - - 2,000,000 - 10,000,000 - - 12,000,000

    (4)其他 - - - - - - - -

    二、无限售条件的流通股份104,632,528 - 20,926,506 - - - 20,926,506 125,559,034

    三、股份总数 314,629,280 - 70,925,856 - 40,000,000 - 110,925,856 425,555,136

    27．资本公积

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 193,258,000.00 135,009,925.77 58,248,074.23

    其他资本公积 91,421,751.54 91,021,751.54 400,000.00

    合 计 91,421,751.54 193,258,000.00 226,031,677.31 58,648,074.23

    本期增加数系因定向增发而增加的资本公积所致；本期减少系因同一控制下企

    业合并，公司在本年度支付合并对价所致。

    28．盈余公积

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 62,227,174.58 - 62,227,174.58

    合 计 62,227,174.58 - 62,227,174.58

    29．未分配利润

    项 目 本期数 上期数

    上年年末未分配利润 110,826,491.94 29,818,710.14

    加：会计政策变更 - -

    会计差错更正 - -安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    45

    同一控制下企业合并调整年初数 54,126,517.31 33,588,353.69

    本年年初未分配利润 164,953,009.25 63,407,063.83

    加：本年净利润 88,485,710.87 156,525,151.88

    减：提取法定盈余公积金 12,914,388.27

    提取职工奖励及福利基金 659,521.35

    转增股本 70,925,856.00

    现金股利 8,865,732.00

    同一控制下企业合并资本公积不

    足部分 41,405,296.84

    期末未分配利润 17,3647,132.12 164,953,009.25

    30．少数股东权益

    子公司名称 期末数 期初数

    中鼎泰克 39,018,762.24 34,552,836.88

    中鼎精工 20,593,538.03 17,085,745.93

    中鼎减震 6,853,438.47 6,092,379.93

    武汉中鼎 889,185.12 889,831.06

    安大中鼎 150,152.23 224,616.13

    合 计 67,505,076.09 58,845,409.93

    31．营业收入及营业成本

    营业收入及营业成本分类如下：

    本期数 上期数 业务分类

    收入 成本 收入 成本

    ①主营业务

    橡胶制品 557,227,623.05 374,088,075.04 593,152,509.82 402,286,294.50

    混炼胶 2,047,474.36 1,772,812.58 2,922,514.52 2,417,311.24

    小计 559,275,097.41 375,860,887.62 596,075,024.34 404,703,605.74

    其中：出口及

    境外销售 153,322,069.73 117,997,144.75 151,307,549.62 109,329,871.92

    ②其他业务

    能源动力 1,327,090.32 1,246,650.79 1,935,885.10 1,702,814.31

    材料 13,180,093.68 5,659,041.00 20,030,577.20 9,913,706.60

    模具 9,150,403.16 4,159,356.87 11,763,821.06 3,433,280.33

    加工制作安装

    计量检测 99,904.68 83,441.37 1,626,945.79 178,882.32

    租赁 2,493,037.34 1,079,531.15 3,209,609.44 1,198,630.12

    包装制品 1,045,597.75 703,107.09 0.00 0.00

    金属制品 1,648,025.96 1,336,721.19 17,428,595.96 15,001,716.94

    其他 230,171.52 169,544.29 1,120,244.32 242,671.69

    销售代理 623,502.79 0.00 0.00 0.00

    小计 29,797,827.20 14,437,393.75 57,115,678.87 31,671,702.31

    合计 589,072,924.61 390,298,281.37 653,190,703.21 436,375,308.05

    前五名客户销售收入情况如下：

    项 目 本期数 上期数

    前五名客户销售收入总额 118,465,444.07 107,117,012.63

    占主营业务收入总额比例% 21.18 17.97

    本年营业收入较上年下降64,117,778.60 元（下降9.82 %），营业成本较上年安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    46

    下降46,077,026.68 元（下降10.56%），主要系公司受全球金融危机影响,造成销售

    收入下降形成的。

    营业毛利情况如下：

    本期数 上期数

    项目

    金额 毛利率% 金额 毛利率%

    主营业务毛利 183,414,209.79 32.79 191,371,418.60 32.11

    其中：橡胶制品 183,139,548.01 32.87 190,866,215.32 32.18

    混炼胶 274,661.78 13.41 505,203.28 17.29

    营业毛利 198,774,643.24 33.74 216,815,395.16 33.19

    32．营业税金及附加

    项 目 本期数 上期数

    营业税 625,670.31 299,516.35

    房产税 215,948.65 320,584.53

    城建税 2,731,654.91 1,084,987.33

    教育费附加 1,577,435.64 588,342.42

    水利基金 478,151.88 365,221.75

    其他 4,593.30 -

    合 计 5,633,454.69 2,658,652.38

    33．销售费用

    项 目 本期数 上期数

    各项明细合计 31,046,484.45 27,284,904.27

    销售费用率% 5.27 4.18

    本年销售费用较上年增加3,761,580.18 元，主要系公司销售费用中工资、包装

    费和运输费等相应增加所致。

    34．管理费用

    项 目 本期数 上期数

    各项明细合计 52,591,346.87 46,752,107.21

    管理费用率% 8.93 7.16

    本年管理费用较上年增加5,839,239.66 元，主要系公司加大了研究开发新产品

    力度，研究开发费用较上期增加，以及被收购的美国AB 公司纳入合并范围所致。

    35．财务费用

    项 目 本期数 上期数

    利息支出 10,025,371.23 7,307,702.41

    减：利息收入 269,814.40 560,896.21

    加：汇兑损失 345,892.46 2,849,666.64

    加：其他 217,773.21 204,115.24

    合 计 10,319,222.50 9,800,588.08

    36．资产减值损失安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    47

    项 目 本期数 上期数

    坏账损失 -1,672,988.26 1,987,667.36

    存货跌价损失

    合 计 -1,672,988.26 1,987,667.36

    本期资产减值损失较上期减少3,660,655.62 元，主要系应收账款期末余额较期

    初减少所致。由于期未存货较期初存货大幅下降,且发生的存货报废等损失已进行了

    账务处理,故本期未计提存货跌价损失。

    37．投资收益

    项 目 本期数 上期数

    权益法核算的股权投资收益 1,565,136.86 -

    合 计 1,565,136.86 -

    38．营业外收入

    项 目 本期数 上期数

    政府补助 2,631,356.70 1,072,000.00

    债务重组利得 13,617.56 125,437.47

    非流动资产处置利得 383,882.34

    捐赠利得 - 71,055.00

    其 他 12,547,593.95 12,784,098.23

    合 计 15,576,450.55 14,052,590.70

    营业外收入中的其他项目主要是公司在资产置换时置入的债务已超过诉讼时效

    转入营业外收入所致。

    本年政府补助主要明细列示如下：

    项 目 本期数

    宁国市财政局外贸促进资金 300,000.00

    宣城市财政局安徽省三高奖励资金 1,000,000.00

    宁国市科技局专项经费 264,600.00

    宣城市财政局转入08 年四季度进出口奖 283,000.00

    安徽省委组织部115 创新团队 100,000.00

    07 年进口产品贴息（宁国财政） 13,756.70

    博士后科研活动经费 50,000.00

    企业发展激励奖金 100,000.00

    中小企业补助资金 500,000.00

    宁国科技成果奖金 20,000.00

    合 计 2,631,356.70

    本年债务重组利得参见附注十三。

    39．营业外支出

    项 目 本期数 上期数

    非流动资产处置损失 126,816.75 2,086.90

    债务重组损失

    罚款支出

    其 他 393,536.57 51,184.56安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    48

    合 计 520,353.32 53,271.46

    本期营业外支出较上期增加467,081.86 元，主要是报废处理了部分固定资产

    及产成品形成的。

    40．所得税费用

    项 目 本期数 上期数

    所得税费用 18,082,980.05 28,328,257.33

    合 计 18,082,980.05 28,328,257.33

    41．收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期数 上期数

    租赁收入 115,060.00

    代理收入 623,502.79

    补贴收入 2,631,356.70 1,072,000.00

    往来款 7,091,329.21 19,061,898.49

    代扣税款 2,622,240.39

    其他 923,205.94 196,260.21

    合 计 14,006,695.03 20,330,158.70

    42．支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期数 上期数

    管理费用 16,930,063.68 16,548,350.02

    营业费用 19,367,849.62 19,425,661.43

    银行手续费 217,773.21 204,115.24

    往来款 6,563,226.53 11,087,137.02

    保证金 1,636,040.00 400,000.00

    其他 220,375.40 661,411.63

    合 计 44,935,328.44 48,326,675.34

    43．收到的其他与投资活动有关的现金

    项 目 本期数 上期数

    利息收入 218,959.93 325,602.75

    收回购买土地押金 1,000,000.00

    合 计 218,959.93 1,325,602.75

    44．收到其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期数 上期数

    往来款 16,000,000.00 -

    票据贴现款 19,900,350.18

    合 计 35,900,350.18

    45．支付的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期数 上期数

    增发费用 2,770,000.00

    合 计 2,770,000.00安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    49

    46. 现金和现金等价物

    项目 期末数 期初数

    （1）现金 110,777,435.69 89,260,331.54

    其中：库存现金 687,654.31 595,324.07

    可随时用于支付的银行存款 88,455,696.08 83,442,310.8

    可随时用于支付的其他货币资金 21,634,085.30 5,222,696.67

    （2）现金等价物 - -

    其中：三个月内到期的债券投资 - -

    （3）期末现金及现金等价物余额 109,531,892.96 89,260,331.54

    其中：母公司或集团内子公司使用受

    限制的现金和现金等价物 - -

    47．将净利润调节为经营活动的现金流量

    项目 本期数 上期数

    （1）将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 99,395,377.03 114,087,382.31

    加：资产减值准备 -1,672,988.26 1,987,667.36

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 29,705,502.96 22,444,701.77

    无形资产摊销 2,012,552.47 1,625,636.05

    长期待摊费用摊销 590,399.18 206,397.81

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

    以“－”号填列）

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 126,437.48 2,086.90

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 10,589,036.90 10,361,484.29

    投资损失（收益以“－”号填列） -1,565,136.86 -

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 248,998.26 -496,916.84

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 21880636.41 -63,502,877.60

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 23,146,221.59 -4,530,807.99

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -37,720,908.43 -57,657,734.58

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 146,736,128.73 24,527,019.48

    （2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    （3）现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末数 110,777,435.69 68,219,398.58

    减：现金的期初数 89,260,331.54 86,677,894.78

    加：现金等价物的期末数 - -

    减：现金等价物的期初数 - -

    现金及现金等价物净增加 21,517,104.15 -18,458,496.20

    八、母公司财务报表主要项目注释

    1．应收账款

    应收账款按客户类别列示如下：

    期末数

    类 别

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的款项 122,205,274.94 54.33 1,648,464.65 120,556,810.29

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    风险较大的款项

    - - - -安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    50

    其他不重大的款项 102,719,931.08 45.67 5,170,086.34 97,549,844.74

    合 计 224,925,206.02 100.00 6,818,550.99 218,106,655.03

    期初数 类 别

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的款项 178,534,798.09 65.61 5,956,342.85 172,578,455.24

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    风险较大的款项

    - - - -

    其他不重大的款项 93,590,831.75 34.39 4,841,573.46 88,749,258.29

    合 计 272,125,629.84 100.00 10,797,916.31 261,327,713.53

    应收账款账龄分析如下：

    期末数 账龄情况

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    1 年以内 222,544,534.75 98.95 6,391,507.74 216,153,027.01

    1 至2 年 1,581,792.70 0.70 158,179.27 1,423,613.43

    2 至3 年 652,876.54 0.29 195,862.96 457,013.58

    3 至4 年 146,002.03 0.06 73,001.02 73,001.01

    4 至5 年 - -

    5 年以上 - -

    合 计 224,925,206.02 100.00 6,818,550.99 218,106,655.03

    期初数 账龄情况

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    1 年以内 270,934,844.85 99.56 10,576,345.19 260,358,499.66

    1 至2 年 678,321.88 0.25 67,832.19 610,489.69

    2 至3 年 512,463.11 0.19 153,738.93 358,724.18

    3 至4 年 - -

    4 至5 年 - -

    5 年以上 - -

    合 计 272,125,629.84 100.00 10,797,916.31 261,327,713.53

    期末应收账款余额中外币金额及汇率如下：

    币种 外币余额 汇率 折合人民币

    美元 9,836,801.80 6.8319 67,204,046.13

    欧元 1,790,012.66 9.6408 17,257,154.04

    日元 3,812,390.00 0.071117 271,125.74

    港币 705,734.80 0.88153 622,126.40

    英镑 54,186.01 11.3379 614,355.56

    合 计 85,968,807.87

    期末应收账款中欠款金额前五名的欠款总额为95,386,461.40 元，占期末应收

    帐款总额的比例为42.41%。

    期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位

    的款项。

    2．其他应收款

    其他应收款按类别列示如下：

    类 别 期末数安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    51

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的款项 26,171,621.08 86.28 341,741.05 25,829,880.03

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    风险较大的款项

    294,529.02 0.97 294,529.02 -

    其他不重大的款项 3,866,876.00 12.75 264,079.01 3,602,796.99

    合 计 30,333,026.10 100.00 900,349.08 29,432,677.02

    期初数 类 别

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的款项 11,118,281.08 68.33 259,939.05 10,858,342.03

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    风险较大的款项

    294,529.02 1.81 294,529.02 -

    其他不重大的款项 4,857,508.91 29.86 370,132.00 4,487,376.91

    合 计 16,270,319.01 100.00 924,600.07 15,345,718.94

    其他应收款账龄分析如下：

    期末数 账龄情况

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    1 年以内 29,831,547.36 98.34 559,301.54 29,272,245.82

    1 至2 年 77,832.00 0.26 7,783.20 70,048.80

    2 至3 年 129,117.72 0.43 38,735.32 90,382.40

    3 至4 年 - - - -

    4 至5 年 - - - -

    5 年以上 294,529.02 0.97 294,529.02 -

    合 计 30,333,026.10 100.00 900,349.08 29,432,677.02

    期初数

    账龄情况

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    1 年以内 15,189,714.58 93.36 463,510.73 14,726,203.85

    1 至2 年 346,311.56 2.13 34,631.16 311,680.40

    2 至3 年 439,763.85 2.70 131,929.16 307,834.69

    3 至4 年 - - - -

    4 至5 年 - - - -

    5 年以上 294,529.02 1.81 294,529.02 -

    合 计 16,270,319.01 100.00 924,600.07 15,345,718.94

    期末其他应收款前五名列示如下：

    户名 款项性质 金额 比例

    中鼎减震 借款 10,000,000.00 32.97

    美国AB 公司 投资款 6,836,800.00 22.54

    芜湖海关 保证金 6,834,821.08 22.53

    武汉中鼎 投资款 2,500,000.00 8.24安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    52

    待抵扣进口产品进项税 待抵扣税款 471,992.77 1.56

    合 计 26,643,613.85 87.84

    期末其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单

    位的款项。

    期末其他应收款净额较年初增加14,086,958.08 元，主要系借款给子公司及增

    加子公司投资款所致。

    3．长期股权投资

    长期股权投资账面价值

    期末数 期初数

    被投资单位

    账面成本 减值

    准备 账面价值 账面成本 减值

    准备 账面价值

    对子公司投资 315,911,214.50 - 315,911,214.50 142,438,061.51 - 142,438,061.51

    对合营公司投资 12,306,321.43 - 12,306,321.43 10,741,184.57 - 10,741,184.57

    合 计 328,217,535.93 - 328,217,535.93 153,179,246.08 - 153,179,246.08

    子公司相关情况如下：

    子公司名称 期末净资产 本期营业收入 本期净利润

    中鼎模具 69,765,233.38 21,882,813.03 9,050,187.74

    中鼎泰克 78,037,524.49 57,672,697.83 13,431,850.73

    中鼎减震 137,068,769.38 221,898,725.18 15,221,170.82

    中鼎精工 82,374,152.11 91,713,342.34 14,031,168.40

    中鼎包装 8,731,241.46 6,110,883.05 1,295,496.19

    武汉中鼎 7,397,317.56 -12,918.74

    新科粉体 7,643,350.14 329,804.72 -356,649.86

    安大中鼎 429,006.37 6,400.00 -212,754.00

    欧洲中鼎 239,352.30

    中鼎美国公司 9,698,463.22 63,713,486.11 3,743,468.79

    美国中鼎有限公司 14,177,134.79 27,373,360.96 -8,806,884.96

    合营公司相关情况如下：

    合营企业名称 注册地 业务性质 持股

    比例%

    表决权

    比例%

    期末净资产 本期营业收入 本期净利润

    中鼎金亚 安徽省

    宁国市

    生产经营汽车工

    业、非公路机械工

    业用管材零部件

    50 50 24,612,642.85 33,970,221.28 3,130,273.72

    本公司对子公司、合营公司的投资明细如下：

    被投资公司

    名称 初始投资额 期初投资余

    额

    本期

    投资

    本期权益

    增减额

    本期现

    金红利

    累计权益

    增减额 期末数

    按成本法核算

    中鼎模具 56,797,626.50 56,797,626.50 - - - 56,797,626.50

    中鼎泰克 34,224,110.14 34,224,110.14 - 2,250,000.00 - 34,224,110.14

    中鼎减震 109,105,907.60 - 109,105,907.60 - - - 109,105,907.60

    中鼎精工 56,127,893.09 - 56,127,893.09 - - - 56,127,893.09

    中鼎包装 6,341,336.35 6,341,336.35 - - - 6,341,336.35

    新科粉体 8,000,000.00 - 8,000,000.00 - - - 8,000,000.00

    武汉中鼎 6,700,000.00 6,700,000.00 - - - 6,700,000.00

    安大中鼎 415,485.10 415,485.10 - - - 415,485.10

    欧洲中鼎 239,352.30 - 239,352.30 - - - 239,352.30

    中鼎美国公司 7,093,553.42 7,093,553.42 - - - 7,093,553.42安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    53

    美国中鼎有限

    公司 30,865,950.00 30,865,950.00 - - - 30,865,950.00

    合计 315,911,214.50 142,438,061.51 173,473,152.99 - 2,250,000.00 - 315,911,214.50

    按权益法核算

    中鼎金亚 9,470,627.54 10,741,184.57 1,565,136.86 - 2,088,753.85 12,306,321.43

    合计 9,470,627.54 10,741,184.57 1,565,136.86 - 2,088,753.85 12,306,321.43

    4．营业收入及营业成本

    营业收入及营业成本分类如下：

    本年数 上年数 业务分类

    收入 成本 收入 成本

    ①主营业务

    橡胶制品 268,063,694.43 191,869,814.48 276,429,418.81 190,974,198.51

    混炼胶 39,997,581.81 34,397,769.09 41,560,582.78 34,376,172.77

    小计 308,061,276.24 226,267,583.57 317,990,001.59 225,350,371.28

    其中：出口及境外销售 104,407,174.08 79,646,982.02 106,354,904.60 70,410,706.84

    ②其他业务

    能源动力 3,079,826.00 2,971,555.33 3,088,626.28 2,765,183.14

    材料 6,894,813.70 5,413,149.81 10,946,195.98 9,300,058.95

    模具 5,806,626.66 2,322,261.25 6,882,467.58 1,748,024.64

    加工制作安装计量检测 269,225.56 226,601.60 2,602,299.30 457,367.41

    租赁 4,593,303.83 1,746,775.40 6,006,623.03 1,961,673.86

    销售代理 7,392,748.79 4,547,648.89 255,899.07

    小计 28,036,544.54 12,680,343.39 34,073,861.06 16,488,207.07

    合计 336,097,820.78 238,947,926.96 352,063,862.65 241,838,578.35

    前五名客户销售收入情况如下：

    项 目 本年数 上年数

    前五名客户销售收入总额 103,809,630.47 11,1701,515.62

    占主营业务收入总额比例% 33.70 35.13

    本期营业收入较上年减少15,966,041.87 元（下降4.53 %），营业成本较上年

    增加2,890,651.39 元（下降1.20 %），主要系公司一至二月份受全球金融危机影响

    造成营业收入减少所致。

    营业毛利情况如下：

    本年数 上年数

    项目

    金额 毛利率% 金额 毛利率%

    主营业务毛利 81,793,692.67 26.55 92,639,630.31 29.13

    其中：橡胶制品 76,193,879.95 28.42 85,455,220.30 30.91

    混炼胶 5,599,812.72 14.00 7,184,410.01 17.29

    营业毛利 97,149,893.82 28.91 110,225,284.30 31.31

    5．投资收益

    项 目 本期数 上期数

    权益法核算的股权投资收益 1,565,136.86 -

    成本法核算分配的投资收益 2,250,000.00

    合 计 3,815,136.86 -

    九、关联方关系及其交易

    （一）关联方关系安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    54

    1．存在控制关系的关联方

    企业名称 注册地址 组织机构代码 主营业务 与本企业

    关系

    经济

    类型

    法定

    代表人

    中鼎控股 安徽省

    宁国市 61063168-6

    橡胶、塑料制品、五金工具、电子

    电器、化工产品、汽车、摩托车及

    配件等

    母公司 股份有

    限公司

    夏鼎湖

    中鼎模具 安徽省

    宁国市 75683132-2 橡胶、塑料及其他产品用金属模具

    的制造与销售

    子公司 有限责任

    公司

    夏鼎湖

    中鼎泰克 安徽省

    宁国市 75681847-8 生产销售汽车制动系统用橡胶及

    其他橡胶制品

    子公司 中外

    合资

    林端午

    中鼎减震 安徽省

    宁国市 77735088-6 减震橡胶制品的研发、生产与销售子公司 有限责任

    公司

    夏鼎湖

    中鼎精工 安徽省

    宣城市 79012040-1 生产销售设计、开发汽车零部件、

    机械、电子、五金制品

    子公司 中外

    合资

    夏鼎湖

    新科粉体 安徽省

    宁国市 68362752-2

    废橡胶、废塑料活性粉体、活化改

    性剂制品的研发、生产、销售与服

    务

    子公司 有限责任

    公司

    夏鼎湖

    中鼎包装 安徽省

    宁国市 73166401-1 纸制品加工、塑料包装制品、劳保

    用品生产与销售 子公司 有限责任

    公司 夏鼎湖

    武汉中鼎 湖北省

    武汉市 25922249-7 橡胶密封件、汽车用橡胶制品等机

    械基础产品生产与销售 子公司 有限责任

    公司 夏鼎湖

    安大中鼎 安徽省

    合肥市 78308293-7 橡胶零部件产品及其工艺、材料的

    研发改进制造，技术转让、服务

    子公司 有限责任

    公司

    夏鼎湖

    欧洲中鼎 德国 欧洲市场部分客户的市场开发、产

    品销售、仓储结算等

    子公司 有限责任

    公司

    夏迎松

    中鼎美国公

    司

    美国 - 北美市场部分客户的市场开发、产

    品销售、仓储结算等

    子公司 有限责任

    公司

    夏鼎湖

    美国中鼎有

    限公司

    美国 - 汽车减震橡胶产品等汽车零部件

    生产销售

    子公司 有限责任

    公司

    夏迎松

    2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    企 业 名 称 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    中鼎控股 13045 万元 - - 13045 万元

    中鼎模具 600 万元 - - 600 万元

    中鼎泰克 500 万美元 - 500 万美元

    中鼎减震 8000 万元 8000 万元

    中鼎精工 2000 万元 2000 万元

    新科粉体 800 万元 800 万元

    中鼎包装 500 万元 - 500 万元

    武汉中鼎 3000万元 - 3000万元

    安大中鼎 100 万元 - - 100万元

    欧洲中鼎 2.7 万欧元 2.7 万欧元

    中鼎美国公司 95万美元 - - 95 万美元

    美国中鼎有限公司 450 万美元 - - 450 万美元

    3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化

    期初数 本期增加 本期减少期末数 企 业 名 称 金额 比例% 金额 金额 金 额 比例%

    中鼎控股 20999.68万元66.74 4199.93 万元 - 25199.61 万元59.22

    中鼎模具 600万元 100 - 600 万元100

    中鼎泰克 250万美元50 - 250 万美元50

    中鼎减震 7600 万元 7600 万元95

    中鼎精工 2000 万元 1500 万元75

    新料粉体 800 万元 800 万元100

    中鼎包装 500万元 100 - 500 万元100

    武汉中鼎 670万元 95 - 670 万元95

    安大中鼎 65万元 65 - 65 万元65

    欧洲中鼎 2.7 万欧元 2.7 万欧元100安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    55

    中鼎美国公司 95万美元 100 95 万美元100

    美国中鼎有限公司 450万美元 100 450 万美元100

    4．不存在控制关系的关联方关系的性质

    企业名称 组织机构代码 与本企业关系

    安徽中鼎橡塑制品有限公司 15344398-8 同受母公司控制

    宁国市福利包装厂 73166401-1 同受母公司控制

    安徽宁国中鼎金属制品有限公司 74488423-2 同受母公司控制

    安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司 76279549-5 合营企业

    德国 Schmitter Group AG - 同受母公司控制

    美国Global Ventuer Company - 同受实际控制人控制

    美国Tsukino Property Management,LLC., - 同受实际控制人控制

    东鑫电子（安徽）有限公司 78650425-0 同受实际控制人控制

    广东江裕中鼎橡胶制品有限公司 73412810-X 同受母公司控制

    安徽宁国中鼎再生资源有限公司 77496535-9 同受母公司控制

    安徽中鼎置业有限公司 78305836-3 同受母公司控制

    安徽中鼎置业（广德）有限公司 66621985-0 同受母公司控制

    安徽中鼎物业管理有限公司 79359228-7 同受母公司控制

    安徽广德中鼎汽车工具有限公司 74488979-7 同受母公司控制

    上海中鼎橡胶制品有限公司 63114922-3 同受母公司控制

    上海新鼎减振橡胶技术有限公司 76837257-3 同受母公司控制

    安徽中鼎希凯电子技术有限公司 79012775-0 同受母公司控制

    安徽中鼎飞彩车辆有限公司 79014718-8 同受母公司控制

    安徽中鼎贝尔轮胎有限公司 79641453-1 同受母公司控制

    合肥中鼎数字科技有限公司 75296963-1 同受母公司控制

    广德中鼎宝特电器制造有限公司 76084036-0 同受母公司控制

    苏州井上中鼎办公机器制品有限公司 74730793-2 控股股东的合营企业

    韩国Hankook Sealtech,Inc - 控股股东的联营企业

    韩国Keum-ah Internation Co.,Ltd - 控股股东的联营企业

    （二）关联交易

    1．销售货物

    （1）定价政策：销售原材料、低值易耗品结算价为采购价加收7%的管理费；

    销售半成品价格=原料成本+加工费+附加费+销售税金及附加+管理费用+财务费用，

    其中加工费分机型收取，胶料材料成本包括关税及反倾销税。

    （2）向关联方销售货物明细表

    关联方名称 货物名称 本期数 上期数

    材料 819,301.88 8,336,411.38

    混炼胶 866,048.59 1,270,146.05

    橡胶制品 6,428,839.69 52,364,313.36

    金属制品 16,634,941.93

    包装制品 817,817.82 0.00

    中鼎橡塑

    模具 3,584,839.51 3,149,256.77

    材料 91,522.86 38,698.27

    混炼胶 0.00 0.00

    橡胶制品 7,204,860.00 5,716,682.33

    包装制品 184,419.48 0.00

    中鼎金亚

    模具 26,035.50 25,871.35

    材料 1,855,934.83 288,144.84 中鼎控股 模具 162,981.19 64,485.93安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    56

    宁国市福利包装厂 材料 15,561.98

    材料 299.60

    橡胶制品 11,153.85 24,011.96

    安徽省广德中鼎汽车工具有限公

    司

    包装制品 24,396.11

    安徽中鼎贝尔轮胎有限公司 材料 5,127.57 8,471.02

    安徽中鼎置业（广德）有限公司 材料 450.01

    材料 16,314.45 33,461.70 广东江裕中鼎橡胶制品有限公司 混炼胶 563,914.53 840,429.31

    安徽中鼎置业有限公司 材料 3,861.67

    安徽中鼎物业管理有限公司 材料 1,922.33

    橡胶制品 7,551,902.95 美国Global Ventuer Company 模具 673,455.14

    东鑫电子（安徽）有限公司 材料 1,736.06

    合肥中鼎数字科技有限公司 材料 742.86

    合 计 22,669,741.87 97,039,024.79

    占本期销售货物的比例% 3.88 15.04

    2．采购货物

    （1）定价政策：材料、橡胶制品参考市场价格确定。

    （2）向关联方采购货物明细表

    关联方名称 货物名称 本期数 上期数

    材料 928,243.45 16,479,944.93

    中鼎橡塑 混炼胶 10,066,929.60

    橡胶制品 16,666,435.88 20,619,387.33

    材料 139,904.31 718,764.80 中鼎金亚 橡胶制品 1,587,130.41 619,837.50

    中鼎控股 材料 18,937.10 27,664.85

    宁国市福利包装厂 材料 5,888,252.57

    安徽中鼎飞彩车辆有限公司 材料 37,968.55

    合 计 19,340,651.15 54,458,750.13

    占本年采购货物的比例% 5.17 13.78

    3．其他关联交易项目

    （1）定价政策：参照市场价格确定；购买设备按转让方账面净值确定，销售

    设备按账面净值转让。

    （2）其他关联交易明细表

    关联方名称 关联交易项目 本期数 上期数

    租赁收入 344,819.47 582,246.38

    提供加工、检测、维修及

    其他服务 66,405.18

    5,085,110.76

    提供能源动力 278,985.80 685,781.96

    接受加工制作服务 93,289.88 1,935,293.59

    接受综合服务 629,054.08 0

    购买设备 102,057.68

    中鼎橡塑

    支付销售代理费 1,632,997.71安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    57

    支付租赁费 409,596.31

    租赁收入 5,365.14

    提供加工、检测、维修及

    其他服务 1,009.00

    中鼎金亚 32,191.39

    提供能源动力 185,936.03 419,693.4317

    租赁收入 259,327.14 宁国市福利包装厂 提供能源动力 5,256.54

    提供加工、检测、维修及

    其他服务

    13,108.14

    支付动力费 2,038,198.31 2,299,457.91

    安徽中鼎飞彩车辆有限公司

    接受加工制作服务 367,667.46 368,368.64

    接受综合服务 485,468.73 864,447.38

    安徽中鼎贝尔轮胎有限公司 提供能源动力 26,588.10 21,881.43

    提供加工、检测、维修及

    其他服务 2,822.80

    安徽中鼎置业有限公司 提供能源动力 3,236.57

    租赁收入 2,048,292.73 1,965,290.79

    提供能源动力 708,707.54 176,887.08

    提供加工、检测、维修及

    其他服务 1,335.00

    接受加工制作服务 1,498,917.88 677.00

    接受综合服务 432,359.79 1,161,803.84

    中鼎控股

    购买设备 299,870.40 76,277.78

    提供加工、检测 1,350.00

    租赁收入 551,740.27

    提供能源动力 270.32

    支付水电费 17,823.21

    劳务费 280,000.00 662,532.42

    支付销售代理费 57,155.16 274,873.32

    苏州井上中鼎办公机器制品

    有限公司

    安徽中鼎希凯电子技术有限

    公司

    合肥中鼎数字科技有限公司

    上海新鼎减振橡胶技术有限公司

    东鑫电子（安徽）有限公司 接受加工制作服务 11,651.28

    4．股权收购

    根据本公司与中鼎控股签订的《资产收购协议》，2009 年3 月，中鼎控股将其

    持有的中鼎减震和中鼎精工股权转让给本公司，标的资产收购价格根据资产评估值

    确定，其中中鼎减震95%股权价格15181.39 万元，中鼎精工75%股权价格8680.61

    万元。

    5．资金往来

    中鼎减震分别于2009 年元月9 日、2009 年4 月2 日、4 月24 日向上海新鼎

    减振橡胶技术有限公司借款1000 万元、300 万元、300 万元，并于2009 年5 月已

    归还12,389,719.31 元。

    6．担保

    截止2009 年6 月30 日，本公司控股股东中鼎控股为本公司21118 万元借款

    提供担保，其中，以保证方式担保借款8118 万元，以股权质押方式担保借款13000

    万元。截至报告期，本公司没有为任何第三方担保的情形发生。安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    58

    7．无偿使用注册商标

    根据本公司与本公司的控股股东中鼎控股2006 年9 月4 日签署《商标使用合

    同》，中鼎控股合法注册的证号为3329332 号“鼎湖”牌商标以及中鼎控股已在18 个

    国家或地区申请的上述类别的商标，许可本公司在液压气动密封件、汽车非轮胎橡

    胶制品（制动、减震除外）相关商品上无偿使用。许可使用期限为：自置换资产交

    割日起至标的商标有效期（包括标的商标每次续展注册有效期）届满之日止，标的

    商标有效期届满后，中鼎控股有义务无条件于标的商标该期有效期期满前六个月内

    申请续展注册，并承担相关的费用，以保证标的商标始终处于合法有效状态。

    8．关联方往来余额

    报表项目 关联方名称 期末数 期初数

    应收票据 中鼎金亚 80,000.00

    美国Global Ventuer Company 598,260.50

    中鼎橡塑 7,953,682.01 12,829,568.95

    中鼎金亚 6,169,411.13 6,104,549.13

    广东江裕中鼎橡胶制品有限公司 639,277.54 1,058,184.71

    苏州井上中鼎办公机器制品有限

    公司 2,360.00 2,988.64

    安徽广德中鼎汽车工具有限公司 404,332.93 405,597.14

    安徽中鼎飞彩车辆有限公司 50,083.80 50,083.80

    安徽中鼎贝尔轮胎有限公司 49,968.33 9,558.29

    安徽中鼎物业管理有限公司 4,834.44 150.10

    应收账款

    安徽中鼎置业（广德）有限公司 2,386.94 137.82

    预付账款 中鼎橡塑 49,698.85

    中鼎金亚 4,470.95 399,184.85

    其他应收款 安徽中鼎贝尔轮胎有限公司 51,812.00

    中鼎控股 49,123.32

    中鼎橡塑 22,814,333.78

    中鼎橡塑 13,148,709.30 9,567,692.21

    安徽广德中鼎汽车工具有限公司 64,445.64 1,109,581.23

    中鼎控股 95,932.72 302,753.06

    安徽中鼎飞彩车辆有限公司 238,512.26 201,868.21

    广东江裕中鼎橡胶制品有限公司 19,560.00 16,000.00

    合肥中鼎数字科技有限公司 7,572.60

    安徽中鼎贝尔轮胎有限公司 15,760.00

    上海新鼎减振橡胶技术有限公司 74,735.96 56,912.75

    韩国Hankook Sealtech,Inc 1,621.88

    应付账款

    东鑫电子（安徽）有限公司 67,393.94

    中鼎控股 19,407,057.43 81,095,691.74

    安徽中鼎飞彩车辆有限公司 1,402,069.74 1,240,337.21

    安徽中鼎置业有限公司 1,673,252.19 10,031,534.70

    韩国泰克密封件有限公司 422,477.39

    上海新鼎减振橡胶技术有限公司 14,335,764.39 6,099,925.60

    合肥中鼎数字科技有限公司 3,018,675.00

    其他应付款

    中鼎橡塑 484,132.75安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    59

    十．或有事项

    截至2009 年6 月30 日止，本公司无需要披露的其他重大或有事项。

    十一．承诺事项

    截至2009 年6 月30 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。

    十二．资产负债表日后事项中的非调整事项

    截至2009 年8 月16 日止，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项中的

    非调整事项。

    十三．债务重组事项

    本期公司与宁国得力汽车零部件有限公司等2 家债权人达成协议，涉及重组的

    债务帐面金额129,352.33 元。根据协议，本公司支付现金或以非货币性资产偿还

    债务113,419.78 元，债务终止。此等债务重组分别形成债务重组收益13,617.56 元。

    十四．补充资料

    1．按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号―净资产收

    益率和每股收益的计算及披露（2007 年修订）》的要求，本公司净资产收益率及每

    股收益如下表所示：

    （1）净资产收益率

    本期数 上期数

    报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

    归属于公司普通股股东

    的净利润

    12.29% 10.63% 17.67% 14.79%

    扣除非经常性损益后归

    属于公司普通股股东的

    净利润

    10.26% 8.88% 9.51% 7.24%

    （2）每股收益

    本期数 上期数

    报告期利润 基本每股收

    益

    稀释每股收

    益

    基本每股收

    益

    稀释每股收

    益

    归属于公司普通股股东

    的净利润

    0.21 不适用 0.29 不适用

    扣除非经常性损益后归

    属于公司普通股股东的

    净利润

    0.17 不适用 0.14 不适用

    本公司无稀释性潜在普通股。

    2．非经常性损益

    按照中国证监会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

    1 号—非经常性损益》的规定，本公司非经常性损益项目确认如下：

    项 目 本期数 上期数

    （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准

    备的冲销部分 -126,816.75 -2,086.90

    （2）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业

    务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或

    定量持续享受的政府补助除外

    2,631,356.70 1,072,000.00安徽中鼎密封件股份有限公司 二〇〇九年半年度报告

    60

    （3）债务重组损益 13,617.56 125,437.47

    （4）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日

    的当期净损益 2,323,201.28 53,368,788.31

    （5）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,664,756.47 12,803,968.67

    小计 17,506,115.26 67,368,107.55

    减：所得税影响数 2,252,466.28 3,400,087.03

    少数股东损益影响数 663,544.76 11,834,791.61

    非经常性损益净额 14,590,104.22 52,133,228.91

    上述非经常性损益除第5 项外，均已扣除同一控制下的各被合并方在合并前的

    相应金额。

    安徽中鼎密封件股份有限公司

    2009 年8 月14 日