安徽中鼎密封件股份有限公司2008年半年度报告
二〇〇八年七月二十二日
目 录
一 重要提示………………………………………………………… 2
二 公司基本情况…………………………………………………… 3
三 主要财务数据和指标…………………………………………… 4
四 股本变动及股东情况…………………………………………… 5
五 董事、监事、高级管理人员及员工情况……………………… 7
六 董事会报告……………………………………………………… 8
七 重要事项………………………………………………………… 11
八 财务报告………………………………………………………… 20
九 备查文件目录…………………………………………………… 20
附件1:财务报表……………………………………………………… 21
附件2:财务报表附注………………………………………………… 28
一 重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、本半年度报告经公司第四届董事会第十一次会议审议通过。公司全体董事参加会议并行使了表决权，监事及高级管理人员列席了本次会议。没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
3、本公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人夏鼎湖先生、财务负责人刘明生先生及财务机构负责人李军华先生声明：保证半年度报告中财务报告内容真实、完整。
二 公司基本情况简介
（一）公司名称
公司法定中文名称：安徽中鼎密封件股份有限公司
公司法定英文名称：Anhui Zhongding Sealing Parts Ltd., Co.
（二）公司法定代表人：夏鼎湖
公司总经理：夏迎松
（三）联系人及联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 程小伍 毕双喜
联系地址 安徽省宁国经济技术开发区 安徽省宁国经济技术开发区
电 话 0563-4181998 0563-4181887
传 真 0563-4181880转6062 0563-4181880转6071
电子信箱 chengxw@zhongdinggroup.com bsx@zhongdinggroup.com
（四）公司地址
注册地址：安徽省宣城市宣南路口
邮政编码：242000
公司办公地址：安徽省宁国经济技术开发区
邮政编码：242300
公司国际互联网网址：http://www.zhongdinggroup.com
电子信箱：chengxw@zhongdinggroup.com
（五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券事务部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：中鼎股份
股票代码：000887
（七）其他有关资料：
公司变更注册登记日期：2007年6月27日
企业法人营业执照注册号：340000000018827
税务登记号码：342500259222497
组织机构代码：25922249-7
公司股本总额：314,629,280.00
经营范围：密封件、特种橡胶制品（汽车、摩托车、电器、工程机械、矿山、铁道、石化、航空航天等行业基础元件）的研发、生产、销售与服务，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务，经营本企业的进料加工和"三来一补"业务。
三 主要财务数据和指标
（一）报告期主要会计数据和业务数据
单位：元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(％)
总资产 735,435,468.43 644,403,667.81 14.13%
所有者权益（或股东权益） 516,047,357.36 457,313,760.32 12.84%
每股净资产 1.64 1.45 13.10%
报告期(1－6月) 上年同期 本报告期比上年同期增减(％)
营业利润 62,894,113.91 59,267,231.30 6.12%
利润总额 76,697,342.02 61,425,950.47 24.86%
净利润 59,383,597.04 41,158,578.81 44.28%
扣除非经常性损益后的净利润 49,211,798.84 39,715,324.33 23.91%
基本每股收益 0.189 0.131 44.27%
稀释每股收益 0.189 0.131 44.27%
净资产收益率 11.51% 9.00% 2.51%
经营活动产生的现金流量净额 17,352,338.82 29,104,003.85 -40.38%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.055 0.093 -40.86%
（二）扣除非经常性损益项目及金额
单位：元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -2,086.90
计入当期损益的政府补助 1,072,000.00
债务重组损益 125,437.47
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -195,949.05
逾期应付款项处置收益 12,547,900.95
除上述各项之外的其他营业外收支净额 59,976.59
所得税影响数 -3,450,807.03
少数股东损益影响数 15,326.17
合计 10,171,798.20
（三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》要求计算的净资产收益率及每股收益情况
利润指标 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
归属于母公司股东的净利润 11.51 12.20 0.189 0.189
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 9.54 10.11 0.156 0.156
四 股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 209,996,752 66.74% 209,996,752 66.74%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 209,996,752 66.74% 209,996,752 66.74%
其中：境内非国有法人持股 209,996,752 66.74% 209,996,752 66.74%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 104,632,528 33.26% 104,632,528 33.26%
1、人民币普通股 104,632,528 33.26% 104,632,528 33.26%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 314,629,280 100.00% 314,629,280 100.00%
（二）限售股份变动情况表
№ 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 安徽省宁国中鼎股份有限公司 209,996,752 2010-6-21 209,996,752 非流通股东自获流通权后42个月内不得出售或转让
（三）公司目前不存在内部职工股
（四）控股股东及实际控制人具体情况介绍
1、公司控股股东安徽省宁国中鼎股份有限公司持有本公司股份209,996,752股，占公司总股本的66.74%。
2、控股股东基本情况
公司名称：安徽省宁国中鼎股份有限公司
注册及办公地点：安徽省宁国经济技术开发区
法定代表人：夏鼎湖
注册资本：13,045万元
企业性质：股份有限公司（非上市）
经营范围：橡胶、塑料制品、五金工具、电子电器（国家限制的除外）、化工产品（不含危险品）、汽车（不含小轿车）、摩托车及配件，机械制造、销售；本企业自产产品及相关技术出口和本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术进口；造纸及纸制品生产、废纸及废箱回收；饮食、休闲娱乐、住宿服务（限其翠亨村休闲中心凭许可证经营）。
3、公司实际控制人为夏鼎湖先生，共持有宁国中鼎53.74%的股份。
夏鼎湖先生1944年出生，国籍中国，中共党员，高级工程师，历任宁国密封件厂厂长，现任宁国中鼎董事长、总经理、党委书记，本公司董事长。无其他国家或地区长期居留权。
夏鼎湖先生曾先后被评为"全国企业改革家"、"全国劳动模范"、"全国500名企业创业者"、"安徽省优秀企业家"、"全国优秀企业家、经理"、"全国优秀乡镇企业家"、"全国机械行业优秀企业家"、"安徽省优秀民营企业家"、安徽省 "首届功勋徽商"、"全国优秀中国特色社会主义事业建设者"等。
4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图如右：
5、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
（五）报告期期末公司股东总数为：11100户
（六）公司前十名股东持股表：
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
安徽省宁国中鼎股份有限公司 境内非国有法人 66.74% 209,996,752 209,996,752 100,000,000
华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金 境内非国有法人 3.20% 10,060,726 未知
华泰证券－招行－华泰紫金3号集合资产管理计划 境内非国有法人 2.00% 6,280,000 未知
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 境内非国有法人 1.31% 4,117,934 未知
上海恒洋投资担保有限公司 境内非国有法人 0.78% 2,456,160 未知
中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 境内非国有法人 0.56% 1,762,250 未知
中国建设银行－工银瑞信红利股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.55% 1,744,538 未知
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.40% 1,260,000 未知
易丰 境内自然人 0.36% 1,123,000 未知
廖建平 境内自然人 0.34% 1,064,048 未知
（七）公司前十名流通股股东持股表：
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金 10,060,726 人民币普通股
华泰证券－招行－华泰紫金3号集合资产管理计划 6,280,000 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 4,117,934 人民币普通股
上海恒洋投资担保有限公司 2,456,160 人民币普通股
中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 1,762,250 人民币普通股
中国建设银行－工银瑞信红利股票型证券投资基金 1,744,538 人民币普通股
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 1,260,000 人民币普通股
易丰 1,123,000 人民币普通股
廖建平 1,064,048 人民币普通股
李芬娥 998,000 人民币普通股
五 董事、监事、高级管理人员及员工情况
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动情况
姓 名 职 务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股数 年末持股数
夏鼎湖 董事长 男 64 2006-12-27 2010-12-16
马小鹏 副董事长 男 47 2006-12-27 2010-12-16
夏迎松 董事总经理 男 32 2006-12-27 2010-12-16
严江威 董事副总经理 男 44 2007-08-14 2010-12-16
孙国正 独立董事 男 45 2006-12-27 2010-12-16
乔如林 独立董事 男 39 2006-12-27 2010-12-16
孙昌兴 独立董事 男 55 2007-12-16 2010-12-16
胡小平 监事会主席 男 45 2006-12-27 2010-12-16
夏玉洁 监事 女 36 2006-12-27 2010-12-16
高朝才 监事 男 60 2006-12-27 2010-12-16
何仕生 副总经理 男 36 2006-12-11 2010-12-16
程小伍 副总经理董事会秘书 男 38 2006-12-11 2010-12-16
何树林 副总经理 男 48 2006-12-11 2010-12-16
刘明生 财务负责人 男 31 2006-12-11 2010-12-16
（二）董事、监事、高级管理人员新聘和解聘情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变化。
（三）公司员工情况
截止报告期末，公司员工总数3489人。没有需承担费用的离退休员工。
六 董事会报告
（一）报告期内公司经营情况分析
"2006年成功实施借壳重组，2007年逐步完善公司治理及规范运作，2008年是整合及提升之年"。正是有条不紊地按照这种经营理念，在今年初公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于变更经营范围的议案》，明确公司今后时期的经营方向为密封件、特种橡胶制品等机械基础件产品的研发、生产与销售。密封件及特种橡胶制品广泛应用于液压气动、工程机械、矿山机械、汽车、电子、电器、电力、铁路、医疗设备、石油化工、船舶重工、航空航天等重要领域。
《国家中长期科学和技术发展规划纲要》中制造业领域篇明确将"机械基础件和通用部件"列入国家鼓励优先发展主题的第26项；国家发展和改革委、科技部、商务部联合发布《当前优先发展的高新技术产业化重点领域指南》将高性能密封材料指定为产业化重点；国家科技部、财政部、国家税务总局2008年4月联合发布了《国家重点支持的高新技术领域》第四条指出"新型橡胶的合成技术及橡胶新材料"为国家重点支持的高新技术领域。
上半年以来，国内市场受年初雪灾、国际石油价格上涨推动原材料成本上升、下游客户的降价以及人民币快速升值等外部不利因素的影响，公司上下及时采取应对措施，调整经营策略方向，不断进行新产品、新市场及新领域的开发，规避因市场宏观经济调控等外部环境因素给企业带来的巨大压力，通过加大市场开拓及自主研发力度，提升核心竞争力，公司上半年仍保持着稳定的业绩增长。1～6月实现销售35,206.38万元，比上年同期增长16%，净利润实现5,945.70万元，比上年同期增长44%。
上半年公司主要围绕新产品、新市场及新领域进行开发，较上年发生重大突破。涉足配套新领域的消费电子类产品经前期的大力开发即将投放市场，该类业务的批量供货将对公司下半年的经营业绩带来大幅提升，与此同时公司在配套航空航天等重大领域的介入正有步骤地推进。新市场的主要围绕欧洲瑞典SCANIC卡车、德国贝洱宝马L6、大众PQ35平台、克莱斯勒300C、通用EPⅡ平台、丰田雅力士及东芝、美的洗衣机项目等进行开发，该类业务在报告期内已逐步小批量供货，并且公司被评为奔驰公司最优先潜在供应商。新产品开发主要围绕汽车转向系统、发动机系统、三滤系统用密封件，涡轮增压器用橡胶件，洗衣机用门封，液压气动、工程机械设备等配套用橡胶件。上述新业务开发的逐步兑现将形成公司未来新的、重要的经济增长点。
（二）报告期内经营成果和财务状况的简要分析
单位：元
项 目 本报告期数 上年同期数 增减比例（%）
营业收入 352,063,862.65 303,787,404.32 15.89
营业毛利 110,225,284.30 89,988,843.78 22.49
营业利润 62,894,113.91 59,267,231.30 6.12
归属于母公司所有者的净利润 59,383,597.04 41,262,318.45 43.92
项 目 本报告期末数 年初数 增减比例（%）
总资产 735,435,468.43 644,403,667.81 14.13
所有者权益 515,993,393.75 456,785,952.39 12.96
说明： 营业收入较上年同期增长15.89%，主要是公司正常经营业务的稳定增长；营业毛利较上年同期增长22.49%，主要是稳定的销售及其他业务毛利增长所致；账面营业利润较上年同期仅增长6.12%，影响的主要原因为管理费用中研究开发费较上年大幅增加704.92万元，销售费用因雪灾应急发货增加运输费及调整包装费增加约81万元，财务费用因募投项目前期建设利息支出及人民币升值汇兑损益增加约227.22万元。
（三）报告期经营情况
1、公司的主营范围：密封件、特种橡胶制品（汽车、摩托车、电器、工程机械、矿山、铁道、石化、航空航天等行业基础元件）的研发、生产、销售与服务，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务，经营本企业的进料加工和"三来一补"业务。
2、公司主营业务构成情况
（1）主营业务分行业情况 单位：万元
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
制造业 31,799.00 22,535.04 29.13% 15.59% 17.92% -1.40%
其他业务 3,407.39 1,648.82 51.61% 18.75% -27.37% 30.72%
营业收入合计 35,206.39 24,183.86 31.31% 15.89% 13.12% 1.69%
（2）主营业务分产品情况 单位：万元
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
密封件、汽车橡胶产品 27,642.94 19,097.42 30.91% 15.22% 17.60% -1.40%
混炼胶 4,156.06 3,437.62 17.29% 18.16% 19.75% -1.10%
其他业务 3,407.39 1,648.82 51.61% 18.75% -27.37% 30.72%
营业收入合计 35,206.39 24,183.86 31.31% 15.89% 13.12% 1.69%
注：其他业务为模具销售、提供能源动力及材料、租赁、检测服务等。
4、报告期内没有对公司净利润产生重大影响的其他经营业务。
5、报告期内没有对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的参股公司。
6、经营中的问题与困难
①报告期内，人民币快速升值将对公司出口产品利润带来一定影响，通过对客户重新议价和新产品报价充分考虑人民币升值化解风险；
②报告期内，化工原材料价格上涨将对公司生产成本带来一定影响，通过长期采购订单的议价能力以及产品提价、内部成本挖潜等多种渠道分担成本材料成本压力；
③年初的雪灾天气，对公司的货物运输、销售业绩产生一定的影响。公司及时与客户沟通，避免了给客户带来停产损失，但在一定程度上增加了应急发运费、包装费等销售费用。
（四）投资情况
1、报告期内募集资金投资情况：无
2、报告期内非募集资金投资情况：
① 为进一步解决关联交易，3月7日公司第四董事会第四次会议审议通过股权转让方式收购宁国中鼎持有安大中鼎65%及美国中鼎100%股权。目前安大中鼎股权收购及工商变更已经完成，65万元股权转让款于5月7日已经支付；美国中鼎审计工作正在进行当中。
②投资设立武汉中鼎汽车零部件有限公司，3月27日公司第四届董事会第六次会议审议决定在武汉沌口开发区合资建立武汉中鼎，投资总额3000万元，本公司持有95%股权。报告期内已投入资本金820万元，目前前期征地工作已经完成，规划建设正在进行当中。
③6月13日公司第四届第九次会议审议通过收购宁国中鼎持有中鼎金亚50%股权，根据安徽华普会计师事务所出具的华普审字[2008]第659号《审计报告》，50%股权按照净资产作价9,470,627.54元转让，根据股权转让协议款项将于7月份支付。
④6月19日公司第四届董事会第十次会议审议通过对外投资收购美国Allied-Baltic Rubber,Inc.100%股权，根据Moore & Neidenthal,Inc会计师事务所审计报告，以2007年12月31日净资产折价协商确定为450万美元，目前已获得国家外汇管理局及商务部批准，将于7月份对外支付投资款项。
⑤2007年10月21日，公司第三届董事会第三十一次会议审议通过了非公开发行股票议案，募集资金除收购宁国中鼎持有中鼎减震、中鼎泰克等四家公司股权外，同时投资建设发动机（冷却、三滤系统）用密封件产品技改项目及技术中心工程建设项目，项目建设期为1.5年，为保障项目尽早建设完成发挥效益，先期两个项目均已启动，截至报告期已筹措资金投入3960万元，主要是添置生产、试验用关键设备，建造成品仓库等。
七 重要事项
（一）公司治理情况
公司严格按照《上市公司治理准则》、《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，加强规范化运作，认真履行信息披露义务，逐步完善《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《募集资金管理制度》等各项管理制度。
根据有关法规及省证监局巡检提出的整改意见与建议，公司修订了《公司章程》、《募集资金管理制度》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》部分条款。同时制定了《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《投资者关系管理制度》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会工作制度》等各项管理制度。
相关制度的修订与制定均根据"三会"议事规则权限分别提交董事会和股东大会进行审议通过。公司治理方面制度的建立和不断完善，使公司内部控制体系更加健全，日常经营管理活动更加有效，公司治理水平得到了进一步的提升。
报告期内，通过公司相关责任部门的及时落实与持续推进，公司已经按照安徽省证监局《限期整改通知书》（皖证监函字[2008]84号）的要求完成整改并取得了较好的效果。
（二）主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
1、资产负债表项目大幅变动原因分析： 单位：万元
主要财务指标 2008-6-30 2007-12-31 变动幅度 变动原因分析
应收票据 1,598.65 761.79 109.85% 销售增长，相应货款回笼增加
投资性房地产 4,147.56 2,572.06 61.25% 厂房本期对外出租，从"固定资产"转入此科目核算
在建工程 1,918.29 261.68 633.05% 本期增加产能，购进设备
短期借款 9,537.49 5,000.00 36.25% 本期发动机三滤系统技改项目及研发中心工程建设项目的投入及增加原材料战略储备补充流动资金，增加银行借款
一年内到期的非流动负债 2,000.00
应付票据 370.55 768.28 -51.77% 本期应付票据到期兑付
应交税费 909.07 -1,003.19 -190.62% 本期公司企业所得税增加及留抵增值税减少
应付股利 0.10 1,050.10 -99.99% 资产置换前的应付股利在本期内支付
其他应付款 3,574.97 1,480.44 141.48% 从关联企业临时暂借款增加
未分配利润 6,954.09 1,015.73 584.64% 本期净利润增加
少数股东权益 117.28 28.42 312.65% 本期对外投资少数股东权益累计
2、利润表项目大幅变动原因分析： 单位：万元
主要财务指标 2008年1-6月 2007年1-6月 变动幅度 变动原因分析
国内业务 24,611.84 24,586.43 0.10% 1、收入增加主要为本期销售业务稳定增长；2、国内业务增长比小于出口业务的增长比，主要原因由于07年1-3月份，本公司处于更名过程中，全部出口业务以国内销售的方式委托中鼎橡塑代理出口，造成上年同期国内业务增加，出口业务减少
出口业务 10,594.55 5,792.31 82.91%
销售费用 1,438.53 997.45 44.22% 主要是本期收入中含代理中鼎减震、中鼎泰克销售发生的相关费用，同时因年初雪灾增加应急发货及调整包装箱费用
管理费用 2,330.64 1,519.45 53.39% 本期加大研究开发费投入
财务费用 579.95 282.42 105.35% 两个募投项目前期建设及汇兑损失影响而增加利息支出
资产减值损失 198.77 141.35 40.62% 因应收账款项增加、提高其他应收款坏账准备计提比例所致
营业外收入 1,385.10 297.81 365.09% 转销逾期无需支付的债务款项1255万元
所得税费用 1,732.52 2,032.32 -14.75% 企业所得税税率下降
3、现金流量表项目大幅变动原因分析： 单位：万元
主要财务指标 2008年1-6月 2007年1-6月 变动幅度 变动原因分析
经营活动产生的现金流量净额 1,735.23 2,910.40 -40.38% A 为预防化工材料大幅度涨价，增加战略储备而支付的资金；B 职工薪酬水平上升，本期同上年同期比增加了现金流出；C 本期营业收入增长和收益增加，税费的支付资金同上年比大幅度增加。
投资活动产生的现金流量净额 -2,921.08 -946.39 208.65% 为扩大产能，本期购建固定资产、无形资产（土地所有权）增加
筹资活动产生的现金流量净额 860.25 2,044.59 -57.93% A 本期增加银行贷款，筹资活动现金流入同上年同期比增加7,710.37万元；B 偿还银行贷款同上年同期比增加现金流出1,327.00万元；C 偿还大股东垫付的应付流通股股利454.90万元，以及支付大股东应得股利1050万元，同上年同期比增加现金流出1,015.13万元。
汇率变动对现金的影响 -34.15 本期人民币升值幅度较大
（三）公司资产收购、出售及资产重组事项
为进一步减少关联交易、规范关联交易管理，公司自筹资金拟收购宁国中鼎持有的3家公司股权，分别为美国中鼎100%股权、安大中鼎65%股权（第四届第四次董事会审议通过）、中鼎金亚50%股权（第四届第九次董事会审议通过）。
本报告期内，安大中鼎的股权转让已经完成，收购价格为原始投资额65万元，该公司已于2008年5月31日纳入报表合并范围；收购美国中鼎已获得国家商务部批准，审计工作正在进行中，待审计完毕后立即办理股权转让手续；中鼎金亚股权转让相关工商登记变更手续正在办理中，7月上旬将办理完毕。
（四）报告期内，公司关联交易事项
1、向关联方销售货物 （单位：元）
关联方名称 货物名称 本期数 上期数
安徽中鼎橡塑制品有限公司 材料 8,320,848.43 6,841,350.44
混炼胶 1,270,146.05 1,470,473.56
橡胶制品 3,668,276.98 42,341,958.70
销售设备 14,941.73
安徽中鼎减震橡胶技术有限公司 材料 246,912.47 2,296,904.37
橡胶制品 1,237,027.45 1,159,250.92
混炼胶 21,992,600.27 20,616,880.42
安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司 销售设备 575,610.44
橡胶制品 1,636,741.32 1,853,455.48
材料 1,110,868.87 1,004,247.54
混炼胶 16,645,467.99 10,714,482.24
安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司 橡胶制品 5,716,682.33 1,929,492.15
材料 20,446.69
中鼎美国公司 橡胶制品 19,458,844.89 10,338,238.96
Global Ventuer Company 橡胶制品 7,549,643.70
安徽宁国中鼎模具制造有限公司 材料 45,475.89
销售设备 11,414.03
安徽中鼎精工技术有限公司 材料 4,732.19 8,692.00
销售设备 105,507.58
宁国市福利包装厂 材料 5,256.54 11,790.40
安徽中鼎置业有限公司 材料 1,322.92 1,454.88
安徽广德中鼎汽车工具有限公司 材料 299.60 1,004.99
橡胶制品 24,011.96
广东江裕中鼎橡胶制品有限公司 材料 33,461.70
混炼胶 840,429.31 1,929,838.32
安徽省宁国中鼎股份有限公司 材料 176,887.08
安徽中鼎贝尔轮胎有限公司 材料 5,086.83
合 计 90,011,471.46 103,226,989.15
2、向关联方采购货物明细表
关联方名称 货物名称 本期数 上期数
安徽中鼎橡塑制品有限公司 材料 13,725,945.93 28,619,236.98
橡胶制品 19,232,912.53 16,326,351.42
购买设备 7,666,893.35
安徽宁国中鼎模具制造有限公司 模具 15,113,641.86 11,714,831.51
安徽中鼎精工技术有限公司 金属骨架 3,606,250.32 3,805,247.88
产成品 967,193.97
安徽宁国中鼎金属制品有限公司 铝芯 38,493.09
宁国市福利包装厂 包装材料 3363133.46 3,603,250.84
安徽中鼎减震橡胶技术有限公司 橡胶制品 5,233,638.99 9,268,484.29
材料 33,788.28 11,236.52
安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司 材料 292,398.70 187,901.62
橡胶制品 2,897,908.76 2,218,176.87
安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司 材料 718,764.80 920,644.20
橡胶制品 619,837.50
安徽宁国中鼎股份有限公司 设备 365,280.50
安徽中鼎飞彩车辆有限公司 材料 37,968.55
合 计 66,208,664.15 84,380,748.57
3、其他关联交易项目
关联方名称 关联交易项目 本期数 上期数
安徽中鼎橡塑制品有限公司 提供加工检测服务 5,085,110.76 3,194,434.64
提供能源动力 685,781.96 2,201,295.57
租赁收入 582,246.38 297,696.36
接受加工制作服务 1,804,170.83 537,985.97
接受综合服务 3,051,747.28
安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司 提供加工检测服务 403,970.31 466,171.56
提供能源动力 142,998.01 1,973,173.50
提供销售代理服务 1,279,589.03
租赁收入 35,704.07
支付设备租赁费 489,611.64 754,693.60
安徽省宁国中鼎股份有限公司 租赁收入 1,965,290.79
提供能源动力 268,814.86
接受综合服务 1,261,940.25 779,542.05
收购股权 650,000.00
安徽中鼎减震橡胶技术有限公司 提供加工检测服务 831,115.33 27,990.53
提供销售代理服务 3,268,059.86
提供能源动力 1,351,347.51 2,954,876.45
租赁收入 2,108,784.77 1,825,000.00
安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司 提供加工检测服务 21,721.42 55,923.26
提供能源动力 2,162.52 169,232.49
安徽宁国中鼎模具制造有限公司 租赁收入 428,901.68 228,893.28
提供加工、检测及其他服务 24,759.50 27,705.50
提供能源动力 584,706.73 491,361.41
安徽中鼎精工技术有限公司 提供加工、检测及其他服务 11,341.44
宁国市福利包装厂 租赁收入 259,327.14 54,439.62
提供加工、检测及其他服务 1,000.00
提供能源动力 15,561.98 20,357.43
安徽中鼎贝尔轮胎有限公司 提供能源动力 21,881.43 5,599.02
苏州井上中鼎办公机器制品有限公司 提供加工、检测及其他服务 1,350.00
安徽中鼎希凯电子技术有限公司 租赁收入 551,740.27
安徽中鼎飞彩车辆有限公司 提供加工检测服务 3,866.40
接受服务 35,890.60
合肥中鼎数字科技有限公司 提供能源动力 742.86
合 计 24,142,786.26 19,154,823.59
（五）重大关联交易事项
公司2007年10月21日第三届董事会第三十一次会议、2008年3月10日第四届董事会第五次会议、2008年3月27日二〇〇八年临时第一次股东大会审议通过《关于向特定对象非公开发行股票的议案》，公司拟采取非公开发行股票募集资金收购控股股东宁国中鼎持有的中鼎模具、中鼎泰克、中鼎减震、中鼎精工全部股权。根据深交所股票上市规则中关于关联交易的有关规定，本次交易构成了重大关联交易。关联董事夏鼎湖、马小鹏、夏迎松及控股股东宁国中鼎均履行了回避表决职责。该发行收购方案已于2007年10月23日、2008年3月12日在指定媒体上公告。
2008年7月9日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会2008年第99次工作会议审核通过了本公司非公开发行股票的事宜。
（六）报告期内重大诉讼、仲裁事项
无
（七）报告期内公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、信托公司、期货公司等金融企业股权，及参股拟上市公司情况
无
（八）关联占用及重大担保事项
无
（九）重大合同及履行情况
1、公司本报告期没有或以前期间发生但延续至本报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
2、公司本报告期没有或以前期间发生但延续至本报告期的重大担保事项。
3、公司本报告期没有或以前期间发生但延续至本报告期的委托他人进行现金资产管理事项。
4、公司本报告期没有或以前期间发生但延续至本报告期的其他重大合同。
（十）公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续至报告期内的承诺事项
控股股东宁国中鼎在股权分置改革、资产置换、非公开发行股票及处理逾期债务时分别做出如下承诺：
1、股权分置改革中做出的特别承诺
①.关于禁售期的承诺：股权分置改革方案实施后四十二个月内不上市交易或者转让其所持有股份。
②.关于未来业绩的承诺及追价对价安排：保证公司在资产置换完成后三个完整会计年度（即2007、2008、2009年）累计净利润不低于15,000万元。在以下情况之一发生时，将向追加对价股权登记日收市后登记在册的无限售条件的流通股股东追加对价一次，追加对价股份总数为22,750,000股，按现有流通股份计算，每10股流通股获付2.5股。
第一种情况：本公司在资产置换完成后的三个完整会计年度（即2007、2008、2009年）中任意一年的财务报告被出具标准无保留意见以外的审计意见。
第二种情况：本公司在资产置换完成后的三个完整会计年度（即2007、2008、2009年）中任意一年未能按法定披露时间披露年度报告。
第三种情况：本公司在资产置换完成后的三个完整会计年度（即2007、2008、2009年）累计净利润低于15,000万元。
追加对价只在第一次出现上述情况之一时支付一次，支付完毕后该承诺自动失效。若触发追送条件，公司将在2007年或2008年或2009年年度报告公布后五个工作日内发布追送公告，确定追送股份的股权登记日，于该日收市后登记在册的所有无限售条件的流通股将作为追加对价对象。
2、资产置换过程中的承诺事项：
①.在公司实施重大资产置换过程中，为避免同业竞争，宁国中鼎承诺："对于资产重组后上市公司进行生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术，宁国中鼎保证将来不生产、不开发、不经营；亦不间接经营、参与投资与上市公司业务、新产品、新技术有竞争或可能有竞争的企业、新产品、新技术；保证宁国中鼎及宁国中鼎的全资和控股子公司（上市公司及其全资和控股子公司除外）将不会在中国境内外任何国家和地区、以任何形式直接或间接从事和经营与上市公司主营业务构成或可能构成竞争的业务；宁国中鼎在以后的经营或投资项目安排上，将避免与上市公司同业竞争的业务；宁国中鼎同时保证不利用其股东的地位损害上市公司及其它股东的正当权益。并且宁国中鼎将促使宁国中鼎全资拥有或其拥有50%股权以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。"
②.就将来本公司与宁国中鼎及其关联企业的关联交易问题，宁国中鼎做出如下承诺：
A 避免有失公允的销售类关联交易：
a.为减少通过中鼎美国公司出口形成的关联交易，宁国中鼎承诺将采取由上市公司与客户之间直接签订购销合同，上市公司直接对外出口的方式开拓海外市场，以减少关联交易。但为保持市场持续性，中鼎美国公司可以向上市公司提供中介性服务，上市公司向中鼎美国公司支付一定的销售代理佣金。
b.关于上海采埃孚中鼎橡胶金属技术有限公司、安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司、安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司向上市公司采购材料、半成品及产品的定价，宁国中鼎承诺将严格履行上市公司关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，不损害中小股东的合法权益。且采购价格不低于同期向上市公司以外公司采购同类产品价格的平均值。
c.资产重组完成后，在取得其他合资方和上市公司股东大会同意的前提下，宁国中鼎将以公允的价格将所持有的上海采埃孚中鼎橡胶金属技术有限公司、安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司、安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司的股权转让给上市公司；宁国中鼎并保证尽力说服其他合资方同意以上转让行为。
B 避免有失公允的采购类关联交易：关于宁国中鼎子公司安徽宁国中鼎模具制造有限公司、安徽宁国中鼎金属制品有限公司、宁国市福利包装厂向上市公司出售模具、金属制品及包装材料等物料的定价，宁国中鼎承诺将严格履行上市公司关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，不损害中小股东的合法权益。且出售价格不高于同期上述公司对外销售产品价格的平均值。资产重组完成后，在取得其他合资方和上市公司股东大会同意的前提下，宁国中鼎将以公允的价格将安徽宁国中鼎模具制造有限公司的股权转让给上市公司；宁国中鼎并保证尽力说服其他合资方同意以上转让行为。
C 避免有失公允的服务类关联交易：关于公司将来向上市公司提供产品表面处理服务的定价，宁国中鼎承诺将严格履行上市公司关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，不损害中小股东的合法权益。且提供的服务价格不高于同期公司对外提供服务价格的平均值。
D 避免有失公允的餐饮服务类关联交易：宁国中鼎承诺在上市公司及其员工自愿选择的前提下，为上市公司提供上述餐饮类服务，且提供的服务价格不高于同期宁国中鼎对外提供同类服务的价格。
E 避免有失公允的租赁类关联交易：关于从上市公司租赁生产、办公用房的定价，宁国中鼎承诺将严格履行上市公司关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，不损害中小股东的合法权益。且租赁价格不低于同期上市公司对外租赁价格的平均值。
③.在公司实施重大资产重组过程中，针对置出上市公司债务中尚未取得债权人同意的债务，宁国中鼎承诺承担连带清偿责任。
为履行重大资产重组及股改过程中关于减少关联交易、避免潜在同业竞争的承诺，公司2007年10月21日第三届董事会第三十一次会议、2008年3月10日第四届董事会第五次会议、2008年3月27日二〇〇八年临时第一次股东大会审议通过《关于向特定对象非公开发行股票的议案》，公司拟采取非公开发行股票募集资金收购宁国中鼎持有的中鼎模具、中鼎泰克、中鼎减震、中鼎精工全部股权。本次非公开发行如顺利完成后，公司将大幅减少关联交易、丰富产品类别、拓宽业务范围，并能完善公司主营业务产业链，提高公司可持续发展能力。
2008年7月9日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会2008年第99次工作会议审核通过了本公司非公开发行股票的事宜。
3、非公开发行股票过程中的承诺：
非公开发行股票收购宁国中鼎所持有中鼎减震95%、中鼎泰克50%、中鼎模具100%、中鼎精工75%股权，2008年3月10日签署《资产收购协议》，4月12日宁国中鼎与本公司再次签署补充协议，宁国中鼎（以下简称"乙方"）作出承诺：
①乙方在本次发行股票购买资产实施完毕后3年内的年度报告中将单独披露目标资产的实际盈利数与评估报告中利润预测数之间的差异情况，并聘请会计师事务所对此出具专项审核意见；若目标资产的实际盈利数不足评估报告中利润预测数的，则在乙方股东大会对年报审议后一个月内就不足部分以现金方式由甲方向乙方予以全额补偿。
②鉴于双方同意，本次资产收购完成后，标的资产安徽中鼎减震橡胶技术有限公司将转为内资企业，由此产生的税费经当地税务机关汇算清缴手续完成后概由甲方承担。
4、对公司处理逾期债务的承诺：
鉴于飞彩股份在2006年11月经过资产重组后，遗留部分应付账款和预收账款，且已超过诉讼时效。为便于财务管理和对往来账款的清理，公司按照新《会计准则》的规定对该部分款项进行账务处理。对此，公司的控股股东－安徽省宁国中鼎股份有限公司作出承诺："对于飞彩股份资产重组所遗留的账龄超过二年以上应付账款及应付账款无论何种原因需要支付时，将由本公司承担支付责任，与你公司经济业务往来无涉。"
报告期内，公司及控股股东没有违反上述承诺事项的情形发生。
（十一）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
无
2、持有其他上市公司股权情况
无
3、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》文件精神，经核查，公司独立董事孙国正、乔如林、孙昌兴发表独立意见如下：
（一）、未发现公司存在违反[2003]56 号文提及的情况，包括：
1）、控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和其他支出；
2）、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；
3）、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
4）、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
5）、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
6）、代控股股东及其他关联方偿还债务。
（二）、公司对外担保情况
截至2008年6月30日，公司不存在为控股股东及其子公司提供担保的情况，不存在违反证监发[2003]56号文规定的担保事项。
4、公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
无
（十二）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年1月22日 公司接待室 实地调研 华泰证券 公司生产经营现状、拟注入的资产情况
2008年2月23日 公司接待室 实地调研 海通证券、华西证券、泰信基金、嘉实基金、齐鲁证券等 年报相关问题、目标资产相关情况
2008年2月28日 公司接待室 实地调研 国金证券、国联安基金、瑞福德健康保险、友邦华泰等 年报相关问题、目标资产相关情况、公司的经营理念及发展规划
2008年3月02日 公司接待室 实地调研 广发证券 年报相关问题、目标资产相关情况
2008年3月15日 公司接待室 实地调研 上海融昌 年报相关问题、目标资产相关情况
2008年3月27日 公司接待室 实地调研 海通证券、华泰证券、国联安基金、光大证券等 公司经营状况、拟注入资产的情况、发展规划
2008年5月20日 公司接待室 实地调研 宝盈基金 目标资产相关情况、公司的经营理念及发展规划
2008年6月19日 公司接待室 实地调研 平安证券研究所 公司经营状况、拟注入资产的情况、发展规划
2008年6月26日 公司接待室 实地调研 申银万国研究所 公司经营状况、拟注入资产的情况、发展规划
2008年6月26日 公司接待室 实地调研 证券时报记者 公司的经营状况、发展规划等
2008年6月28日 公司接待室 实地调研 银河基金 公司经营状况、拟注入资产的情况、发展规划
2008年6月29日 公司接待室 实地调研 中信证券 公司经营状况、拟注入资产的情况、发展规划
八 财务报告
（一）会计报表（见附件1）
（二）会计报表附注（见附件2）
九 备查文件
（一）半年度报告原件
（二）半年度财务报告原件
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原件
安徽中鼎密封件股份有限公司
董事长签字：
二〇〇八年七月十九日
附件1：会计报表
资产负债表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司 2008年06月30日 单位：(人民币)元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 54,164,997.88 53,673,864.01 49,562,480.12 49,483,189.95
结算备付金
交易性金融资产
应收票据 15,986,491.08 15,986,491.08 7,617,902.62 7,617,902.62
应收账款 168,434,049.84 168,434,049.84 140,985,044.36 140,985,044.36
预付款项 13,397,002.15 13,397,002.15 10,205,360.80 10,205,360.80
应收利息
其他应收款 2,755,698.62 2,755,698.62 3,039,904.33 2,629,904.33
买入返售金融资产
存货 122,448,267.36 122,448,267.36 101,379,581.81 101,379,581.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 377,186,506.93 376,695,373.06 312,790,274.04 312,300,983.87
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,600,441.05
投资性房地产 41,475,557.42 41,475,557.42 25,720,564.33 25,720,564.33
固定资产 209,605,253.92 209,507,789.41 223,420,166.33 223,403,314.37
在建工程 19,182,921.03 19,170,921.03 2,616,849.14 2,533,397.14
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 84,911,116.38 75,991,656.47 77,280,518.75 77,000,518.82
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,085.96 8,185.27
递延所得税资产 3,064,026.79 3,064,026.79 2,567,109.95 2,567,109.95
其他非流动资产
非流动资产合计 358,248,961.50 357,810,392.17 331,613,393.77 331,224,904.61
资产总计 735,435,468.43 734,505,765.23 644,403,667.81 643,525,888.48
法定代表人：夏鼎湖 财务负责人：刘明生 财务部经理：李军华
资产负债表（续）
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司 2008年06月30日 单位：(人民币)元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 95,374,895.16 95,374,895.16 50,000,000.00 50,000,000.00
向中央银行借款
应付票据 3,705,500.00 3,705,500.00 7,682,792.57 7,682,792.57
应付账款 56,658,288.07 56,653,824.07 72,896,069.25 72,896,069.25
预收款项 2,542,740.70 2,542,740.70 4,328,639.06 4,328,639.06
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,392,925.03 14,325,972.17 15,925,033.82 15,865,370.53
应交税费 9,090,651.62 9,088,486.12 -10,031,904.96 -10,033,955.36
应付利息 699,654.76 699,654.76 699,654.76 699,654.76
其他应付款 35,749,665.98 36,120,271.76 14,804,391.98 14,800,338.54
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债 1,026.74 1,026.74 10,501,026.74 10,501,026.74
流动负债合计 218,215,348.06 218,512,371.48 186,805,703.22 186,739,936.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 218,215,348.06 218,512,371.48 186,805,703.22 186,739,936.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 314,629,280.00 314,629,280.00 314,629,280.00 314,629,280.00
资本公积 95,176,601.17 94,927,042.22 95,826,601.17 95,176,601.17
减：库存股
盈余公积 36,700,549.57 36,700,549.57 36,700,549.57 36,700,549.57
一般风险准备
未分配利润 69,540,926.62 69,736,521.96 10,157,329.58 10,279,521.65
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 516,047,357.36 515,993,393.75 457,313,760.32 456,785,952.39
少数股东权益 1,172,763.01 284,204.27
所有者权益合计 517,220,120.37 515,993,393.75 457,597,964.59 456,785,952.39
负债和所有者权益总计 735,435,468.43 734,505,765.23 644,403,667.81 643,525,888.48
法定代表人：夏鼎湖 财务负责人：刘明生 财务部经理：李军华
利润表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司 2008年1-6月 单位：(人民币)元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 352,063,862.65 352,063,862.65 303,787,404.32 303,787,404.32
其中：营业收入 352,063,862.65 352,063,862.65 303,787,404.32 303,787,404.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 289,169,748.74 288,882,024.21 244,520,173.02 244,355,965.57
其中：营业成本 241,838,578.35 241,838,578.35 213,798,560.54 213,798,560.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
分保费用
营业税金及附加 1,852,348.72 1,852,348.72 1,314,959.49 1,314,959.49
销售费用 14,385,272.57 14,385,272.57 9,974,487.96 9,974,487.96
管理费用 23,306,423.95 23,018,392.47 15,194,475.16 15,029,773.62
财务费用 5,799,457.79 5,799,457.79 2,824,150.72 2,824,644.81
资产减值损失 1,987,667.36 1,987,667.36 1,413,539.15 1,413,539.15
加：公允价值变动收益
投资收益
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益
三、营业利润 62,894,113.91 63,181,838.44 59,267,231.30 59,431,438.75
加：营业外收入 13,850,986.97 13,648,106.97 2,978,147.59 2,973,539.59
减：营业外支出 47,758.86 47,758.86 819,428.42 819,428.42
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额 76,697,342.02 76,782,186.55 61,425,950.47 61,585,549.92
减：所得税费用 17,325,186.24 17,325,186.24 20,323,231.47 20,323,231.47
五、净利润 59,372,155.78 59,457,000.31 41,102,719.00 41,262,318.45
归属于母公司所有者的净利润 59,383,597.04 41,158,578.81
少数股东损益 -11,441.26 -55,859.81
同一控制下被合并方合并前净利润 -195,949.05 -159,599.45
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.13
（二）稀释每股收益 0.19 0.13
法定代表人：夏鼎湖 财务负责人：刘明生 财务部经理：李军华
现金流量表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司 2008年1-6月 单位：(人民币)元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 253,926,408.43 253,926,408.43 191,058,640.77 191,058,640.77
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
收到的税费返还 1,718,834.89 1,718,834.89
收到其他与经营活动有关的现金 1,153,351.00 950,471.00 2,970,979.59 2,966,371.59
经营活动现金流入小计 256,798,594.32 256,595,714.32 194,029,620.36 194,025,012.36
购买商品、接受劳务支付的现金 165,014,877.80 164,957,937.80 116,766,403.59 116,766,403.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 36,366,650.85 36,291,821.20 25,621,796.32 25,515,749.95
支付的各项税费 17,361,124.29 17,361,124.29 9,777,596.35 9,774,551.65
支付其他与经营活动有关的现金 20,703,602.56 20,612,988.96 12,759,820.25 12,735,895.05
经营活动现金流出小计 239,446,255.50 239,223,872.25 164,925,616.51 164,792,600.24
经营活动产生的现金流量净额 17,352,338.82 17,371,842.07 29,104,003.85 29,232,412.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 192,273.89 192,273.89
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 1,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,192,273.89 1,192,273.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20,553,107.37 11,884,147.37 9,463,941.55 9,452,673.72
投资支付的现金 650,000.00 8,850,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 1,000,000.00
投资活动现金流出小计 22,203,107.37 21,734,147.37 9,463,941.55 9,452,673.72
投资活动产生的现金流量净额 -21,010,833.48 -20,541,873.48 -9,463,941.55 -9,452,673.72
法定代表人：夏鼎湖 财务负责人：刘明生 财务部经理：李军华
现金流量表（续）
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司 2008年1-6月 单位：(人民币)元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 900,000.00
取得借款收到的现金 113,934,867.65 113,934,867.65 80,000,000.00 80,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 196,368.63 195,938.18 622.59
筹资活动现金流入小计 115,031,236.28 114,130,805.83 80,000,622.59 80,000,000.00
偿还债务支付的现金 88,264,694.20 88,264,694.20 57,730,000.00 57,730,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,061,735.65 18,061,735.65 1,824,613.22 1,824,613.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 102,329.31 102,205.81 128.50
筹资活动现金流出小计 106,428,759.16 106,428,635.66 59,554,741.72 59,554,613.22
筹资活动产生的现金流量净额 8,602,477.12 7,702,170.17 20,445,880.87 20,445,386.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -341,464.70 -341,464.70
五、现金及现金等价物净增加额 4,602,517.76 4,190,674.06 40,085,943.17 40,225,125.18
加：期初现金及现金等价物余额 49,562,480.12 49,483,189.95 39,314,807.79 38,943,206.89
六、期末现金及现金等价物余额 54,164,997.88 53,673,864.01 79,400,750.96 79,168,332.07
法定代表人：夏鼎湖 财务负责人：刘明生 财务部经理：李军华
所有者权益变动表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 314,629,280 95,826,601.17 36,700,549.57 10,157,329.58 284,204.27 457,597,964.59 963,200,000 98,024,601.17 35,558,380.50 -766,461,264.97 251,788.61 330,573,505.31
加：会计政策变更 31,263,829.58 31,263,829.58
前期差错更正
二、本年年初余额 314,629,280 95,826,601.17 36,700,549.57 10,157,329.58 284,204.27 457,597,964.59 963,200,000 98,024,601.17 35,558,380.50 -735,197,435.39 251,788.61 361,837,334.89
三、本年增减变动金额 -650,000.00 59,383,597.04 888,558.74 59,622,155.78 -648,570,720 -1,738,000.00 689,729,298.81 -55,859.81 39,364,719.00
（一）净利润 59,383,597.04 -11,441.26 59,372,155.78 41,158,578.81 -55,859.81 41,102,719.00
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -650,000.00 -650,000.00 -1,738,000.00 -1,738,000.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -650,000.00 -650,000.00 -1,738,000.00 -1,738,000.00
上述（一）和（二）小计 -650,000.00 59,383,597.04 -11,441.26 58,722,155.78 -1,738,000.00 41,158,578.81 -55,859.81 39,364,719.00
法定代表人：夏鼎湖 财务负责人：刘明生 财务部经理：李军华
所有者权益变动表（续）
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润
（三）所有者投入和减少资本 900,000.00 900,000.00
1.所有者投入资本 900,000.00 900,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 -648,570,720 648,570,720.00
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -648,570,720 648,570,720.00
四、本期期末余额 314,629,280 95,176,601.17 36,700,549.57 69,540,926.62 1,172,763.01 517,220,120.37 314,629,280 96,286,601.17 35,558,380.50 -45,468,136.58 195,928.80 401,202,053.89
法定代表人：夏鼎湖 财务负责人：刘明生 财务部经理：李军华
附件二：会计报表附注
安徽中鼎密封件股份有限公司
财务报表附注
（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
一、公司基本情况
安徽中鼎密封件股份有限公司原名安徽飞彩车辆股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"），是经安徽省人民政府皖政秘（1998）第111号文件批准并由安徽飞彩（集团）有限公司（以下简称"飞彩集团"）独家发起设立的股份有限公司。公司成立于1998年10月23日，住所为宣城市宣南公路口。
2006年5月24日飞彩集团与安徽省宁国中鼎股份有限公司（以下简称"宁国中鼎"）签订股份转让协议，飞彩集团将持有本公司21000万股国有股转让给宁国中鼎。经国务院国资委和中国证监会批准，2006 年12月13日本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的过户登记确认书，宁国中鼎成为本公司的控股股东。
2006年6月24日本公司与安徽省宁国中鼎密封件有限公司（以下简称"中鼎密封件"）签署了《资产置换协议》，协议约定本公司拥有的农用车辆业务相关的主要资产和负债与中鼎密封件拥有的液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制动、减震除外）业务相关的主要资产和负债进行置换。经中国证监会批准，2006年11月16日，公司重大资产置换实施完成。至此，本公司主营业务由农用车制造和销售变更为液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制动、减震除外）生产和销售。
2007年1月12日本公司二○○六年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》，本公司名称变更为安徽中鼎密封件股份有限公司。
公司注册资本原为301,000,000元，经公司二○○六年第一次临时股东大会和二○○六年第三次临时股东大会审议通过，公司分别实施了以资本公积转增股本和减资弥补亏损方案。实施后，公司注册资本为314,629,280元。
公司经营范围为：密封件、特种橡胶制品（汽车、摩托车、电器、工程机械、矿山、铁道、石化、航空航天等行业基础元件）的研发、生产、销售与服务；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和"三来一补"业务。
二、会计政策和会计估计变更
2008年5月16日，本公司第四届董事会第八次会议决议变更其他应收款坏账准备计提比例，情况如下：
1、变更前后其他应收款坏账准备计提比例如下：
账 龄 变更前 变更后
1年以下 2% 5%
1－2年 2% 10%
2－3年 2% 30%
3－5年 2% 50%
5年以上 2% 100%
2、会计估计变更对会计报表的影响
根据规定，上述会计估计的变更日为2008年4月1日，并应采用未来适用法。因此项变更减少了2008年4-6月份的净利润为293,886.79元。
三、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1．遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量有关信息。
2．财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述重要会计政策和会计估计编制。
根据中华人民共和国财政部第33号令和财政部财会[2006]3号文规定要求，本公司自2007年1月1日起执行新《企业会计准则》。
3．会计期间
会计期间采用公历制，即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
4．记账本位币
以人民币为记账本位币。
5．计量属性
会计要素计量一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
6．现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7．外币业务核算方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
8．金融资产和金融负债
（1）金融工具的确认依据
金融资产和金融负债的确认依据为：公司已经成为金融工具合同的一方。
（2）金融资产和金融负债的分类方法
金融资产在初始确认时划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（3）金融资产和金融负债的初始计量
公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认成本。
（4）金融资产和金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④其他金融负债按摊余成本进行后续计量。
与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
（5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产减值的客观证据包括《企业会计准则22 号-金融工具确认和计量》第四十一条所述事项。
9．应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，应当计提减值准备。
单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：
账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1年以下 5% 5%
1－2年 10% 10%
2－3年 30% 30%
3－5年 50% 50%
5年以上 100% 100%
坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
10．存货核算方法
存货分为原材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品、发出商品等。原材料、自制半成品、库存商品采用计划成本核算，发出时按月结转应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；低值易耗品中单位价值超过2000元的模具在不超过12个月期限内摊销，其他低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按成本高于可变现净值的部分计提存货跌价准备。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
11．长期股权投资的核算方法
（1）计价方法：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。
①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
③对除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照非货币性资产交换会计政策要求确定。
e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组会计政策要求确定。
（2）收益确认方法：
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整；本公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上但不具有重大影响的，按成本法核算。
本公司合营企业和持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的联营企业，按权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，而该项现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额部分冲减投资成本；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益，并调整长期股权投资的账面价值。
处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减至零为限，如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
12．投资性房地产的核算方法
本公司投资性房产为已出租的建筑物。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧，计入当期损益。
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。
13．固定资产及折旧核算方法
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）固定资产的分类为：房屋建筑物、机械设备、运输设备和其他设备等。
（3）固定资产折旧采用年限平均法。固定资产的分类、预计使用年限、预计净残值率及年折旧率如下：
类 别 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20年 5% 4.75%
机械设备 10年 5% 9.50%
运输设备 5年 5% 19.00%
其他设备 5年 5% 19.00%
14．在建工程核算方法
（1）本公司在建工程按工程项目进行分类明细核算，具体核算内容包括：建筑工程、安装工程、在安装设备等。
（2）在建工程按各项工程实际发生的成本入账，与在建工程相关的借款所发生的借款费用，按照借款费用的会计政策进行处理。在工程达到预定可使用状态时根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折旧额不再调整。
15．无形资产核算方法
（1）无形资产计价：无形资产取得时按成本计价；期末按照账面价值与可收回金额孰低计价。
（2）无形资产摊销方法：使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内系统合理摊销计入损益，摊销方法应当反映该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
（3）使用寿命有限的无形资产来源于合同性权利或其他法定权利的，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同或法律没有规定使用寿命的，公司通常综合各方面因素判断（如与同行业比较、参考历史经验，或聘用相关专家进行论证等），确定无形资产为公司带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为寿命不确定的无形资产。
16．长期待摊费用核算方法
本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并在受益期内按直线法摊销。
17．长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等资产减值准备的计提
（1）期末，公司对各项资产进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，先估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）当有迹象表明一项资产发生减值的，本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。
（3）本公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，账面价值包括商誉的分摊额的，减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
18．借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的固定资产购建的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额开始资本化：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
③停止资本化：当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①借款利息的资本化金额：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
②辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
③在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。
19．预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法
（1）预计负债的确认原则
与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
20．政府补助的会计核算方法
本公司将能够满足政府补助所附条件并且能够收到政府补助确认为政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益有关的政府补助，分别以下情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
21．收入确认的方法
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入，按以下方法确认：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（3）让渡资产使用权收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
（4）收入金额确定
除已收或应收的合同或协议价款不公允外，公司按照从购买方已收或应收的合同协议款，确定收入金额。如合同或协议价款的收取采用递延方式，且金额较大的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
22．所得税费用的会计处理方法
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
（1）递延所得税资产的确认：
①本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：一是暂时性差异在可预见的未来很可能转回；二是未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
如果企业发生的某项交易不属于企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额，该项交易中产生的可抵扣暂时性差异不确认相关的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认：除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量：本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
a.企业合并；
b.直接计入所有者权益的交易或事项。
23．合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：本公司对被投资单位有实际控制权的，纳入合并范围。
（2）合并方法：合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表及其他有关资料为依据编制而成。合并时，公司内部的重大交易和资金往来均互相抵销，母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
四、税项
1．增值税
本公司执行17%的增值税率，即按销项税额（营业收入×适用税率）减进项税额计缴。出口产品执行免抵退政策。
2．营业税
本公司租赁收入、劳务收入按5%计算缴纳营业税。
3．企业所得税
本公司（含子公司）按25%的税率计算缴纳企业所得税。
4．其他
按国家和地方有关规定计算缴纳。
五、企业合并和合并财务报表
1．合并范围
公司名称 注册地 注册资本 经营范围 投资额 持股比例 表决权比例
安大中鼎橡胶技术开发有限公司 *1 安徽省合肥市 100万元 橡胶零部件产品及其工艺、材料的研发、改进、制造等 65万元 65% 65%
武汉中鼎汽车零部件有限公司 *2 湖北省武汉市 3000万元 橡胶密封件、汽车用橡胶制品等机械基础产品生产、批零兼营。 820万元 95% 95%
*1 安大中鼎橡胶技术开发有限公司（以下简称：安大中鼎）成立于2005年12月19日，系宁国中鼎与合肥安大科技园发展有限公司共同出资设立，其中宁国中鼎持有65%的股权。本公司于2008年3月7日与宁国中鼎签定《股权转让协议》，宁国中鼎将其持有的安大中鼎65%的股权全部转让给本公司。安大中鼎合并期间为2007年1月1日至2008年6月30日。
*2 武汉中鼎汽车零部件有限公司（以下简称：武汉中鼎）成立于2008年4月20日，系本公司与何懿民共同出资设立。武汉中鼎合并期间为2008年4月20日至2008年6月30日。该公司注册资本3000万元，采取分期出资的方式，截止2008年6月30日，实收资本为660万元（其中：本公司570万元），本公司的实际投资额为870万元。
2．同一控制下企业合并
在本公司收购安大中鼎65%的股权之前，本公司和安大中鼎同属于宁国中鼎的子公司，根据《企业会计准则第20号-企业合并》的规定，本公司收购安大中鼎65%的股权属于同一控制下的企业合并。安大中鼎相关财务数据如下：
项目 2007年12月31日 本期期初至合并日（或合并日2008年5月31日）
资产总额 877,779.33 686,868.14
负债总额 65,767.13 70,804.99
净资产 812,012.20 616,063.15
营业收入 0
净利润 -195,949.05
现金流量净增加额 26,559.01
六、合并财务报表主要项目注释
1．货币资金
项 目 期末数 期初数
外币金额 折算汇率 RMB金额 外币金额 折算汇率 RMB金额
现金 37,422.76 48,164.05
银行存款 42,248,848.31 44,802,936.22
其他货币资金 11,878,726.81 4,711,379.85
合计 54,164,997.88 49,562,480.12
其中：美元 851,987.98 6.8591 5,843,870.76 243,826.68 7.3046 1,781,056.37
欧元 8,004.48 10.8302 86,690.12 45,210.83 10.6669 482,259.40
日元 14,136,298.00 0.064468 911,338.86 12,727,550.00 0.0641 815,377.76
期末其他货币资金中定期存款1,111,650.00元已用于应付票据质押，信用证保证金为10,767,076.81元。
2．应收票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 15,986,491.08 7,617,902.62
商业承兑汇票 -
合 计 15,986,491.08 7,617,902.62
3．应收账款
（1）应收账款按类别披露如下：
类 别 期末数
应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
单项金额重大的款项 77,629,362.67 43.74 3,881,468.13 73,747,894.54
其他不重大款项 99,854,655.15 56.26 5,168,499.85 94,686,155.30
合 计 177,484,017.82 100.00 9,049,967.98 168,434,049.84
类 别 期初数
应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
单项金额重大的款项 61,303,095.19 41.30 3,065,154.76 58,237,940.43
其他不重大款项 87,146,662.99 58.70 4,399,559.06 82,747,103.93
合 计 148,449,758.18 100.00 7,464,713.82 140,985,044.36
（2）应收账款账龄分析如下：
账 龄 期末数
应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 175,505,624.76 98.89 8,775,281.24 166,730,343.52
1-2年 1,712,154.39 0.96 171,215.44 1,540,938.95
2-3年 148,240.22 0.08 44,472.07 103,768.15
3-4年 117,998.45 0.07 58,999.23 58,999.22
合 计 177,484,017.82 100.00 9,049,967.98 168,434,049.84
账 龄 期初数
应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 147,659,945.03 99.47 7,382,997.25 140,276,947.78
1-2年 776,136.87 0.52 77,613.69 698,523.18
2-3年 13,676.28 0.01 4,102.88 9,573.40
合 计 148,449,758.18 100.00 7,464,713.82 140,985,044.36
（3）期末应收账款余额中外币金额及折算汇率如下：
币 种 外币金额 折算汇率 RMB金额
美元 6,520,035.92 6.8591 44,721,578.40
欧元 1342798.10 10.8302 14,542,771.99
港元 723,566.11 0.87917 636,137.61
日元 11,361,355.00 0.064468 732,443.83
英镑 22,899.79 13.6836 313,351.57
合 计 60,946,283.40
（4）期末应收账款前五名情况如下：
单位名称 款项性质 欠款时间 欠款金额 占应收账款总额的比例(%)
美国中鼎公司 货款 2008年 18,935,390.12 10.67
安徽中鼎减震橡胶技术有限公司 货款 2008年 15,039,818.51 8.47
安徽中鼎泰克密封件有限公司 货款 2008年 10,499,962.59 5.92
美国GV公司 货款 2008年 4,377,211.97 2.47
美国Parker-Purolator 货款 2008年 4,207,726.08 2.37
合 计 53,060,109.27 29.90
（5）期末应收账款余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项为226,460.46元；应收其他关联方金额为55,653,327.08元，占应收账款总额的31.36 %，详见附注八。
4．预付款项
（1）预付账款账龄分析
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 12,975,471.57 96.85 9,751,583.66 95.55
1-2年 - 359,464.34 3.52
2-3年 421,530.58 3.15 79,312.80 0.78
3年以上 - 15,000.00 0.15
合 计 13,397,002.15 100.00 10,205,360.80 100.00
（2）期末预付账款余额中外币金额及折算汇率如下：
币 种 外币金额 折算汇率 RMB金额
美元 589,404.40 6.8591 4,042,783.71
日元 474,776.00 0.064468 30,607.86
英镑 10,323.00 13.6836 141,255.80
合 计 4,214,647.37
（3）账龄超过1年的预付账款421,530.58元，主要系结算尾款。
（4）期末预付账款主要明细户
户 名 金 额 款项性质
诗董橡胶股份有限公司 3,802,685.04 材料款
中化国际（控股）股份有限公司 1,231,820.80 材料款
上海圣奥实业(集团)有限公司 770,000.00 材料款
浙江元通机电工贸有限公司 663,790.00 材料款
上海华仲荣工贸有限公司 507,362.50 材料款
合计 6,975,658.34
占期末预付账款余额的比例（%） 52.07
（5）期末预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（6）期末预付账款较期初增加319万元，主要系预付材料款增加所致。
5．其他应收款
（1）其他应收款账龄分析如下：
账 龄 期末数
其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 2,603,394.71 81.06 130,169.74 2473224.97
1-2年 313,859.61 9.77 31,385.96 282473.65
5年以上 294,529.02 9.17 294,529.02 0.00
合 计 3,211,783.34 100.00 456,084.72 2,755,698.62
账 龄 期初数
其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 2,260,922.28 73.08 37,018.45 2,223,903.83
1-2年 538,124.55 17.39 10,762.49 527,362.06
4-5年 294,529.02 9.53 5,890.58 288,638.44
合 计 3,093,575.85 100.00 53,671.52 3,039,904.33
（2）期末其他应收款主要明细户情况如下：
户 名 金 额 款项性质
待开票结算户 526,095.28 待开票结算款项
中道贸易有限公司 294,529.02 资产置入款项
待抵扣进项税额 282,756.26 进口货物进项税
未定价产品销项税 171,298.32 发出商品计提税金
姚双武 149,572.50 出差周转金
合计 1,424,251.38
（3）期末其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
6．存货
（1）存货明细情况
项 目 期末数
账面成本 跌价准备 账面价值
原材料 52,628,169.88 - 52,628,169.88
包装物 178,122.76 - 178,122.76
低值易耗品 10,608,524.12 - 10,608,524.12
委托加工材料 8,501,269.47 - 8,501,269.47
自制半成品 4,051,185.88 - 4,051,185.88
在产品 3,153,482.53 - 3,153,482.53
库存商品 14,711,631.80 2,212,971.25 12,498,660.55
发出商品 31,365,935.37 537,083.20 30,828,852.17
合 计 125,198,321.81 2,750,054.45 122,448,267.36
项 目 期初数
账面成本 跌价准备 账面价值
原材料 38,866,648.58 - 38,866,648.58
包装物 168,806.24 - 168,806.24
低值易耗品 8,166,984.95 - 8,166,984.95
委托加工材料 132,289.53 - 132,289.53
自制半成品 4,805,282.72 - 4,805,282.72
在产品 7,217,763.36 - 7,217,763.36
库存商品 17,740,305.15 2,212,971.25 15,527,333.90
发出商品 27,031,555.73 537,083.20 26,494,472.53
合 计 104,129,636.26 2,750,054.45 101,379,581.81
（2）存货跌价准备明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期转回 期末数
库存商品 2,212,971.25 - 2,212,971.25
发出商品 537,083.20 - 537,083.20
合 计 2,750,054.45 - 2,750,054.45
（3）期末存货净额较期初增加2107万元，主要系公司产销量增长导致周转的存货增加以及公司增加原材料-胶料储备所致。
7．投资性房地产
（1）投资性房地产、累计折旧变动情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
已出租建筑物 37,140,790.37 22,214,205.00 - 59,354,995.37
合 计 37,140,790.37 22,214,205.00 - 59,354,995.37
累计折旧
已出租建筑物 11,420,226.04 6,459,211.91 - 17,879,437.95
合 计 11,420,226.04 6,459,211.91 - 17,879,437.95
净值 25,720,564.33 41,475,557.42
（2）期末投资性房地产中有净值1845万元用作本公司的短期借款抵押。
（3）期末投资性房地产较期初增加1576万元，系本期增加了对外出租的厂房从固定资产中转入。
8．固定资产
（1）固定资产及累计折旧增减变动情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原 值
房屋及建筑物 131,956,913.98 989,197.31 22,214,205.00 110,731,906.29
机械设备 183,193,004.87 14,869,696.30 911,147.08 197,151,554.09
运输设备 2,725,876.87 648,555.00 3,374,431.87
其他设备 9,954,410.06 260,270.00 10,450.48 10,204,229.58
合 计 327,830,205.78 16,767,718.61 23,135,802.56 321,462,121.83
累计折旧
房屋及建筑物 26,448,341.77 2,623,095.76 5,016,349.89 24,055,087.64
机械设备 70,362,138.08 8,994,983.56 52,977.70 79,304,143.94
运输设备 1,543,590.13 216,650.51 1,760,240.64
其他设备 6,055,969.47 689,439.38 8,013.16 6,737,395.69
合 计 104,410,039.45 12,524,169.21 5,077,340.75 111,856,867.91
固定资产净值 223,420,166.33 209,605,253.92
减值准备 - - - -
固定资产净额 223,420,166.33 209,605,253.92
（2）固定资产原值本期增加数中，由在建工程完工转入1628万元。
（3）期末公司研发楼和南区通用厂房净值为1660万元的固定资产因未办理决算未办理房屋所有权证。
（4）期末固定资产净值中房产2041万元已被用作本公司的短期借款抵押。
（5）期末固定资产较期初减少1389元，主要系从固定资产中转入投资性房地产所致。
9．在建工程
（1）在建工程明细
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 资金来源
研发楼 152,000.00 152,000.00 自筹
机械设备 2,464,849.14 31,941,878.97 15,223,807.08 19,182,921.03 自筹
零星土建 901,571.64 901,571.64 - 自筹
合 计 2,616,849.14 32,843,450.61 16,277,378.72 19,182,921.03
（2）期末在建工程较期初增加1657万元，系本期购进设备增加所致。
10．无形资产
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
土地使用权 76,846,863.81 75,047,054.37 8,656,960.00 857,570.73 - 82,846,443.64
软件 2,208,566.12 1,953,464.45 151,291.62 - 1,802,172.83
专有技术 350,000.00 279,999.93 17,500.02 262,499.91
合 计 79,405,429.93 77,280,518.75 8,656,960.00 1026,362.37 - 84,911,116.38
期末无形资产中3980万元的土地使用权已作本公司短期借款抵押。
11．递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
暂时性差异和可抵扣亏损 递延所得税资产 暂时性差异和可抵扣亏损 递延所得税资产
坏账准备的影响 9,506,052.70 2,376,513.18 7,518,385.34 1,879,596.34
存货跌价准备的影响 2,750,054.45 687,513.61 2,750,054.45 687,513.61
可抵扣亏损 - - - -
合 计 12,256,107.15 3,064,026.79 10,268,439.79 2,567,109.95
12．资产减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 7,518,385.34 1,987,667.36 - - 9,506,052.70
存货跌价准备 2,750,054.45 - - 2,750,054.45
合 计 10,268,439.79 1,987,667.36 - - 12,256,107.15
13．短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 82,374,895.16 50,000,000.00
担保借款 13,000,000.00 -
合 计 95,374,895.16 50,000,000.00
抵押资产类别以及金额参见附注7、附注8及附注10。
14．应付票据
（1）应付票据分类明细
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,705,500.00 7,682,792.57
合 计 3,705,500.00 7,682,792.57
（2）期末应付票据较期初减少398万元，主要系本期公司承兑汇票到期后兑付所致。
15．应付账款
（1）账龄分析
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 44,109,680.93 77.85 48,726,862.68 66.84
1-2年 12,333,189.00 21.77 10,021,312.89 13.75
2-3年 84,223.10 0.15 5,114,681.91 7.02
3年以上 131,195.04 0.23 9,033,211.77 12.39
合 计 56,658,288.07 100.00 72,896,069.25 100.00
（2）期末应付账款余额中外币金额及折算汇率如下：
币 种 外币金额 折算汇率 RMB金额
美元 113,884.47 6.8591 781,144.97
欧元 2,507.76 10.8302 27,159.54
日元 22,179,038.50 0.064468 1,429,838.25
合 计 2,238,142.76
（3）期末应付账款余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项，应付其他关联方7,542,967.62元，详见附注八。
（4）期末应付账款余额中账龄超过1年款项金额为1254万元，主要系公司重大资产置换前尚未支付的款项。
16．预收款项
（1）账龄分析
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 667,713.12 26.26 483,389.23 11.17
1-2年 1,875,027.58 73.74 1,772,987.67 40.96
2-3年 14,052.99 0.32
3年以上 2,058,209.17 47.55
合 计 2,542,740.70 100.00 4,328,639.06 100.00
（2）期末预收账款余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方的款项。
（3）期末预收账中账龄超过1年款项金额为188万元，主要系公司重大置换前预收的未结算款项。
17．应付职工薪酬
项 目 2008.1.1 本期增加 本期减少 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 11,628,914.31 31,887,028.84 37,558,774.56 5,957,168.59
二、职工福利费 - 1,098,961.47 1,098,961.47
三、社会保险费 - 3,118,586.80 9,084.00 3,109,502.80
四、工会经费 1,193,428.43 635,462.22 1,828,890.65
五、职工教育经费 3,102,691.08 466,401.81 71,729.90 3,497,362.99
合 计 15,925,033.82 37,206,441.14 38,738,549.93 14,392,925.03
18．应交税费
税 种 期末数 期初数
增值税 -9,366,374.01 -15,533,190.26
营业税 224,822.38 63,642.89
企业所得税 17,086,824.02 3,659,513.20
城市维护建设税 135,262.90 439,212.04
土地使用税 577,144.57 256,715.17
房产税 124,347.15 434,083.26
个人所得税 32,027.57 127,879.22
土地增值税 0.01 0.01
印花税 73,388.38 117,222.47
教育费附加 77,293.09 204,033.14
水利基金 125,915.56 198,983.90
合 计 9,090,651.62 -10,031,904.96
期末应交税金较期初上升1912元，主要系本期公司企业所得税增加及留抵增值税减少所致。
19．应付股利
类别 期末数 期初数 备 注
安徽省宁国中鼎股份有限公司 10,500,000.00
社会公众股 1,026.74 1,026.74
合 计 1,026.74 10,501,026.74
2003年度公司股东大会审议通过《2003年度利润分配方案》，决定以2003年度末总股本30,100万股为基数，按每10股派发0.5元（含税）现金股利。根据本公司董事会2006-49号公告，为保护流通股股东权利，宁国中鼎作为本公司控股股东，已向公司流通股股东代为支付应付股利455万元。当公司实现盈利，且未分配利润为正数的首个会计年度再由本公司将该部分代垫支付的股利款归还给宁国中鼎。应支付给宁国中鼎的股利1050万元暂时不予支付，待公司实现盈利，且未分配利润为正数的首个会计年度再由本公司向宁国中鼎支付该部分股利。公司2007年度实现盈利且未分配利润为正数,于2008年3-4月份支付了宁国中鼎455万元代暂款及应付股利1050万元。
20．其他应付款
（1）账龄分析
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 31,705,637.36 88.69 12,061,523.33 81.47
1-2年 3,870,352.15 10.83 2,524,891.27 17.06
2-3年 120,578.37 0.34 217,627.38 1.47
3年以上 53,098.10 0.14 350.00 -
合 计 35,749,665.98 100.00 14,804,391.98 100.00
（2）2007年12月31日其他应付款主要欠款单位明细情况：
欠款单位名称 金 额 款项性质
安徽中鼎减震橡胶技术有限公司 17,000,000.00 暂借款
工程估价转固未结算 4,759,635.43 暂估款
磐石油压（安徽）公司 3,944,173.11 设备款
土地出让金 1,398,700.00 土地出让金
平安证券有限责任公司 1,200,000.00 股权分置改革费用
合 计 28,302,508.54
占其他应付款总额的比例(%) 79.17
（3）本期其他应付款余额中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款305,199.20元，应付其他关联方款项17,199,453.59元，详见附注八。
（4）期末其他应付款中账龄超过1年款项金额为404万元，主要系公司重大资产置换前尚未支付的往来款项及欠中介机构的费用。
（5）期末其他应付款较期初增加2094万元，主要系6月30日向中鼎减震暂借1700万元所致,已于7月1日归还。
21．一年内到期的非流动负债
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 20,000,000.00
合 计 20,000,000.00
一年内到期的非流动负债本期已到期全部偿还。
22．股本
项 目 期初数 本期变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 增发 其他 合 计
一、有限售条件的流通股份 209,996,752.00 209,996,752.00
其中：
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份 209,996,752.00 209,996,752.00
(3)境外法人持有股份
(4)其他 - -
二、无限售条件的流通股份 104,632,528.00 104,632,528.00
三、股份总数 314,629,280.00 314,629,280.00
23．资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 - - - -
其他资本公积 95,826,601.17 - 650,000.00 95,176,601.17
合 计 95,826,601.17 - 650,000.00 95,176,601.17
期末较期初减少65万元系因本期同一控制下的企业合并，根据本公司持有安大中鼎65%股权的账面值追溯调整期初数所致。
24．盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 36,700,549.57 36,700,549.57
合 计 36,700,549.57 - 36,700,549.57
25．未分配利润
项 目 金 额
期初数 10,157,329.58
加：净利润 59,383,597.04
期末数 69,540,926.62
26．营业收入
（1）营业收入分类情况
项 目 本期数 上期数
①主营业务收入
密封件、汽车橡胶产品 276,429,418.81 239,920,610.81
混炼胶 41,560,582.78 35,173,838.76
主营业务收入合计 317,990,001.59 275,094,449.57
其中：出口销售收入 105,945,454.92 57,923,072.06
②其他业务收入
能源动力及材料 13,066,876.08 25,566,073.35
模具销售 6,882,467.58
加工制作安装 697,744.21
租赁收入 6,006,623.03 2,017,663.50
劳务收入 4,559,530.18
计量检测收入 2,413,696.19
其他收入 1,144,668.00 411,473.69
其他业务收入合计 34,073,861.06 28,692,954.75
营业收入合计 352,063,862.65 303,787,404.32
（2）前五名客户营业收入情况
项 目 本期数 上期数
前五名客户销售收入总额 111,701,515.62 31,670,341.21
占营业收入总额比例（%） 31.73 10.43%
（3）本期营业收入较上期增加4827万元，增长15.89 %，主要系公司新产品生产和销售增加所致。
27．营业成本
（1）营业成本分类情况
项 目 本期数 上期数
①主营业务成本
密封件、汽车橡胶产品 190,974,198.51 162,391,352.18
混炼胶 34,376,172.77 28,706,935.54
主营业务成本合计 225,350,371.28 191,098,287.72
其中：出口销售成本 70,802,251.15 37,963,352.88
②其他业务成本
能源动力及材料 12,059,876.01 20,495,847.03
模具销售 1,748,024.64
加工制作安装 666,724.94
租赁 1,961,673.86 1,147,413.16
劳务 261,106.06
计量检测 275,438.60
其他 182,087.90 390,287.69
其他业务成本合计 16,488,207.07 22,700,272.82
营业成本合计 241,838,578.35 213,798,560.54
（2）本期营业成本较上期增加2804 元，主要原因是销售增长所致。
（3）营业毛利情况
项 目 本期数 上期数
营业毛利 110,225,284.30 89,988,843.78
其中：密封件、汽车橡胶产品 85,455,220.30 77,529,258.63
混炼胶 7184,410.01 6,466,903.22
营业毛利率(%) 31.31 29.62
28．营业税金及附加
项 目 本期数 上期数
营业税 299,516.35
房产税 320,584.53
城建税 616,897.92 650,967.16
教育费附加 354,335.08 371,981.26
水利基金 261,014.84 292,011.07
合 计 1,852,348.72 1,314,959.49
本期营业税金及附加较上期增加54万元，主要系本期其他业务交纳的营业税及房产税增长所致。
29．销售费用
项 目 本期数 上期数
各项明细合计 14,385,272.57 9,974,487.96
销售费用率(%) 4.09 3.28
本期销售费用较上期增加441万元，主要系本期收入增长及代理中鼎减震及中鼎泰克销售发生相关费用，而收取的代理费收入在其他业务收入中反映所致。
30．管理费用
项 目 本期数 上期数
各项明细合计 23,306,423.95 15,194,475.16
管理费用率(%) 6.62 5.00
本期管理费用较上期增加811万元，主要技术开发费增加所致。
31．财务费用
项 目 本期数 上期数
利息支出 3,353,240.39 1,585,540.25
减：利息收入 333,716.66 219,062.96
汇兑损失 2,679,520.59 1,415,837.35
其他 100,413.47 41,836.08
合 计 5,799,457.79 2,824,150.72
本期财务费用较上期增加298万元，主要系公司银行借款增加导致利息增加，以及本期人民币对美元汇率上升导致的汇兑损失增加所致。
32．资产减值损失
项 目 本期数 上期数
坏账准备 1,987,667.36 1,413,539.15
合 计 1,987,667.36 1,413,539.15
本期资产减值损失较上期增加57万元，主要系公司应收账款增加及改变其他应收款计提坏账准备比例所致。
33．营业外收入
（1）营业外收入类别
项 目 本期数 上期数
非流动资产处置利得 279,430.08
债务重组利得 125,437.47 2,143,229.51
政府补助 1,072,000.00 550,000.00
捐赠利得 71,055.00
其 他 12,582,494.50 5,488.00
合 计 13,850,986.97 2,978,147.59
营业外收入中其他收入主要是公司在资产置换时置入的债务已超过诉讼时效转入营业外收入所致。
债务重组得利详见附注十二。
（2）本期政府补助明细情况
种 类 金额
宁国市科技局研发项目补助 70,000.00
07年商务发展促进资金 200,000.00
对外贸易发展资金 200,000.00
宁国市科技局专利资助费 2,000.00
应用纳米复合材料项目补助 600,000.00
合 计 1,072,000.00
34．营业外支出
项 目 本期数 上期数
非流动资产处置损失 2,086.90 3,293.05
债务重组损失 309,164.69
其 他 45,671.96 506,970.68
合 计 47,758.86 819,428.42
35．所得税费用
项 目 本期数 上期数
当期所得税费用 17,822,103.08 20,323,231.47
递延所得税费用 -496,916.84
所得税费用合计 17,325,186.24 20,323,231.47
36．收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上期数
补贴收入 1,072,000.00 2,400,592.06
其他 81,351.00 570,387.53
合 计 1,153,351.00 2,970,979.59
37．支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上期数
运输费 5,411,204.08 5,029,156.73
修理费 1,893,708.28 2,061,245.38
差旅费 3,007,188.68 2,314,306.59
业务招待费 779,646.51
中介机构费 952,211.00
仓储费 563,143.36
办公费 211,259.90 23,925.20
会务费 103,122.17
货代费用 3,828,722.42
挑选加工费 493,000.00
邮寄费 232,225.13
实验检验费 270,066.16
租赁费 97,737.00
通讯费 241,502.79
培训费 26,219.00
综合服务费 39,020.00 100,900.00
困难补助费 192,000.00
开办费 60,847.78
其他零星费用 2,985,778.30 2,545,286.35
合 计 20,703,602.56 12,759,820.25
38．收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上期数
收回购买土地押金 1,000,000.00
合 计 1,000,000.00
39．支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上期数
支付购买土地押金 1,000,000.00
合 计 1,000,000.00
40．将净利润调节为经营活动的现金流量
项 目 本期数 上期数
（1）将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 59,372,155.78 41,102,719.00
加：资产减值准备 1,987,667.36 1,413,539.15
固定资产折旧 12,524,169.19 9,785,718.77
无形资产摊销 722,308.16 1,106,047.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） 1,229.30 -2,159,679.34
固定资产报废损失（收益以"-"号填列） 2,086.90 3,293.05
财务费用（收益以"－"号填列） 5,799,457.79 2,824,150.72
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） -496,916.84 20,323,231.47
存货的减少（增加以"－"号填列） -21,068,685.55 -11,957,034.56
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） -37,080,608.95 -33,525,560.60
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） -4,410,524.32 187,578.55
经营活动产生的现金流量净额 17,352,338.82 29,104,003.85
（2）现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 54,164,997.88 79,400,750.96
减：现金的期初余额 49,562,480.12 39,314,807.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加 4,602,517.76 40,085,943.17
七、母公司财务报表主要项目注释
1．应收账款
账 龄 期末数
应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 175,505,624.76 98.89 8,775,281.24 166,730,343.52
1-2年 1,712,154.39 0.96 171,215.44 1,540,938.95
2-3年 148,240.22 0.08 44,472.07 103,768.15
3-4年 117,998.45 0.07 58,999.23 58,999.22
合 计 177,484,017.82 100.00 9,049,967.98 168,434,049.84
账 龄 期初数
应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 147,659,945.03 99.47 7,382,997.25 140,276,947.78
1-2年 776,136.87 0.52 77,613.69 698,523.18
2-3年 13,676.28 0.01 4,102.88 9,573.40
合 计 148,449,758.18 100.00 7,464,713.82 140,985,044.36
2．其他应收款
账 龄 期末数
其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 2,603,394.71 81.06 130,169.74 2473224.97
1-2年 313,859.61 9.77 31,385.96 282473.65
5年以上 294,529.02 9.17 294,529.02 0.00
合 计 3,211,783.34 100.00 456,084.72 2,755,698.62
账 龄 期初数
其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 1,850,922.28 68.97 37,018.45 1,813,903.83
1-2年 538,124.55 20.05 10,762.49 527,362.06
4-5年 294,529.02 10.98 5,890.58 288,638.44
合 计 2,683,575.85 100.00 2,629,904.33
3．长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 8,600,441.05 8,600,441.05
合 计 8,600,441.05 - 8,600,441.05
（2）对子公司投资
子公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安大中鼎 400,441.05 400,441.05
武汉中鼎 8,200,000.00 8,200,000.00
合 计 8,600,441.05 - 8,600,441.05
4．营业收入
项 目 本期数 上期数
①主营业务收入
密封件、汽车橡胶产品 276,429,418.81 239,920,610.81
混炼胶 41,560,582.78 35,173,838.76
主营业务收入合计 317,990,001.59 275,094,449.57
其中：出口销售收入 105,945,454.92 57,923,072.06
②其他业务收入
能源动力及材料 13,066,876.08 25,566,073.35
模具销售 6,882,467.58
加工制作安装 697,744.21
租赁收入 6,006,623.03 2,017,663.50
劳务收入 4,559,530.18
计量检测收入 2,413,696.19
其他收入 1,144,668.00 411,473.69
其他业务收入合计 34,073,861.06 28,692,954.75
营业收入合计 352,063,862.65 303,787,404.32
5．营业成本
项 目 本期数 上期数
①主营业务成本
密封件、汽车橡胶产品 190,974,198.51 162,391,352.18
混炼胶 34,376,172.77 28,706,935.54
主营业务成本合计 225,350,371.28 191,098,287.72
其中：出口销售成本 70,802,251.15 37,963,352.88
②其他业务成本
能源动力及材料 12,059,876.01 20,495,847.03
模具销售 1,748,024.64
加工制作安装 666,724.94
租赁 1,961,673.86 1,147,413.16
劳务 261,106.06
计量检测 275,438.60
其他 182,087.90 390,287.69
其他业务成本合计 16,488,207.07 22,700,272.82
营业成本合计 241,838,578.35 213,798,560.54
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1．存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 组织机构代码 主营业务 与本企业关系 经济类型 法定代表人
安徽省宁国中鼎股份有限公司 安徽省宁国市 61063168-6 橡胶、塑料制品、五金工具、电子电器、化工产品、汽车、摩托车及配件等 母公司 股份有限公司 夏鼎湖
安大中鼎橡胶技术开发有限公司 安徽省合肥市 78308293-7 橡胶零部件产品及其工艺、材料的研发、改进、制造等 子公司 有限责任公司 夏鼎湖
武汉中鼎汽车零部件有限公司 湖北省武汉市 67275846-3 橡胶密封件、汽车用橡胶制品等机械基础件产品生产、批零兼营 子公司 有限责任公司 夏鼎湖
2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安徽省宁国中鼎股份有限公司 13045万元 - - 13045万元
安大中鼎橡胶技术开发有限公司 100万元 100万元
武汉中鼎汽车零部件有限公司 3000万元 3000万元
3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 金额 金 额 比例
安徽省宁国中鼎股份有限公司 20999.68万元 66.74% - 20999.68万元 66.74%
安大中鼎橡胶技术开发有限公司 65万元 65万元 65%
武汉中鼎汽车零部件有限公司 820万元 820万元 95%
4．不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 组织机构代码 与本企业关系
安徽中鼎橡塑制品有限公司 15344398-8 同受母公司控制
宁国市福利包装厂 73166401-1 同受母公司控制
安徽宁国中鼎金属制品有限公司 74488423-2 同受母公司控制
安徽中鼎精工技术有限公司 79012040-1 同受母公司控制
安徽宁国中鼎模具制造有限公司 75683132-2 同受母公司控制
中鼎美国公司 - 同受母公司控制
Global Ventuer Company - 同受实际控制人控制
广东江裕中鼎橡胶制品有限公司 73412810-X 同受母公司控制
深圳宁鼎特种胶辊有限公司 61892305-0 同受母公司控制
安徽宁国中鼎再生资源有限公司 77496535-9 同受母公司控制
安徽中鼎置业有限公司 78305836-3 同受母公司控制
安徽中鼎物业管理有限公司 79359228-7 同受母公司控制
安徽广德中鼎汽车工具有限公司 74488979-7 同受母公司控制
上海中鼎橡胶制品有限公司 63114922-3 同受母公司控制
上海新鼎减振橡胶技术有限公司 76837257-3 同受母公司控制
安徽中鼎希凯电子技术有限公司 79012775-0 同受母公司控制
安徽中鼎飞彩车辆有限公司 79014718-8 同受母公司控制
安徽中鼎贝尔轮胎有限公司 79641453-1 同受母公司控制
合肥中鼎数字科技有限公司 75296963-1 同受母公司控制
广德中鼎宝特电器制造有限公司 76084036-0 安徽广德中鼎汽车工具有限公司的子公司
苏州井上中鼎办公机器制品有限公司 74730793-2 控股股东的合营企业
安徽中鼎减震橡胶技术有限公司 77735088-6 同受母公司控制
安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司 75681847-8 同受母公司控制
安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司 76279549-5 合营企业
韩国泰克密封件有限公司 - 控股股东的联营企业
韩国金亚国际股份有限公司 - 控股股东的联营企业
（二）关联交易
1．销售货物
（1） 定价政策：销售原材料、低值易耗品结算价为采购价加收7%的管理费；销售半成品价格=原料成本+加工费+附加费+销售税金及附加+管理费用+财务费用，其中加工费分机型收取，胶料材料成本包括关税及反倾销税；向美国中鼎销售商品定价依据为：制造成本+合理毛利+境外运费等；销售设备按账面净值转让。
（2）向关联方销售货物明细表
关联方名称 货物名称 本期数 上期数
安徽中鼎橡塑制品有限公司 材料 8,320,848.43 6,841,350.44
混炼胶 1,270,146.05 1,470,473.56
橡胶制品 3,668,276.98 42,341,958.70
销售设备 14,941.73
安徽中鼎减震橡胶技术有限公司 材料 246,912.47 2,296,904.37
橡胶制品 1,237,027.45 1,159,250.92
混炼胶 21,992,600.27 20,616,880.42
安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司 销售设备 575,610.44
橡胶制品 1,636,741.32 1,853,455.48
材料 1,110,868.87 1,004,247.54
混炼胶 16,645,467.99 10,714,482.24
安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司 橡胶制品 5,716,682.33 1,929,492.15
材料 20,446.69
中鼎美国公司 橡胶制品 19,458,844.89 10,338,238.96
Global Ventuer Company 橡胶制品 7,549,643.70
安徽宁国中鼎模具制造有限公司 材料 45,475.89
销售设备 11,414.03
安徽中鼎精工技术有限公司 材料 4,732.19 8,692.00
销售设备 105,507.58
宁国市福利包装厂 材料 5,256.54 11,790.40
安徽中鼎置业有限公司 材料 1,322.92 1,454.88
安徽广德中鼎汽车工具有限公司 材料 299.60 1,004.99
橡胶制品 24,011.96
广东江裕中鼎橡胶制品有限公司 材料 33,461.70
混炼胶 840,429.31 1,929,838.32
安徽省宁国中鼎股份有限公司 材料 176,887.08
安徽中鼎贝尔轮胎有限公司 材料 5,086.83
合 计 90,011,471.46 103,226,989.15
2．采购货物
（1）定价政策：材料、橡胶产品根据市场价格确定；设备按转让方账面净值确定。
（2）向关联方采购货物明细表
关联方名称 货物名称 本期数 上期数
安徽中鼎橡塑制品有限公司 材料 13,725,945.93 28,619,236.98
橡胶制品 19,232,912.53 16,326,351.42
购买设备 7,666,893.35
安徽宁国中鼎模具制造有限公司 模具 15,113,641.86 11,714,831.51
安徽中鼎精工技术有限公司 金属骨架 3,606,250.32 3,805,247.88
产成品 967,193.97
安徽宁国中鼎金属制品有限公司 铝芯 38,493.09
宁国市福利包装厂 包装材料 3363133.46 3,603,250.84
安徽中鼎减震橡胶技术有限公司 橡胶制品 5,233,638.99 9,268,484.29
材料 33,788.28 11,236.52
安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司 材料 292,398.70 187,901.62
橡胶制品 2,897,908.76 2,218,176.87
安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司 材料 718,764.80 920,644.20
橡胶制品 619,837.50
安徽宁国中鼎股份有限公司 设备 365,280.50
安徽中鼎飞彩车辆有限公司 材料 37,968.55
合 计 66,208,664.15 84,380,748.57
3．其他关联交易项目
（1）定价政策：根据市场价格确定。
（2）其他关联交易明细表
关联方名称 关联交易项目 本期数 上期数
安徽中鼎橡塑制品有限公司 提供加工检测服务 5,085,110.76 3,194,434.64
提供能源动力 685,781.96 2,201,295.57
租赁收入 582,246.38 297,696.36
接受加工制作服务 1,804,170.83 537,985.97
接受综合服务 3,051,747.28
安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司 提供加工检测服务 403,970.31 466,171.56
提供能源动力 142,998.01 1,973,173.50
提供销售代理服务 1,279,589.03
租赁收入 35,704.07
支付设备租赁费 489,611.64 754,693.60
安徽省宁国中鼎股份有限公司 租赁收入 1,965,290.79
提供能源动力 268,814.86
接受综合服务 1,261,940.25 779,542.05
收购股权 650,000.00
安徽中鼎减震橡胶技术有限公司 提供加工检测服务 831,115.33 27,990.53
提供销售代理服务 3,268,059.86
提供能源动力 1,351,347.51 2,954,876.45
租赁收入 2,108,784.77 1,825,000.00
安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司 提供加工检测服务 21,721.42 55,923.26
提供能源动力 2,162.52 169,232.49
安徽宁国中鼎模具制造有限公司 租赁收入 428,901.68 228,893.28
提供加工、检测及其他服务 24,759.50 27,705.50
提供能源动力 584,706.73 491,361.41
安徽中鼎精工技术有限公司 提供加工、检测及其他服务 11,341.44
宁国市福利包装厂 租赁收入 259,327.14 54,439.62
提供加工、检测及其他服务 1,000.00
提供能源动力 15,561.98 20,357.43
安徽中鼎贝尔轮胎有限公司 提供能源动力 21,881.43 5,599.02
苏州井上中鼎办公机器制品有限公司 提供加工、检测及其他服务 1,350.00
安徽中鼎希凯电子技术有限公司 租赁收入 551,740.27
安徽中鼎飞彩车辆有限公司 提供加工检测服务 3,866.40
接受服务 35,890.60
合肥中鼎数字科技有限公司 提供能源动力 742.86
合 计 24,142,786.26 19,154,823.59
4．无偿使用注册商标
根据本公司与本公司的控股股东宁国中鼎2006年9月4日签署《商标使用合同》，宁国中鼎合法注册的证号为3329332号"鼎湖"牌商标以及宁国中鼎已在18个国家或地区申请的上述类别的商标如注册成功许可本公司在液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制动、减震除外）相关商品上无偿使用。许可使用期限为：自置换资产交割日起至标的商标有效期（包括标的商标每次续展注册有效期）届满之日止，标的商标有效期届满后，宁国中鼎有义务无条件于标的商标该期有效期期满前六个月内申请续展注册，并承担相关的费用，以保证标的商标始终处于合法有效状态。
5．关联方往来余额
报表项目 关联方名称 期末数 期初数
应收票据 安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司 4,418,390.58 -
上海采埃孚中鼎橡胶金属技术有限公司 500,000.00
安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司 1,630,000.00 3,030,060.05
应收账款 中鼎美国公司 18,935,390.12 82,184.35
Global Ventuer Company 4,377,211.97 14,355,939.00
安徽中鼎橡塑制品有限公司 1,437,612.28
安徽中鼎减震橡胶技术有限公司 18,749,177.98 1,060,608.32
安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司 10,499,962.59 9,091,061.41
安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司 2,041,031.96 4,619,782.30
广东江裕中鼎橡胶制品有限公司 350,235.25 687,361.49
苏州井上中鼎办公机器制品有限公司 1,579.50 -
安徽省宁国中鼎股份有限公司 226,460.46
安徽广德中鼎汽车工具有限公司 91,069.53 16,121.97
安徽中鼎希凯电子技术有限公司 494,099.64 -
安徽中鼎飞彩车辆有限公司 103,210.69 -
安徽中鼎贝尔轮胎有限公司 10,357.85 -
其他应收款 安徽中鼎贝尔轮胎有限公司 5,983.00
安徽中鼎希凯电子技术有限公司 329,399.76
安徽中鼎置业有限公司 192,273.89
应付账款 宁国市福利包装厂 1,251,805.66 1,110,678.45
安徽中鼎橡塑制品有限公司 298,810.17 -
安徽宁国中鼎模具制造有限公司 3,467,385.67 4,118,457.81
安徽中鼎精工技术有限公司 2,272,030.92 1,421,935.02
中鼎美国公司 -47,255.08 31,969.90
安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司 12,126.71
安徽广德中鼎汽车工具有限公司 115,753.00 84,207.97
安徽中鼎飞彩车辆有限公司 137,182.20
其他应付款 安徽省宁国中鼎股份有限公司 305,199.20 5,312,386.58
安徽中鼎减震橡胶技术有限公司 17,000,000.00
安徽中鼎橡塑制品有限公司 2,446,533.62
深圳宁鼎特种胶辊有限公司 108,853.59 108,853.59
安徽中鼎飞彩车辆有限公司 90,600.00
九．或有事项
截至2008年6 月30 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
十．承诺事项
1、本公司于2008年3月7日与宁国中鼎签定《股权收购协议》，宁国中鼎将其持有的中鼎美国公司（Zhongding USA Inc.）100%的股权全部转让给本公司。转让价格以经审计的净资产为依据，若经审计的净资产大于原始出资额，则转让价格为初始出资额；若经审计的净资产小于原始出资额，则转让价格为经审计的净资产。截止2008年6月30日，该项股权收购尚未完成。
2、本公司于2008年3月10日与宁国中鼎签定《股权收购协议》，宁国中鼎将其持有的安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司50%股权、安徽中鼎精工技术有限公司75%股权、安徽中鼎减震橡胶技术有限公司95%股权和安徽宁国中鼎模具制造有限公司100%股权转让给本公司，本次转让资产的总价格为39,393.55万元。截止2008年6月30日，该项股权收购尚未完成。
3、2008 年3 月27 日，本公司第四届董事会第六次会议决议投资设立武汉中鼎汽车零部件有限公司，该公司投资总额为3000 万元，其中本公司持有95%股权。截止2008年6月30日，本公司已投资820万元。
4、本公司于2008年6月13日与宁国中鼎签定《股权收购协议》，宁国中鼎将其持有的安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司50%的股权全部转让给本公司。转让价格为9,470,627.54元。截止2008年6月30日，该项股权收购尚未完成。
5、2008 年6月20日本公司与美国Allied-Baltic Rubber, Inc.（以下简称"美国AB公司"）控股股东AlanR.Myers（艾兰.梅约先生）正式签署了《股权收购协议》，公司拟投资450万美元收购美国AB公司100%的股权。截止2008年6月30日，该项股权收购尚未完成。
十一．资产负债表日后事项中的非调整事项
截至2008年7月22日止，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十二．债务重组事项
本公司于2006年度进行了重大资产置换，在资产置换前，原安徽飞彩车辆股份有限公司的大部分债务已经进行了债务重组。尚未重组的一小部分债务仍留在本公司，本期公司与巢湖科越实业有限公司等4家债权人达成协议，涉及重组的债务帐面金额445,803.71元，根据协议，本公司用现金偿还债务320,366.24元，债务终止。此等债务重组形成债务重组收益125,437.47元。
十三．其他事项
2008年3月27日本公司二○○八年第一次临时股东大会审议通过了《关于向特定对象非公开发行股票的议案》和《关于非公开发行股票涉及关联交易的议案》，公司拟向特定对象发行股票，此次非公开发行股份募集资金部分将用于收购控股股东安徽省宁国中鼎股份有限公司持有的中鼎泰克、中鼎模具、中鼎减震、中鼎精工的全部股权，剩余募集资金将用于发动机（冷却、三滤系统）用密封件产品扩建项目及技术中心工程建设项目。2008年7月9日由中国证券监督管理委员会发行审核委员会2008年第99次工作会议审核通过了本公司非公开发行股票的事宜。
十四．补充资料
1、 按照中国证监会有关信息披露规则的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下表所示:
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 11.51% 12.20% 0.189 0.189
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 9.54% 10.11% 0.156 0.156
2、非经常性损益
项 目 本期数
非流动资产处置损益 -2,086.90
计入当期损益的政府补助 1,072,000.00
债务重组损益 125,437.47
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -195,949.05
除上述各项之外的其他营业外收支净额 12,607,877.54
小计 13,607,279.06
减：所得税影响数 3,450,807.03
少数股东损益影响数 -15,326.17
非经常性损益净额 10,171,798.20
安徽中鼎密封件股份有限公司
2008年7月22日
