安徽飞彩车辆股份有限公司2001年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：安徽飞彩车辆股份有限公司 公司法定英文名称：ANHUI FEICAI VEHICLE CO., LTD. 二、公司法定代表人：洪理芳 三、公司董事会秘书：彭斌 联系地址：安徽省宣城市宣南路口 联系电话：0563-2612718 董事会授权代表：李靖 联系地址：安徽省宣城市宣南路口 联系电话：0563-2612568 传真：0563-2612568 电子信箱：lijingfc@163.com 四、公司注册地址：安徽省宣城市宣南路口 公司办公地址：安徽省宣城市宣南路口 邮政编码：242000 电子信箱：ahfc@mail.ahwhptt.net.cn 五、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：飞彩股份 股票代码：000887 七、公司变更注册登记日期、地点：2001 年2 月14 日安徽合肥 企业法人营业执照注册号：3400001300076（2/3） 税务登记号码：342500259222497 公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100 号振兴大厦 二、会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润情况： 利润总额： 45,681,764.81元 净利润： 33,784,697.30元 扣除非经营性损益后的净利润： 28,921,492.09元 主营业务利润： 106,358,201.59元 其他业务利润： 6,192,599.07元 营业利润： 39,955,119.33元 投资收益： 4,076,223.15元 补贴收入： 110,952.00元 营业外收支净额： 1,539,470.33元 经营活动产生的现金流量净额： 110,424,588.34元 现金及现金等价物净增加额： 348,857,696.61元 注：扣除的非经营性损益项目及金额： （一）股权转让收益： 1,977,289.68元 （二）冻结资金利息及其他： 2,885,935.53元 二、公司前三年主要会计数据和财务指标： （一）主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2001年 2000年调整数 主营业务收入 858,176,057.34 847,468,223.23 净利润 33,784,697.30 39,016,789.46 总资产 1,615,637,640.58 1,253,814,606.98 股东权益 767,643,579.36 547,141,433.78 每股收益（摊薄） 0.1122 0.139300 每股收益（加权） 0.1136 0.139342 扣除非经营性损益 后的每股收益 0.0972 0.126874 每股净资产 2.55 1.95 调整后每股净资产 2.52 1.93 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.3669 0.159975 净资产收益率(%) 4.4 7.13 项目 2000年 1999年 主营业务收入 979,895,780.09 913,054,325.00 净利润 42,111,975.23 61,592,720.86 总资产 1,513,133,471.62 1,316,935,336.33 股东权益 554,006,850.33 524,177,659.99 每股收益（摊薄） 0.1504 0.2200 每股收益（加权） 0.1504 0.3242 扣除非经营性损益 后的每股收益 0.1414 0.2074 每股净资产 1.98 1.87 调整后每股净资产 1.93 1.85 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.1599 0.2375 净资产收益率(%) 7.60 11.75 （二）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则[第9 号]》 要求计算的利润数据如下： 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.86 14.53 0.3533 0.3575 营业利润 5.20 5.46 0.1327 0.1343 净利润 4.40 4.61 0.1122 0.1136 扣除非经营性损益后的净利润 3.77 3.95 0.0961 0.0972 （三）股东权益变动情况： 单位：人民币万元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 28000.00 18238.19 2944.79 1472.39 5531.17 54714.14 本期增加 2100.00 18122.84 704.00 352.00 3378.47 24305.31 本期减少 46.10 2209.00 2255.10 期末数 30100.00 36314.94 3648.78 1824.39 6700.64 76764.36 变动原因 配股 配股 实现利润 实现利润 实现利润 配股 三、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份情况变动表： 数量单位：万股 本次变动增减（+、—） 本次变 动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 21000 其中： 国家持有股份 21000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 21000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 7000 2100 2100 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 7000 三、股份总数 28000 2100 2100 本次 动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 21000 其中： 国家持有股份 21000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 21000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 9100 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 9100 三、股份总数 30100 （二）股票发行和上市情况 1.公司于1998 年9 月22 日，经中国证监会证监发审（1998）244 号及证监发（1998）245 号文批准，面向社会公开发行人民币普通股（A 股）4000 万股（其中职工内部股400 万股），发行价格6.68 元/股，通过深圳交易所交易系统上网定价发行，募集资金于1998 年9 月30 日到达公司帐户。这次发行获准深圳交易所深证发（1998）292 号文审核同意，于1998 年12 月3 日本公司3600 万股A 股在深圳证券交易所挂牌交易。 2.1999 年6 月3 日，在公司股票挂牌交易期满6 个月后，公司内部职工股400 万股获准上市交易（公司董事、监事及高级管理人员持有的股份依法被冻结）。未上市流通股份由16400 万股减少到16000 万股，已上市流通股份由3600 万股增加到4000万股。 公司于1999 年中期进行了利润分配和公积金转增方案。以1998 年度未分配利润和1999 年上半年利润以每10 股送2 股以及每10 股转增5.5 股，致使公司总股本由16000万股变动为28000 万股，其中国家持有股份由12000 万股变动为21000 万股，社会流通股由4000 万股变动为7000 万股。 公司2000 年度配股方案经中国证监会合肥特派办“皖证监发字[2000]80 号”文初审，于2000 年12 月20 日获中国证券监督管理委员会“证监公司字[2000]210 号”文批准。2000 年12 月25 日刊登了《配股说明书》，2001 年2 月21 日刊登《股份变动及2000 年度配股获配可流通股份上市公告》，配股工作全部结束。公司的总股本由28000万股增加到30100 万股，社会流通股由7000 万股增加到9100 万股。 3.公司现已不存在内部职工股。 二、股东情况 （一）报告期末股东总数：43824 户 （二）报告期末前10名股东情况 股东名称 持股数（股） 持股比例 股权性质 1 安徽飞彩（集团）有限公司 210,000,000 69.77% 未流通股份 2 张湘月 475,018 0.1578% 已流通股份 3 北京佳融商贸公司 377,000 0.1252% 已流通股份 4 赵寿金 356,480 0.1184% 已流通股份 5 方澄江 339,046 0.1126% 已流通股份 6 北京高尔夫房地产开发公司 299,000 0.0993% 已流通股份 7 付文沛 237,000 0.0787% 已流通股份 8 刘建国 230,000 0.0764% 已流通股份 9 吴自立 215,900 0.0717% 已流通股份 10 杨玉清 210,050 0.0698% 已流通股份 公司前10 名股东所持股份没有质押和冻结情况。 安徽飞彩（集团）有限公司为代表国家持有股份的单位。 （三）公司控股股东情况介绍：公司的控股股东为安徽飞彩（集团）有限公司，法定代表人：洪理芳，经营范围：农用运输车的制造、销售；汽车、挂车、农机修理；住宿、饮食服务；娱乐服务；农用运输车出口；本企业生产、科研所需要的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术进口。成立日期：1990 年2 月28 日，注册资本15800万元。为国有独资公司，其实际控制人为安徽省宣城市国有资产管理局。报告期内，公司控股股东没有发生变更。 （四）其他持股在10%以上（含10%）的法人股东情况：无 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况： （一）基本情况： 1.在公司任职情况： 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 洪理芳 董事长 男 61 2001.12.12------2004.12.12 曹明生 副董事长 男 50 2001.12.12------2004.12.12 陈 晖 董事 男 37 2001.12.12------2004.12.12 袁安之 董事、总经理 男 39 2001.12.12------2004.12.12 彭 斌 董事、副总经理、董秘 财务负责人 男 36 2001.12.12------2004.12.12 李光伟 董事 男 38 2001.12.12------2004.12.12 高元恩 独立董事 男 60 2001.12.12------2004.12.12 潘平独 立董事 男 39 2001.12.12------2004.12.12 田家刚 独立董事 男 32 2001.12.12------2004.12.12 邵信仰 监事会主席 男 46 2001.12.12------2004.12.12 吴守富 监事 男 35 2001.12.12------2004.12.12 江东流 监事（职工代表） 男 34 2001.12.12------2004.12.12 熊集宁 副总经理 男 39 2001.12.12------2004.12.12 马斌武 副总经理 男 34 2001.12.12------2004.12.12 2.持有公司股份情况： 姓 名 年初持股数量 年末持股数量 股份增减变动量 变动原因 洪理芳 7000 9100 2100 配股增加 曹明生 5250 6825 1575 配股增加 陈 晖 5250 6825 1575 配股增加 袁安之 5250 6825 1575 配股增加 彭 斌 5250 6825 1575 配股增加 李光伟 5250 6825 1575 配股增加 3.在股东单位任职情况： 姓 名 任职单位 所任职务 任职期间 洪理芳 安徽飞彩（集团）有限公司 董事长 2001.11——2004.11 陈晖安 徽飞彩（集团）有限公司 总经理 2001.11——2004.11 曹明生 安徽飞彩（集团）有限公司 副总经理 2001.11——2004.11 李光伟 安徽飞彩（集团）有限公司 总工程师 2001.11——2004.11 邵信仰 安徽飞彩（集团）有限公司 工会主席 2001.11——2004.11 吴守富 安徽飞彩（集团）有限公司 审计部经理 2001.11——2004.11 （二）年度报酬情况： 公司董事、监事和高级管理人员报酬分为三类，第一类是在公司任职的内部董事、内部监事和高级管理人员，其报酬是根据其职务，按公司制订的工资标准领取；第二类是在股东单位任职的董事和监事，其报酬标准由所在公司自行制订；第三类是公司聘请的独立董事，报酬为公司发放的独立董事津贴，标准由2001年12 月12 日召开的公司二○○一年第二次临时股东大会批准，自2002 年开始实施。 公司现任董事、监事和高级管理人员2001 年度的报酬总额为：433,180.56元，金额最高的前三名董事的报酬总额为：180,000.00 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为：122,021.94 元，独立董事的津贴为：每人每月3000元（2001 年度未实施）。年度报酬在1-3 万元的现任董事、监事和高级管理人员3 人，年度报酬在3-5 万元的现任董事、监事和高级管理人员2 人，年度报酬在5-8 万元的现任董事、监事和高级管理人员5 人。 邵信仰先生未在本公司领取报酬，在安徽飞彩（集团）有限公司领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况： 原董事龚忠荣先生、金升培先生、胡国平先生和原监事张彩林女士、刁云芳女士、雷世平先生由于董事会和监事会换届选举的原因于2001 年12 月12 日离任。 原副总经理袁安之先生，副总经理、董事会秘书陈晖先生，副总经理曹明生先生，财务总监彭斌先生因任期已满离任，董事会于2001 年12 月12 日聘任袁安之先生为总经理，彭斌先生为副总经理、董事会秘书、财务负责人，熊集宁先生为副总经理，马斌武先生为副总经理。 二、员工情况： （一）员工数量： 截止2001 年12 月31 日，公司在册员工人数为：3583 人。 （二）员工专业构成： 单位：人 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 2410 628 102 28 415 （三）员工教育构成： 单位：人 本科及以上 大专 中专 高中（中技） 高中以下 59 267 561 1148 1548 （四）公司需承担的离退休职工人数：无 五、公司治理结构 一、公司治理情况 作为一个公众型的上市公司，我公司从设立开始就致力于建立完善公司的法人治理结构，通过加强董事会、监事会人员对《公司法》、《证券法》及《公司章程》的学习，明确董事会、监事会的责任和权利，两会不干预企业的日常经营，但对于经理层人事、重大经营活动、对外投资等事项进行指导、监督和决策，使其担负起股东的委托责任。对于经理层，保持其经营管理权的独立，并建立相应的激励机制。使经理层权利与责任相统一,个人利益与企业利益相统一，短期利益与长期利益相统一。对于公司大小股东，依法保障其各项权利，良好的履行信息披露义务，增强公司的透明度，树立良好的公司形象。2001 年又根据中国证监会发布的《上市公司治理准则》等有关公司治理的规范性文件，逐步建立和完善公司的法人治理结构。 对照《上市公司治理准则》，我公司还有一些有待完善的地方。一是董事会专门委员会还没有成立；二是尚未建立科学、全面、高效、立体的绩效评价与激励约束机制。 二、独立董事履行职责情况 公司依照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，于2001 年12月12 日，在董事会换届选举中建立了独立董事制度。虽然到任的时间短，聘任的独立董事，本着勤勉尽责的工作态度，对公司的内部管理、法人治理结构、对外投资等各个方面提出不少有益的意见和建议，发挥了明显的作用。 三、控股股东与公司五分开情况 （一）业务方面：公司主营业务为农用车的生产和销售，完全独立于控股股东。 （二）人员方面：公司在劳动、人事、工资管理方面独立运作，不存在控股股东直接或间接干预公司的人事管理。 （三）资产方面：公司设立时控股股东出资的实物资产已完全进入公司，并办理了产权变更手续。目前，公司租赁了控股股东部分土地，商标使用权经控股股东许可免费使用。 （四）机构方面：公司拥有独立生产经营和行政管理体系，完全独立于控股股东。 （五）财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立完整的会计核算体系和财务管理制度，独立核算，独立纳税。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司正着手研究和制订科学、全面、高效、立体的高级管理人员的考评及激励机制。 六、股东大会情况简介 一、报告期股东大会情况： （一）二○○一年度第一次临时股东大会： 公司二○○一年度第一次临时股东大会于2001 年2 月10 日在安徽省宣城市飞彩宾馆会议室召开，与会股东及股东代表12 人，代表股份210,063,000 股，占公司总股本280,000,000 股的75.0225%。公司董事、监事及高级管理人员出席了会议，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长洪理芳主持。会议审议通过如下决议：修改《公司章程》的议案。 本次会议的通知刊登在2001 年1 月5 日的《中国证券报》和《证券时报》上，会议的决议刊登在2001 年2 月12 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）二○○○年度股东大会： 公司二○○○年度股东大会于2001 年4 月21 日在安徽省宣城市飞彩宾馆会议室举行，与会股东及股东代表12 人，代表股份210,075,075 股，占公司总股本301,000,000 股的69.79%,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。公司董事、监事及高级管理人员出席了会议，会议由董事长洪理芳先生主持。会议以投票表决方式通过了如下决议： 1.二○○○年度董事会报告； 2.二○○○年度监事会报告； 3.二○○○年度利润分配方案； 4.增补高元恩先生为公司首届董事会董事； 5.续聘安徽华普会计师事务所为公司二○○一年度审计机构； 6.修改《公司章程》的议案。 本次会议的通知刊登在2001 年3 月16 日的《中国证券报》和《证券时报》上，会议的决议刊登在2001 年4 月23 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （三）二○○一年度第二次临时股东大会 公司二○○一年度第二次临时股东大会于2001 年12 月12 日在安徽省宣城市飞彩宾馆会议室召开，与会股东及股东代表12 人，代表股份210,075,075 股，占公司总股本301,000,000 股的69.79%。公司董事、监事及高级管理人员出席了会议，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长洪理芳先生主持。会议审议通过了如下决议： 1.修改《公司章程》的议案； 2.选举洪理芳先生、袁安之先生、陈晖先生、曹明生先生、彭斌先生、李光伟先生、高元恩先生、潘平先生、田家刚先生为公司第二届董事会董事，其中高元恩先生、潘平先生、田家刚先生为公司的独立董事； 3.选举邵信仰先生、吴守富先生为公司第二届监事会监事，与由公司职工代表大会选举产生的职工代表监事江东流先生共同组成公司第二届监事会； 4.关于独立董事津贴标准的议案。 本次会议的通知刊登在2001 年11 月10 日的《中国证券报》和《证券时报》上，会议的决议刊登在2001 年12 月14 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况： （一）因董事杨富年先生辞职，公司二○○○年度股东大会增补高元恩先生为公司第一届董事会董事。 （二）因公司第一届董事会任期已满，公司二○○一年度第二次临时股东大会进行了董事会和监事会换届选举。 七、董事会报告 一、2 0 0 1 年度公司的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况。 1.公司的主营业务范围： 农用机动运输车、链条、汽车覆盖件及其配件制造、销售；汽车、挂车、农机修理。 2.公司2001 年度的经营状况： 截止2001 年12 月31 日，公司全年累计实现主营业务收入85818 万元，较上年同期增长1.26%，实现主营业务利润10636 万元，较上年同期下降3.67%，实现净利润3378 万元，较上年同期下降13.43%。 （1）2001 年度公司主营业务收入及主营业务利润的构成情况如下： 金额单位：元 产品名称 主营业务收入 所占比例 主营业务利润 所占比例 农用车 783,499,061.08 91.30% 83,725,108.99 78.22% 空气净化设备 22,029,908.56 2.57% 13,851,539.89 13.02% 工业链条 52,647,087.70 6.13% 8,781,552.71 8.26% （2）占公司主营业务收入和主营业务利润10%以上的业务经营活动为农用车的制造和销售，属于其他交通运输设备制造业。其产品销售收入、产品销售成本及毛利率列示如下： 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 农用车制造和销售 783,499,061.08 698,187,673.74 10.89% （3）2001 年度公司转让了所持有的安徽宁国中鼎密封件有限公司50%股份，主营业务收入的构成中减少了橡塑制品一项。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 截止2001 年12 月31 日，公司主要控股的公司有两家。一是公司控股51%的中奥环保高科技有限责任公司，法定代表人叶振平，注册资本：5000 万元人民币，总资产6349 万元，经营范围：工业应用技术、环保技术研制、开发及相关产品销售等，主要产品为“奥润”牌空气净化机、“奥润”牌水处理设备，2001年度实现主营业务收入2202.99 万元，净利润45.51 万元。二是公司控股96.55%的安徽飞彩黄山链传动有限公司，法定代表人金升培，注册资本2900 万元人民币，总资产8430 万元，经营范围：链传动系列产品生产、销售、出口，主要产品为“黄山”牌工业链条，2001 年度实现主营业务收入5399.30 万元，净利润1.06 万元。 （三）主要供应商、客户情况： 1.2001 年度，本公司（含子公司）向前五名供应商合计的采购金额为286,003,746.29 元，占年度采购总额的32.75%。 2.2001 年度， 本公司（ 含子公司） 向前五名客户销售额合计为100,836,098.32 元，占公司主营业务收入总额的11.75%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案： 1.在经营中出现的问题与困难： （1）燃油价格持续上涨，导致公司效益受到影响； （2）北方地区连续干旱，农民收入减少，影响到购买力，整个农机行业出现负增长； （3）销售手段不够完善，未能很好地将品牌优势转化为市场优势，对市场的研究还需细化； （4）销售机制还不够完善，销售人员素质有待进一步提高。 2.针对上述问题，在2002 年公司要做好以下工作： （1）抓好成本目标管理，提高经济运行的质量和效益； （2）加强技术开发力度，加大技术改造步伐，调整公司的产品结构，同时加快剪草机项目的建设，尽快形成生产能力，实现产品的多元化； （3）根据不同的市场特点，选择不同的宣传媒体和形式，增强宣传效果，提高品牌渗透力，及时地将品牌优势转化为市场优势； （4）完善营销机制，构建立体的营销网络，合理调整市场布局，及时收集市场信息，适时调整营销策略，拓展营销方式，加大对营销人员的培训指导和监督管理，造就高素质的营销队伍。 二、2 0 0 1 年度公司的投资情况： （一）报告期内募集资金使用情况： 2000 年12 月20 日，经中国证监会批准，公司实施2000 年度配股方案，到2001 年2 月10 日完成，共募集资金20150 万元。 1.募集资金承诺投资与实际投资情况： 配股承诺投入项目 承诺总投资 2001年应投资额 实际投入项目 1.年产6万台剪草机 16400万元 4414万元 1.年产6万台剪草机 2.常温超细粉碎法制取 2.常温超细粉碎法制取 精细硫化胶粉项目 7934万元 2912万元 精细硫化胶粉项目 3.科技开发中心 2960万元 843万元 3.科技开发中心 配股承诺投入项目 实际完成投资额 1.年产6万台剪草机 2850万元 2.常温超细粉碎法制取 精细硫化胶粉项目 —— 3.科技开发中心 169万元 2.募集资金投入项目情况说明： （1）年产6万台剪草机项目，该项目总投资约16400万元，其中固定资产约14023 万元，配套流动资金约2377 万元，以配股募集资金投入9306 万元。该项目建设期2 年，截止2001 年底，累计完成投资2850 万元。 （2）常温超细粉碎法制取精细硫化胶粉项目，该项目总投资7934 万元，其中固定资产投资4980 万元，铺底流动资金2954 万元，以配股募集资金投入7934 万元。主要用于专有技术研究、开发和生产线及其配套设施的采购和安装。该项目建设期2 年，由于该项目关键技术并不是我公司所有，在技术和关键设备的引进方面迟迟未能与合作方达成一致，该项目尚未开始投资。 （3）科技开发中心项目，该项目总投资2960 万元，全部以配股募集资金投入。主要建设内容为：建设科技开发中心试验楼，包括零部件测试中心、理化计量中心、计算中心及新产品试制车间等。现已投资169 万元，正按计划逐步投入。 （二）2001 年度的其他投资情况： 公司在2001 年度没有利用自有资金进行投资。 三、2 0 0 1 年度公司财务状况和经营成果 项目 2001年度 2000年度 增减比例（%） 总资产 1,615,637,640.58 1,253,814,606.98 28.86 长期负债 49,800,000.00 2,100,000.00 2271.43 股东权益 767,643,579.36 547,141,433.78 40.30 主营业务利润 106,358,201.59 110,406,827.54 -3.67 净利润 33,784,697.30 39,016,789.46 -13.41 总资产、股东权益的增加系公司增资配股所致，长期负债增加系增加长期借款所致，主营业务利润、净利润的减少系毛利率下降所致。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化对公司财务状况和经营成果的影响： （一）会计政策的变更对公司财务状况和经营成果的影响： 按照《企业会计制度》、财政部财会[2001]17 号关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》以及财政部财会[2001]43 号关于印发《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的通知，公司从2001 年1 月 1 日起改变如下会计政策： 1.期末固定资产原不计提减值准备，现改为计提减值准备。 2.期末在建工程原不计提减值准备，现改为计提减值准备。 3.期末无形资产原不计提减值准备，现改为计提减值准备。 4.开办费原按5 年平均摊销，现改为将开办费一次计入开始生产经营当月的损益。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数；利润表及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为6,865,416.56 元，其中，因固定资产计价方法变更的累积影响数为2,827,086.78元；因在建工程计价方法变更的累积影响数为1,318,504.34元；因无形资产计价方法变更的累积影响数为178,500.00 元；因开办费会计政策变更的累积影响数为2,541,325.44 元。由于会计政策变更，调减了2000 年度的净利润3,095,185.78 元；调减了2001 年年初留存收益6,865,416.56 元，其中，未分配利润调减了5,492,333.24 元，盈余公积调减了1,373,083.32 元；利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了3,016,184.62 元。 （二）中国加入WTO 对公司财务状况和经营成果的影响： 我国是农业大国，与国外发达国家相比我国人口多，可耕地少，农产品成本高。加入WTO 后在竞争中处于劣势，这决定了在一段时期内农民的收入的增幅将呈下降趋势，影响了农民的购买力，这是对公司不利的一面。有利的一面是农用车属于技术含量不高、劳动密集型产业，不致引起国外产品的竞争，农民收入的减少更决定了低价位的农用车在农业生产中不可替代的地位。同时国外产品的涌入也为原材料的价格下降拓展了空间，有利于公司降低成本。 （三）所得税税率的变更对公司财务状况和经营成果的影响： 根据财政部财税[2000]99 号文件精神，我公司享受的所得税优惠政策执行到2001 年12 月31 日，自2002 年1 月1 日起按33%税率缴纳所得税。此次税收优惠政策的调整将会对公司今后的财务状况和经营业绩产生较大的影响。 五、2 0 0 2 年度公司的经营计划 （一）公司全年工作总的方针： 深化改革、创新管理、降低成本、提高效益。 （二）2002 年度公司的经营目标： 农用车26 万辆，空气净化机48500 台，工业链条150 万米，剪草机1 万台，主营业务收入超10 亿。 （三）重点要做的工作： 1.建立动态管理的用工机制和具有激励作用的内部分配机制，优化人力资源配置； 2.抓好成本目标管理，加强财务监控，使财务管理成为企业管理的核心； 3.加强技术开发力度，加快配股募集资金投资项目的建设； 4.强化销售工作，完善营销机制，调整市场布局； 5.按照《上市公司治理准则》要求，完善法人治理结构，规范公司运作。 六、2 0 0 1 年度公司董事会日常工作情况 （一）2001 年度公司董事会召开会议情况及会议决议内容： 2001 年度公司共召开了8 次董事会，并于二○○一年十二月十二日进行了董事会换届选举。 1.公司第一届董事会第十次会议于二○○一年元月三日在公司会议室召开。 会议审议并通过如下议案： （1）修改《公司章程》； （2）提请召开公司二○○一年第一次临时股东大会； 2. 公司第一届董事会第十一次会议于二○○一年三月十四日在公司会议室召开。会议审议并通过了如下议案： （1）公司二○○○年度董事会工作报告； （2）公司二○○○年度利润分配预案； （3）预计公司二○○一年度利润分配政策； （4）同意董事杨富年先生的辞职申请； （5）增补高元恩先生为公司首届董事会董事的预案； （6）聘任彭斌先生为公司财务总监的议案； （7）续聘安徽华普会计师事务所为2001 年度公司审计机构的预案； （8）公司内设机构“资本运营部”更名为“证券部”的议案； （9）关于转让上海奥神环境高科技有限责任公司10%的股权的议案； （10）提请召开2000 年股东年会的议案。 3.公司第一届董事会第十二次会议于二○○一年五月十六日在公司会议室召开。会议审议并通过了转让公司持有的安徽宁国中鼎密封件有限公司50%股权的议案。 4.公司第一届董事会第十三次会议于二○○一年五月三十日在公司会议室召开。会议审议并通过了放弃公司控股子公司中奥环保高科技有限责任公司股权转让优先权的议案。 5.公司第一届董事会第十四次会议于二○○一年七月二十六日在公司会议室召开。会议审议并通过了《关于巡检发现问题的整改报告》。 6.公司第一届董事会第十五次会议于二○○一年八月八日在安徽省宣城市飞彩宾馆三楼会议室召开。会议审议并通过了如下议案： （1）关于计提资产减值准备的报告； （2）公司二○○一年度中期报告正文及摘要； （3）公司二○○一年度中期利润分配方案。 7.公司第一届董事会第十六次会议于二○○一年十一月八日在公司会议室召开。会议审议并通过了如下议案： （1）修改公司章程的预案； （2）提名第二届董事会董事候选人的议案； （3）关于独立董事津贴的议案； （4）提请召开公司2001 年度第二次临时股东大会的议案。 8.公司第二届董事会第一次会议于二○○一年十二月十二日在安徽省宣城市飞彩宾馆会议室召开。会议审议并通过了如下议案： （1）选举洪理芳先生为公司第二届董事会董事长，曹明生先生为副董事长； （2）聘任袁安之先生为公司总经理，经总经理袁安之先生提名，聘任彭斌先生、熊集宁先生、马斌武先生为公司副总经理，彭斌先生为公司财务负责人； （3）聘任彭斌先生为董事会秘书，委任李靖先生为董事会证券事务代表。 （4）关于公司内部机构设置的议案。 （二）公司董事会对股东大会决议的执行情况： 2001 年度公司共召开了三次股东大会，其中股东年会一次，临时股东大会二次。共审议通过了11 项议案，公司董事会严格按照《公司章程》和有关法律、法规的要求履行职责，认真执行了股东大会的各项决议。 1.公司二○○一年度第一次临时股东大会于二○○一年二月十日在安徽省宣城市飞彩宾馆会议室召开，会议审议通过了修改《公司章程》有关注册资本的条款的议案，并授权董事会依法办理工商变更登记手续。公司董事会于二○○一年二月十四日完成工商变更登记手续。 2. 公司二○○○年度股东大会于二○○一年四月二十一日在安徽省宣城市飞彩宾馆会议室召开，会议审议通过了如下议案： （1）二○○○年度董事会报告； （2）二○○○年度监事会报告； （3）二○○○年度利润分配方案； （4）增补高元恩先生为公司首届董事会董事； （5）续聘安徽华普会计师事务所为公司二○○一年度审计机构； （6）修改《公司章程》的议案。 公司董事会于二○○一年五月二十三日实施了二○○○年度利润分配方案。 3. 公司二○○一年度第二次临时股东大会于二○○一年十二月十二日在安徽省宣城市飞彩宾馆会议室召开，会议审议通过了如下议案： （1）修改《公司章程》的议案； （2）选举产生了公司第二届董事会； （3）选举产生了公司第二届监事会； （4）关于独立董事津贴标准的议案。 公司董事会在股东大会结束后立即召开会议，选举产生了公司第二届董事会董事长、副董事长，聘任了总经理和其他高级管理人员。 七、2 0 0 1 年度利润分配预案 经安徽华普会计师事务所审计，2001 年度公司净利润33,784,697.30 元。在提取法定盈余公积金3,519,992.01 元，提取法定公益金3,519,992.01 元后，加上年初未分配利润55,311,669.63 元，可供股东分配的利润为82,056,382.91元。董事会建议，分配方式为派发现金股利，以公司2001 年末总股本30100 万股为基数，每10 股派发现金股利0.50 元（含税）。需派送现金1505 万元，占可供股东分配利润的18%。 八、监事会报告 一、2 0 0 1 年度公司监事会的工作情况： 在2001 年度，公司监事会共召开了五次会议，审议通过了九项议案，并对董事会的一些重大决策发表了意见。 1.公司第一届监事会第七次会议于二○○一年三月十四日在公司会议室召开。会议审议并通过了如下决议： （1）二○○○年度监事会报告； （2）二○○○年度利润分配预案； （3）预计二○○一年利润分配政策。 2.公司第一届监事会第八次会议于二○○一年五月十六日在公司会议室召开。会议在听取了董事会秘书的汇报后表示，同意董事会作出的将安徽宁国中鼎密封件有限公司50%股权进行转让的意见。 3.公司第一届监事会第九次会议于二○○一年八月八日在安徽省宣城市飞彩宾馆会议室召开。会议审议并通过了如下议案： （1）审议通过了《关于计提资产减值准备的报告》； （2）审议通过了《二○○一年度中期报告正文及摘要》； （3）审议通过了《二○○一年度中期利润分配方案》； 4.公司第一届监事会第十次会议于二○○一年十一月八日在安徽省宣城市飞彩宾馆会议室召开。会议审议并通过了如下议案： （1）提名邵信仰先生、吴守富先生为公司第二届监事会监事候选人； （2）同意董事会提名高元恩先生、潘平先生、田家刚先生为公司独立董事候选人。 5.公司第二届监事会第一次会议于二○○一年十二月十二日在安徽省宣城市飞彩宾馆会议室召开。会议审议并通过了如下议案： 选举邵信仰先生为公司第二届监事会主席。 二、监事会对公司有关事项发表的独立意见： 1.公司依法运作的情况。监事会认为，2001 年度公司董事会能够较好地依照《公司章程》及相关法律法规规定的程序，行使决策权。在一些重大的决策上，事前征求了监事会的意见。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时没有违反《公司章程》及相关法律法规的规定，没有损害公司利益的行为。公司建立了内部控制制度，但应该根据外部环境的变化不断完善。 2.公司的财务情况。监事会同意安徽华普会计师事务所对公司2001 年度财务情况发表的审计意见，对所涉及事项的评价表示赞同。监事会认为，安徽华普会计师事务所出具的审计报告真实地反映了公司2001 年度的财务状况和经营成果。 3.募集资金投入的情况。在2001 年度，公司实际投入的项目和承诺投入的项目基本一致，投资项目没有变更，对于常温超细粉碎法制取精细硫化胶粉项目至今没有投入的原因，董事会也作出了合理的解释。监事会认为，公司应当加快配股募集资金投入项目的建设，使配股募集资金尽快产生效益。 4.公司收购、出售资产情况。在2001 年度，公司转让了所持有的上海奥神环境高科技有限责任公司10%的股权和安徽宁国中鼎密封件有限公司50%股权。监事会认为上述交易定价合理，没有发现内幕交易，没有损害中、小股东的权益，没有造成公司资产的流失。 5.关联交易。监事会认为，公司在2001 年度与关联方进行的交易定价合理、交易公平，没有损害本公司的利益。 九、重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项： （一）经公司董事会第十一次会议审议通过，公司转让了持有的上海奥神环境高科技有限责任公司的10%股权。转让价款为人民币500 万元。 （二）经公司董事会第十一次会议审议通过，公司转让持有的安徽宁国中鼎密封件有限公司50%股权。转让价款为人民币4731 万元。 三、报告期重大关联交易情况： （请见财务报告中关联交易部分） 四、重大合同及其履行情况：无 五、报告期内公司或持股5%以上股东承诺事项： （一）公司二○○○年度股东大会审议通过了预计二○○一年度的利润分配政策，公司将在二○○一年度股东大会上履行这项承诺。 （二）公司在《配股说明书》上列明了募集资金的使用计划，公司的履行情况参见董事会报告中有关募集资金使用部分。 六、公司聘任会计师事务所情况： 报告期内公司续聘安徽华普会计师事务所为公司的审计机构。二○○一年度共支付审计费用38 万元。 七、接受稽查及处罚情况： 根据《上市公司检查办法》，中国证监会合肥证券监管特派员办事处于2001年6 月25 日至29 日对我公司进行了例行巡回检查，并于2001 年7 月6 日下发了《限期整改通知书》（皖证监函字[2001]31 号）（以下简称《通知》）。针对通知中指出的问题，公司董事会非常重视，立即组织学习和研究，逐项对照，一一列出整改措施，形成整改报告，刊登在2001 年7 月28 日的《中国证券报》和《证券时报》上，并在公司下半年的工作中逐一落实整改措施，现已整改完毕。 十、财务报告 一、审计报告 华普审字[2002]0158 号 审计报告 安徽飞彩车辆股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司2001 年12 月31 日合并资产负债表及资产负债表、2001 年度合并利润表及利润表、2001 年度合并利润分配表及利润分配表以及2001 年度合并现金流量表及现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日合并财务状况与财务状况、2001 年度合并经营成果与经营成果以及2001 年度合并现金流量与现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：潘峰 中国.合肥 中国注册会计师：何本英 中国注册会计师：占铁华 2002 年3 月20 日 二、财务报表 （一）合并资产负债表 1.合并资产负债表 资产 附注号 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产： 货币资金 五(一)1 471,257,490.62 122,399,794.01 短期投资 - 应收票据 五(一)2 8,294,584.72 8,746,560.00 应收股利 五(一)3 - 5,160,000.00 应收利息 - 应收账款 五(一)4 309,157,195.64 334,816,904.57 其他应收款 五(一)5 25,383,593.20 23,232,708.31 预付账款 五(一)6 139,481,660.33 157,518,243.30 应收补贴款 五(一)7 2,047,936.04 存货 五(一)8 278,809,353.41 219,700,349.37 待摊费用 五(一)9 1,299,840.74 2,636,117.67 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,235,731,654.70 874,210,677.23 长期投资： - 长期股权投资 五(一)10 - 49,983,776.85 长期债权投资 - 长期投资合计 - 49,983,776.85 其中：合并价差 - 固定资产： - 固定资产原价 五(一)11 295,324,173.15 273,942,796.01 减：累计折旧 五(一)11 78,205,703.68 66,705,451.97 固定资产净值 217,118,469.47 207,237,344.04 减：固定资产减值准备 五(一)11 3,046,599.33 2,827,086.78 固定资产净额 214,071,870.14 204,410,257.26 工程物资 - 在建工程 五(一)12 150,501,292.94 108,110,532.64 固定资产清理 - 固定资产合计 364,573,163.08 312,520,789.90 无形资产及其他资产： - 无形资产 五(一)13 15,332,822.80 17,099,363.00 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 15,332,822.80 17,099,363.00 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 1,615,637,640.58 1,253,814,606.98 负债及股东权益 附注号 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债： 短期借款 五(一)14 85,360,000.00 74,670,000.00 应付票据 五(一)15 531,853,669.49 417,473,356.74 应付账款 五(一)16 84,873,818.42 117,586,987.33 预收账款 五(一)17 3,289,156.78 2,203,129.28 应付工资 五(一)18 720,968.82 3,177,962.93 应付福利费 8,890,551.12 7,878,087.12 应付股利 五(一)19 15,050,000.00 15,050,000.00 应交税金 五(一)20 12,582,167.92 11,730,226.57 其他应交款 五(一)21 1,242,997.74 1,076,878.65 其他应付款 五(一)22 24,146,975.10 27,403,564.45 预提费用 五(一)23 298,883.07 170,000.00 预计负债 - 一年内到期的长期负债 五(一)24 400,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 768,709,188.46 678,420,193.07 长期负债： - 长期借款 五(一)25 49,700,000.00 2,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 五(一)26 100,000.00 100,000.00 其他长期负债 - 长期负债合计 49,800,000.00 2,100,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 818,509,188.46 680,520,193.07 少数股东权益 29,484,872.76 26,152,980.13 股东权益： - 股本 五(一)27 301,000,000.00 280,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 301,000,000.00 280,000,000.00 资本公积 五(一)28 363,149,350.33 182,381,902.05 盈余公积 五(一)29 36,487,846.12 29,447,862.10 其中：法定公益金 18,243,923.06 14,723,931.05 未分配利润 五(一)30 67,006,382.91 55,311,669.63 股东权益合计 767,643,579.36 547,141,433.78 负债和股东权益合计 1,615,637,640.58 1,253,814,606.98 2.附表1：资产减值准备明细表 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 8,746,836.71 4,577,251.38 其中：应收账款 7,880,911.85 4,390,565.02 其他应收款 865,924.86 186,686.36 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 1,003,944.39 307,472.67 其中：库存商品 - - 原材料 1,003,944.39 307,472.67 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 2,827,086.78 219,512.55 其中：房屋、建筑物 1,505,471.74 - 机器设备 1,321,615.04 219,512.55 六、无形资产减值准备 350,000.00 - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 1,318,504.34 - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 285,389.62 13,038,698.47 其中：应收账款 205,725.17 12,065,751.70 其他应收款 79,664.45 972,946.77 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 1,311,417.06 其中：库存商品 - - 原材料 - 1,311,417.06 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 3,046,599.33 其中：房屋、建筑物 - 1,505,471.74 机器设备 - 1,541,127.59 六、无形资产减值准备 - 350,000.00 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - 1,318,504.34 八、委托贷款减值准备 - - 3.附表2：股东权益增减变动明细表 项目 本年数 一、股本： 年初余额 280,000,000.00 本年增加数 21,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 21,000,000.00 本年减少数 年末余额 301,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 182,381,902.05 本年增加数 181,228,436.42 其中：股本溢价 180,500,000.00 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 267,448.28 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 460,988.14 本年减少数 460,988.14 其中：转增股本 年末余额 363,149,350.33 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 14,723,931.05 本年增加数 3,519,992.01 其中：从净利润中提取数 3,519,992.01 其中：法定盈余公积 3,519,992.01 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 18,243,923.06 其中：法定盈余公积 18,243,923.06 储备基金 - 企业发展基金 - 四、法定公益金： 年初余额 14,723,931.05 本年增加数 3,519,992.01 其中：从净利润中提取数 3,519,992.01 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 18,243,923.06 五、未分配利润： 年初未分配利润 55,311,669.63 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 33,784,697.30 本年利润分配 22,089,984.02 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 67,006,382.91 项目 上年数 一、股本： 年初余额 280,000,000.00 本年增加数 - 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 280,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 179,614,686.94 本年增加数 2,767,215.11 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 460,988.14 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 2,306,226.97 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 182,381,902.05 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 10,499,041.58 本年增加数 4,224,889.47 其中：从净利润中提取数 4,224,889.47 其中：法定盈余公积 4,224,889.47 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 14,723,931.05 其中：法定盈余公积 14,723,931.05 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 10,499,041.58 本年增加数 4,224,889.47 其中：从净利润中提取数 4,224,889.47 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 14,723,931.05 五、未分配利润： 年初未分配利润 39,794,659.11 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 39,016,789.46 本年利润分配 23,499,778.94 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 55,311,669.63 4.附表3：应交增值税明细表 项目 本年数 上年数 一、应交增值税 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） -198,870.99 - 2、销项税额 209,416,933.53 151,058,140.48 出口退税 - - 进项税额转出 1,928,239.32 3,225,205.24 转出多交增值税 - - 3、进项税额 186,586,398.76 134,049,307.28 已交税金 633,818.24 - 减免税款 - - 出口抵减内销产品应纳税额 - - 转出未交增值税 23,945,905.59 20,432,909.43 4、期末未抵扣数（多交数以“-”号填列） 19,820.73 198,870.99 二、未交增值税 - - 1、年初未交数（多交数以“-”号填列） 3,847,258.02 13,057,472.45 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 23,945,905.59 20,432,909.43 3、本期已交数 21,366,233.28 29,643,123.86 4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 6,426,930.33 3,847,258.02 （二）合并利润表 项目 附注号 2001年度 一、主营业务收入 五(一)31 858,176,057.34 减：主营业务成本 五(一)32 749,933,452.96 主营业务税金及附加 五(一)33 1,884,402.79 二、主营业务利润 106,358,201.59 加：其他业务利润 五(一)34 6,192,599.07 减：营业费用 32,739,434.83 管理费用 32,751,210.82 财务费用 五(一)35 7,105,035.68 三、营业利润 39,955,119.33 加：投资收益 五(一)36 4,076,223.15 补贴收入 五(一)37 110,952.00 营业外收入 五(一)38 2,855,734.08 减：营业外支出 五(一)39 1,316,263.75 四、利润总额 45,681,764.81 减：所得税 10,974,726.60 少数股东损益 922,340.91 五、净利润 33,784,697.30 项目 2000年度 一、主营业务收入 847,468,223.23 减：主营业务成本 734,843,263.34 主营业务税金及附加 2,218,132.35 二、主营业务利润 110,406,827.54 加：其他业务利润 5,233,789.27 减：营业费用 41,503,385.34 管理费用 25,572,943.48 财务费用 11,192,277.15 三、营业利润 37,372,010.84 加：投资收益 6,798,810.62 补贴收入 26,178.00 营业外收入 3,227,069.52 减：营业外支出 1,429,454.12 四、利润总额 45,994,614.86 减：所得税 8,324,874.99 少数股东损益 -1,347,049.59 五、净利润 39,016,789.46 补充资料： 项目 2001年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,326,223.15 2、自然灾害发生的损失 - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5、债务重组损失 - 6、其他 3,289,470.33 项目 2000年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -5,754,779.59 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 3,272,975.74 （三）合并利润分配表 项目 2001年度 一、净利润 33,784,697.30 加：年初未分配利润 55,311,669.63 其他转入 - 二、可供分配的利润 89,096,366.93 减：提取法定盈余公积金 3,519,992.01 提取法定公益金 3,519,992.01 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 82,056,382.91 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 15,050,000.00 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 67,006,382.91 项目 2000年度 一、净利润 39,016,789.46 加：年初未分配利润 39,794,659.11 其他转入 二、可供分配的利润 78,811,448.57 减：提取法定盈余公积金 4,224,889.47 提取法定公益金 4,224,889.47 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 70,361,669.63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,050,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 55,311,669.63 （四）合并现金流量表 报表项目 附注号 2001年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,000,212,562.50 收到的税费返还 10,930,120.49 收到的其他与经营活动有关的现金 3,546,846.38 现金流入小计 1,014,689,529.37 购买商品、接受劳务支付的现金 770,047,701.82 支付给职工以及为职工支付的现金 38,231,481.62 支付的各项税费 47,418,106.74 支付的其他与经营活动有关的现金 五(一)40 48,567,650.85 现金流出小计 904,264,941.03 经营活动产生的现金流量净额 110,424,588.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 51,880,000.00 取得投资收益所收到的现金 6,910,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金净额 539,688.68 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 59,329,688.68 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 65,719,421.32 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 65,719,421.32 投资活动产生的现金流量净额 -6,389,732.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 206,117,663.35 借款所收到的现金 279,470,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,977,000.00 现金流入小计 487,564,663.35 偿还债务所支付的现金 220,680,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,844,159.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 五(一)41 2,217,663.35 现金流出小计 242,741,822.44 筹资活动产生的现金流量净额 244,822,840.91 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 348,857,696.61 报表项目 2001年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33,784,697.30 加：少数股东损益 922,340.91 加：计提的资产减值准备 4,818,846.98 固定资产折旧 12,707,852.34 无形资产摊销 1,774,459.00 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 1,336,276.93 预提费用的增加（减：减少） 128,883.07 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失(减收益) 628,249.17 固定资产报废损失 财务费用 12,795,481.11 投资损失（减：收益） -4,076,223.15 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -59,416,476.71 经营性应收项目的减少（减：增加） 32,119,077.68 经营性应付项目的增加（减：减少） 72,901,123.71 其他 经营活动产生的现金流量净额 110,424,588.34 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 471,257,490.62 减：现金的期初余额 122,399,794.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 348,857,696.61 （五）母公司资产负债表 资产 附注号 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产： 货币资金 444,635,066.71 105,674,689.16 短期投资 - 应收票据 6,318,484.70 5,276,600.00 应收股利 - 5,160,000.00 应收利息 - 应收账款 五(二)1 290,515,828.27 315,702,578.68 其他应收款 五(二)2 27,795,220.36 24,718,039.62 预付账款 136,176,837.30 155,169,791.07 应收补贴款 - 存货 255,967,916.91 197,292,399.90 待摊费用 1,108,793.73 2,070,078.88 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,162,518,147.98 811,064,177.31 长期投资： - 长期股权投资 五(二)3 52,593,175.88 102,266,280.26 长期债权投资 - 长期投资合计 52,593,175.88 102,266,280.26 固定资产： - 固定资产原价 230,062,618.85 214,820,433.79 减：累计折旧 53,404,370.08 44,366,782.53 固定资产净值 176,658,248.77 170,453,651.26 减：固定资产减值准备 2,827,086.78 2,827,086.78 固定资产净额 173,831,161.99 167,626,564.48 工程物资 - 在建工程 149,090,537.03 107,482,672.75 固定资产清理 - 固定资产合计 322,921,699.02 275,109,237.23 无形资产及其他资产： - 无形资产 - 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 - - 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 1,538,033,022.88 1,188,439,694.80 负债及股东权益 附注号 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债： 短期借款 80,000,000.00 50,000,000.00 应付票据 524,853,669.49 409,463,356.74 应付账款 75,367,081.53 118,742,430.25 预收账款 1,491,751.72 1,054,088.11 应付工资 - 2,584,481.35 应付福利费 7,651,740.03 6,601,737.94 应付股利 15,050,000.00 15,050,000.00 应交税金 11,808,209.53 10,708,158.15 其他应交款 1,224,031.05 1,036,222.74 其他应付款 22,942,960.17 25,858,643.25 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 740,389,443.52 641,099,118.53 长期负债： - 长期借款 30,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 30,000,000.00 - 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 770,389,443.52 641,099,118.53 - 股东权益 - 股本 301,000,000.00 280,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 301,000,000.00 280,000,000.00 资本公积 363,149,350.33 182,381,902.05 盈余公积 35,558,380.50 28,841,269.54 其中：法定公益金 17,779,190.25 14,420,634.77 未分配利润 67,935,848.53 56,117,404.68 股东权益合计 767,643,579.36 547,340,576.27 负债和股东权益合计 1,538,033,022.88 1,188,439,694.80 （六）母公司利润表 项目 附注号 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 五(二)4 783,499,061.08 809,348,479.14 减：主营业务成本 五(二)5 698,187,673.74 706,801,734.21 主营业务税金及附加 1,586,278.35 1,943,553.09 二、主营业务利润 83,725,108.99 100,603,191.84 加：其他业务利润 4,369,418.63 4,435,939.33 减:营业费用 28,750,837.86 40,119,371.90 管理费用 20,112,040.05 16,955,525.77 财务费用 5,372,983.01 10,303,724.68 三、营业利润 33,858,666.70 37,660,508.82 加：投资收益 五(二)6 4,119,447.34 5,580,452.26 补贴收入 - 15,142.00 营业外收入 2,850,480.08 3,217,708.76 减：营业外支出 407,834.37 1,079,454.12 四、利润总额 40,420,759.75 45,394,357.72 减：所得税 6,835,204.94 6,178,425.77 少数股东损益 - 五、净利润 33,585,554.81 39,215,931.95 补充资料： 项目 2001年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,326,223.15 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 4,192,645.71 项目 2000年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -3,095,185.78 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 3,263,614.98 （七）母公司利润分配表 项目 2001年度 一、净利润 33,585,554.81 加：年初未分配利润 56,117,404.68 其他转入 - 二、可供分配的利润 89,702,959.49 减：提取法定盈余公积金 3,358,555.48 提取法定公益金 3,358,555.48 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 82,985,848.53 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 15,050,000.00 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 67,935,848.53 项目 2000年度 一、净利润 39,215,931.95 加：年初未分配利润 39,794,659.11 其他转入 二、可供分配的利润 79,010,591.06 减：提取法定盈余公积金 3,921,593.19 提取法定公益金 3,921,593.19 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 71,167,404.68 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,050,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 56,117,404.68 （八）母公司现金流量表 报表项目 2001年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 911,829,360.26 收到的税费返还 8,882,064.27 收到的其他与经营活动有关的现金 3,318,448.74 现金流入小计 924,029,873.27 购买商品、接受劳务支付的现金 725,782,905.03 支付给职工以及为职工支付的现金 28,334,242.28 支付的各项税费 34,988,374.62 支付的其他与经营活动有关的现金 40,954,944.04 现金流出小计 830,060,465.97 经营活动产生的现金流量净额 93,969,407.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 51,880,000.00 取得投资收益所收到的现金 6,910,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 505,188.68 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 59,295,188.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 57,718,568.34 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 57,718,568.34 投资活动产生的现金流量净额 1,576,620.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 203,717,663.35 借款所收到的现金 256,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 459,717,663.35 偿还债务所支付的现金 196,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,085,650.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,217,663.35 现金流出小计 216,303,313.44 筹资活动产生的现金流量净额 243,414,349.91 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 338,960,377.55 报表项目 2001年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33,585,554.81 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 4,744,673.29 固定资产折旧 9,456,585.53 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 961,285.15 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -55,667.66 固定资产报废损失 财务费用 11,022,035.06 投资损失（减：收益） -4,119,447.34 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -58,982,989.68 经营性应收项目的减少（减：增加） 35,512,245.63 经营性应付项目的增加（减：减少） 61,845,132.51 其他 经营活动产生的现金流量净额 93,969,407.30 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 444,635,066.71 减：现金的期初余额 105,674,689.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 338,960,377.55 三、会计报表附注 （一）公司基本情况 安徽飞彩车辆股份有限公司（以下简称“本公司”）是经安徽省人民政府皖政秘（1998）第111 号文件批准并由安徽飞彩（集团）有限公司独家发起设立的股份有限公司。本公司股票于1998 年12 月3 日在深交所挂牌上市交易。股票简称“飞彩股份”，股票代码为“000887”。本公司的注册资本为30100 万元，经营范围为：农用机动运输车、链条、汽车覆盖件及其配件制造、销售；汽车、挂车、农机修理。 截止2001 年12 月31 日止，本公司直接拥有两个控股子公司： 1、中奥环保高科技有限责任公司，本公司占其51％的股权，该公司成立于1999 年12 月28 日，主要从事工业应用技术、环保技术、能源技术、臭氧应用技术、水处理技术等的研制、开发及产品生产、技术咨询、技术服务、技术转让等。 2、安徽飞彩黄山链传动有限公司，本公司占其96.55％的股权，该公司成立于2000 年6 月22 日，经营范围主要为链传动系列产品生产、销售、出口。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时外汇汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按期末外汇汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资在取得时按取得投资成本计量，在期末时以成本与市价孰低计价；投资转让或到期兑付时确认投资收益。 短期投资跌价准备按投资类别计提，即按短期投资的类别总成本与相同类别总市价孰低计算提取跌价损失准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等情况，确定计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 2% 1-2年 7% 2-3年 8% 3-4年 10% 4-5年 30% 5年以上 100% 本公司一年以内的应收款项风险较小，故按2%计提坏账准备。 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货分为原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。 原材料、库存商品采用计划成本核算，发出时按月结转应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。 10、长期股权投资及其减值准备的核算方法 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按10 年平均摊销。 期末长期投资计提减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。 11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）固定资产在取得时按取得时的成本入账。固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下： 类别 净残值率（%） 预计使用年限（年） 年折旧率（%） 机械设备 5 10-14 9.50-6.79 动力设备 5 11-18 8.64-5.28 传导设备 5 15-28 6.33-3.39 运输设备 5 6-12 15.83-7.92 仪器仪表 5 8-12 11.88-7.92 非生产用设备 5 18-22 5.28-4.32 专用设备 5 8-14 11.88-6.79 生产用房 5 30-40 3.17-2.38 非生产用房 5 35-45 2.71-2.11 建筑物 5 15-25 6.33-3.80 （3）期末固定资产计提减值准备。如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备；固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 （1）在建工程按实际成本计价，在工程完工交付使用时转入固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入在建工程，固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。 （2）期末在建工程计提减值准备。如果在建工程长期停建并且预计未来3年不会重新开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 13、无形资产计价及摊销政策 （1）购入的无形资产以实际支付的价款作为入账价值；投资者投入的无形资产以投资各方确认的价值作为入账价值；自行开发并依法申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用于发生时确认为当期费用。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过10 年。 （3）期末无形资产计提减值准备。无形资产计提减值准备按账面价值超过可收回金额的部分确认并按单项项目计提。 14、长期待摊费用摊销政策 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 （1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认费用。 （2）借款费用资本化的期间 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：A、资产支出已经发生；B、借款费用已经发生；C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 16、收入确认的方法 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入企业； D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A、与交易相关的经济利益能够流入企业； B、收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、会计政策变更的影响 本公司按照《企业会计制度》、财政部财会[2001]17 号关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》以及财政部财会[2001]43 号关于印发《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的通知，从2001 年1月1 日起改变如下会计政策： ①期末固定资产原不计提减值准备，现改为计提减值准备。 ②期末在建工程原不计提减值准备，现改为计提减值准备。 ③期末无形资产原不计提减值准备，现改为计提减值准备。 ④开办费原按5 年平均摊销，现改为将开办费一次计入开始生产经营当月的损益。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数；利润表及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为6,865,416.56 元，其中，因固定资产计价方法变更的累积影响数为2,827,086.78 元；因在建工程计价方法变更的累积影响数为1,318,504.34 元；因无形资产计价方法变更的累积影响数为178,500.00 元；因开办费会计政策变更的累积影响数为2,541,325.44 元。由于会计政策变更，调减了2000 年度的净利润3,095,185.78 元；调减了2001 年年初留存收益6,865,416.56 元，其中，未分配利润调减了5,492,333.24 元，盈余公积调减了1,373,083.32 元；利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了3,016,184.62元。 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法 合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文印发的《合并会计报表暂行规定》，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制而成。合并时，公司内部的重大交易和资金往来等均互相抵销。 （三）税项 1、增值税 （1）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司执行17％的增值税率，即按销项税额（营业收入×适用税率）减进项税额计缴。 （2）根椐安徽省宣城地区国家税务局宣国税函[1999]252 号《关于安徽飞彩车辆股份有限公司生产的拖拉机变形机适用增值税税率的批复》，本公司拖拉机变形运输机执行13％的增值税率。 （3）出口货物，执行《中华人民共和国增值税暂行条例》及《出口货物退（免）税管理办法》等规定。 2、城建税及教育费附加 （1）城建税按应纳增值税额计缴的比例分别为： A、杨村分厂5％； B、安徽飞彩黄山链传动有限公司5％； C、其余7％ 。 （2）教育费附加按应纳增值税额的3％计缴。 3、企业所得税 母公司：根据安徽省人民政府皖政秘（1998）110 号文件《关于安徽飞彩车辆股份有限公司（筹）所得税征收问题的批复》的规定，本公司所得税先按33％税率征收，然后由地方财政返还18%，实际负担率为15%。实际收到返还的所得税时，冲减所得税项目。根据财政部财税[2000]99 号通知规定，上述优惠政策执行到2001 年12 月31 日。 子公司：中奥环保高科技有限责任公司 该公司座落于北京市新技术产业开发区，根据1988 年5 月10 日国务院批准的《北京市新技术产业开发实验区暂行条例》的规定，所得税按15％税率征收，并享受以下税收优惠政策： （1）企业出口产品产值达到当年总产值的40％以上的，经税务部门核定，按10％税率征收所得税； （2）新技术企业自开办之日起，三年内免征所得税。经北京市人民政府指定的部门批准，第四至第六年可按前项规定的税率，减半征收所得税。其余各子公司：所得税按33％税率征收。 4、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 （四）控股子公司 公司名称 注册地址 注册资本 持股比例 中奥环保高科技有限责任公司 北京市海淀区 5000万元 51％ 安徽飞彩黄山链传动有限公司 安徽省绩溪县 2900万元 96.55％ 安徽中奥环保高科技有限责任公司* 安徽省宣城市 2000万元 90％ 中奥环保（苏州）高科技有限公司** 苏州市 500万元 52% 公司名称 原始投资额 经营范围 中奥环保高科技有限责任公司 2550万元 工业应用技术、环保技术研制 、开发及相关产品销售等 安徽飞彩黄山链传动有限公司 2800万元 链传动系列产品生产、销售、 出口 安徽中奥环保高科技有限责任公司* 1800万元 工业应用技术、环保技术研制 、开发及相关产品销售等 中奥环保（苏州）高科技有限公司** 260万元 环保技术、臭氧应用技术的开 发；生产、销售环保、臭氧产 品等 公司名称 是否合并 中奥环保高科技有限责任公司 已合并 安徽飞彩黄山链传动有限公司 已合并 安徽中奥环保高科技有限责任公司* 已合并 中奥环保（苏州）高科技有限公司** 已合并 注：1、* 安徽中奥环保高科技有限责任公司系中奥环保高科技有限责任公司的长期股权投资单位； 2、**本公司新增合并对象为中奥环保（苏州）高科技有限公司，该公司系中奥环保高科技有限责任公司2001 年投资设立的控股子公司。 3、本公司于2001 年转让了持有的控股子公司安徽宁国中鼎密封件有限公司的全部股权，调整了本公司2001 年度合并会计报表的年初数和上年数。 （五）会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 （1）明细项目 项目 2001.12.31 2000.12.31 现金 21,295.28 18,625.76 银行存款 471,236,195.34 92,381,168.25 其他货币资金 - 30,000,000.00 合计 471,257,490.62 122,399,794.01 （2）期末银行存款中银行承兑汇票保证金账户余额为236,968,722.42 元，已质押的定期存款为7000 万元。 （3）期末货币资金较期初增长285.01%，主要系本期配股、收回投资以及回笼货款所致。 2、应收票据 票据种类 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 8,294,584.72 8,746,560.00 合计 8,294,584.72 8,746,560.00 3、应收股利 项目 2001.12.31 2000.12.31 安徽宁国中鼎密封件有限公司 - 5,160,000.00 合计 - 5,160,000.00 注：期初应收股利已于本期收回。 4、应收账款 （1）账龄分析 2001.12.31 账龄 应收账款金额 比例( % ) 坏账准备 应收账款净额 1年以内 215,077,064.31 66.96 4,301,541.29 210,775,523.02 1-2年 93,658,153.33 29.16 6,556,070.73 87,102,082.60 2-3年 5,724,750.86 1.78 457,980.07 5,266,770.79 3-4年 6,393,670.25 1.99 639,367.03 5,754,303.22 4-5年 369,308.59 0.11 110,792.58 258,516.01 合计 321,222,947.34 100.00 12,065,751.70 309,157,195.64 2000.12.31 账龄 应收账款金额 比例( % ) 坏账准备 应收账款净额 1年以内 324,651,366.62 94.73 6,493,027.34 318,158,339.28 1-2年 11,175,771.59 3.26 782,304.01 10,393,467.58 2-3年 4,074,365.98 1.19 325,949.28 3,748,416.70 3-4年 2,796,312.23 0.82 279,631.22 2,516,681.01 合计 342,697,816.42 100.00 7,880,911.85 334,816,904.57 （2）应收账款前五名金额合计34,122,945.37 元，占应收账款总额的比例为10.62%。 （3）应收帐款中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、其他应收款 （1）账龄分析 2001.12.31 账龄 其他应收款金额 比例( % ) 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 17,864,527.23 67.78 357,290.49 17,507,236.74 1-2年 7,202,726.16 27.33 504,190.83 6,698,535.33 2-3年 873,160.43 3.31 69,852.83 803,307.60 3-4年 416,126.15 1.58 41,612.62 374,513.53 合计 26,356,539.97 100.00 972,946.77 25,383,593.20 2000.12.31 账龄 其他应收款金额 比例( % ) 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 17,045,480.93 70.73 340,909.62 16,704,571.31 1-2年 5,857,430.02 24.31 410,020.10 5,447,409.92 2-3年 228,854.24 0.95 18,308.34 210,545.90 3-4年 966,867.98 4.01 96,686.80 870,181.18 合计 24,098,633.17 100.00 865,924.86 23,232,708.31 （2）其他应收款前五名金额合计18,992,441.46 元，占其他应收款总额的比例为72.06%。其他应收款主要内容为： 单位 金额 欠款时间 欠款原因 吉顺交通工业股份有限公司 7,171,244.13 2年以内 代付设备款 安徽飞彩（集团）有限公司 9,382,169.33* 2年以内 往来款 艾奥生物研究所 1,000,000.00 1年以内 往来款 注：* 其中安徽中奥环保高科技有限公司应收安徽飞彩（集团）有限公司代扣净化机款7,763,082.00 元，安徽飞彩（集团）有限公司尚未与安徽中奥环保高科技有限公司办理结算。 （3）其他应收款中应收持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位安徽飞彩（集团）有限公司9,382,169.33 元。 6、预付账款 （1）账龄分析 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例( % ) 金额 比例( % ) 1年以内 138,275,892.65 99.14 157,518,243.30 100.00 1-2年 1,205,767.68 0.86 - - 合计 139,481,660.33 100.00 157,518,243.30 100.00 （2）期末账龄超过1 年的预付账款1,205,767.68 元，主要系结算尾款。 （3）预付帐款中预付持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位安徽飞彩（集团）有限公司7,905,652.85 元。 7、应收补贴款 期末应收补贴款余额为2,047,936.04 元，全部系控股子公司安徽飞彩黄山链传动有限公司应收出口退税款。期末应收补贴款较期初增加2,047,936.04 元，主要系上期该公司应收出口退税款1,336,578.76 元在“应交税金-应交增值税”项目以负数列示而本期进行调整所致。 8、存货 （1）明细项目 2001.12.31 项目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 136,142,929.86 1,311,417.06 134,831,512.80 低值易耗品 348,677.62 - 348,677.62 委托加工材料 75,320.95 - 75,320.95 在产品 122,284,319.10 - 122,284,319.10 库存商品 21,269,522.94 - 21,269,522.94 合计 280,120,770.47 1,311,417.06 278,809,353.41 2000.12.31 项目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 114,384,779.34 1,003,944.39 113,380,834.95 低值易耗品 279,730.68 - 279,730.68 委托加工材料 28,828.70 - 28,828.70 在产品 82,571,865.64 - 82,571,865.64 库存商品 23,439,089.40 - 23,439,089.40 合计 220,704,293.76 1,003,944.39 219,700,349.37 （2）存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 原材料 1,003,944.39 307,472.67 - 1,311,417.06 低值易耗品 - - - - 委托加工材料 - - - - 在产品 - - - - 库存商品 - - - - 合计 1,003,944.39 307,472.67 - 1,311,417.06 （3）存货跌价准备按账面价值与可变现净值孰低计提，可变现净值是以预计销售价格减去销售产品至完工尚须投入的制造成本及销售所必须的预计费用确定。 9、待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 年末结存 原因 保险费 938,172.62 1,018,722.96 1,446,532.98 510,362.60 下年受益 报刊费 90,202.24 28,192.79 95,864.30 22,530.73 下年受益 会议费 1,305,773.81 790,274.44 1,342,433.84 753,614.41 下年受益 租赁费 301,969.00 534,303.60 822,939.60 13,333.00 下年受益 合计 2,636,117.67 2,371,493.79 3,707,770.72 1,299,840.74 1 0 、长期股权投资 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 子公司投资*1 44,983,776.85 - 44,983,776.85 - 其他股权投资*2 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - 合计 49,983,776.85 - 49,983,776.85 - 注：*1 子公司投资系对安徽宁国中鼎密封件有限公司的投资款，本期已转让。 *2 其他股权投资系对上海奥神环境高科技有限责任公司的投资款，本期已转让。 11、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原价 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 通用设备： １、机械设备 84,106,608.97 9,082,203.46 234,500.00 ２、动力设备 12,165,382.18 2,143,174.18 147,058.82 ３、传导设备 197,320.00 - - ４、运输设备 15,163,395.58 2,397,482.40 1,121,819.00 ５、仪器仪表 1,474,744.22 216,470.00 - ６、电子计算机 3,270,233.28 352,426.88 - ７、工具及其他生产 工具 420,429.37 16,925.00 - ８、设备工具 8,787,889.85 170,750.00 - ９、电视机、复印机 及文字处理机 518,499.40 151,340.92 - 机械工业专用设备 4,350,740.96 145,742.00 - 房屋及建筑物： - - - １、生产用屋 127,575,845.79 6,862,172.45 872,160.66 ２、生产用建筑物 15,911,706.41 2,218,228.33 - 合计 273,942,796.01 23,756,915.62 2,375,538.48 类别 期末余额 通用设备： １、机械设备 92,954,312.43 ２、动力设备 14,161,497.54 ３、传导设备 197,320.00 ４、运输设备 16,439,058.98 ５、仪器仪表 1,691,214.22 ６、电子计算机 3,622,660.16 ７、工具及其他生产 工具 437354.37 ８、设备工具 8,958,639.85 ９、电视机、复印机 及文字处理机 669,840.32 机械工业专用设备 4,496,482.96 房屋及建筑物： - １、生产用屋 133,565,857.58 ２、生产用建筑物 18,129,934.74 合计 295,324,173.15 （2）累计折旧 类别 期初余额 本期增加 本期减少 通用设备： １、机械设备 24,095,978.42 5,740,763.89 155,563.50 ２、动力设备 1,988,587.41 651,794.02 61,084.39 ３、传导设备 74,797.78 10,111.44 ４、运输设备 4,564,189.85 1,171,298.65 546,221.05 ５、仪器仪表 542,717.23 127,435.89 - ６、电子计算机 895,010.55 333,046.26 - ７、工具及其他生产 工具 187,450.37 59,201.44 - ８、设备工具 6,221,537.69 458,119.57 - ９、电视机、复印机 及文字处理机 199,739.00 57,206.98 - 机械工具专用设备 1,278,346.79 84,704.49 - 房屋及建筑屋： １、生产用屋 22,365,848.52 2,949,927.44 444,731.69 ２、生产用建筑物 4,291,248.36 1,064,242.27 合计 66,705,451.97 12,707,852.34 1,207,600.63 （3 ）固定资产净值 207,237,344.04 类别 期末余额 通用设备： １、机械设备 29,681,178.81 ２、动力设备 2,579,297.04 ３、传导设备 84,909.22 ４、运输设备 5,189,267.45 ５、仪器仪表 670,153.12 ６、电子计算机 1,228,056.81 ７、工具及其他生产 工具 246,651.81 ８、设备工具 6,679,657.26 ９、电视机、复印机 及文字处理机 256,945.98 机械工具专用设备 1,363,051.28 房屋及建筑屋： １、生产用屋 24,871,044.27 ２、生产用建筑物 5,355,490.63 合计 78,205,703.68 （3 ）固定资产净值 217,118,469.47 （4）固定资产减值准备 类别 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 机械设备 - 175,408.90 - 175,408.90 运输设备 1,009,614.46 - - 1,009,614.46 电子计算机 312,000.58 44,103.65 - 356,104.23 生产用建筑物 1,505,471.74 - - 1,505,471.74 合计 2,827,086.78 219,512.55 - 3,046,599.33 （5 ）固定资产净额 204,410,257.26 214,071,870.14 （6）固定资产本期增加额中由在建工程转入数为18,503,313.26 元。 （7）根据安徽飞彩黄山链传动有限公司与中国工商银行绩溪县支行、中国建设银行绩溪县支行签定的最高额抵押合同, 以账面原值50,088,333.03 元（净值为32,745,371.27 元）的厂房和设备作为抵押物，被担保的债权为人民币2217万元。 12、在建工程 （1）明细项目 工程名称 期初余额 本期增加额 本期转入 固定资产 1.车厢车间工程 1,820,000.00 - - 2.钢材库工程 3,495,689.45 2,318.38 - 3.卫生设备工程 275,512.00 79,241.64 - 4.机电设备 25,329,494.75 18,235,697.07 7,157,731.10 5.油漆车间工程 8,365,619.45 759,236.35 - 6.科技、理化楼 23,590,184.57 863,065.45 - 7.零星工程 444,035.07 2,025,659.15 1,528,905.95 8.模具工程 21,283,003.20 3,335,000.00 4,237,403.20 9.土地征用 8,530,877.49 15,212,735.25 - 10.四轮驾驶室涂装线 7,457,334.99 2,248,157.55 - 11.四轮油漆流水线 435,170.00 - - 12.污水处理站工程 519,008.70 1,456,314.08 - 13.消防工程 215,258.64 75,145.16 - 14.销售办公楼 2,617,115.14 1,093,488.86 - 15.新四轮装配线 2,086,153.44 106,729.00 - 16.新职工食堂工程 1,500,000.00 324,824.68 - 17.四轮驾驶室电动葫芦 自行线 411,101.00 80,628.00 - 18.老厂防洪办公室 24,183.20 76,925.25 - 19.液化气改造工程 401,436.00 - - 20.驾驶室焊接线 - 222,482.34 - 21.车厢涂装车间 - 2,103,213.97 - 22.车厢涂装线 - 3,670,109.41 - 23.振汉厂房 - 2,795,978.61 1,610,480.55 24.仿汽箱体后桥加工线 - 185,242.50 - 25.TOX 生产线 - 415,069.49 - 26.冲压车间 - 644,702.55 - 27.驾驶室涂装前处理 车间 - 250,347.82 - 28.黄山链技改工程 627,859.89 4,251,057.98 3,899,834.46 29.中奥装璜工程 - 68,958.00 68,958.00 30.中奥臭氧水机装配线 - 431,672.50 - 合计 109,429,036.98 61,014,001.04 18,503,313.26 工程名称 其他减少额 期末余额 资金来源 项目 进度 1.车厢车间工程 - 1,820,000.00 借款、募股 98% 2.钢材库工程 - 3,498,007.83 借款、募股 98% 3.卫生设备工程 - 354,753.64 借款、募股 98% 4.机电设备 - 36,407,460.72 借款、募股 5.油漆车间工程 - 9,124,855.80 借款、募股 98% 6.科技、理化楼 119,927.48 24,333,322.54 借款、募股 70% 7.零星工程 - 940,788.27 借款、募股 8.模具工程 - 20,380,600.00 募股 9.土地征用 - 23,743,612.74 自筹、募股 10.四轮驾驶室涂装线 - 9,705,492.54 募股 95% 11.四轮油漆流水线 - 435,170.00 自筹、募股 98% 12.污水处理站工程 - 1,975,322.78 募股 85% 13.消防工程 - 290,403.80 募股 98% 14.销售办公楼 - 3,710,604.00 募股 97% 15.新四轮装配线 - 2,192,882.44 募股 98% 16.新职工食堂工程 - 1,824,824.68 募股 60% 17.四轮驾驶室电动葫芦 自行线 - 491,729.00 募股 80% 18.老厂防洪办公室 - 101,108.45 募股 95% 19.液化气改造工程 - 401,436.00 募股 80% 20.驾驶室焊接线 - 222,482.34 自筹、募股 90% 21.车厢涂装车间 - 2,103,213.97 自筹、募股 80% 22.车厢涂装线 - 3,670,109.41 募股 60% 23.振汉厂房 - 1,185,498.06 募股 90% 24.仿汽箱体后桥加工线 - 185,242.50 募股 85% 25.TOX 生产线 - 415,069.49 募股 98% 26.冲压车间 - 644,702.55 募股 50% 27.驾驶室涂装前处理 车间 - 250,347.82 募股 40% 28.黄山链技改工程 - 979,083.41 自筹 29.中奥装璜工程 - - 自筹 30.中奥臭氧水机装配线 - 431,672.50 自筹 合计 119,927.48 151,819,797.28 (2) 在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 油漆车间工程 1,318,504.34 - - 1,318,504.34 合计 1,318,504.34 - - 1,318,504.34 （3）期末在建工程余额较期初增加39.21%，主要系本期自筹及募股项目增加投入所致。 （4）期末在建工程余额中无借款费用资本化金额。 13、无形资产 （1）明细项目 项目 取得方式 原值 期初余额 JOS-100型系列臭氧 水机所含专利技术 子公司股东投入 10,000,000.00 9,916,667.00 JOS-100 型系列臭氧 水机所含专有技术 子公司股东投入 7,500,000.00 7,437,500.00 计算机软件系统 购买 143,658.80 95,196.00 合计 17,643,658.80 17,449,363.00 项目 本期 本期 本期摊销额 期末余额 增加额 转出额 JOS-100型系列臭氧 水机所含专利技术 - - 1,000,000.00 8,916,667.00 JOS-100 型系列臭氧 水机所含专有技术 750,000.00 6,687,500.00 计算机软件系统 7,918.80 - 24,459.00 78,655.80 合计 7,918.80 - 1,774,459.00 15,682,822.80 项目 剩余摊销 期限 JOS-100型系列臭氧 水机所含专利技术 107月 JOS-100 型系列臭氧 水机所含专有技术 107月 计算机软件系统 12-55月 合计 （2）无形资产减值准备 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 JOS-100型系列臭氧水机 所含专有技术 350,000.00 - - 350,000.00 合计 350,000.00 - - 350,000.00 14、短期借款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 信用借款 80,190,000.00 53,300,000.00 抵押借款 5,170,000.00 21,370,000.00 合计 85,360,000.00 74,670,000.00 15、应付票据 （1）应付票据类别 票据种类 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 531,853,669.49 417,473,356.74 合计 531,853,669.49 417,473,356.74 （2）期末应付票据较期初增加27.40%，系本期支付货款主要以银行承兑汇票方式结算所致。 16、应付账款 期末应付账款余额为84,873,818.42 元，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17 、预收账款 （1）期末预收账款余额为3,289,156.78 元，其中账龄超过1 年的预收账款560,549.37 元，主要系结算尾款。 （2）期末预收帐款余额中无预收持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。 18、应付工资 期末应付工资余额为720,968.82 元，无欠职工工资款。 19、应付股利 股东名称 2001.12.31 2000.12.31 安徽飞彩（集团）有限公司 10,500,000.00 10,500,000.00 社会公众股 4,550,000.00 4,550,000.00 合计 15,050,000.00 15,050,000.00 20、应交税金 （1）明细项目 税种 2001.12.31 2000.12.31 税率 增值税 6,407,109.60 3,648,387.03 17%、13% 所得税 4,228,993.86 6,077,228.04 15%、33% 城建税 1,955,288.70 1,684,382.97 7%、5% 土地使用税 19,325.14 19,324.94 房产税 49,771.05 -2,506.41 个人所得税 -78,320.43 303,410.00 合计 12,582,167.92 11,730,226.57 （2）本公司执行的有关税收减免政策，详见本附注“三、税项”。 21、其他应交款 项目 2001.12.31 2000.12.31 计缴标准 教育费附加 1,242,997.74 1,076,878.65 按当期应纳增值税的3%计缴 合计 1,242,997.74 1,076,878.65 22、其他应付款 期末其他应付款余额为24,146,975.10 元，无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 23、预提费用 项目 2001.12.31 2000.12.31 备注 电费 298,883.07 170,000.00 未结算 合计 298,883.07 170,000.00 24、一年内到期的长期负债 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 抵押借款 400,000.00 - 合计 400,000.00 - 25、长期借款 （1）长期借款类别 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 信用借款 33,100,000.00 - 抵押借款 16,600,000.00 2,000,000.00 合计 49,700,000.00 2,000,000.00 （2）期末长期借款较期初增长2385.00%，主要系本期控股子公司增加长期借款所致。 26、专项应付款 截止2001 年12 月31 日专项应付款余额为100,000.00 元，系安徽省财政厅对安徽飞彩黄山链传动有限公司的传统生产线改造示范项目补助资金。 27、股本 （1）明细项目 本期变动增减( + , - ) 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 210,000,000.00 - - - (2)境内法人持有股份 - - - - (3)境外法人持有股份 - - - - (4)其他 - - - - 2.募集法人股 - - - - 3.内部职工股 - - - - 4.优先股或其他 - - - - 未上市流通股份合计 210,000,000.00 - - - 二、已上市流通股份 1.境内上市的人民币 普通股 70,000,000.00 21,000,000.00 - - 2.境内上市的外资股 - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - 4.其他 - - - - 已流通股份合计 70,000,000.00 21,000,000.00 - - 三、股份总数 280,000,000.00 21,000,000.00 - - 本期变动增减( + , - ) 项目 期末数 增发 其他 合计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 - - - 210,000,000.00 (2)境内法人持有股份 - - - - (3)境外法人持有股份 - - - - (4)其他 - - - - 2.募集法人股 - - - - 3.内部职工股 - - - - 4.优先股或其他 - - - - 未上市流通股份合计 - - - 210,000,000.00 二、已上市流通股份 1.境内上市的人民币 普通股 - - 21,000,000.00 91,000,000.00 2.境内上市的外资股 - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - 4.其他 - - - - 已流通股份合计 - - 21,000,000.00 91,000,000.00 三、股份总数 - - 21,000,000.00 301,000,000.00 （2）本期配股增资业经安徽华普会计师事务所会事验字[2001]第068 号《验资报告》验证。 28、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 股本溢价 179,614,686.94 180,500,000.00*1 - 股权投资准备 460,988.14 267,448.28*2 460,988.14 其它资本公积转入 2,306,226.97 460,988.14*3 - 合计 182,381,902.05 181,228,436.42 460,988.14 项目 期末数 股本溢价 360,114,686.94 股权投资准备 267,448.28 其它资本公积转入 2,767,215.11 合计 363,149,350.33 *1系本期配股溢价款； *2系因本期安徽飞彩黄山链传动有限公司拨款转入而按权益法核算增加的股权投资准备； *3系本期转让安徽宁国中鼎密封件有限公司的股权而将原计入股权投资准备的部分转入所致。 29、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 14,723,931.05 3,519,992.01 - 18,243,923.06 法定公益金 14,723,931.05 3,519,992.01 - 18,243,923.06 合计 29,447,862.10 7,039,984.02 - 36,487,846.12 30、未分配利润 项目 2001年度 2000年度 年初未分配利润 55,311,669.63 39,794,659.11 加：净利润 33,784,697.30 39,016,789.46 减：提取法定盈余公积金 3,519,992.01 4,224,889.47 提取法定公益金 3,519,992.01 4,224,889.47 应付股利 15,050,000.00 15,050,000.00 转作股本的普通股股利 - - 期末未分配利润 67,006,382.91 55,311,669.63 注：本期因执行《企业会计制度》，发生会计政策变更并采用追溯调整法，调减了2001 年年初未分配利润5,492,333.24 元。 31、主营业务收入 （1）主营业务收入明细表 类别 2001年度 2000年度 农用车 783,499,061.08 783,782,569.98 空气净化消毒装置 22,029,908.56 8,600,324.58 链条及工业配件 52,647,087.70 55,085,328.67 合计 858,176,057.34 847,468,223.23 （2）2001 年度本公司（含子公司）的前五名客户销售收入为100,836,098.32元，占公司主营业务收入总额的11.75%。 32、主营业务成本 类别 2001年度 2000年度 农用车 698,187,673.74 685,674,995.05 空气净化消毒装置 7,968,025.21 3,300,452.20 链条及工业配件 43,777,754.01 45,867,816.09 合计 749,933,452.96 734,843,263.34 33、主营业务税金及附加 项目 2001年度 2000年度 计缴标准 城市维护建设税 1,267,561.57 1,523,911.43 按应纳增值税的5%、7%计缴 教育费附加 616,841.22 694,220.92 按应纳增值税的3%计缴 合计 1,884,402.79 2,218,132.35 34、其他业务利润 2001年度 业务种类 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 材料销售 106,245,947.17 105,672,503.46 573,443.71 65,042,606.36 劳务收入 365,702.20 674.09 365,028.11 433,638.36 废料收入 5,240,444.75 6,316.07 5,234,128.68 4,834,656.73 其他收入 21,450.00 1,451.43 19,998.57 10,410.00 合计 111,873,544.12 105,680,945.05 6,192,599.07 70,321,311.45 2000年度 业务种类 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 65,083,026.61 -40,420.25 劳务收入 325.50 433,312.86 废料收入 4,170.07 4,830,486.66 其他收入 - 10,410.00 合计 65,087,522.18 5,233,789.27 35、财务费用 （1）明细项目 类别 2001年度 2000年度 利息支出 12,795,481.11 12,427,954.35 减：利息收入 3,372,814.38 1,078,403.98 汇兑损失 - - 其他 -2,317,631.05 -157,273.22 合计 7,105,035.68 11,192,277.15 （2）2001 年度财务费用较2000 年度减少36.52%，主要系存款利息收入及贴息收入增加所致。 36、投资收益 （1）明细项目 类别 2001年度 2000年度 期末调整的被投资单位所有者权 益净增减的金额 - 6,048,810.62 股权投资转让收益 2,326,223.15 - 其他收益 1,750,000.00 750,000.00 合计 4,076,223.15 6,798,810.62 （2）2001 年度投资收益较2000 年度减少40.05%，主要系因转让安徽宁国中鼎密封件有限公司股权而相应减少投资收益所致。 37、补贴收入 项目 2001年度 2000年度 依据 出口贴息收入 110,952.00 26,178.00 宣城市外贸委[2001]028号文件 合计 110,952.00 26,178.00 38、营业外收入 类别 2001年度 2000年度 无效申购资金冻结利息收入 2,671,137.36 2,671,137.36 处理固定资产净收益 121,516.72 57,882.96 其他收入 63,080.00 498,049.20 合计 2,855,734.08 3,227,069.52 39、营业外支出 类别 2001年度 2000年度 处理固定资产净损失 749,765.89 323,631.30 固定资产减值准备 219,512.55 270,356.78 在建工程减值准备 - 105,003.56 无形资产减值准备 - 350,000.00 其他 346,985.31 380,462.48 合计 1,316,263.75 1,429,454.12 40、支付的其他与经营活动有关的现金 2001年度支付的其他与经营活动有关的现金为48,567,650.85 元，主要为： （1）支付差旅费 7,775,025.97 （2）支付三包服务费 6,281,943.22 （3）支付广告费 6,264,678.62 （4）支付销售服务费 3,776,768.57 （5）支付办公费 3,510,215.57 （6）支付业务招待费 2,203,910.40 （7）支付保险费 1,701,273.34 （8）支付技术开发费 1,597,945.72 （9）支付租赁费 1,257,632.83 （10）支付订货会议费 921,848.44 （11）支付上市公告费 710,145.50 41、支付的其他与筹资活动有关的现金 2001年度支付的其他与筹资活动有关的现金为2,217,663.35 元，全部为配股所支付的费用。 二）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 账龄 2001.12.31 应收账款金额 比例( % ) 坏账准备 应收账款净额 1年以内 198,223,383.77 65.63 3,964,467.68 194,258,916.09 1-2年 93,039,808.77 30.80 6,512,786.61 86,527,022.16 2-3年 5,306,013.99 1.76 424,481.12 4,881,532.87 3-4年 5,099,823.49 1.69 509,982.35 4,589,841.14 4-5年 369,308.59 0.12 110,792.58 258,516.01 合计 302,038,338.61 100.00 11,522,510.34 290,515,828.27 2000.12.31 账龄 应收账款金额 比例( % ) 坏账准备 应收账款净额 1年以内 310,896,142.08 96.30 6,217,922.85 304,678,219.23 1-2年 6,573,671.20 2.04 460,156.98 6,113,514.22 2-3年 3,525,112.82 1.09 282,009.03 3,243,103.79 3-4年 1,853,046.04 0.57 185,304.60 1,667,741.44 合计 322,847,972.14 100.00 7,145,393.46 315,702,578.68 （2）应收账款前五名金额合计34,122,945.37 元，占应收账款总额的比例为11.30%。 （3）应收帐款中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2001.12.31 账龄 其他应收款金额 比例( % ) 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 10,903,733.02 38.33 125,145.81 10,778,587.21 1-2年 16,989,543.44 59.73 472,135.35 16,517,408.09 2-3年 135,556.01 0.48 10,844.48 124,711.53 3年以上 416,126.15 1.46 41,612.62 374,513.53 合计 28,444,958.62 100.00 649,738.26 27,795,220.36 2000.12.31 账龄 其他应收款金额 比例( % ) 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 23,919,978.30 94.52 478,399.56 23,441,578.74 1-2年 191,993.62 0.76 13,439.55 178,554.07 2-3年 1,087,840.43 4.30 87,027.23 1,000,813.20 3年以上 107,881.79 0.42 10,788.18 97,093.61 合计 25,307,694.14 100.00 589,654.52 24,718,039.62 （2）其他应收款前五名金额合计23,526,154.69 元，占其他应收款总额的比例为82.71%。其主要内容为： 单位 金额 欠款时间 欠款原因 安徽飞彩黄山链传动有限公司 10,244,752.64 1-2年 往来款 吉顺交通工业股份有限公司 7,171,244.13 2年 以内代付设备款 中奥环保高科技有限责任公司 4,646,442.59 1年 以内往来款 （3）期末其他应收款（母公司）余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位安徽飞彩（集团）有限公司欠款719,087.33 元。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资类别 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额s 子公司投资 97,266,280.26 310,672.47 44,983,776.85 52,593,175.88 其他股权投资 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - 合计 102,266,280.26 310,672.47 49,983,776.85 52,593,175.88 （2）按权益法核算的子公司投资列示如下： 被投资单位 投资期 占被投资单位 初始投资额 期初余额 限 注册资本比例 中奥环保高科技 有限责任公司 20年 51% 25,500,000.00 23,971,945.24 安徽飞彩黄山链 传动有限公司 20年 96.55% 28,000,832.05 28,310,558.17 安徽宁国中鼎密 封件有限公司 50年 50% 43,000,000.00 44,983,776.85 合计 96,500,832.05 97,266,280.26 被投资单位 本期权益 累计权益增减额 本期转让减少额 期末余额 增减额 中奥环保高科技 有限责任公司 32,948.68 -1,495,106.08 - 24,004,893.92 安徽飞彩黄山链 传动有限公司 277,723.79 587,449.91 - 28,588,281.96 安徽宁国中鼎密 封件有限公司 - 1,983,776.85 44,983,776.85 - 合计 310,672.47 1,076,120.68 44,983,776.85 52,593,175.88 （3）其他股权投资列示如下： 被投资单位 投资期限 占被投资单位 投资金额 期初余额 注册资本比例 上海奥神环境高科 技有限责任公司 20年 10% 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 被投资单位 本期增加额 本期减少额 期末余额 上海奥神环境高科 技有限责任公司 - 5,000,000.00 - 合计 - 5,000,000.00 - （4）被投资单位没有发生投资减值情况，故未计提减值准备。 （5）截止2001 年12 月31 日，本公司对外投资总额占净资产的比例为6.85%。 （6）本公司投资变现无重大限制。 4、主营业务收入 （1）主营业务收入明细表 类别 2001年度 2000年度 农用车 783,499,061.08 783,782,569.98 链条及工业配件* - 25,565,909.16 合计 783,499,061.08 809,348,479.14 * 因2000 年6 月22 日本公司以原链条分公司净资产组建安徽飞彩黄山链传动有限公司，故2001 年度本公司（母公司）无链条及工业配件收入。 （2）2001 年度本公司的前五名客户销售收入为100,836,098.32 元，占公司主营业务收入总额的12.87%。 5、主营业务成本 类别 2001年度 2000年度 农用车 698,187,673.74 685,674,995.05 链条及工业配件* - 21,126,739.16 合计 698,187,673.74 706,801,734.21 * 因2000 年6 月22 日本公司以原链条分公司净资产组建安徽飞彩黄山链传动有限公司，故2001 年度本公司（母公司）无链条及工业配件成本。 6、投资收益 类别 2001年度 2000年度 期末调整的被投资单位所有 者权益净增减的金额 43,224.19 4,830,452.26 股权投资转让收益 2,326,223.15 - 其他收益 1,750,000.00 750,000.00 合计 4,119,447.34 5,580,452.26 （六）关联方关系及其交易 一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册 主营业务 地址 安徽飞彩（集团） 安徽省 农用机动运输车、链条制造、销售；汽车、挂 有限公司 宣城市 车、农机修理；农用三轮、四轮车出口。 中奥环保高科技有 北京市 工业应用技术、环保技术研制、开发及相关产 限责任公司 海淀区 品销售等 安徽飞彩黄山链传 安徽省 工业链条传动系列产品生产、销售、出口 动有限公司 绩溪县 安徽中奥环保高科 安徽省 工业应用技术、环保技术研制、开发及相关产 技有限责任公司 宣城市 品销售等 中奥环保（苏州） 江苏省 环保技术、臭氧应用技术的开发；生产、销售 高科技有限公司 苏州市 环保、臭氧产品等 企业名称 与本企 经济类型 法定 业关系 代表人 安徽飞彩（集团） 本企业的 国有 有限公司 母公司 经济 洪理芳 中奥环保高科技有 本企业的 有限责任 限责任公司 子公司 公司 叶振平 安徽飞彩黄山链传 本企业的 有限责任 动有限公司 子公司 公司 金升培 安徽中奥环保高科 中奥环保 有限责任 技有限责任公司 的子公司 公司 洪理芳 中奥环保（苏州） 中奥环保 有限责任 高科技有限公司 的子公司 公司 叶振平 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 安徽飞彩（集团）有限公司 158,000,000.00 - - 中奥环保高科技有限责任公司 50,000,000.00 - - 安徽飞彩黄山链传动有限公司 29,000,000.00 - - 安徽中奥环保高科技有限责任公司 20,000,000.00 - - 中奥环保（苏州）高科技有限公司 - 5,000,000.00 - 企业名称 期末数 安徽飞彩（集团）有限公司 158,000,000.00 中奥环保高科技有限责任公司 50,000,000.00 安徽飞彩黄山链传动有限公司 29,000,000.00 安徽中奥环保高科技有限责任公司 20,000,000.00 中奥环保（苏州）高科技有限公司 5,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 企业名称 金额 比例（% ） 金额 比例（% ） 安徽飞彩（集团）有 限公司 210,000,0000.00 75 - - 中奥环保高科技有 限责任公司 25,500,000.00 51 - - 安徽飞彩黄山链传 动有限公司 28,000,000.00 96.55 - - 安徽中奥环保高科 技有限责任公司 18,000,000.00 90 - - 中奥环保（苏州）高 科技有限公司 - - 2,600,000.00 52 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例（% ） 金额 比例（% ） 安徽飞彩（集团）有 限公司 - 5.23 210,000,0000.00 69.77 中奥环保高科技有 限责任公司 - - 25,500,000.00 51 安徽飞彩黄山链传 动有限公司 - - 28,000,000.00 96.55 安徽中奥环保高科 技有限责任公司 - - 18,000,000.00 90 中奥环保（苏州）高 科技有限公司 - - 2,600,000.00 52 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 皖南机动车辆厂配件厂 同受母公司控制 宣城飞彩拖拉机厂 同受母公司控制 安徽飞彩集团安吉车辆有限公司 同受母公司控制 二）关联方交易 1、采购货物 (1)定价政策：采用市场统一价格。 (2)向关联方采购货物明细资料如下： 企业名称 2001年度 2000年度 安徽飞彩（集团）有限公司 45,309,325.12 34,699,967.44 皖南机动车辆厂配件厂 18,589,682.78 16,042,794.95 宣城飞彩拖拉机厂 12,939,948.83 18,550,300.96 安徽飞彩集团安吉车辆有限公司 32,570,085.47 7,583,111.22 2、销售货物 (1)定价政策：采用市场统一价格。 (2)向关联方销售货物明细资料如下： 企业名称 2001年度 2000年度 皖南机动车辆厂配件厂 8,610,753.80 7,295,683.50 宣城飞彩拖拉机厂 15,257,740.91 15,794,989.65 安徽飞彩集团安吉车辆有限公司 25,564,935.90 5,226,317.95 3、关联方应收应付款项余额 会计科目 关联方名称 2001.12.31 2000.12.31 应收账款 安徽飞彩集团安吉车辆有限公司 139,646.00 116,784.00 其他应收款 安徽飞彩（集团）有限公司 9,382,169.33 - 安徽飞彩（集团）有限公司 7,905,652.85 6,140,615.86 宣城飞彩拖拉机厂 10,450,816.63 7,087,641.90 皖南机动车辆厂配件厂 390,335.68 - 预付账款 安徽飞彩集团安吉车辆有限公司 6,177,940.99 1,078,400.00 应付账款 皖南机动车辆厂配件厂 - 382,447.57 4、其他关联交易 （1）依据本公司与安徽飞彩（集团）有限公司签订的《土地使用权租赁协议》，本公司租赁安徽飞彩（集团）有限公司土地面积为332,304.92 平方米，2001年度租金为350,000.00 元。 （2）依据本公司与安徽飞彩（集团）有限公司签订的《综合服务协议》，本公司2001 年度支付集团公司综合服务费300,000.00 元。 （七）或有事项 截止2001 年12 月31 日本公司无需要披露的重大或有事项。 （八）承诺事项 截止2001 年12 月31 日本公司无需要披露的重大承诺事项。 （九）资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司第二届董事会第二次会议审议并表决通过了如下议案： 1、2001 年度利润分配预案为：以公司2001 年末总股本30100 万股为基数，每10 股派发现金股利0.50 元（含税）。本预案将提交2001 年股东年会审议。 2、同意以总价款8452.99 万元收购安徽飞彩（集团）有限公司建筑面积为29057.97 平方米的房屋建筑物10 栋、配套动力设备1 台及面积为348092.33平方米的土地使用权。 3、决定将公司帐面原值为26647 万元，净值为24229 万元的固定资产抵押给金融机构，用于为保障公司正常的生产经营活动所进行的融资。 截止2002 年3 月20 日本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 （十）其他重要事项 1、为了集中精力作好主业，增强公司核心竞争力和持续发展能力，根据本公司首届董事会第十二次会议决议，本公司于2001 年5 月16 日将持有的安徽宁国中鼎密封件有限公司50%的股权进行了转让。本公司2001 年初对安徽宁国中鼎密封件有限公司长期股权投资账面价值为44,983,776.85 元，本次股权转让金额为47,310,000.00 元，转让收益为2,326,223.15 元。上述转让公告详见2001年5 月19 日《中国证券报》。 2、2001 年4 月30 日本公司将持有的上海奥神环境高科技有限责任公司10%的股权进行了转让。转让时本公司对上海奥神环境高科技有限责任公司长期股权投资账面价值为500 万元，转让金额为500 万元。 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、财务部经理签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、董事长亲笔签名的年度报告正本。 董事长：洪理芳 安徽飞彩车辆股份有限公司 二○○二年三月二十日
