安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
安徽中鼎密封件股份有限公司
2021 年半年度报告
2021-064
2021 年 08 月
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人夏迎松、主管会计工作负责人易善兵及会计机构负责人(会计主
管人员)朱建声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。公司已在本报告中披露公司未来发展的展望部分，对可
能面临的风险及对策进行详细描述，敬请广大投资者留意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义............................................................................... 错误！未定义书签。
第二节 公司简介和主要财务指标........................................................................... 错误！未定义书签。
第三节 管理层讨论与分析....................................................................................... 错误！未定义书签。
第四节 公司治理....................................................................................................... 错误！未定义书签。
第五节 环境和社会责任........................................................................................... 错误！未定义书签。
第六节 重要事项....................................................................................................... 错误！未定义书签。
第七节 股份变动及股东情况................................................................................... 错误！未定义书签。
第八节 优先股相关情况........................................................................................... 错误！未定义书签。
第九节 债券相关情况............................................................................................... 错误！未定义书签。
第十节 财务报告....................................................................................................... 错误！未定义书签。
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备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
中鼎股份、公司、本公司 指 安徽中鼎密封件股份有限公司
安徽中鼎控股（集团）股份有限公司，原名安徽省宁国中鼎股份有
中鼎集团 指
限公司
中鼎精工 指 安徽中鼎精工技术有限公司
中鼎减震 指 安徽中鼎减震橡胶技术有限公司
欧洲中鼎 指 Zhongding Europe GMBH
奥地利 ADG 指 Austria Druckguss GmbH&Co.KG
法国 Solyem 指 Solyem S.A.S
AMK 指 AMK Holding GmbH & Co. KG
安徽安美科 指 安美科（安徽）汽车电驱有限公司
TFH 指 Tristone Flowtech Holding S.A.S.
德国 KACO 指 KACO GmbH + Co.KG
无锡 KACO 指 嘉科（无锡）密封技术有限公司
安徽 KACO 指 嘉科（安徽）密封技术有限公司
德国 WEGU 指 WEGU Holding GmbH
安徽威固 指 威固技术（安徽）有限公司
中鼎密封件（美国） 指 Zhongding Sealing Parts（USA）Inc
美国 MRP 指 Michigan Rubber Products,Inc.
美国中鼎 指 Zhongding USA, Inc.
美国 Cooper 指 Cooper Products,Inc.
中鼎控股（美国） 指 ZD USA Holdings,Inc.
美国 Precix 指 Acushnet Rubber Company,Inc.
美国 NATC 指 North American Technology Center Inc.
美国 ZD Metal 指 ZD Metal Products,Inc.
宁国普萨斯 指 宁国市普萨斯密封技术有限公司
安徽特思通 指 安徽特思通管路技术有限公司
中鼎流体 指 安徽中鼎流体系统有限公司
中鼎模具 指 安徽宁国中鼎模具制造有限公司
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安徽库伯 指 安徽库伯密封技术有限公司
安大中鼎 指 安徽安大中鼎橡胶技术开发有限公司
天津中鼎 指 天津中鼎汽车零部件有限公司
上海安美科 指 安美科（上海）汽车技术有限公司
巴西减震 指 ZHONGDING NVH BRASIL PARTICIPACOES LTDA.
北美减震 指 ZHONGDING NVH NA, INC.
望锦机械 指 四川望锦机械有限公司
成都望锦 指 成都望锦汽车部件有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 中鼎股份 股票代码 000887
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽中鼎密封件股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中鼎股份
公司的外文名称（如有） ANHUI ZHONGDING SEALING PARTS CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如
ANHUI ZHONGDING
有）
公司的法定代表人 夏迎松
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋伟坚 汪松源
联系地址 安徽省宁国市经济技术开发区 安徽省宁国市经济技术开发区
电话 0563-4181887 0563-4181887
传真 0563-4181880 转 6071 0563-4181880 转 6071
电子信箱 jiangwj@zhongdinggroup.com wangsy@zhongdinggroup.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
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3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
公司于 2021 年 5 月 20 日召开 2020 年度股东大会，审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，公司的注册资本变更为
1,220,837,303 元。具体内容详见 2021 年 4 月 30 日、2021 年 5 月 21 日《安徽中鼎密封件股份有限公司第八届董事会
第六次会议决议公告》、《安徽中鼎密封件股份有限公司章程修订对照表》、《安徽中鼎密封件股份有限公司 2020 年度股东大
会决议公告》。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 6,383,010,495.27 4,745,886,046.54 34.50%
归属于上市公司股东的净利润（元） 591,179,161.95 121,321,659.64 387.28%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
440,347,758.60 92,970,915.67 373.64%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 644,879,655.85 625,327,830.57 3.13%
基本每股收益（元/股） 0.48 0.10 380.00%
稀释每股收益（元/股） 0.46 0.11 318.18%
加权平均净资产收益率 6.50% 1.35% 5.15%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 18,784,110,117.88 18,922,894,919.73 -0.73%
归属于上市公司股东的净资产（元） 9,214,656,706.00 8,975,848,243.77 2.66%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-1,292,754.33
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
21,519,134.30
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 63,291,363.89
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 853,257.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目 97,877,508.79
减：非经常性损益的所得税影响数 -31,380,598.14
少数股东权益影响额（税后） 36,508.66
合计 150,831,403.35 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司持续推进海外工厂的成本控制和精细化管理的提升，在行业低迷和新冠疫情的严重影响下，公司
通过对海外企业进行人员缩减、费用优化及非核心业务剥离等一系列举措，增加了海外业务恢复的速度及
确定性；公司自2020年3季度以来，国内外产已完全恢复并保持持续向好态势，在手订单环比不断提升，
公司整体利润逐步提升。在与海外企业多年磨合的基础上，公司逐步强化管理输出和文化输出战略，从区
域化管理提升到模块化管理，加强海外企业的成本管控，推进业务整合和市场拓展，同时发挥中国工程师
红利的优势，进一步加快技术吸收和创新。公司将继续围绕智能底盘系统核心战略目标，推动公司业务向
智能化迈进。公司继续跻身“全球汽车零部件行业100强”（名列第87位）。
（一）智能底盘系统业务-空气悬挂系统
（1）产品介绍
与传统钢制汽车悬挂系统相比较，空气悬挂具有很多优势，最重要的一点就是弹簧的弹性系数也就是
弹簧的软硬能根据需要自动调节。根据路况的不同以及距离传感器的信号，行车电脑会判断出车身高度变
化，再控制空气压缩机和排气阀门，使弹簧自动压缩或伸长，从而降低或升高底盘离地间隙，以增加高速
车身稳定性或复杂路况的通过性。空气悬挂系统使一辆汽车既有轿车的舒适性，又有了兼顾越野车的操纵
性能。空气悬架系统包括空气压缩机、控制单元、多系统传感器、空气弹簧等等。
（2）未来市场潜力
随着新能源汽车时代的到来，新能源车智能化的诉求、同时底盘保护空气悬架系统不再是高端车型的
专属，由于新能源汽车底盘系统稳定性的要求远高于纯燃油车，空气悬挂系统已经逐步成为新能源汽车平
台的主流配置。
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领先的语音智能系统、智能空气悬挂系统以及卓越的自动驾驶功能等都是目前汽车智能化的核心。特
斯拉和蔚来、理想、小鹏等自主品牌造车新势也也都搭载了空气悬挂系统等这些科技、智能功能。伴随着
空气悬挂系统技术的进一步提升以及车主对空悬产品极致体验的认可度的提升，今后将会有越来越多的汽
车通过配置空气悬挂系统以提升产品的优越性和客户满意度。
另外除了在乘用车上，发达国家绝大多数的中型以上客车、轻型商务车都用了空气悬架系统，重卡除
工程车之外的公路运输车几乎全部采用空气悬架。我国2018年起生效的GB7258《机动车运行安全技术条件》
中也要求：“总质量大于等于12000kg的危险货物运输货车的后轴，所有危险货物运输半挂车，以及三轴栏
板式、仓栅式半挂车应装备空气悬架。”
空气悬挂系统将会逐步从高端走向普及，并最终成为汽车尤其是智能汽车不可或缺的一部分。
（3）公司行业地位及业务推进
公司旗下德国AMK作为空气悬挂系统的高端供应商，是行业前三的领导者，自九十年代进入空悬系统
业务领域以来，不断提升产品总成技术，深耕行业二十多年，为捷豹路虎、沃尔沃、奥迪、奔驰、宝马等
世界顶级主机生产商配套。
国内空悬市场处于起步阶段，AMK中国一直在加速推进完善中国乘用车市场空气悬架系统性能和成本
最优化的供应链体系。随着年初工业业务剥离，AMK轻装上阵，围绕“国产化推进、技术迭代升级、产业
补强补全”的战略目标稳健发展。AMK中国公司业务已取得突破性进展，已经取得蔚来、东风岚图等订单，
未来有望拿到更多项目定点，尤其是新能源汽车项目定点。
（二）智能底盘系统业务-轻量化底盘系统
（1）产品介绍
汽车金属件广泛应用于汽车底盘系统，包括转向系统、悬架系统、制动系统和行驶系统。汽车轻量化
已经在汽车制造业中形成广泛的共识，底盘的轻量化对整车的性能起着举足轻重的作用，铝合金控制臂总
成产品等轻量化底盘产品单车价值高，更是操作稳定性和舒适性的核心部件。
（2）未来市场潜力
由于环保和节能的需要，汽车的轻量化已经成为世界汽车发展的潮流。汽车轻量化不仅适用于传统燃
油汽车，对新能源电动汽车来说，减轻车身重量，实现汽车轻量化同样很重要，因为它关系着新能源汽车
较主要的续航问题。实验证明，在加速性能方面，加速到 60 公里的时速，1.5 吨的车大概需要 10 秒；
如果减重 25%就可以减少到 8 秒。
对底盘实施轻量化，在油耗、操控等方面的收益远超同等程度其他零部件的轻量化。底盘上多数零部
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件的质量属于簧下质量。相对而言，车身（结构件、加强件和覆盖件）的质量属于簧上质量。一般认为，
同等幅度簧下质量轻量化的效用是簧上质量轻量化的5—15 倍。同时，进行簧下质量轻量化提升了簧上质
量与簧下质量的比值，相当于运动员卸下了绑在腿上的沙袋，可以显著提高汽车加速、制动和转向时的响
应速度和舒适性。
（3）公司行业地位及业务推进
公司近年来，大力正在发展底盘轻量化系统总成产品，锻铝控制臂总成项目已经取得突破性进展。同
时旗下子公司四川望锦公司，其核心技术为球头铰链总成产品，是底盘系统核心安全部件及性能部件，拥
有全球领先的技术，具备非常高的技术门槛。
随着公司在底盘轻量化系统总成产品业务的不断推进，已经取得奔驰、长安、广汽、比亚迪等多个传
统主机厂订单，同时在新能源头部企业业务都取得突破性进展。
（三）流体管路系统
（1）产品介绍
公司子公司德国TFH一直推进热管理管路产品的研发与生产。在配套传统热管理管路的基础上，公司
大力推进新能源汽车热管理管路系统总成业务，积极拓展新材料在产品上的应用。公司大力发展尼龙管及
TPV材料的应用，与较传统内燃机管路相比，新技术的应用可以使产品重量轻，成本低，装配灵活，除此
之外还可以保持良好的NVH和灵活性。TFH凭借其创新和技术迅速的能力能够应对混合动力和燃料电池汽
车的变化，并与多家OEM客户积极开展先进的开发项目。
（2）未来市场潜力
新能源汽车电池模组对于温控的要求远高于传统汽车，同时伴随着公司对TFH管路总成技术的消化吸
收，公司流体管理产品的单车价值从传统车上的三百元左右提升到新能源汽车单车价值近千元，增程式新
能源汽车更达到一千五百元左右。伴随着新能源汽车的发展，流体管路系统的市场也在不断的迅速扩大。
（3）公司行业地位及业务推进
公司多年来一直推进热管理橡胶管路产品的研发与生产，旗下子公司德国TFH则更是发动机及新能源
汽车电池热管理管路总成产品优秀供应商，拥有自主专利的独家生产技术creatube工艺以及TPV软管和尼龙
管的核心技术，公司在所处细分领域行业全球排名前二。公司大力推进新能源汽车热管理管路系统总成业
务，目前已经给宝马、沃尔沃、奥迪、大众、吉利、小鹏和理想等新能源汽车平台配套。
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TFH中国公司目前已经完成建立并开始拓展国内市场。今后全球OEM主机厂业务以德国TFH为主导，
全球非主机厂业务以中鼎流体为主导。公司前期项目已经有了很大进展，相关定点信息已发布交易公告，
未来有望拿到更多项目定点，尤其是新能源汽车项目定点。
（四）密封系统
旗下子公司德国KACO、美国库伯、美国ACUSHNET这些企业拥有国际前三的密封系统技术。KACO
为代表密封系统旗下企业积极推进新能源布局，已经开发配套成功高性能新能源电机密封。同时，公司目
前已经开发批产新能源电池模组密封系统和电桥总成等产品，为沃尔沃、蔚来、上汽、广汽等新能源汽车
平台配套。
汽车密封行业属于高技术壁垒行业，可靠性要求极高，动密封又是密封行业里面技术难度最大的，特
别是新能源汽车电机高速油封，代表了全球密封行业最尖端的技术水平。公司近年不断加大业务拓展速度，
尤其在美系车及自主品牌客户上有较大突破，行业市占率稳步提升。
二、核心竞争力分析
全球领先技术竞争力、国际化管理能力核心竞争力、持续创新文化竞争力
（1）全球领先技术竞争力
公司在空气悬挂系统领域，自九十年代进入空悬系统业务领域以来，不断提升产品总成技术，深耕行
业二十多年，拥有细分行业核心技术。底盘轻量化领域拥有球头铰链总成的核心技术。同时公司一直推进
热管理管路产品的研发与生产，拥有自主专利的独家生产技术creatube工艺以及TPV软管和尼龙管的核心技
术，公司在所处细分领域行业全球排名前两位。2016年，公司与清华大学合作，以中国工程院院士、清华
大学教授王玉明为核心研究团队，建立院士工作站。2018年，公司与清华大学联合成立橡塑密封联合研究
中心成立，强化创新合作，解决重大关键技术难题。目前，公司拥有有效授权专利860余项（其中国内发
明专利110项，国外专利299项）。主持或参与制定国家标准26项、行业标准10项。
（2）国际化管理能力核心竞争力
公司自2003年在海外建立物流中心，2008开启海外并购之路，经历海外并购“全球并购”、“中国落地”、
“海外管控”三个阶段，积累了丰富的国际化管理经验。现在公司已经步入第三个海外管控阶段，公司按照
五大事业部构建全球组织架构体系，进一步推进全球大协同战略，在更高层次实现全球战略协同、平台协
同、技术协同、产品协同，从资本输出转向了产业输出、管理输出、文化输出。
（3）持续创新文化竞争力
公司很早就通过了ISO/IATF16949、ISO14001、ISO/IEC17025等质量、环境及试验室体系认证。早在
2003年就启动“数字中鼎”规划，在公司内部全面实施利玛ERP系统，2016年度，公司正式投资数千万启动
SAP信息化项目，近年已经实现了主体企业的全部上线，实现全球SAP信息化平台建设，提升企业运营综
合效率。公司通过多年的实践探索，已建立了一套科学的成本管理方法，及时采取有效措施进行持续改进。
公司在发展过程中，还不断学习引入先进的管理经验，为己所用，先后启动推进六西格玛、阿米巴经营，
实现管理水平的快速提升。
正是因为公司在持续发展过程中拥有自己的核心竞争力，因此在国内同行业处于绝对的龙头位置，公
司拥有全球同步研发、生产、销售、服务能力，未来公司的品牌价值和核心竞争力将得到进一步提升。
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三、主营业务分析
概述
2021年1-6月，汽车产销量分别达到1256.9万辆和1289.1万辆，产销量同比分别增长24.2%和25.6%。
2021年1-6月，乘用车产销量分别为984.0万辆和1000.7万辆，同比分别增长26.8%和27.0%。2021年1-6月，
中国新能源汽车累计产销分别完成121.5万辆和120.6万辆，同比均增长2倍，目前新能源汽车累计销量已
与2019年全年水平持平（数据来源于中国汽车工业协会统计分析）。公司自08年以来实现的国际化战略渐
渐进入收获期，截止报告期末，亚洲、欧洲、美洲三大区域生产销售分别为44.02%、40.46%、15.52%。通
过对全球资源的有效整合，使公司的技术、品牌、盈利水平、客户群体得到了快速提升，实现了内伸和外
延的双轮驱动；同时公司集中优势资源加大了对新能源环保汽车、汽车电子、系统总成等领域的开拓力度，
为公司未来的持续、快速发展积极做好了项目孵化和储备。
2021年1-6月，在公司全体员工的共同努力下，实现营业收入63.83亿元，同比上升34.50%；归属于上
市公司股东的净利润5.91亿元，同比上升387.28%；公司继续跻身“全球汽车零部件行业100强”（名列第87
位）和“全球非轮胎橡胶制品行业50强”（名列第13位,国内第1）。
（一）海外并购项目中国落地业绩展示
公司这几年积极推进海外企业并购业务的国内落地战略，业绩增速也超预期，具体见下表：
单位：万元
2021年1-6月 2020年 2019年
营业收入 净利润 营业收入 净利润 营业收入 净利润
无锡嘉科、安徽 30800.38 6315.48 54614.22 8978.57 49679.77 6006.18
嘉科
安徽威固 9928.66 1693.28 13831.19 2114.67 10825.27 1564.83
安徽特斯通 20920.46 1502.24 33929.29 1554.6
安美科安徽 公司国产化落地取得重大突破，截至目前安美科国内新增业务订单总量约为11.09亿元，目前国内电机产
线及空气供给单元组装线落地完成。
（二）OEM主机厂直接及间接配套客户结构
通过海外并购，全球技术与产品整合，品牌优势凸显，产品销售向中高端车型发展，前十大主机厂客
户详见下表：
序 客户名称 序 客户名称
1 VW 大众 6 Changan 长安
2 GM 通用 7 Ford 福特
3 Daimler 戴姆勒 8 GreatWall 长城
4 BMW 宝马 9 FIAT 菲亚特
5 VOLVO 沃尔沃 10 RenaultNissan 雷诺日产
以上前十大客户直接与间接总销售额39.87亿，占2021年1-6月营业收入的62.46%，高端客户集中度较高。
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（三）新能源汽车项目
公司积极布局新能源汽车领域，以智能底盘系统为核心，同时在热管理管路、电池包电机密封等多个新能
源板块处于国际领先水平。2021年1-6月新能源领域业务已经达到6.51亿销售额。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系公司核心客户
营业收入 6,383,010,495.27 4,745,886,046.54 34.50%
业务量大幅上升所致
营业成本 4,810,581,056.09 3,715,398,043.24 29.48%
销售费用 178,660,858.96 221,423,878.87 -19.31%
管理费用 419,547,293.01 367,284,586.73 14.23%
主要系汇率变动较大
财务费用 82,022,509.46 44,752,661.94 83.28%
所致
主要系利润总额同比
所得税费用 127,651,289.85 42,973,963.48 197.04%
大幅上升所致
研发投入 283,114,488.14 252,916,501.63 11.94%
经营活动产生的现金
644,879,655.85 625,327,830.57 3.13%
流量净额
投资活动产生的现金
592,216,398.55 -1,930,760,928.43
流量净额
筹资活动产生的现金 主要系按期偿还债务
-733,685,609.68 560,696,678.22 -230.85%
流量净额 所致
现金及现金等价物净
472,682,294.08 -716,228,234.26
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 6,383,010,495.27 100% 4,745,886,046.54 100% 34.50%
分行业
汽车行业 6,098,243,614.28 95.54% 4,409,887,097.58 92.92% 38.29%
非汽车行业 284,766,880.99 4.46% 335,998,948.96 7.08% -15.25%
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分产品
智能底盘-空悬系
296,408,326.47 4.64% 332,685,721.82 7.01% -10.90%
统
智能底盘-轻量化 366,534,800.00 5.74% 167,234,239.37 3.52% 119.17%
智能底盘-橡胶业
1,497,714,789.56 23.46% 907,577,883.28 19.12% 65.02%
务
冷却系统 1,739,137,651.78 28.52% 1,107,202,812.59 25.11% 57.07%
密封系统 1,443,471,825.54 22.61% 1,217,281,091.40 25.65% 18.58%
其他 1,039,743,101.92 16.29% 1,013,904,298.08 21.36% 2.55%
分地区
国内 2,634,983,071.81 41.28% 1,632,971,260.24 33.72% 61.36%
国外 3,748,027,423.46 58.72% 3,112,914,786.30 66.28% 20.40%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
6,098,243,614. 4,637,844,027.
汽车行业 23.95% 38.29% 29.90% 4.91%
28 80
分产品
智能底盘-空悬
296,408,326.47 202,886,043.41 31.55% -10.90% -29.91% 18.55%
系统
智能底盘-轻量
366,534,800.00 296,952,900.00 18.98% 119.17% 117.47% 0.63%
化
智能底盘-橡胶 1,497,714,789. 1,194,298,823.
20.26% 65.02% 68.09% -1.45%
业务 56 47
1,739,137,651. 1,423,207,939.
冷却系统 18.17% 57.07% 51.67% 2.92%
78 44
1,443,471,825.
密封系统 999,975,425.60 30.72% 18.58% 7.04% 7.47%
54
其他 754,976,220.93 520,522,895.88 31.05% 11.37% -7.25% 13.84%
分地区
2,464,122,943. 1,601,926,569.
国内 34.99% 72.15% 60.22% 4.84%
22 95
3,634,120,671. 3,035,917,457.
国外 16.46% 22.01% 18.11% 2.76%
06 85
16
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司持续加强海外企业成本控制和精细化管理的提升，同时伴随着海外新冠疫情的有效
控制及行业复苏，公司半年度海外生产经营持续向好，订单及产能环比持续改善。在新能源
汽车市场大力发展的背景下，公司继续围绕智能底盘系统核心战略目标，推动公司业务向智
能化迈进。公司空气悬挂系统、轻量化底盘系统、流体管路系统以及密封系统业务已获得多
家重点客户订单，同时在新能源头部企业业务都取得突破性进展。
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
2,445,047,56 1,967,274,78
货币资金 13.02% 10.40% 2.62%
3.62 2.20
2,753,986,31 2,862,706,44
应收账款 14.66% 15.13% -0.47%
4.20 8.75
177,569,253. 162,404,920.
合同资产 0.95% 0.86% 0.09%
06 98
2,275,242,72 1,984,948,49
存货 12.11% 10.49% 1.62%
7.96 4.41
225,693,156. 272,365,777.
长期股权投资 1.20% 1.44% -0.24%
40 72
3,813,660,74 4,021,898,36
固定资产 20.30% 21.25% -0.95%
9.60 5.81
478,832,129. 437,375,089.
在建工程 2.55% 2.31% 0.24%
88 80
308,669,396.
使用权资产 1.64% 1.64%
60
1,381,575,86 1,546,114,74
短期借款 7.36% 8.17% -0.81%
2.65 1.18
17
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
50,448,680.7 39,621,478.0
合同负债 0.27% 0.21% 0.06%
9 1
2,615,733,53 2,795,176,04
长期借款 13.93% 14.77% -0.84%
1.06 1.12
285,061,562.
租赁负债 1.52% 1.52%
03
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
境外资产
保障资产 是否存在
资产的具 占公司净
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 安全性的 收益状况 重大减值
体内容 资产的比
控制措施 风险
重
实行统一
并购后制
财务数据
定中长期
报送体系，
战略规划，
月度会议
每年度召
ACUSHN 进行分析
开董事会，
ET 33535.37 美国.马萨 改进；资金 2641.89 万
股权收购 制定年度 3.22% 否
（PRECIX 万元 诸塞州 统一调配； 元
经营预算
） 定期实施
目标，拟定
财务内控
考核措施，
审计；派驻
实行管理
主要财务
层负责制。
人员管理；
实行统一
并购后制
财务数据
定中长期
报送体系，
战略规划，
月度会议
每年度召
进行分析
开董事会，
204235.60 改进；资金 -222.09 万
TFH 股权收购 法国.南特 制定年度 5.58% 否
万元 统一调配； 元
经营预算
定期实施
目标，拟定
财务内控
考核措施，
审计；派驻
实行管理
主要财务
层负责制。
人员管理；
并购后制 实行统一
79867.14 德国.卡塞 定中长期 财务数据 4618.94 万
WEGU 股权收购 6.23% 否
万元 尔 战略规划， 报送体系， 元
每年度召 月度会议
18
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
开董事会， 进行分析
制定年度 改进；资金
经营预算 统一调配；
目标，拟定 定期实施
考核措施， 财务内控
实行管理 审计；派驻
层负责制。 主要财务
人员管理；
实行统一
并购后制
财务数据
定中长期
报送体系，
战略规划，
月度会议
每年度召
进行分析
开董事会，
175655.09 德国.基尔 改进；资金 7597.43 万
KACO 股权收购 制定年度 9.37%
万元 哈特 统一调配； 元
经营预算
定期实施
目标，拟定
财务内控
考核措施，
审计；派驻
实行管理
主要财务
层负责制。
人员管理；
实行统一
并购后制
财务数据
定中长期
报送体系，
战略规划，
月度会议
每年度召
进行分析
开董事会，
77667.12 德国.基尔 改进；资金 4417.23 万
AMK 股权收购 制定年度 3.74%
万元 夏伊姆 统一调配； 元
经营预算
定期实施
目标，拟定
财务内控
考核措施，
审计；派驻
实行管理
主要财务
层负责制。
人员管理；
3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 2021年6月30日账面价值 受限原因
货币资金 24,858,321.41银行承兑保证金、保函保证金、在途货币
资金等
应收款项融资 110,893,020.59 开立银行承兑汇票及借款质押
19
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应收账款 100,509,539.93 银行借款抵押
存货 98,722,361.47 银行借款抵押
固定资产 482,421252.53 银行借款抵押
合计 817,404,495.93 —
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
4,085,439,838.95 5,188,523,692.92 -21.26%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
20
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否
按计
本期
股权 划如
初起
出售 期实
至出
为上 施，如
售日 所涉
市公 未按
该股 与交 及的
交易 出售 司贡 股权 是否 计划
被出 权为 易对 股权
交易 出售 价格 对公 献的 出售 为关 实施， 披露 披露
售股 上市 方的 是否
对方 日 （万 司的 净利 定价 联交 应当 日期 索引
权 公司 关联 已全
元） 影响 润占 原则 易 说明
贡献 关系 部过
净利 原因
的净 户
润总 及公
利润
额的 司已
（万
比例 采取
元）
的措
施
出售
资产
在最
近三
年一
直处
于亏
AMK
损状
Arnol
态，通
d
过此 根据
Mülle
次剥 公司
FuPro r 2021 2021
离，将 未来
Gmb Gmb 年 01 38,45 年 01 2021-
0 有效 0.00% 盈利 否 无 是 是
H&C H& 月 14 3.16 月 15 006
地改 情况
o KG Co. 日 日
善 折现
KG
AMK 计算
100%
公司
的股
盈利
权
状况，
AMK
公司
通过
此次
对工
业事
21
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
业部
的剥
离，将
更加
清晰
地定
位了
未来
的战
略方
向。即
专注
于继
续保
持在
空气
悬挂
系统
和转
向电
机电
控系
统领
域的
行业
领导
者。以
空气
悬挂
系统
为核
心智
能底
盘总
成是
公司
未来
发展
的核
心业
务单
元，公
司将
加速
22
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
推进
新能
源汽
车智
能底
盘总
成产
品的
业务
发展。
标的
公司
最近
三年
处于
经营
性亏
损状
态，且
标的
资产
与公
司现
Eaton 有业
根据
Indust Green 务关
公司
ries Motio 2021 联性 2021
未来
Manu n SA 年 04 14,94 -262.2 不大， 16.93 年 03 2021-
收入 否 无 是 是
facturi 42.87 月 01 5 1 不会 % 月 25 014
情况
ng %的 日 对公 日
折现
Gmb 股 权 司主
计算
H 营业
务产
生不
利影
响。通
过本
次交
易，一
方面
将更
加清
晰地
定位
未来
23
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
的战
略方
向,聚
焦核
心主
业；另
一方
面也
可以
有效
改善
中鼎
欧洲
公司
的现
金流，
优化
资产
结构，
降低
运营
风险。
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
营业利
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
润
减震系统
橡胶制品
及相关机 1,564,000, 3,272,378, 2,437,988, 925,543,97 77,144,6 70,557,861.2
中鼎减震 子公司
械零件的 000.00 857.71 789.81 0.17 84.49 5
生产和销
售
油封制品、
密封件（汽
车、摩托
50,000,000 589,380,60 529,450,65 256,040,39 79,247,1 67,341,842.0
库伯密封 子公司 车、电器、
.00 4.22 5.49 3.06 07.03 9
工程机械、
矿山、铁
道、石化、
24
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
航空航天
等行业基
础元件）的
研发、生
产、销售与
服务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
宁国中鼎 注销 对公司整体生产经营及业绩无影响
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
不适用
25
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
审议通过了《关于
2021 年第一次临 2021 年 04 月 09 2021 年 04 月 10
临时股东大会 44.53% 出售参股孙公司
时股东大会 日 日
股权》的议案
审议通过了
《 2020 年度董事
2020 年年度股东 2021 年 05 月 20 2021 年 05 月 21 会工作报告》、
年度股东大会 45.83%
大会 日 日 《2020 年度监事
会工作报告》等议
案
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
26
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无
未披露其他环境信息的原因
无
二、社会责任情况
27
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
2006 年 5
月，在本公
司实施重大
资产置换过
程中，为避
免同业竞
争，宁国中
鼎股份有限
公司（已更
名为安徽中
鼎控股（集
团）股份有
限公司，以
下简称"中
安徽中鼎控
鼎集团"）承
股（集团） 2006 年 05 正常履行
资产重组时所作承诺 资产重组 诺："对于资 长期有效
股份有限公 月 01 日 中
产重组后上
司
市公司进行
生产开发的
产品、经营
的业务以及
研究的新产
品、新技术，
中鼎集团保
证将来不生
产、不开发、
不经营；亦
不间接经
营、参与投
资与上市公
司业务、新
28
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
产品、新技
术有竞争或
可能有竞争
的企业、新
产品、新技
术；保证中
鼎集团及中
鼎集团的全
资和控股子
公司（上市
公司及其全
资和控股子
公司除外）
将不会在中
国境内外任
何国家和地
区、以任何
形式直接或
间接从事和
经营与上市
公司主营业
务构成或可
能构成竞争
的业务；中
鼎集团在以
后的经营或
投资项目安
排上，将避
免与上市公
司同业竞争
的业务；中
鼎集团同时
保证不利用
其股东的地
位损害上市
公司及其它
股东的正当
权益。并且
中鼎集团将
促使中鼎集
团全资拥有
或其拥有
50%股权以
上或相对控
29
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股的下属子
公司遵守上
述承诺。"
首次公开发行或再融资时所作承
诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时时履行 是
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
30
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及第一大股东中鼎集团不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
31
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担
担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保
露日期
有）
公司对子公司的担保情况
反担
担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保
露日期
有）
中鼎密封 2018 年 2018 年
连带责
件（美国） 05 月 17 13,049.8 12 月 29 8,139.73 否 3年 否 否
任担保
有限公司 日 日
香港（中 2019 年 2020 年 169,106. 连带责
321,000 否 3年 否 否
鼎）有限 04 月 23 01 月 06 35 任担保
32
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司 日 日
嘉科（无
2020 年 2020 年
锡）密封 连带责
05 月 26 15,000 12 月 04 2,412.27 否 1年 否 否
技术有限 任担保
日 日
公司
报告期内审批对子公 报告期内对子公司担
司担保额度合计 169,500 保实际发生额合计 0
（B1） （B2）
报告期末已审批的对 报告期末对子公司实
子公司担保额度合计 201,600 际担保余额合计 179,658.35
（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
反担
担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保
露日期
有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实际发
报告期内审批担保额度合计
169,500 生额合计 0
（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余
201,600 179,658.35
合计（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
19.50%
的比例
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
33
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
34
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
2,727,4 -135,00 -135,00 2,592,4
一、有限售条件股份 0.22% 0.21%
23 0 0 23
1、国家持股
2、国有法人持股
2,727,4 -135,00 -135,00 2,592,4
3、其他内资持股 0.22% 0.21%
23 0 0 23
其中：境内法人持
股
2,727,4 -135,00 -135,00 2,592,4
境内自然人持股 0.22% 0.21%
23 0 0 23
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
1,218,1 1,218,2
二、无限售条件股份 99.78% 137,353 137,353 99.79%
09,880 47,233
1,218,1 1,218,2
1、人民币普通股 99.78% 137,353 137,353 99.79%
09,880 47,233
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
1,220,8 100.00 1,220,8 100.00
三、股份总数 2,353 2,353
37,303 % 39,656 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2021年1-6月，公司可转换债券中鼎转2因转股减少26,900元（269张），转股数量为2353股。
35
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]1803号”文核准，安徽中鼎密封件股份有限公司于
2019年3月8日公开发行了1,200万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额12亿元。经
深圳证券交易所“深证上〔2019〕【165】号”文同意，公司12亿元可转换公司债券于2019年4月
4日起在深交所挂牌交易，债券简称“中鼎转2”，债券代码“127011”。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
其他限售股股 2021 年 12 月
2,727,423 -135,000 0 2,592,423 高管锁定股
东 25 日
合计 2,727,423 -135,000 0 2,592,423 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 49,144 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期 报告期内 持有有 持有无限 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 末持有 增减变动 限售条 售条件的
股份状态 数量
的普通 情况 件的普 普通股数
36
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股数量 通股数 量
量
安徽中鼎控
境内非国有法 532,701 532,701,3
股（集团）股 43.63% 质押 80,000,000
人 ,321 21
份有限公司
香港中央结 27,810, 27,810,10
境外法人 2.28%
算有限公司 107 7
安徽省铁路
14,341, 14,341,26
发展基金股 国有法人 1.17%
268 8
份有限公司
中国工商银
行股份有限
公司－海富
13,208, 13,208,49
通改革驱动 其他 1.08%
497 7
灵活配置混
合型证券投
资基金
11,304,
杨竣凯 境内自然人 0.93%
049
8,692,5
缪甦 境内自然人 0.71% 8,692,541
41
深圳平安大
华汇通财富
－包商银行
7,594,9
－安徽高新 其他 0.62% 7,594,936
36
致远智慧城
市产业基金
（有限合伙）
5,233,5
赵熙逸 境内自然人 0.43% 5,233,566
66
中信证券股
份有限公司 4,928,0
其他 0.40% 4,928,091
－社保基金 91
1106 组合
兴业国际信
托有限公司
－兴享进取
4,630,0
景林 1 号证 其他 0.38% 4,630,000
00
券投资集合
资金信托计
划
37
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东的 不适用
情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动 公司未知股东之间是否存在关联关系，也不知是否属于《上市公司股东持股变动信息
的说明 披露管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决
不适用
权、放弃表决权情况的说明
公司于 2018 年 9 月 25 日召开的第七届董事会第十四次会议以及 2018 年 10 月 12 日
召开的 2018 年第三次临时股东大会审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股
份的议案》，同意公司以自有资金不少于人民币 10,000 万元，不超过人民币 20,000 万
元，以集中竞价交易方式回购公司股份并注销，回购价格不超过 15 元/股，公司于 2018
前 10 名股东中存在回购专户的 年 10 月 25 日披露了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》。自 2018
特别说明（如有）（参见注 11） 年 11 月 7 日至 2019 年 10 月 11 日，公司累计回购股份 9,565,700 股，回购股份方案期
限届满并实施完毕，现公司拟根据《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报
告书》，在公司第八届第八次董事会、2021 年第二次临时股东大会审议通过后注销该
回购股份，将注册资本由人民币 1,220,837,303 元减少至人民币 1,211,271,603 元，并修
订《公司章程》中的相应内容。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
安徽中鼎控股（集团）股份有限
532,701,321 人民币普通股 532,701,321
公司
香港中央结算有限公司 27,810,107 人民币普通股 27,810,107
安徽省铁路发展基金股份有限
14,341,268 人民币普通股 14,341,268
公司
中国工商银行股份有限公司－
海富通改革驱动灵活配置混合 13,208,497 人民币普通股 13,208,497
型证券投资基金
杨竣凯 11,304,049 人民币普通股 11,304,049
缪甦 8,692,541 人民币普通股 8,692,541
深圳平安大华汇通财富－包商
银行－安徽高新致远智慧城市 7,594,936 人民币普通股 7,594,936
产业基金（有限合伙）
赵熙逸 5,233,566 人民币普通股 5,233,566
中信证券股份有限公司－社保
4,928,091 人民币普通股 4,928,091
基金 1106 组合
兴业国际信托有限公司－兴享
进取景林 1 号证券投资集合资金 4,630,000 人民币普通股 4,630,000
信托计划
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件普通股股东
之间，以及前 10 名无限售条件
公司未知股东之间是否存在关联关系，也不知是否属于《上市公司股东持股变动信息
普通股股东和前 10 名普通股股
披露管理办法》中规定的一致行动人。
东之间关联关系或一致行动的
说明
前 10 名普通股股东参与融资融
截止 2021 年 6 月 30 日，公司前 10 名股东中股东缪甦通过华西证券股份有限公司客户
券业务股东情况说明（如有）（参
信用交易担保证券账户持有公司 8,692,541 股股份。
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
39
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
40
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、转股价格历次调整情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]1803号”文核准，安徽中鼎密封件股份有限公
司于2019年3月8日公开发行了1,200万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额12亿元。
经深圳证券交易所“深证上〔2019〕【165】号”文同意，公司12亿元可转换公司债券于2019年4
月4日起在深交所挂牌交易，债券简称“中鼎转2”，债券代码“127011”。根据《深圳证券交易
所股票上市规则》等有关规定和《安徽中鼎密封件股份有限公司公开发行可转换公司债券募
集说明书》的约定，本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第
一个交易日起至可转换公司债券到期日止，即2019年9月16日至2025年3月8日。中鼎转2的初
始转股价格为11.99 元/股。
根据公司2018年年度股东大会审议通过，公司实施2018年年度利润分配方案，以公司可参与
分配的股本1,213,227,095股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2元（含税），除权除息
日为2019年5月31日。根据《安徽中鼎密封件股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明
书》相关条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，中鼎转2的转股价格由原
来的11.99元/股调整为11.79元/股，调整后的转股价格于2019年5月31日生效。
根据公司2019年年度股东大会审议通过，公司实施2019年年度利润分配方案，以公司可参与
分配的股本1,211,269,261股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2元（含税），除权除息
日为2020年7月29日。根据《安徽中鼎密封件股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明
41
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
书》相关条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，中鼎转2的转股价格由原
来的11.79元/股调整为11.59元/股，调整后的转股价格自2020年7月29日起生效。
根据公司2020年年度股东大会审议通过，公司实施2020年年度利润分配方案，以公司可参与
分配的股本1,211,271,792股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2元（含税），除权除息
日为2021年6月7日。根据《安徽中鼎密封件股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明
书》相关条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，中鼎转2的转股价格由原
来的11.59元/股调整为11.39元/股，调整后的转股价格自2021年6月7日起生效。
2、累计转股情况
√ 适用 □ 不适用
转股数量
占转股开 未转股金
转股起止 发行总量 发行总金 累计转股 累计转股 始日前公 尚未转股 额占发行
转债简称
日期 （张） 额 金额（元） 数（股） 司已发行 金额(元) 总金额的
股份总额 比例
的比例
2019 年 09 1,200,000, 1,199,770,
中鼎转 2 12,000,000 229,700.00 19,561 0.00% 99.98%
月 16 日 000.00 300.00
3、前十名可转债持有人情况
单位：股
可转债持有人名 可转债持有人性 报告期末持有可 报告期末持有可 报告期末持有可
序号
称 质 转债数量（张） 转债金额（元） 转债占比
南方东英资产管
理有限公司－南
1 境外法人 505,689 50,568,900.00 4.21%
方东英龙腾中国
基金（交易所）
中国工商银行股
份有限公司－汇
2 添富可转换债券 其他 391,084 39,108,400.00 3.26%
债券型证券投资
基金
平安精选增值 1
号混合型养老金
3 产品－中国工商 其他 385,826 38,582,600.00 3.22%
银行股份有限公
司
中国民生银行股
4 其他 360,000 36,000,000.00 3.00%
份有限公司－光
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
大保德信信用添
益债券型证券投
资基金
国寿养老稳健 5
号固定收益型养
5 老金产品－中国 其他 266,091 26,609,100.00 2.22%
工商银行股份有
限公司
中信证券信福安
泰固定收益型养
6 老金产品－中国 其他 261,980 26,198,000.00 2.18%
工商银行股份有
限公司
中国农业银行股
份有限公司－南
7 方希元可转债债 其他 258,196 25,819,600.00 2.15%
券型证券投资基
金
中国人寿保险股
份有限公司－分
8 其他 211,840 21,184,000.00 1.77%
红－个人分红
-005L-FH002 深
中国工商银行股
份有限公司－嘉
9 其他 200,000 20,000,000.00 1.67%
实稳固收益债券
型证券投资基金
华夏人寿保险股
10 份有限公司－自 其他 194,819 19,481,900.00 1.62%
有资金
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
2021年6月28日，东方金诚国际信用评估有限公司根据跟踪评级安排对公司及“中鼎转2”的信
用状况进行了跟踪评级，经信用评级委员会评定，此次跟踪评级维持公司主体信用等级为AA+，
评级展望为稳定，同时维持“中鼎转2”信用等级为AA+。具体内容详见2021年6月30日巨潮资讯
网公告。
43
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 200.85% 188.74% 12.11%
资产负债率 50.92% 52.51% -1.59%
速动比率 155.88% 152.34% 3.54%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 45,457.31 9,033.77 403.19%
EBITDA 全部债务比 11.84% 5.62% 6.22%
利息保障倍数 9.55 2.87 232.75%
现金利息保障倍数 11.88 13.19 -9.93%
EBITDA 利息保障倍数 13.58 6.5 108.92%
贷款偿还率 100.00% 100.00%
利息偿付率 100.00% 100.00%
利息保障倍数 9.55 2.87
现金利息保障倍数 11.88 13.19
44
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,445,047,563.62 1,967,274,782.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 90,610,334.49 648,504,568.69
衍生金融资产
应收票据 155,100,263.43 147,124,144.95
应收账款 2,753,986,314.20 2,862,706,448.75
应收款项融资 468,321,298.36 395,576,152.34
预付款项 103,956,989.08 74,520,098.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 213,758,436.35 196,796,971.58
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,275,242,727.96 1,984,948,494.41
45
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合同资产 177,569,253.06 162,404,920.98
持有待售资产 1,267,608.18 426,976,423.58
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,477,825,881.84 1,424,975,656.09
流动资产合计 10,162,686,670.57 10,291,808,662.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 225,693,156.40 272,365,777.72
其他权益工具投资 175,999,134.86 166,499,134.86
其他非流动金融资产 74,052,099.23 74,632,647.97
投资性房地产
固定资产 3,813,660,749.60 4,021,898,365.81
在建工程 478,832,129.88 437,375,089.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 308,669,396.60
无形资产 660,985,896.70 684,614,924.50
开发支出
商誉 2,450,378,042.12 2,547,606,940.95
长期待摊费用 60,458,939.48 67,524,103.19
递延所得税资产 248,954,559.87 256,951,467.85
其他非流动资产 123,739,342.57 101,617,804.76
非流动资产合计 8,621,423,447.31 8,631,086,257.41
资产总计 18,784,110,117.88 18,922,894,919.73
流动负债：
短期借款 1,381,575,862.65 1,546,114,741.18
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 4,973,254.56 5,192,470.64
应付票据 542,758,448.60 257,585,997.90
46
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应付账款 1,898,931,504.17 2,088,555,133.22
预收款项
合同负债 50,448,680.79 39,621,478.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 294,709,884.35 341,079,195.86
应交税费 127,084,464.43 187,048,368.05
其他应付款 58,205,043.73 138,047,686.69
其中：应付利息
应付股利 1,185.84 1,185.84
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债 16,778,548.58
一年内到期的非流动负债 701,180,668.04 832,599,064.31
其他流动负债 977,240.05
流动负债合计 5,059,867,811.32 5,453,599,924.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,615,733,531.06 2,795,176,041.12
应付债券 1,072,074,524.01 1,055,178,100.28
其中：优先股
永续债
租赁负债 285,061,562.03
长期应付款 47,000,000.00 109,725,002.30
长期应付职工薪酬 122,510,068.56 129,292,702.36
预计负债 60,287,368.54 72,919,152.96
递延收益 216,278,122.62 227,890,274.16
递延所得税负债 79,825,448.67 85,212,623.13
其他非流动负债 5,508,385.54 7,436,115.23
非流动负债合计 4,504,279,011.03 4,482,830,011.54
负债合计 9,564,146,822.35 9,936,429,936.03
所有者权益：
47
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股本 1,220,839,656.00 1,220,837,303.00
其他权益工具 203,138,185.43 203,142,739.98
其中：优先股
永续债
资本公积 2,318,064,590.01 2,318,038,730.89
减：库存股 99,989,104.92 99,989,104.92
其他综合收益 -99,425,321.42 10,685,913.63
专项储备 4,970.37 33,734.21
盈余公积 542,829,718.64 542,829,718.64
一般风险准备
未分配利润 5,129,194,011.89 4,780,269,208.34
归属于母公司所有者权益合计 9,214,656,706.00 8,975,848,243.77
少数股东权益 5,306,589.53 10,616,739.93
所有者权益合计 9,219,963,295.53 8,986,464,983.70
负债和所有者权益总计 18,784,110,117.88 18,922,894,919.73
法定代表人：夏迎松 主管会计工作负责人：易善兵 会计机构负责人：朱建
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 436,974,743.58 739,362,893.79
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,863,613.01 4,083,515.01
应收账款 1,133,338,239.37 1,229,109,381.76
应收款项融资 89,946,998.53 19,381,840.94
预付款项 10,666,956.94 4,969,444.91
其他应收款 276,225,131.12 287,174,362.89
其中：应收利息
应收股利
存货 399,391,965.54 390,398,567.29
合同资产
持有待售资产
48
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 948,605,945.51 730,613,698.60
流动资产合计 3,302,013,593.60 3,405,093,705.19
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 673,410,350.00 451,933,350.00
长期股权投资 5,875,079,263.62 5,852,202,186.86
其他权益工具投资 175,999,134.86 166,499,134.86
其他非流动金融资产 69,301,629.64 69,301,629.64
投资性房地产 65,967,490.08 67,928,687.19
固定资产 555,229,716.10 555,646,066.37
在建工程 51,203,503.50 59,181,807.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 137,330,082.73 133,052,845.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,814,642.12 2,545,659.39
递延所得税资产 26,121,592.10 26,027,607.48
其他非流动资产 9,921,979.06 8,413,813.63
非流动资产合计 7,642,379,383.81 7,392,732,788.38
资产总计 10,944,392,977.41 10,797,826,493.57
流动负债：
短期借款 1,024,236,365.12 1,150,392,100.42
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 370,327,841.78 123,842,163.69
应付账款 1,351,462,983.40 1,358,024,707.62
预收款项
合同负债 8,871,341.92 6,904,000.08
应付职工薪酬 15,101,886.15 38,494,817.01
应交税费 10,654,345.88 25,185,610.08
49
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他应付款 278,339,383.61 280,939,977.05
其中：应付利息
应付股利 1,185.84 1,185.84
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,998,851.50 6,648,876.15
其他流动负债 274,652.98 287,545.10
流动负债合计 3,065,267,652.34 2,990,719,797.20
非流动负债：
长期借款 153,724,000.00
应付债券 1,072,074,524.01 1,055,178,100.28
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 4,636,058.08 5,185,610.18
递延收益 76,820,482.80 83,873,002.56
递延所得税负债 9,054,394.96 9,054,394.96
其他非流动负债
非流动负债合计 1,316,309,459.85 1,153,291,107.98
负债合计 4,381,577,112.19 4,144,010,905.18
所有者权益：
股本 1,220,839,656.00 1,220,837,303.00
其他权益工具 203,138,185.43 203,142,739.98
其中：优先股
永续债
资本公积 2,421,736,135.18 2,421,710,276.06
减：库存股 99,989,104.92 99,989,104.92
其他综合收益 -16,961,678.35 -16,961,678.35
专项储备
盈余公积 533,798,000.76 533,798,000.76
未分配利润 2,300,254,671.12 2,391,278,051.86
所有者权益合计 6,562,815,865.22 6,653,815,588.39
负债和所有者权益总计 10,944,392,977.41 10,797,826,493.57
50
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 6,383,010,495.27 4,745,886,046.54
其中：营业收入 6,383,010,495.27 4,745,886,046.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,828,388,694.13 4,641,340,678.62
其中：营业成本 4,810,581,056.09 3,715,398,043.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 54,462,488.47 39,565,006.21
销售费用 178,660,858.96 221,423,878.87
管理费用 419,547,293.01 367,284,586.73
研发费用 283,114,488.14 252,916,501.63
财务费用 82,022,509.46 44,752,661.94
其中：利息费用 83,411,524.05 86,655,805.24
利息收入 14,190,405.32 29,876,861.30
加：其他收益 21,519,134.30 19,098,075.76
投资收益（损失以“－”号
149,606,314.02 14,228,995.95
填列）
其中：对联营企业和合营企
96,248,233.85 18,382.40
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
51
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
1,629,274.93 -283,496.27
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
2,836,443.56 33,015,073.50
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-16,253,169.72 -10,705,212.07
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-1,292,754.33 215,250.37
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 712,667,043.90 160,114,055.16
加：营业外收入 5,780,028.23 6,071,098.73
减：营业外支出 4,926,770.73 4,029,791.28
四、利润总额（亏损总额以“－”号
713,520,301.40 162,155,362.61
填列）
减：所得税费用 127,651,289.85 42,973,963.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 585,869,011.55 119,181,399.13
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
585,869,011.55 119,181,399.13
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 591,179,161.95 121,321,659.64
2.少数股东损益 -5,310,150.40 -2,140,260.51
六、其他综合收益的税后净额 -110,111,235.05 24,718,412.41
归属母公司所有者的其他综合收
-110,111,235.05 24,718,412.41
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
3,040,344.46
综合收益
1.重新计量设定受益计划
3,040,344.46
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
52
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-113,151,579.51 24,718,412.41
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
59,538.54 -20,625.54
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -113,211,118.05 24,739,037.95
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 475,757,776.50 143,899,811.54
归属于母公司所有者的综合收
481,067,926.90 146,040,072.05
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-5,310,150.40 -2,140,260.51
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.48 0.10
（二）稀释每股收益 0.46 0.11
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：夏迎松 主管会计工作负责人：易善兵 会计机构负责人：朱建
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 1,604,392,932.89 1,115,245,679.59
减：营业成本 1,262,303,272.85 847,643,969.23
税金及附加 10,809,568.93 10,592,744.37
销售费用 35,749,593.49 50,106,198.08
管理费用 53,485,430.56 38,399,116.77
53
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
研发费用 51,374,879.45 36,525,536.25
财务费用 47,638,770.62 10,854,963.74
其中：利息费用 36,444,896.66 32,600,552.71
利息收入 3,447,478.89 11,137,509.11
加：其他收益 10,492,624.26 8,851,980.75
投资收益（损失以“－”
33,837,517.02 260,312,375.68
号填列）
其中：对联营企业和合营
958,222.39 722,616.30
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
400,561.37 5,867,939.41
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-7,884,901.98 -8,777,469.40
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-462,101.43 100,521.55
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
179,415,116.23 387,478,499.14
列）
加：营业外收入 228,879.07 959,915.34
减：营业外支出 103,801.69 22,596.01
三、利润总额（亏损总额以“－”
179,540,193.61 388,415,818.47
号填列）
减：所得税费用 28,309,215.95 26,382,418.41
四、净利润（净亏损以“－”号填
151,230,977.66 362,033,400.06
列）
（一）持续经营净利润（净亏
151,230,977.66 362,033,400.06
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
54
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 151,230,977.66 362,033,400.06
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
6,428,653,312.87 5,130,217,207.18
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
55
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 20,208,310.18 35,199,322.56
收到其他与经营活动有关的现
107,925,680.40 97,775,127.18
金
经营活动现金流入小计 6,556,787,303.45 5,263,191,656.92
购买商品、接受劳务支付的现
3,513,681,058.52 2,627,341,000.26
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
1,702,321,867.99 1,482,197,254.50
现金
支付的各项税费 360,134,082.64 260,296,175.63
支付其他与经营活动有关的现
335,770,638.45 268,029,395.96
金
经营活动现金流出小计 5,911,907,647.60 4,637,863,826.35
经营活动产生的现金流量净额 644,879,655.85 625,327,830.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 147,149,473.17
取得投资收益收到的现金
56
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处置固定资产、无形资产和其
3,237,102.52 3,583,606.18
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
303,464,586.52 3,727,980.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
4,223,805,075.29 3,250,451,178.31
金
投资活动现金流入小计 4,677,656,237.50 3,257,762,764.49
购建固定资产、无形资产和其
361,337,038.95 397,101,623.89
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 60,076,800.00 55,871,854.03
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
3,664,026,000.00 4,735,550,215.00
金
投资活动现金流出小计 4,085,439,838.95 5,188,523,692.92
投资活动产生的现金流量净额 592,216,398.55 -1,930,760,928.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 796,514,423.07 1,109,090,856.81
收到其他与筹资活动有关的现
9,211,456.40 55,926,163.67
金
筹资活动现金流入小计 805,725,879.47 1,165,017,020.48
偿还债务支付的现金 1,181,909,083.61 483,076,694.28
分配股利、利润或偿付利息支
307,924,686.58 55,689,674.50
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
49,577,718.96 65,553,973.48
金
筹资活动现金流出小计 1,539,411,489.15 604,320,342.26
筹资活动产生的现金流量净额 -733,685,609.68 560,696,678.22
四、汇率变动对现金及现金等价物
-30,728,150.64 28,508,185.38
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 472,682,294.08 -716,228,234.26
57
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加：期初现金及现金等价物余
1,947,506,948.13 2,920,318,413.37
额
六、期末现金及现金等价物余额 2,420,189,242.21 2,204,090,179.11
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,824,180,095.17 1,329,817,013.81
金
收到的税费返还 1,662,904.25 13,962,968.97
收到其他与经营活动有关的现
643,143,580.89 1,524,767,962.94
金
经营活动现金流入小计 2,468,986,580.31 2,868,547,945.72
购买商品、接受劳务支付的现
1,242,008,339.82 900,424,189.66
金
支付给职工以及为职工支付的
260,662,832.59 172,586,926.43
现金
支付的各项税费 85,569,444.78 97,131,141.21
支付其他与经营活动有关的现
463,174,445.71 1,566,154,347.58
金
经营活动现金流出小计 2,051,415,062.90 2,736,296,604.88
经营活动产生的现金流量净额 417,571,517.41 132,251,340.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
80,490.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
3,727,980.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
1,121,434,209.30 1,710,261,210.28
金
投资活动现金流入小计 1,126,514,699.30 1,713,989,190.28
购建固定资产、无形资产和其
44,565,645.71 22,946,936.32
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 40,500,000.00 397,373,539.43
58
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
1,525,377,000.00 1,896,999,800.00
金
投资活动现金流出小计 1,610,442,645.71 2,317,320,275.75
投资活动产生的现金流量净额 -483,927,946.41 -603,331,085.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 779,833,500.00 600,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
9,211,456.40
金
筹资活动现金流入小计 789,044,956.40 600,000,000.00
偿还债务支付的现金 747,000,000.00 300,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
263,192,724.68 14,906,750.51
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
6,509,070.02 16,197,823.79
金
筹资活动现金流出小计 1,016,701,794.70 331,104,574.30
筹资活动产生的现金流量净额 -227,656,838.30 268,895,425.70
四、汇率变动对现金及现金等价物
-1,500,257.67 7,951,596.08
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -295,513,524.97 -194,232,722.85
加：期初现金及现金等价物余
720,585,782.40 1,143,937,361.92
额
六、期末现金及现金等价物余额 425,072,257.43 949,704,639.07
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计
本 公积 储备 公积 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
一、上年期末 1,2 20 2,31 99,9 10,6 33,7 542, 4,78 8,97 10,6 8,98
59
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
余额 20, 3,1 8,03 89,1 85,9 34.2 829, 0,26 5,84 16,7 6,46
837 42, 8,73 04.9 13.6 1 718. 9,20 8,24 39.9 4,98
,30 73 0.89 2 3 64 8.34 3.77 3 3.70
3.0 9.9
0 8
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
1,2 20
20, 3,1 2,31 99,9 10,6 542, 4,78 8,97 10,6 8,98
33,7
二、本年期初 837 42, 8,03 89,1 85,9 829, 0,26 5,84 16,7 6,46
34.2
余额 ,30 73 8,73 04.9 13.6 718. 9,20 8,24 39.9 4,98
1
3.0 9.9 0.89 2 3 64 8.34 3.77 3 3.70
0 8
三、本期增减 -4, -110 348, 238, -5,3 233,
2,3 25,8 -28,
变动金额（减 55 ,111, 924, 808, 10,1 498,
53. 59.1 763.
少以“－”号 4.5 235. 803. 462. 50.4 311.
00 3 84
填列） 5 06 55 23 0 83
-110 591, 481, -5,3 475,
（一）综合收 ,111, 179, 067, 10,1 757,
益总额 235. 161. 926. 50.4 776.
06 95 89 0 49
-4,
（二）所有者 2,3 25,8 23,6 23,6
55
投入和减少 53. 59.1 57.5 57.5
4.5
资本 00 3 8 8
5
1．所有者投
入的普通股
-4,
2．其他权益 2,3 25,8 23,6 23,6
55
工具持有者 53. 59.1 57.5 57.5
4.5
投入资本 00 3 7 8
5
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
60
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4．其他
-242 -242 -242
（三）利润分 ,254, ,254, ,254,
配 358. 358. 358.
40 40 40
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-242 -242 -242
3．对所有者
,254, ,254, ,254,
（或股东）的
358. 358. 358.
分配
40 40 40
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
-28, -28, -28,
（五）专项储
763. 763. 763.
备
84 84 84
1．本期提取
28,7 28,7 28,7
2．本期使用 63.8 63.8 63.8
4 4 4
61
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（六）其他
1,2 20
20, 3,1 2,31 99,9 -99, 542, 5,12 9,21 9,21
5,30
四、本期期末 839 38, 8,06 89,1 425, 4,97 829, 9,19 4,65 9,96
6,58
余额 ,65 18 4,59 04.9 321. 0.37 718. 4,01 6,70 3,29
9.53
6.0 5.4 0.02 2 43 64 1.89 6.00 5.53
0 3
上期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 优 永 资本 专项 盈余 其 小 股东
其 库存 综合 风险 配利 益合
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
1,2
203
20, 2,33 99,9 128, 434, 4,67 8,89 8,955
,17 58,34
一、上年期末 820 2,48 89,1 657, 756, 7,45 7,35 ,699,
5,3 1,343
余额 ,94 7,26 04.9 637. 351. 0,16 8,62 971.7
66. .15
7.0 6.71 2 40 97 3.55 8.55 0
84
0
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
1,2
203
20, 2,33 99,9 128, 434, 4,67 8,89 8,955
,17 58,34
二、本年期初 820 2,48 89,1 657, 756, 7,45 7,35 ,699,
5,3 1,343
余额 ,94 7,26 04.9 637. 351. 0,16 8,62 971.7
66. .15
7.0 6.71 2 40 97 3.55 8.55 0
84
0
三、本期增减 -27 24,7 121, 146,
13, 154, 39,3 -2,14 144,0
变动金额（减 ,54 18,4 321, 219,
779 201. 71.8 0,260 79,62
少以“－”号 3.6 12.4 659. 880.
.00 54 8 .50 0.28
填列） 9 1 64 78
62
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
24,7 121, 146,
-2,14 143,8
（一）综合收 18,4 321, 040,
0,260 99,81
益总额 12.4 659. 072.
.50 1.55
1 64 05
-27
（二）所有者 13, 154, 140,
,54 140,4
投入和减少 779 201. 436.
3.6 36.85
资本 .00 54 85
9
1．所有者投
入的普通股
-27
2．其他权益 13, 154, 140,
,54 140,4
工具持有者 779 201. 436.
3.6 36.85
投入资本 .00 54 85
9
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
63
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
39,3 39,3
（五）专项储 39,37
71.8 71.8
备 1.88
8 8
39,3 39,3
39,37
1．本期提取 71.8 71.8
1.88
8 8
2．本期使用
（六）其他
1,2
203
20, 2,33 99,9 153, 434, 4,79 9,04 9,099
,14 39,3 56,20
四、本期期末 834 2,64 89,1 376, 756, 8,77 3,57 ,779,
7,8 71.8 1,082
余额 ,72 1,46 04.9 049. 351. 1,82 8,50 591.9
23. 8 .65
6.0 8.25 2 81 97 3.19 9.33 8
15
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
1,220 203, 2,39
2,421, 99,989 -16,96 533,79
一、上年期末 ,837, 142, 1,27 6,653,81
710,27 ,104.9 1,678. 8,000.
余额 303.0 739. 8,05 5,588.39
6.06 2 35 76
0 98 1.86
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初 1,220 203, 2,421, 99,989 -16,96 533,79 2,39 6,653,81
64
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
余额 ,837, 142, 710,27 ,104.9 1,678. 8,000. 1,27 5,588.39
303.0 739. 6.06 2 35 76 8,05
0 98 1.86
三、本期增减 -91,0
变动金额（减 2,353 -4,55 25,859 23,3 -90,999,
少以“－”号 .00 4.55 .12 80.7 723.17
填列） 4
151,
（一）综合收 230, 151,230,
益总额 977. 977.66
66
（二）所有者
2,353 -4,55 25,859 23,657.5
投入和减少资
.00 4.55 .12 7
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
2,353 -4,55 25,859 23,657.5
具持有者投入
.00 4.55 .12 7
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-242,
（三）利润分 254, -242,254
配 358. ,358.40
40
1．提取盈余公
积
-242,
2．对所有者
254, -242,254
（或股东）的
358. ,358.40
分配
40
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
65
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,220 203, 2,30
2,421, 99,989 -16,96 533,79
四、本期期末 ,839, 138, 0,25 6,562,81
736,13 ,104.9 1,678. 8,000.
余额 656.0 185. 4,67 5,865.22
5.18 2 35 76
0 43 1.12
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
优 永
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
1,22 203,
2,421, 99,98 27,80 425,4 1,658,6
一、上年期末 0,82 175, 5,857,46
523,9 9,104. 5,560. 78,01 52,057.
余额 0,94 366. 6,832.02
87.50 92 54 7.78 28
7.00 84
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期初 1,22 203, 2,421, 99,98 27,80 425,4 1,658,6 5,857,46
余额 0,82 175, 523,9 9,104. 5,560. 78,01 52,057. 6,832.02
66
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
0,94 366. 87.50 92 54 7.78 28
7.00 84
三、本期增减
13,7 -27, 362,03
变动金额（减 154,2 362,173,
79.0 543. 3,400.0
少以“－”号 01.54 836.91
0 69 6
填列）
362,03
（一）综合收 362,033,
3,400.0
益总额 400.06
6
（二）所有者 13,7 -27,
154,2 140,436.
投入和减少 79.0 543.
01.54 85
资本 0 69
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益 13,7 -27,
154,2 140,436.
工具持有者 79.0 543.
01.54 85
投入资本 0 69
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
67
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,22 203,
2,421, 99,98 27,80 425,4 2,020,6
四、本期期末 0,83 147, 6,219,64
678,1 9,104. 5,560. 78,01 85,457.
余额 4,72 823. 0,668.93
89.04 92 54 7.78 34
6.00 15
三、公司基本情况
1．公司概况
安徽中鼎密封件股份有限公司（原名安徽飞彩车辆股份有限公司，以下简称“本公司”或
“公司”），是经安徽省人民政府皖政秘（1998）第111号文件批准并由安徽飞彩（集团）有限
公司（以下简称“飞彩集团”）独家发起设立的股份有限公司。公司成立于1998年10月23日，
住所为安徽省宣城市宁国市宁国经济技术开发区中鼎工业园。
2006年5月24日，飞彩集团与安徽省宁国中鼎股份有限公司（已更名为安徽中鼎控股（集
团）股份有限公司，以下简称“中鼎控股”）签订股份转让协议，飞彩集团将其持有的本公司
21,000万股国有股转让给中鼎控股。经国务院国有资产监督管理委员会和中国证券监督管理
委员会批准，2006年12月13日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的过
户登记确认书，中鼎控股成为本公司的控股股东。
2006年6月24日，本公司与安徽省宁国中鼎密封件有限公司（已更名为安徽中鼎橡塑制品
有限公司，以下简称“中鼎橡塑”）签署了《资产置换协议》，协议约定本公司拥有的农用车辆
业务相关的主要资产和负债与中鼎橡塑拥有的液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制动、
减震除外）业务相关的主要资产和负债进行置换。经中国证券监督管理委员会批准，2006年
11月16日，公司重大资产置换实施完成。至此，本公司主营业务由农用车制造和销售变更为
液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制动、减震除外）生产和销售。
2007年1月12日，公司2006年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议
案》，本公司名称变更为安徽中鼎密封件股份有限公司。
公司注册资本原为301,000,000元，经公司2006年第一次临时股东大会和2006年第三次临
时股东大会审议通过，公司分别实施了以资本公积转增股本和减资弥补亏损方案。实施后，
68
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司注册资本变更为314,629,280元。
根据公司2008年第一次和第四次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监
许可[2008]1032号《关于核准安徽中鼎密封件股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，
2009年2月5日，公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票4,000万股，变更后的注册资本
为354,629,280元。
经公司2008年度股东大会和2009年第二次临时股东大会决议，公司以未分配利润转增股
本70,925,856元，变更后的注册资本为425,555,136元。
经公司2010年度股东大会决议，公司以未分配利润转增股本170,222,054元，变更后的注
册资本为595,777,190元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]139号文《关于核准安徽中鼎密封件股份有限
公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，本公司于2011年2月发行面值总额为300,000,000
元的可转换公司债券。截止2013年6月27日，可转换公司债券累计转为股本1,554元，公司股
本增至595,778,744元。
经公司2012年度股东大会决议，公司以2013年6月27日（股权登记日）登记在册的总股数
595,778,744元为基础，按每10股转增8股的比例，以未分配利润向全体股东转增股份总额
476,622,995股，变更后的注册资本为1,072,401,739元。
自2013年9月30日至2013年12月31日，可转换公司债券转为股本6,983,826元，公司股本
增至1,079,385,565元。
自2014年1月1日至2014年12月31日，可转换公司债券转为股本36,107,505.00元，公司股
本增至1,115,493,070.00元。至此，公司发行的可转换公司债券已经转换和赎回完毕。
经 公司 2015年第三次临 时股东大会决议 ，并经中国 证券监督管 理委员会证监 许 可
[2016]419号文《关于核准安徽中鼎密封件股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，2016
年4月19日，公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票99,202,025股，变更后的注册资本
为1,214,695,095元。
经公司2016年第一次临时股东大会审议通过的《安徽中鼎密封件股份有限公司2016年限
制性股票激励计划（草案）》及第六届董事会第十七次会议决议，2016年8月30日，公司向激
励对象定向增发人民币普通股股票18,656,500股，变更后的注册资本为1,233,351,595元。
经公司2016年第一次临时股东大会审议通过的《安徽中鼎密封件股份有限公司2016年限
制性股票激励计划（草案）》及第六届董事会第十八次会议决议，2016年10月28日，公司向共
36名激励对象定向增发人民币普通股股票1,088,500股，变更后的注册资本为1,234,440,095
元。
经公司2017年9月21日召开的第七届董事会第六次会议审议通过的《关于公司2016 年限
制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》和《关于调整2016 年限制性股票激励计划回
购价格及回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。鉴于公司4名激励
对象已不符合激励条件，将其已获授但尚未解锁的限制性股票54,000股全部进行回购注销，
变更后的注册资本为1,234,386,095元。
经公司2018年第三次临时股东大会审议通过的《关于终止实施2016年限制性股票激励计
划暨回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》及第七届董事会第十四次会议决
议，同意公司终止实施2016年限制性股票激励计划（以下简称“激励计划”）并回购注销已授
予但尚未解除限售的限制性股票共计13,566,000股。2018年11月13日，公司回购注销完成，
69
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司变更后的注册资本为1,220,820,095元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1803号文《关于核准安徽中鼎密封件股份有
限 公 司 公 开 发 行 可 转换 公 司债 券的 批复 》核 准，本 公司 于 2019年 3月发 行 面 值总 额 为
1,200,000,000元的可转换公司债券，截止2020年12月31日，可转换公司债券累计转为股本
17,208.00元，股本变更为1,220,837,303.00元。
公司经营范围：密封件、特种橡胶制品（汽车、摩托车、电器、工程机械，矿山、铁道、
石化、航空航天等行业基础元件）的研发、生产、销售与服务；经营本企业自产产品及相关
技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及
相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。厂房租赁；机械设备租赁；
信息系统集成服务。
财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2021年8月30日决议批准报出。
2．合并财务报表范围及变化
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
序 子公司全称 子公司简称 持股比例%
号 直接 间接
1 安徽中鼎精工技术有限公司 中鼎精工 75.00 25.00
2 安徽中鼎减震橡胶技术有限公司 中鼎减震 100.00 -
3 Zhongding Europe GMBH 欧洲中鼎 100.00 -
4 Austria Druckguss GmbH&Co.KG 奥地利ADG - 100.00
5 Solyem S.A.S 法国Solyem - 100.00
6 AMK Holding GmbH & Co. KG AMK - 100.00
7 AMK Holding Verwaltungs GmbH AMK-V - 100.00
8 AMK Verwaltungsgesellschaft mbH AMK-VG - 100.00
9 AMK Automotive GmbH&Co.KG AMK-A - 100.00
10 Drive Right Holdings Limited AMK-DRHL - 100.00
11 AMK Arnold Müller GmbH&Co.KG AMK-AM - 100.00
12 AMK Elektroanlagen und Gertebau GmbH&Co.KG AMK-EG - 100.00
13 AMK Antriebs und Steuerungstechnik EOOD AMK-AS - 100.00
14 AMK Antriebs- und Regeltechnik AG AMK-AR - 100.00
15 AMK Drives and Controls Sdn AMK-DCS - 100.00
16 AMK Automacao e Controle Ltda i.L. AMK-ACL - 100.00
17 AMK Automatisierungs technik GmbH&Co.KG AMK-AT - 100.00
18 AMK Automation Corp. AMK-AC - 100.00
19 CMB Automation GmbH & Co.KG i.L. AMK-CMB-A - 100.00
20 CMB Verwaltungs GmbH i.L. AMK-CMB-V - 100.00
21 安美科（安徽）汽车电驱有限公司 安徽安美科 95.83 4.17
22 Tristone Flowtech Holding S.A.S. TFH - 100.00
23 Tristone Flowtech Poland Sp.z.o.o. TF-PL - 100.00
24 Tristone Flowtech Czech Republic s.r.o. TF-CS - 100.00
70
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
25 Tristone Flowtech Italy SPA TF-IT - 100.00
26 Tristone Flowtech France S.A.S TF-FR - 100.00
27 Tristone Flowtech Istanbul Otomotiv Sanayive Tic. Ltd., TF-TR - 100.00
28 Tristone Flowtech Solutions S.N.C. TF-SO - 100.00
29 Tristone Flowtech Slovakia s.r.o. TF-SK - 100.00
30 Tristone Flowtech China Ltd. TF-CN - 100.00
31 Anhui Zhongding Hose Products Co.,Ltd TF-AH - 100.00
32 Tristone Flowtech Spain S.A.U. TF-ES - 100.00
33 Tristone Flowtech USA Inc TF-US - 100.00
34 Tristone Flowtech Germany GmbH TF-GE - 100.00
35 Tristone Flowtech Mexico S. de R. L. de C.V., TF-MX - 100.00
36 Tristone Flowtech India Private Limited TF-IN - 100.00
37 Tristone Flowtech (UK) Ltd. TF-UK - 100.00
38 Tristone Flowtech Brasil Autopeas Ltda. TF-BA - 100.00
39 Tristone Flowtech Shared Services Center Czech Republic s.r. TF-SS - 100.00
o.
40 KACO GmbH + Co.KG 德国KACO - 100.00
41 KACO Hungary Kft. 匈牙利KACO - 100.00
42 KACO USA INC. 美国KACO - 100.00
43 嘉科（无锡）密封技术有限公司 无锡KACO - 100.00
44 嘉科（安徽）密封技术有限公司 安徽KACO - 100.00
45 KACO Dichtungstechnik Ges.m.b.H. 奥地利KACO - 99.00
46 WEGU Holding GmbH 德国WEGU - 100.00
47 WEGU GmbH Schwingungsdmpfung WEGU SD - 100.00
48 WEGU synerSil GmbH WEGU Synersil - 100.00
49 WEGU GmbH Leichtbausysteme WEGU LBS - 100.00
50 WEGU Slovakis s.r.o WEGU SVK - 100.00
51 WEGU Grundstücks GmbH&Co.KG WEGU GRK - 94.00
52 WEGU Grundstücksverwaltungs GmbH WEGU GRV - 100.00
53 SNC du Parc Industriel de Saint Priest WEGU SNC - 100.00
54 威固技术（安徽）有限公司 安徽威固 - 100.00
55 Zhongding Sealing Parts（USA）Inc 中鼎密封件（美 100.00 -
国）
56 Michigan Rubber Products,Inc. 美国MRP - 100.00
57 Buckhorn Rubber Products,Inc. 美国BRP - 100.00
58 Allied Baltic,Inc. 美国AB - 100.00
59 Zhongding USA, Inc. 美国中鼎 - 100.00
60 Cooper Products,Inc. 美国Cooper - 100.00
61 ZD USA Holdings,Inc. 中鼎控股（美国） - 100.00
62 Acushnet Rubber Company,Inc. 美国Precix - 100.00
71
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
63 North American Technology Center Inc. 美国NATC - 100.00
64 ZD Metal Products,Inc. 美国ZD Metal - 60.00
65 天津飞龙橡胶制品有限责任公司 天津飞龙 100.00 -
66 天津天拓铁路橡胶制品有限责任公司 天津天拓 - 100.00
67 安徽中鼎流体系统有限公司 中鼎流体 100.00 -
68 宁国市普萨斯密封技术有限公司 宁国普萨斯 80.00 -
69 安徽宁国中鼎模具制造有限公司 中鼎模具 100.00 -
70 安徽库伯密封技术有限公司 安徽库伯 100.00 -
71 芜湖中鼎实业有限公司 芜湖中鼎 95.00 5.00
72 武汉中鼎汽车零部件有限公司 武汉中鼎 100.00 -
73 安徽安大中鼎橡胶技术开发有限公司 安大中鼎 65.00 -
74 天津中鼎汽车零部件有限公司 天津中鼎 100.00 -
75 中鼎（香港）有限公司 香港中鼎 100.00 -
76 广州中鼎汽车零部件有限公司 广州中鼎 100.00 -
77 上海宁鼎汽车零部件有限公司 上海宁鼎 100.00 -
78 烟台中鼎汽车零部件有限公司 烟台中鼎 100.00 -
79 柳州中鼎汽车零部件制造有限公司 柳州中鼎 100.00 -
80 安美科（上海）汽车技术有限公司 上海安美科 - 100.00
81 ZHONGDING MALAYSIA SDN.BHD 马来西亚中鼎 100.00 -
82 宁国中鼎进出口贸易有限公司 中鼎进出口 100.00 -
83 ZHONGDING NVH BRASIL PARTICIPACOES LTDA. 巴西减震 - 100.00
84 ZHONGDING NVH NA, INC. 北美减震 - 100.00
85 四川望锦机械有限公司 望锦机械 - 96.43
86 成都望锦汽车部件有限公司 成都望锦 - 100.00
87 四川众立锻造有限公司 四川众立 - 90.00
88 成都瑞戈科技有限公司 成都瑞戈 - 83.00
89 安徽中鼎轻合金科技有限公司 中鼎轻合金 - 100.00
90 芜湖中鼎供应链管理有限公司 芜湖供应链 100.00 -
91 上海宣鼎密封技术有限公司 上海宣鼎 100.00 -
92 广州新鼎汽车零部件有限公司 广州新鼎 100.00 -
93 安徽中鼎电子科技有限公司 中鼎电子 75.00 -
上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”；
（2）本报告期内合并财务报表范围变化
本报告期内新增子公司：无
本报告期内减少子公司：
序 子公司全称 子公司简称 报告期间 未纳入合并范围原因
号
1 宁国中鼎汽车零部件有限公司 宁国中鼎 2021半年度 注销
72
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本报告期内新增及减少子公司的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指
南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国
证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修
订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基
础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计
准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为
73
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财
务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同
的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面
价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存
在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的
余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、6（6）。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计
量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统
一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司
在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，
首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，
经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并
当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、6（6）。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权
益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）
本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，
并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企
业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定
其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目
的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司
74
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子
公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合
并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公
司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价
值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则
的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、
经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资
产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项
目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终
控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量
纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终
控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳
75
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流
量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流
量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减
项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将
长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与
留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母
公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属
纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递
延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事
项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司
所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司
对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配
比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取
得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买
少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开
始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积
不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
76
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达
到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，
依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同
而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投
资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差
额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之
日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增
投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的
被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购
买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其
他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公
允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表
时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转
入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的
各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股
权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子
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公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的
股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再
一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧
失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为
“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权
比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产
中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间
的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，
调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为
共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
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8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是
指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投
资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定
的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负
债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当
期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本
位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企
业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位
币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项
目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇
率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者
权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经
营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
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①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融
负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，
且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新
金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原
金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，
是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是
指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将
金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融
资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报
告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始
确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应
收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融
资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产
生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生
的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资
产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿
付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值
损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益
确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法
计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合
收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金
融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场
利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后
续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公
司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起
的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入
其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的
承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，
要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金
融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计
摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该
合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产
义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工
具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方
享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负
债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公
司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或
需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金
额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、
某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行
后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项
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负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转
出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用
金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其
变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧
密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具
从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资
产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
债权投资、合同资产、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用
损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的
所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生
信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件
而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续
期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是
整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计
量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月
内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信
用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金
融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的
预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认
后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减
值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余
额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整
个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A 应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其
他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项
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减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及
长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用
风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1 银行承兑汇票
应收票据组合2 商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1 本公司对合并范围内关联方的应收款项
应收账款组合2 本公司对第三方的应收款项
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损
失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 本公司对合并范围内关联方的应收款项
其他应收款组合2 本公司对第三方的应收款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计
算预期信用损失。
应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1 应收票据
应收款项融资组合2 应收账款
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对
未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B 债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各
种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用
损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，
并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现
金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确
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认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对
变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本
或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况
的不利变化；
C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境
是否发生显著不利变化；
D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。
这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修
订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变
更；
G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否
显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具
进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非
本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付
款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影
响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生
信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融
资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的
事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量
预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期
损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账
面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收
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益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金
融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确
定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并
承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该
金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。
转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出
售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实
质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》
第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部
分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十
八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融
资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。
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继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬
的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融
资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确
认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条
件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行
抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、委托加工物资、周转材料、
自制半成品、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
原材料、自制半成品和库存商品日常核算采用计划成本，发出时按月结转应负担的成本
差异，将计划成本调整为实际成本；委托加工物资、周转材料和在产品按实际成本核算，库
存商品发出采用加权平均法核算。
（3）存货的盘存制度
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本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货
跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资
产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货
的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用
于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减
去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降
表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准
备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类
别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，
并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
在领用时采用一次转销法。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预
计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，
已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完
成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本
公司在取得日将其划分为持有待售类别。
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本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司
是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公
司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所
有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额
计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的
金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相
关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资
产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减
记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额
计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类
别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认
的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处
置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资
产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动
资产和流动负债列示。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营
企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参
与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安
排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两
个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，
不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，
考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行
潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期
可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股
份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投
资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作
为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、
转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按
照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所
发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其
投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本；
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产
或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，
换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上
述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产
的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计
入当期损益。
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（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营
企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资
单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资
的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资
单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位
采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投
资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及
合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵
销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减
值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按
照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成
本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以
及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转
出，计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的
差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益
法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理
见附注三、13。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类
条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的
财务报表做相应调整。
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（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、20。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注三、20。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房
地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
类 别 预计折旧年限 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20年 5.00 4.75
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该
固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资
产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 年 5.00 4.75
机械设备 年限平均法 10 年 5.00 9.50
运输设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
其他设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
本公司所属美国子、孙公司的固定资产折旧年限如下：
类 别 折旧年限
土地 不折旧
房屋建筑物 7-40年
机械设备 7-10年
运输设备 3-5年
其他设备 3-5年
本公司所属欧洲子公司的固定资产折旧年限如下：
类 别 折旧年限
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土地 不折旧
房屋建筑物 10-50年
机械设备 5-10年
其他设备 3-10年
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿
命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得
的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与
自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期
间内计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必
要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一
般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转
入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资
产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足
下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款
费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计
算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 法定使用权
软件 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
非专利技术 10年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复
核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对
于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿
命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直
线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计
残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用
寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产
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使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产
的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在
预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
（3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资
产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（4）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性
房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）
的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估
计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产
和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，
以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金
额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理
的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，
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且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商
誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回
金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的
各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和
职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，
以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的
计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关
资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤
相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生
缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
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（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付
全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限
和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额
以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务
变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按
照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市
场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定
设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允
价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量
设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计
准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义
务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务
现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金
额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后
续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认
的金额。
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（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根
据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债
券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额
以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进
行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该
账面价值进行调整。
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37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所
依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票
期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选
择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作
出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值
计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公
允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在
等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允
价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的
公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的
股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权
益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，
则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是
指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总
额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务
进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于
该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于
该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济
利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相
关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺
商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项
履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三
方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发
生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可
能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客
户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间
的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一
年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履
约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权
就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，
履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。
当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的
成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在
判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有
权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让
商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负
债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括
退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让
时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来
销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
质保义务
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。
对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准
则第 13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外
提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品
和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客
户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准
之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本
公司承诺履行任务的性质等因素。
主要责任人与代理人
对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本公司有权自主决定所
交易商品的价格，即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本公司是主要
责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的
佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关
方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
应付客户对价
合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务
的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价
二者孰晚的时点冲减当期收入。
客户未行使的合同权利
本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履
约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权
利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权
利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的
可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
合同变更
本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增
建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；
②如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的
建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合
同变更部分合并为新合同进行会计处理；
③如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造
服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由
此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府
补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方
法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命
结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当
期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的
政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成
本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常
活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
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以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他
情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，
采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计
量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行
折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影
响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公
司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异
对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列
两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面
价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并
将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负
债：
A.商誉的初始确认；
102
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交
易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税
的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得
税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所
确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权
益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值
变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正
差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确
认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。
对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣
暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳
税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当
期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税
资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日
的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，
确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；
除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、
负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表
中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接
计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期
间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣
除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响
应直接计入所有者权益。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接
费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取
得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收
款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在
租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2018 年 12 月 7 日，财政部发布了《企
业会计准则 21 号—租赁》(财会
[2018]35 号)（以下简称“《新租赁准
则》”）。要求在境内外同时上市的企业
以及在境外上市并采用国际财务报告 2020 年度股东大会审议通过
准则或企业会计准则编制财务报表的
企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其
他执行企业会计准则的企业，自 2021
年 1 月 1 日起施行。
2018 年12月7日，财政部印发修订了《企业会计准则第 21 号-租赁》 财会[2018]35 号），
根据新租赁准则，中鼎股份自 2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁
付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，
并分别确认折旧及利息费用，不调整可比期间财务信息。本次会计政策变更会增加中鼎股份
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
总资产和总负债。
1）2021年起执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况说明：
合并资产负债表：
2020年12月31日 2021年1月1日 调整数
项目
使用权资产 267,799,261.48
267,799,261.48
租赁负债 267,799,261.48 267,799,261.48
除上述说明外，本年本公司无其他重要会计政策变更事项。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,967,274,782.20 1,967,274,782.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 648,504,568.69 648,504,568.69
衍生金融资产
应收票据 147,124,144.95 147,124,144.95
应收账款 2,862,706,448.75 2,862,706,448.75
应收款项融资 395,576,152.34 395,576,152.34
预付款项 74,520,098.75 74,520,098.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 196,796,971.58 196,796,971.58
其中：应收利息
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应收股利
买入返售金融资产
存货 1,984,948,494.41 1,984,948,494.41
合同资产 162,404,920.98 162,404,920.98
持有待售资产 426,976,423.58 426,976,423.58
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 1,424,975,656.09 1,424,975,656.09
流动资产合计 10,291,808,662.32 10,291,808,662.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 272,365,777.72 272,365,777.72
其他权益工具投资 166,499,134.86 166,499,134.86
其他非流动金融资产 74,632,647.97 74,632,647.97
投资性房地产
固定资产 4,021,898,365.81 4,021,898,365.81
在建工程 437,375,089.80 437,375,089.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 267,799,261.48 267,799,261.48
无形资产 684,614,924.50 684,614,924.50
开发支出
商誉 2,547,606,940.95 2,547,606,940.95
长期待摊费用 67,524,103.19 67,524,103.19
递延所得税资产 256,951,467.85 256,951,467.85
其他非流动资产 101,617,804.76 101,617,804.76
非流动资产合计 8,631,086,257.41 8,898,885,518.89 267,799,261.48
资产总计 18,922,894,919.73 19,190,694,181.21 267,799,261.48
流动负债：
短期借款 1,546,114,741.18 1,546,114,741.18
向中央银行借款
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拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 5,192,470.64 5,192,470.64
应付票据 257,585,997.90 257,585,997.90
应付账款 2,088,555,133.22 2,088,555,133.22
预收款项
合同负债 39,621,478.01 39,621,478.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 341,079,195.86 341,079,195.86
应交税费 187,048,368.05 187,048,368.05
其他应付款 138,047,686.69 138,047,686.69
其中：应付利息
应付股利 1,185.84 1,185.84
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债 16,778,548.58 16,778,548.58
一年内到期的非流动
832,599,064.31 832,599,064.31
负债
其他流动负债 977,240.05 977,240.05
流动负债合计 5,453,599,924.49 5,453,599,924.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,795,176,041.12 2,795,176,041.12
应付债券 1,055,178,100.28 1,055,178,100.28
其中：优先股
永续债
租赁负债 267,799,261.48 267,799,261.48
长期应付款 109,725,002.30 109,725,002.30
长期应付职工薪酬 129,292,702.36 129,292,702.36
预计负债 72,919,152.96 72,919,152.96
递延收益 227,890,274.16 227,890,274.16
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递延所得税负债 85,212,623.13 85,212,623.13
其他非流动负债 7,436,115.23 7,436,115.23
非流动负债合计 4,482,830,011.54 4,750,629,273.02 267,799,261.48
负债合计 9,936,429,936.03 10,204,229,197.51 267,799,261.48
所有者权益：
股本 1,220,837,303.00 1,220,837,303.00
其他权益工具 203,142,739.98 203,142,739.98
其中：优先股
永续债
资本公积 2,318,038,730.89 2,318,038,730.89
减：库存股 99,989,104.92 99,989,104.92
其他综合收益 10,685,913.63 10,685,913.63
专项储备 33,734.21 33,734.21
盈余公积 542,829,718.64 542,829,718.64
一般风险准备
未分配利润 4,780,269,208.34 4,780,269,208.34
归属于母公司所有者权益
8,975,848,243.77 8,975,848,243.77
合计
少数股东权益 10,616,739.93 10,616,739.93
所有者权益合计 8,986,464,983.70 8,986,464,983.70
负债和所有者权益总计 18,922,894,919.73 19,190,694,181.21 267,799,261.48
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 739,362,893.79 739,362,893.79
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,083,515.01 4,083,515.01
应收账款 1,229,109,381.76 1,229,109,381.76
应收款项融资 19,381,840.94 19,381,840.94
预付款项 4,969,444.91 4,969,444.91
其他应收款 287,174,362.89 287,174,362.89
其中：应收利息
108
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应收股利
存货 390,398,567.29 390,398,567.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 730,613,698.60 730,613,698.60
流动资产合计 3,405,093,705.19 3,405,093,705.19
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 451,933,350.00 451,933,350.00
长期股权投资 5,852,202,186.86 5,852,202,186.86
其他权益工具投资 166,499,134.86 166,499,134.86
其他非流动金融资产 69,301,629.64 69,301,629.64
投资性房地产 67,928,687.19 67,928,687.19
固定资产 555,646,066.37 555,646,066.37
在建工程 59,181,807.78 59,181,807.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 133,052,845.18 133,052,845.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,545,659.39 2,545,659.39
递延所得税资产 26,027,607.48 26,027,607.48
其他非流动资产 8,413,813.63 8,413,813.63
非流动资产合计 7,392,732,788.38 7,392,732,788.38
资产总计 10,797,826,493.57 10,797,826,493.57
流动负债：
短期借款 1,150,392,100.42 1,150,392,100.42
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 123,842,163.69 123,842,163.69
109
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应付账款 1,358,024,707.62 1,358,024,707.62
预收款项
合同负债 6,904,000.08 6,904,000.08
应付职工薪酬 38,494,817.01 38,494,817.01
应交税费 25,185,610.08 25,185,610.08
其他应付款 280,939,977.05 280,939,977.05
其中：应付利息
应付股利 1,185.84 1,185.84
持有待售负债
一年内到期的非流动
6,648,876.15 6,648,876.15
负债
其他流动负债 287,545.10 287,545.10
流动负债合计 2,990,719,797.20 2,990,719,797.20
非流动负债：
长期借款
应付债券 1,055,178,100.28 1,055,178,100.28
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 5,185,610.18 5,185,610.18
递延收益 83,873,002.56 83,873,002.56
递延所得税负债 9,054,394.96 9,054,394.96
其他非流动负债
非流动负债合计 1,153,291,107.98 1,153,291,107.98
负债合计 4,144,010,905.18 4,144,010,905.18
所有者权益：
股本 1,220,837,303.00 1,220,837,303.00
其他权益工具 203,142,739.98 203,142,739.98
其中：优先股
永续债
资本公积 2,421,710,276.06 2,421,710,276.06
减：库存股 99,989,104.92 99,989,104.92
110
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他综合收益 -16,961,678.35 -16,961,678.35
专项储备
盈余公积 533,798,000.76 533,798,000.76
未分配利润 2,391,278,051.86 2,391,278,051.86
所有者权益合计 6,653,815,588.39 6,653,815,588.39
负债和所有者权益总计 10,797,826,493.57 10,797,826,493.57
调整情况说明
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售增加值 13%、9%
城市维护建设税 应纳流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 13.5%-33.33%
教育费附加 应纳流转税税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
中鼎减震 15%
中鼎精工 15%
中鼎流体 15%
中鼎模具 15%
安徽库伯 15%
安徽特思通 15%
无锡 KACO 15%
安徽 KACO 15%
安徽威固 15%
天津飞龙 15%
天津天拓 15%
111
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
天津中鼎 15%
四川望锦 15%
成都望锦 15%
成都瑞戈 15%
境外子公司 13.5%-33.33%
2、税收优惠
根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局联合下发的《关于公布安徽省2020
年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高[2020]35号），本公司被认定为安徽省2020年
度第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR202034000854）。按照
《企业所得税法》等相关法规规定，本公司自2020年1月1日起三年内享受国家高新技术企业
15%的企业所得税优惠税率。
根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局联合下发的《关于公布安徽省2018
年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高[2018]81号），本公司的子公司中鼎精工、安
徽库伯被认定为安徽省2018年度第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（中鼎精
工证书编号：GR201834001095、安徽库伯证书编号：GR201834000690）。按照《企业所得税法》
等相关法规规定，本公司的上述子公司自2018年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%
的企业所得税优惠税率 。 2021年中鼎精工、安徽库伯按时履行高新技术企业复审程序，截
止披露日，宣城市已通过审核，目前正在上报安徽省批准。
根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局联合下发的《关于公布安徽省2019
年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高[2019]1208号），本公司的子公司安徽特思通
被认定为安徽省2019年度第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：
GR201934001484）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，安徽特思通自2019年1月1日起三
年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局联合下发的《关于公布安徽省2018
年第二批高新技术企业认定名单及第一批高新技术企业补充认定名单的通知》（科高[2019]1
号），本公司的子公司安徽威固被认定为2018年第二批高新技术企业，并获发《高新技术企业
证书》（证书编号：GR201834001862）。公司2018年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%
的企业所得税优惠税率 。2021年安徽威固按时履行高新技术企业复审程序，截止披露日，宣
城市已通过审核，目前正在上报安徽省批准。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）和《高新技术企业认定管理
工作指引》（国科发火[2016]195号）有关规定，颁发天津市2019年第二批2161家认定高新技
术企业名单，天津中鼎被认定为天津市2019年度第二批高新技术企业，并获发《高新技术企
业证书》（证书编号：GR201912001507），按照《企业所得税法》等相关法规规定，本公司自
2019年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局联合下发的《关于公布安徽省2020
年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高[2020]35号），本公司的子公司中鼎减震、中
鼎模具、中鼎流体、安徽KACO被认定为安徽省2020年度第一批高新技术企业，并获发《高新
技术企业证书》（中鼎减震证书编号：GR202034000345、中鼎模具证书编号：GR202034002502、
中鼎流体证书编号：GR202034000473、安徽KACO证书编号：GR202034000754）。按照《企业所
112
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
得税法》等相关法规规定，本公司的上述子公司自2020年1月1日起三年内享受国家高新技术
企业15%的企业所得税优惠税率。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于江苏省2020年第一批
高新技术企业备案的复函》（国科火字[2021]39号），本公司的子公司无锡KACO被认定为江苏
省2020年度第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》 证书编号：GR202032006469）。
按照《企业所得税法》等相关法规规定，无锡KACO自2020年1月1日起三年内享受国家高新技
术企业15%的企业所得税优惠税率。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）和《高新技术企业认定管理
工作指引》（国科发火[2016]195号）有关规定，颁发天津市2020年第二批1746家认定高新技
术企业名单，天津飞龙、天津天拓被认定为天津市2020年度第二批高新技术企业，并获发《高
新 技 术 企 业 证 书 》（ 天 津 飞 龙 证 书 编 号 ： GR202012001320 、 天 津 天 拓 证 书 编 号 ：
GR202012002558），按照《企业所得税法》等相关法规规定，本公司自2020年1月1日起三年
内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)，
本公司子公司成都望锦、成都瑞戈符合西部大开发税收优惠资格，按15%企业所得税率计缴所
得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 230,549.52 812,342.51
银行存款 2,419,958,692.69 1,912,761,172.14
其他货币资金 24,858,321.41 53,701,267.55
合计 2,445,047,563.62 1,967,274,782.20
其中：存放在境外的款项总额 889,289,590.82 720,560,764.81
其他说明
注： (1)2021年6月末其 他货币资金中承兑汇 票保证金10,603,438.44元，保函保证金
9,607,783.27元，使用受限制的定期存款4,647,099.70元；除此之外，货币资金中无其他因抵押、
质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
113
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
55,410,000.00 643,032,109.59
益的金融资产
其中：
银行理财产品 55,410,000.00 643,032,109.59
指定以公允价值计量且其变动计入当
35,200,334.49 5,472,459.10
期损益的金融资产
其中：
债务工具投资 5,299,677.10 5,472,459.10
权益工具投资 29,900,657.39
合计 90,610,334.49 648,504,568.69
其他说明：
注：交易性金融资产2021年6月末余额较2020年末减少557,894,234.20元，主要系本期收
回短期理财产品所致；债务工具投资系子公司德国 KACO 对代理融通公司的资产；权益工具
投资系子公司欧洲中鼎出售Green Motion股权预估的投资收益。
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 155,100,263.43 147,124,144.95
合计 155,100,263.43 147,124,144.95
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 163,26 100.00 8,163,1 5.00% 155,10 154,84 100.00 7,722,32 5.00% 147,12
114
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
准备的应收票据 3,435.1 % 71.75 0,263.4 6,468.4 % 3.45 4,144.9
8 3 0 5
其中：
163,26 155,10 154,84 147,12
100.00 8,163,1 100.00 7,722,32
商业承兑汇票 3,435.1 5.00% 0,263.4 6,468.4 5.00% 4,144.9
% 71.75 % 3.45
8 3 0 5
163,26 155,10 154,84 147,12
100.00 8,163,1 100.00 7,722,32
合计 3,435.1 5.00% 0,263.4 6,468.4 5.00% 4,144.9
% 71.75 % 3.45
8 3 0 5
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
商业承兑汇票 7,722,323.45 454,064.93 -13,216.63 8,163,171.75
合计 7,722,323.45 454,064.93 -13,216.63 8,163,171.75
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
115
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 18,713,381.74
合计 18,713,381.74
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 588,13 588,13 100.00 25,727, 25,727, 100.00
0.02% 0.84%
准备的应收账款 3.77 3.77 % 775.24 775.24 %
其中：
2,919,5 165,51 2,753,9 3,034,0 171,30
按组合计提坏账 99.98 2,862,70
04,940. 8,626.1 5.67% 86,314. 13,509. 99.16% 7,060.7 5.65%
准备的应收账款 % 6,448.75
39 9 20 46 1
其中：
116
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2,919,5 165,51 2,753,9 3,034,0 171,30
本公司对第三方 99.98 2,862,70
04,940. 8,626.1 5.67% 86,314. 13,509. 99.16% 7,060.7 5.65%
的应收款项 % 6,448.75
39 9 20 46 1
2,920,0 166,10 2,753,9 3,059,7 197,03
100.00 100.00 2,862,70
合计 93,074. 6,759.9 5.69% 86,314. 41,284. 4,835.9 6.44%
% % 6,448.75
16 6 20 70 5
按单项计提坏账准备：588,133.77
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单位 1 364,194.29 364,194.29 100.00% 预计无法收回
单位 2 142,326.02 142,326.02 100.00% 预计无法收回
单位 3 37,669.28 37,669.28 100.00% 预计无法收回
单位 4 34,235.09 34,235.09 100.00% 预计无法收回
单位 5 9,709.09 9,709.09 100.00% 预计无法收回
合计 588,133.77 588,133.77 -- --
按单项计提坏账准备：588,133.77
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 2,845,973,428.79
1至2年 31,339,898.58
117
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2至3年 19,018,185.41
3 年以上 23,761,561.38
3至4年 17,008,943.10
4至5年 1,400,280.87
5 年以上 5,352,337.41
合计 2,920,093,074.16
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账
197,034,835.95 2,405,978.50 30,827,971.63 -2,506,082.86 166,106,759.96
准备
合计 197,034,835.95 2,405,978.50 30,827,971.63 -2,506,082.86 166,106,759.96
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 30,827,971.63
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
单位 1 62,620,661.84 2.14% 3,131,033.09
单位 2 59,583,004.42 2.04% 2,979,150.22
118
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位 3 59,014,505.56 2.02% 2,950,725.28
单位 4 52,940,850.73 1.81% 2,647,042.54
单位 5 47,255,976.17 1.62% 2,362,798.81
合计 281,414,998.72 9.63%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 468,321,298.36 395,576,152.34
合计 468,321,298.36 395,576,152.34
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
类 别 2021年6月30日
计提减值准备的基础 计提比例（%） 减值准备 备注
按单项计提减值准备 - - - ——
按组合计提减值准备 468,321,298.36 - - ——
其中：银行承兑汇票 468,321,298.36 - - ——
合计 468,321,298.36 - - ——
（续上表）
类 别 2020年12月31日
计提减值准备的基础 计提比例（%） 减值准备 备注
按单项计提减值准备 - - - ——
按组合计提减值准备 395,576,152.34 - - ——
其中：银行承兑汇票 395,576,152.34 - - ——
合计 395,576,152.34 - - ——
其他说明：
期末本公司已质押的应收票据
项 目 已质押金额
银行承兑汇票 110,893,020.59
119
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合计 110,893,020.59
本期未计提应收款项融资减值准备。
期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据
项目 终止确认金额 未终止确认金额
银行承兑汇票 418,926,365.67 -
合计 418,926,365.67 -
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 99,028,951.20 95.26% 70,293,889.53 94.33%
1至2年 2,836,346.58 2.73% 2,388,005.52 3.20%
2至3年 1,363,714.69 1.31% 1,128,699.52 1.52%
3 年以上 727,976.61 0.70% 709,504.18 0.95%
合计 103,956,989.08 -- 74,520,098.75 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 2021年6月30日余额 占预付款项期末余额合计数的比
例(%)
单位1 4,052,301.82 3.90
单位2 3,345,847.41 3.22
单位3 3,122,005.66 3.00
单位4 2,641,208.91 2.54
单位5 2,049,800.00 1.97
合计 15,211,163.80 14.63
其他说明：
预付款项2021年6月末较2020年末上升39.50%，主要系本期销售增长及锁定材料涨价风险导
致预付货款增加所致。
120
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 213,758,436.35 196,796,971.58
合计 213,758,436.35 196,796,971.58
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
121
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款 25,902,070.47 20,275,911.61
往来款 118,141,066.00 130,504,663.08
保证金及押金 48,976,036.00 20,327,890.81
应收 VAT 退税款 4,261,888.96 4,605,268.23
其他暂付款 31,556,038.30 42,319,819.13
减：坏账准备 -15,078,663.38 -21,236,581.28
合计 213,758,436.35 196,796,971.58
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 220,174,390.48
1至2年 1,691,196.45
2至3年 3,964,988.21
3 年以上 3,006,524.59
3至4年 275,802.93
4至5年 314,590.77
5 年以上 2,416,130.89
合计 228,837,099.73
122
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
本公司对第三
21,236,581.28 -5,696,486.99 -461,430.91 15,078,663.38
方的应收款项
合计 21,236,581.28 -5,696,486.99 -461,430.91 15,078,663.38
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
单位 1 股权转让款 46,117,200.00 1 年以内 20.15% 2,305,860.00
单位 2 其他 14,320,717.90 1 年以内 6.26% 716,035.89
单位 3 股权转让款 13,000,000.00 1 年以内 5.68% 650,000.00
单位 4 往来款 4,000,000.00 1 年以内 1.75% 200,000.00
单位 5 往来款 1,727,000.00 1 年以内 0.75% 86,350.00
合计 -- 79,164,917.90 -- 34.59% 3,958,245.89
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
123
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 663,579,299.59 39,376,246.94 624,203,052.65 609,306,898.99 39,306,041.45 570,000,857.54
在产品 220,844,228.02 4,513,306.75 216,330,921.27 201,007,311.35 4,585,927.18 196,421,384.17
库存商品 771,749,049.13 78,984,750.47 692,764,298.66 594,785,786.48 80,317,847.43 514,467,939.05
周转材料 33,191,387.48 5,697,589.29 27,493,798.19 30,227,473.82 6,510,483.32 23,716,990.50
委托加工材料 6,336,743.61 6,336,743.61 7,127,519.00 7,127,519.00
自制半成品 121,027,942.33 6,660,563.88 114,367,378.45 129,813,658.12 6,890,960.59 122,922,697.53
发出商品 636,107,552.02 42,361,016.89 593,746,535.13 587,696,483.32 37,405,376.70 550,291,106.62
2,452,836,202. 2,275,242,727. 2,159,965,131. 1,984,948,494.
合计 177,593,474.22 175,016,636.67
18 96 08 41
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 39,306,041.45 1,584,802.65 1,514,597.16 39,376,246.94
在产品 4,585,927.18 42,531.24 115,151.67 4,513,306.75
库存商品 80,317,847.43 5,055,212.30 4,442,219.84 1,946,089.42 78,984,750.47
124
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
周转材料 6,510,483.32 549,892.00 263,002.03 5,697,589.29
自制半成品 6,890,960.59 230,396.71 6,660,563.88
发出商品 37,405,376.70 8,386,092.92 3,430,452.73 42,361,016.89
合计 175,016,636.67 15,068,639.11 8,422,564.57 4,069,236.99 177,593,474.22
注：存货跌价准备中其他变动系AMK工业部分划分持有待售和汇率变动影响形成。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
186,915,003. 177,569,253. 170,952,548. 162,404,920.9
未结算资产 9,345,750.27 8,547,627.48
33 06 46 8
186,915,003. 177,569,253. 170,952,548. 162,404,920.9
合计 9,345,750.27 8,547,627.48
33 06 46 8
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
按组合计提减值准备 1,184,530.61 -386,407.82 汇率变动影响
合计 1,184,530.61 -386,407.82 --
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
2021 年 12 月
AMK 资产 1,267,608.18 1,267,608.18 7,916,786.00 922,344.00
31 日
125
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合计 1,267,608.18 1,267,608.18 7,916,786.00 922,344.00 --
其他说明：
持有待售资产减少99.7%的主要原因系欧洲中鼎子公司AMK工业部分在本期已出售所致。
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税 60,906,244.97 44,063,597.26
增值税借方余额重分类 94,696,942.94 118,658,306.08
固定收益类债权 1,306,074,594.75 1,243,655,489.96
其他 16,148,099.18 18,598,262.79
合计 1,477,825,881.84 1,424,975,656.09
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损
126
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
127
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
宁国中
鼎田仆
资产管
理有限
2,818,5 95,040. 2,913,5
公司
13.38 46 53.84
（简称
“宁国
中鼎田
仆”）
宁波梅
山保税
港区中
鼎菁英
4,137,9 55,782. 4,193,7
时代投
89.67 26 71.93
资管理
有限公
司（简
称“宁
128
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
波中鼎
菁英”）
Green 73,335, 67,673, -2,622, -3,039,
Motion 321.59 697.92 091.43 532.24
上海田
仆鼎创
业投资
合伙企
业（有 49,632, -211,34 49,421,
限合 562.45 0.06 222.39
伙）（以
下简称
“田仆
鼎”）
宁国中
鼎田仆
创业投
资合伙
企业
（有限
87,629, -618,65 87,011,
合伙）
956.63 4.36 302.27
（以下
简称
“中鼎
田仆创
业基
金”）
安徽挚
达中鼎
汽车充
电设备
6,586,2 911,423 -214,37 7,283,3
有公司
84.42 .11 6.49 31.04
(简称
“安徽
挚达中
鼎”)
珠海中
鼎道阳
股权投
48,225, -355,17 47,869,
资基金
149.58 4.65 974.93
（有限
合伙）
（简称
129
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
“珠海
中鼎道
阳”）
南宁科
天新材
料科技
有限责 27,000, 27,000,
任公司 000.00 000.00
（简称
“南宁
科天”）
272,36 225,69
27,000, 67,673, -2,745, -3,253,
小计 5,777.7 3,156.4
000.00 697.92 014.67 908.73
2 0
272,36 225,69
27,000, 67,673, -2,745, -3,253,
合计 5,777.7 3,156.4
000.00 697.92 014.67 908.73
2 0
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
非上市权益工具投资 175,999,134.86 166,499,134.86
合计 175,999,134.86 166,499,134.86
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
根据管理层意
中鼎动力
图判断
根据管理层意
上海赢量
图判断
根据管理层意
北京国能电池
图判断
根据管理层意
成都中鼎
图判断
130
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
根据管理层意
苏州豪米波
图判断
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
69,301,629.64 69,301,629.64
益的金融资产
基金投资 4,750,469.59 5,331,018.33
合计 74,052,099.23 74,632,647.97
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 3,813,660,749.60 4,021,898,365.81
合计 3,813,660,749.60 4,021,898,365.81
（1）固定资产情况
单位：元
项目 土地 房屋建筑物 机械设备 运输设备 其他设备 合计
131
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一、账面原值：
2,236,133,363. 4,865,555,009. 1,162,082,551. 8,456,929,500.
1.期初余额 156,868,324.53 36,290,251.95
17 21 80 66
2.本期增加
17,855.78 51,710,845.71 164,073,251.77 1,049,923.28 55,358,337.27 272,210,213.81
金额
（1）购置 1,600,789.47 32,695,618.51 488,925.42 33,886,056.51 68,671,389.91
（2）在建
47,042,940.86 116,239,504.63 560,997.86 17,964,319.10 181,807,762.45
工程转入
（3）企业
合并增加
（3）汇率变动
17,855.78 3,067,115.38 15,138,128.63 3,507,961.66 21,731,061.45
影响
3.本期减少
6,472,857.26 65,336,396.33 218,542,196.83 1,042,295.30 49,151,908.47 340,545,654.19
金额
（1）处置
28,043.91 74,843,009.57 951,753.04 5,878,522.84 81,701,329.36
或报废
（2）汇率变动
6,472,857.26 65,308,352.42 143,699,187.26 90,542.26 43,273,385.63 258,844,324.83
影响
（3）其他
2,222,507,812. 4,811,086,064. 1,168,288,980. 8,388,594,060.
4.期末余额 150,413,323.06 36,297,879.93
55 15 59 28
二、累计折旧
2,915,694,800. 4,428,063,459.
1.期初余额 5,207,301.45 712,345,973.31 29,492,457.40 765,322,926.76
74 66
2.本期增加
48,296.46 40,634,429.97 191,238,152.31 1,678,467.63 61,667,651.91 295,266,998.28
金额
（1）计提 48,296.46 39,277,652.00 182,418,095.52 1,678,467.63 59,560,544.41 282,983,056.02
（2）汇率变动
1,356,777.97 8,820,056.79 2,107,107.50 12,283,942.26
影响
3.本期减少
217,674.80 17,264,237.53 107,528,309.71 836,660.77 29,223,777.84 155,070,660.65
金额
（1）处置
32,683,862.68 762,501.91 2,511,536.86 35,957,901.45
或报废
（2）汇率变动
217,674.80 17,264,237.53 74,844,447.03 74,158.86 26,712,240.98 119,112,759.20
影响
（3）其他
2,999,404,643. 4,568,259,797.
4.期末余额 5,037,923.11 735,716,165.75 30,334,264.26 797,766,800.83
34 29
132
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
三、减值准备
1.期初余额 5,638,113.34 1,329,561.85 6,967,675.19
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
294,161.79 294,161.79
金额
（1）处置
或报废
（1）汇率变动
294,161.79 294,161.79
影响
4.期末余额 5,343,951.55 1,329,561.85 6,673,513.40
四、账面价值
1.期末账面 1,486,791,646. 1,806,337,469. 3,813,660,749.
145,375,399.95 5,963,615.67 369,192,617.91
价值 80 26 59
2.期初账面 1,523,787,389. 1,944,222,095. 4,021,898,365.
151,661,023.08 6,797,794.55 395,430,063.19
价值 86 13 81
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
北区特种炼胶大楼 24,905,899.55 新建房产，尚未办理
河沥公租房 1#楼 3,725,978.86 新建房产，尚未办理
河沥公租房 2#楼 3,725,978.86 新建房产，尚未办理
河沥公租房 3#楼 3,725,978.86 新建房产，尚未办理
河沥公租房 4#楼 2,069,988.25 新建房产，尚未办理
133
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
河沥公租房 5#楼 3,725,978.86 新建房产，尚未办理
河沥公租房 6#楼 3,725,978.86 新建房产，尚未办理
河沥公租房 7#楼 3,725,978.86 新建房产，尚未办理
河沥公租房 8#楼 8,693,950.67 新建房产，尚未办理
河沥公租房 9#楼 8,279,953.07 新建房产，尚未办理
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 478,832,129.88 437,375,089.80
合计 478,832,129.88 437,375,089.80
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备安装 349,597,591.75 22,928,296.62 326,669,295.13 326,989,884.02 23,938,952.98 303,050,931.04
生产厂房 151,445,598.65 151,445,598.65 133,775,922.66 133,775,922.66
零星工程 717,236.10 717,236.10 548,236.10 548,236.10
合计 501,760,426.50 22,928,296.62 478,832,129.88 461,314,042.78 23,938,952.98 437,375,089.80
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
134
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
中鼎
减震
迁扩 107,35 21,682 129,04
95,483 30.62 募股
建项 9,795. ,487.0 2,282. 45.00
.72 % 资金
目（一 59 9 68
期）工
程
CTC5
16,094 15,754
0 2,326. 339,73 100.00
,149.3 ,417.4 100.00 其他
Housi 60 1.95 %
8 3
ng
123,45 21,682 15,754 129,04
97,810 339,73
合计 3,944. ,487.0 ,417.4 2,282. -- -- --
.32 1.95
97 9 3 68
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
135
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 合计
1.期初余额 325,027,602.33 72,053,984.95 397,081,587.28
2.本期增加金额 1,959,195.36 80,956,761.98 82,915,957.34
3.本期减少金额 13,764,286.14 5,180,182.67 18,944,468.81
4.期末余额 313,222,511.55 147,830,564.26 461,053,075.81
1.期初余额 72,836,907.61 56,445,418.18 129,282,325.79
2.本期增加金额 14,263,247.56 14,925,590.90 29,188,838.46
3.本期减少金额 3,382,609.57 2,704,875.47 6,087,485.04
4.期末余额 83,717,545.60 68,666,133.61 152,383,679.21
1.期末账面价值 229,504,965.95 79,164,430.65 308,669,396.60
2.期初账面价值 252,190,694.72 15,608,566.77 267,799,261.49
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 客户关系 合计
一、账面原值
1.期初余 1,091,223,519.
389,203,282.36 457,373,073.94 206,712,127.77 37,935,035.04
额 11
2.本期增
1,959,195.36 38,864,232.35 11,955,262.51 52,778,690.22
加金额
（1）购
7,828,063.53 11,919,707.28 19,747,770.81
置
（2）内
30,830,006.14 30,830,006.14
部研发
（3）企
业合并增加
（4）汇率变动
1,959,195.36 206,162.68 35,555.23 2,200,913.27
影响
3.本期减少
1,990,630.58 44,198,201.67 4,769,449.92 1,585,856.46 52,544,138.63
金额
（1）处 25,066,376.44 60,342.01 25,126,718.45
136
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置
（2）汇率变动
1,990,630.58 19,131,825.23 4,709,107.91 1,585,856.46 27,417,420.18
影响
（3）其他
4.期末余 1,091,458,070.
389,171,847.14 452,039,104.62 213,897,940.36 36,349,178.58
额 70
二、累计摊销
1.期初余
55,048,233.36 182,692,231.29 141,367,362.83 27,500,767.13 406,608,594.61
额
2.本期增
4,247,141.32 21,652,831.40 12,169,987.84 2,064,629.30 40,134,589.86
加金额
（1）计
4,112,262.47 21,604,814.04 12,153,281.73 2,064,629.30 39,934,987.54
提
（2）汇率变动
134,878.85 48,017.36 16,706.11 199,602.32
影响
3.本期减
100,348.75 10,788,020.92 4,572,682.55 809,958.25 16,271,010.47
少金额
（1）处
2,295,742.40 60,342.01 2,356,084.41
置
（2）汇率变动
100,348.75 8,492,278.52 4,512,340.54 809,958.25 13,914,926.06
影响
（3）其他 148,964,668.12 28,755,438.18
4.期末余
59,195,025.93 193,557,041.77 148,964,668.12 28,755,438.18 430,472,174.00
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
137
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四、账面价值
1.期末账
329,976,821.21 258,482,062.85 64,933,272.24 7,593,740.40 660,985,896.70
面价值
2.期初账
334,155,049.00 274,680,842.65 65,344,764.94 10,434,267.91 684,614,924.50
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
其他 处置 其他
的事项 的
Cooper 28,968,774.70 287,694.31 28,681,080.39
Precix 290,856,027.30 2,888,545.51 287,967,481.79
德国 KACO 180,784,692.51 7,632,380.54 173,152,311.97
德国 WEGU 508,178,156.24 21,454,300.23 486,723,856.01
AMK 712,850,429.13 30,095,168.27 682,755,260.86
奥地利 ADG 18,491,808.00 780,688.42 17,711,119.58
TFH 825,968,861.07 34,870,809.98 791,098,051.09
138
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AMK-DRHL 5,671,973.30 239,459.75 5,432,513.55
2,571,770,722. 2,473,521,675.
合计 98,249,047.01
25 24
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 其他 处置 其他
的事项
Cooper
Precix
德国 KACO
德国 WEGU
AMK
奥地利 ADG 18,491,808.00 780,688.42 17,711,119.58
TFH
AMK-DRHL 5,671,973.30 239,459.76 5,432,513.54
合计 24,163,781.30 1,020,148.18 23,143,633.12
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
被投资单位名 资产组或资产组组合 账面价值（万元） 确定 本期是
称或形成商誉 主要构成 对应资产组的 应分配的商誉 未确认的归属于 合计 方法 否发生
的事项 账面价值 账面价值 少数股东权益的 变动
商誉价值
Cooper Cooper长期资产及运 3,455.79 2,868.11 - 6,323.90 商誉所在的 否
营资金 资产组生产
Precix Precix长期资产及运 25,961.64 28,796.75 - 54,758.39 的产品存在 否
营资金 活跃市场，
德国KACO 德国KACO长期资产及 136,773.58 17,315.23 4,328.81 158,417.62 可以带来独 否
运营资金 立的现金
流，可将其
德国WEGU 德国WEGU长期资产及 53,514.01 48,672.39 - 102,186.40 否
认定为一个
运营资金
单独的资产
AMK AMK扣除其子公司 49,022.68 68,275.53 - 117,298.21 否
组。
AMK-DRHL长期资产及
运营资金后的其余长
期资产及运营资金
奥地利ADG 奥地利ADG长期资产 28,266.24 1,771.11 - 30,037.35 否
及运营资金
TFH TFH长期资产及运营 114,252.23 79,109.81 - 193,362.04 否
139
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资金
AMKDRHL AMK-DRHL长期资 8,896.96 543.25 9,440.21 否
产及运营资金
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
资产组的可收回金额：按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据管理层批准的
上述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量，五年以后的永续现金流量按照详细
预测期最后一年的水平确定。计算现值的折现率为适当的反映当前市场货币时间价值和资产
组特定风险的折现率。对资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、
营业成本、增长率以及相关费用等，上述假设基于公司以前年度的经营业绩、增长率、行业
水平以及管理层对市场发展的预期。
根据商誉减值测试过程，奥地利ADG与AMK-DRHL包含商誉的资产组的可收回金额低于其账
面价值，根据减值测试情况，计提商誉减值准备23,143,633.12元；除奥地利ADG与AMK-DRHL外，
未发现本公司期末其他包含商誉的资产组的可收回金额低于其账面价值的情况，故认为无需
计提减值准备。
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
固定资产改良支
46,118,185.53 6,772,836.05 8,395,700.75 743,697.06 43,751,623.77
出
长期借款手续费 18,714,300.00 4,579,814.80 691,321.40 13,443,163.80
预付长期资产租
2,691,617.66 101,745.42 115,828.96 2,677,534.12
款
其他 586,617.79 586,617.79
合计 67,524,103.19 7,461,199.26 12,975,515.55 1,550,847.42 60,458,939.48
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
140
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可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 150,417,550.36 32,440,598.60 146,121,748.08 31,972,370.81
内部交易未实现利润 187,147,697.96 34,010,175.24 174,510,051.24 32,096,649.63
可抵扣亏损 444,910,102.94 75,267,986.69 523,294,253.40 79,089,606.81
信用减值准备 168,018,862.25 33,878,870.98 194,961,744.81 37,293,605.02
其他 398,346,881.17 73,356,928.36 404,915,978.68 76,499,235.58
合计 1,348,841,094.68 248,954,559.87 1,443,803,776.21 256,951,467.85
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
117,342,291.99 27,764,252.05 122,514,622.73 28,988,072.48
资产评估增值
不动产和设备会计与
130,226,542.93 38,213,161.16 195,300,916.62 41,735,829.85
税务差异
公允价值变动影响 60,362,633.06 9,054,394.96 64,436,534.01 9,665,480.10
其他 20,683,487.08 4,793,640.50 20,970,266.27 4,823,240.70
合计 328,614,955.06 79,825,448.67 403,222,339.63 85,212,623.13
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 248,954,559.87 256,951,467.85
递延所得税负债 79,825,448.67 85,212,623.13
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 84,753,812.91 99,381,140.11
可抵扣亏损 629,388,022.79 659,003,231.64
合计 714,141,835.70 758,384,371.75
141
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
113,072,82 113,072,82 83,918,469 83,918,469
预付长期资产购置款
5.17 5.17 .06 .06
10,666,517 10,666,517 17,699,335 17,699,335
其他
.40 .40 .70 .70
123,739,34 123,739,34 101,617,80 101,617,80
合计
2.57 2.57 4.76 4.76
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 26,045,531.88 23,797,925.16
保证借款 305,613,039.49 454,285,849.57
信用借款 1,049,917,291.28 1,068,030,966.45
合计 1,381,575,862.65 1,546,114,741.18
短期借款分类的说明：
保证借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 年利率 期末余额
外币 本币
中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 2020/11/23 2021/11/19 人民币 3.00% - 200,093,125.48
宣城分行
HSBC 2020/9/1 2021/9/1 美元 3.25% 12,600,000.00 81,397,260.00
Bank of CITIC 2020/12/4 2021/12/4 欧元 1.20% 1,569,218.47 12,061,327.01
Bank of CITIC 2020/12/29 2021/12/29 欧元 1.20% 1,569,218.47 12,061,327.00
中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 2020/11/23 2021/11/19 人民币 3.00% - 200,093,125.48
142
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宣城分行
合 计 —— —— —— —— —— 305,613,039.49
抵押借款：
子公司TFH、KACO以账面存货、固定资产及无形资产作为抵押物，为其账面短期借款提供
担保。抵押相关的受限资产情形参见“附注五、67.所有权或使用权受到限制的资产”。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
互换和远期合同等衍生金融产品 4,973,254.56 5,192,470.64
合计 4,973,254.56 5,192,470.64
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 542,758,448.60 257,585,997.90
合计 542,758,448.60 257,585,997.90
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
143
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36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 1,656,956,930.98 1,806,100,212.92
应付工程款、设备款、维修劳务费 66,136,012.08 95,611,281.69
应付外协加工费 42,890,735.96 54,399,654.85
应付运输费 32,094,091.15 39,699,752.13
其他 100,853,734.00 92,744,231.63
合计 1,898,931,504.17 2,088,555,133.22
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收商品款 50,448,680.79 39,621,478.01
合计 50,448,680.79 39,621,478.01
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
144
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项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 319,576,817.59 1,591,241,423.34 1,634,422,150.10 276,396,090.83
二、离职后福利-设定
12,803,831.91 95,144,466.36 97,355,554.14 10,592,744.13
提存计划
三、辞退福利 4,134,423.91 3,609,609.60 1,615,165.08 6,128,868.43
四、一年内到期的其
4,564,122.45 1,627,271.83 4,599,213.32 1,592,180.96
他福利
合计 341,079,195.86 1,691,622,771.13 1,737,992,082.64 294,709,884.35
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
258,770,905.79 1,400,145,134.49 1,436,155,310.21 222,760,730.07
和补贴
2、职工福利费 4,107,874.44 40,039,355.66 42,908,004.71 1,239,225.39
3、社会保险费 17,891,751.03 126,438,996.31 132,632,188.31 11,698,559.03
其中：医疗保险
17,358,065.91 120,656,857.45 126,638,696.53 11,376,226.83
费
工伤保险
512,461.99 5,455,915.67 5,669,371.53 299,006.13
费
生育保险
21,223.13 326,223.19 324,120.25 23,326.07
费
4、住房公积金 156,845.77 15,440,526.99 15,400,614.02 196,758.74
5、工会经费和职工教
14,240,002.15 1,921,514.76 668,803.95 15,492,712.96
育经费
8、职工教育经费 12,529,636.67 743,463.89 840,599.85 12,432,500.71
9、其他 11,879,801.74 6,512,431.24 5,816,629.05 12,575,603.93
合计 319,576,817.59 1,591,241,423.34 1,634,422,150.10 276,396,090.83
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（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 11,617,650.85 84,837,035.12 87,024,652.66 9,430,033.31
2、失业保险费 1,186,181.06 10,307,431.24 10,330,901.48 1,162,710.82
合计 12,803,831.91 95,144,466.36 97,355,554.14 10,592,744.13
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 30,940,280.08 58,951,211.48
企业所得税 39,535,472.37 63,371,577.16
个人所得税 12,956,795.87 16,340,174.72
城市维护建设税 1,689,168.69 2,669,171.74
土地使用税 2,125,728.14 1,931,436.49
房产税 4,756,836.86 4,258,337.15
印花税 624,517.96 705,442.24
教育费附加 1,279,586.71 1,928,969.95
水利基金 273,754.22 489,318.08
不动产转让税 13,837,179.30 14,445,000.00
其他 19,065,144.23 21,957,729.04
合计 127,084,464.43 187,048,368.05
其他说明：
应交税费2021年6月末比2020年末减少32.06%，主要原因系公司期初应交税费已经缴纳所致。
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 1,185.84 1,185.84
其他应付款 58,203,857.89 138,046,500.85
合计 58,205,043.73 138,047,686.69
146
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（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
其他应付款2021年6月末比2020年末减少57.84%，主要原因系往来款、应付股权转让款及其他款已按期支付所致。
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,185.84 1,185.84
合计 1,185.84 1,185.84
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
往来款 33,043,320.34 58,963,968.26
预提出口税损 1,248,791.42 1,147,635.65
保证金及押金 4,294,974.62 5,178,210.04
应付股权转让款 23,576,800.00
其他 19,616,771.51 49,179,886.90
合计 58,203,857.89 138,046,500.85
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
147
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42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
AMK 工业（驱动与自动化）负债 16,778,548.58
合计 16,778,548.58
其他说明：
持有待售负债减少主要原因系欧洲中鼎子公司AMK工业部分在本期已出售所致。
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 641,473,983.40 809,780,175.32
一年内到期的应付债券 5,998,851.50 6,648,876.15
一年内到期的租赁款 53,707,833.14 16,170,012.84
合计 701,180,668.04 832,599,064.31
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 977,240.05
合计 977,240.05
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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抵押借款 776,312,908.37 749,027,121.98
保证借款 2,303,559,851.46 2,746,372,952.42
信用借款 177,334,754.63 109,556,142.04
减：一年内到期的长期借款 -641,473,983.40 -809,780,175.32
合计 2,615,733,531.06 2,795,176,041.12
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
(1)长期保证借款明细
贷款单 借款起始日 借款终止日 币种 年利率 期末余额 其中：一年内到期金额
位 外币 本币 外币 本币
渣打银 2019/12/30 2022/12/30 欧元 1.55% 220,012,944.44 1,691,063,493.55 22,012,944.44 169,195,893.55
行
ICBC 2017/2/22 2024/1/3 欧元 1.00% 60,040,736.14 461,485,106.12 20,040,736.14 153,968,967.62
CCB 2019/1/23 2021/9/14 欧元 1.50% 19,647,062.50 151,011,251.79 19,647,062.50 151,011,251.79
合 —— —— —— —— —— 2,303,559,851.46 — 474,176,112.96
计
注：渣打银行（香港）有限公司保证借款系本公司为子公司香港中鼎提供保证担保；中
国工商银行、中国农业银行、中国建设银行的长期保证借款系母公司中鼎控股为子公司欧洲
中鼎提供保证担保。
(2) 长期抵押借款
期末长期抵押借款系子公司TFH、KACO、ADG、WEGU以账面自有存货、无形资产及固定资
产为抵押物向金融机构长期借款提供抵押担保；受限资产具体情况参见“附注五、67.所有权
或使用权受到限制的资产”。
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可转换公司债券 1,078,073,375.51 1,061,826,976.43
减：一年内到期的应付债券 -5,998,851.50 -6,648,876.15
合计 1,072,074,524.01 1,055,178,100.28
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
149
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按面值 本期转
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利 股/支
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息 付
120,00 1,200,0 1,055,1 1,072,0
中鼎转 2019/3/ 16,923, 26,900.
0,000.0 6年 00,000. 78,100. 74,524.
2 7 323.73 00
0 00 28 01
中鼎转
6,648,8 7,748,5 8,398,5 5,998,8
2 应付 — —
76.15 48.75 73.40 51.50
利息
120,00 1,061,8 1,078,0
7,748,5 16,923, 8,425,4
合计 -- -- -- 0,000.0 26,976. 73,375.
48.75 323.73 73.40
0 43 51
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1803号核准，本公司于2019年3月6日至
2019年3月14日公开发行1,200,000.00份可转换公司债券，每份面值100元，发行总额12亿元，
债券期限为6年。
本次发行的可转换公司债券票面利率设定为：第一年0.50%、第二年0.70%、第三年1.00%、
第四年1.50%、第五年2.00%、第六年2.50%。采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未
转股的可转换公司债券本金和最后一年利息。转股期限自本次可转换公司债券发行结束之日
起满6个月后的第一个交易日起至本次可转换公司债券到期日止。
本次发行的可转换公司债券的初始转股价格为11.99元/股，不低于募集说明书公告日前
20个交易日公司股票交易均价（若在该20个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情
形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易
日的公司股票交易均价。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
150
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项目 期末余额 期初余额
最低租赁付款额 349,017,416.16 292,715,527.97
减：未确认融资费用 -10,248,020.99 -8,746,253.65
减：一年内到期的租赁负债 -53,707,833.14 -16,170,012.84
合计 285,061,562.03 267,799,261.48
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 109,725,002.30
专项应付款 47,000,000.00
合计 47,000,000.00 109,725,002.30
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 125,895,015.14
搬迁补助款 47,000,000.00
小计 47,000,000.00 125,895,015.14
减：一年内到期的长期应付款 16,170,012.84
合计 47,000,000.00 109,725,002.30
其他说明：
长期应付款减少57.17%，主要原因系公司本期执行新租赁准则所致。
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
搬迁补助款 47,000,000.00 47,000,000.00
合计 47,000,000.00 47,000,000.00 --
其他说明：
151
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49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 122,510,068.56 129,292,702.36
合计 122,510,068.56 129,292,702.36
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 35,923,923.87 47,481,792.05 质量索赔
其他 24,363,444.67 25,437,360.91 合同履约
合计 60,287,368.54 72,919,152.96 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 225,590,655.93 3,771,111.00 13,083,644.31 216,278,122.62 财政拨款
售后回租损益 2,299,618.23 2,299,618.23
152
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合计 227,890,274.16 3,771,111.00 15,383,262.54 216,278,122.62 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期衍生金融负债（互换合同） 5,508,385.54 7,436,115.23
合计 5,508,385.54 7,436,115.23
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,220,837,30 1,220,839,65
股份总数 2,353.00 2,353.00
3.00 6.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
203,142,73 203,138,18
中鼎转 2 1,197,972 269 4,554.55 1,197,703
9.98 5.43
203,142,73 203,138,18
合计 1,197,972 269 4,554.55 1,197,703
9.98 5.43
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
153
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其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,318,038,730.89 25,859.12 2,318,064,590.01
合计 2,318,038,730.89 25,859.12 2,318,064,590.01
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
集中竞价回购股票 99,989,104.92 99,989,104.92
合计 99,989,104.92 99,989,104.92
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
-36,47
一、不能重分类进损益的其他 -39,519,8 4,587,50 1,547,16 3,040,34
9,520.
综合收益 65.09 7.02 2.56 4.47
62
-19,63
其中：重新计量设定受益计划 -22,673,3 4,587,50 1,547,16 3,040,34
2,964.
变动额 09.26 7.02 2.56 4.47
80
-62,94
二、将重分类进损益的其他综 50,205,77 -113,12 25,304.4 -113,15
5,800.
合收益 8.72 6,275.11 1 1,579.52
80
其中：权益法下可转损益的其 -27,176.6 84,842.9 25,304.4 59,538.5 32,361
他综合收益 1 5 1 4 .93
154
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-4,546,98 -4,546,
现金流量套期储备
2.41 982.41
-58,43
54,779,93 -113,211 -113,211
外币财务报表折算差额 1,180.
7.74 ,118.06 ,118.06
32
-99,42
10,685,91 -108,53 1,572,46 -110,111
其他综合收益合计 5,321.
3.63 8,768.09 6.97 ,235.05
42
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益减少110,111,235.06元，主要原因系本期汇率变动所致。
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 33,734.21 28,763.84 4,970.37
合计 33,734.21 28,763.84 4,970.37
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 542,829,718.64 542,829,718.64
合计 542,829,718.64 542,829,718.64
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 4,780,269,208.34 4,677,450,163.55
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -39,408,337.09
调整后期初未分配利润 4,780,269,208.34 4,638,041,826.46
加：本期归属于母公司所有者的净利润 591,179,161.95 492,554,600.75
减：提取法定盈余公积 108,073,366.67
应付普通股股利 242,254,358.40 242,253,852.20
期末未分配利润 5,129,194,011.89 4,780,269,208.34
调整期初未分配利润明细：
155
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1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,233,050,890.08 4,724,417,460.66 4,663,710,753.42 3,657,490,008.38
其他业务 149,959,605.19 86,163,595.43 82,175,293.12 57,908,034.86
合计 6,383,010,495.27 4,810,581,056.09 4,745,886,046.54 3,715,398,043.24
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
(2)主营业务（分产品）
项 目 2021年1-6月 2020年1-6月
收入 成本 收入 成本
橡胶制品 6,199,033,564.33 4,696,474,238.06 4,636,692,235.34 3,633,524,482.85
混炼胶 34,017,325.75 27,943,222.60 27,018,518.08 23,965,525.53
合 计 6,233,050,890.08 4,724,417,460.66 4,663,710,753.42 3,657,490,008.38
(3)主营业务（分地区）
156
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项 目 2021年1-6月 2020年1-6月
收入 成本 收入 成本
国内 2,485,023,466.62 1,619,405,191.49 1,550,795,967.12 1,029,001,844.42
国外 3,748,027,423.46 3,105,012,269.17 3,112,914,786.30 2,628,488,163.96
合计 6,233,050,890.08 4,724,417,460.66 4,663,710,753.42 3,657,490,008.38
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 11,541,616.45 8,793,446.81
教育费附加 8,502,333.72 6,446,557.32
房产税 5,540,007.39 5,891,179.53
土地使用税 4,498,201.25 4,530,579.26
印花税 1,530,653.23 1,813,390.43
水利基金 1,429,612.29 1,587,928.50
其他 21,420,064.14 10,501,924.36
合计 54,462,488.47 39,565,006.21
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 101,295,245.54 97,171,265.03
运输费 43,017,574.90
租赁费 13,668,398.36 12,383,970.07
包装费 14,515,427.47
业务招待费 11,254,210.07 10,850,079.90
质量费用 23,644,028.52 19,877,885.20
差旅费 4,095,743.33 4,445,154.77
劳务费 6,367,161.11 7,596,980.55
其他 18,336,072.03 11,565,540.98
合计 178,660,858.96 221,423,878.87
其他说明：
157
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64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 219,178,840.18 213,073,636.07
修理费 17,920,639.47 10,794,389.56
折旧费 23,880,672.17 25,344,452.51
无形资产摊销 16,501,558.00 18,725,975.74
租赁费 6,696,140.03 5,332,530.22
水电费 10,448,267.28 7,329,990.79
业务招待费 2,548,201.10 2,686,105.17
咨询服务费 22,148,634.84
IT 服务费 23,354,384.98
其他 76,869,954.96 83,997,506.67
合计 419,547,293.01 367,284,586.73
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 183,247,850.80 146,966,003.29
材料费 34,307,361.00 27,710,000.29
计量检测费 1,276,974.17 1,637,968.64
水电费 4,992,239.76 4,727,550.51
折旧与摊销 28,420,640.06 26,825,615.07
租赁费 1,463,850.74 2,982,593.26
差旅费 1,324,791.48 3,286,910.23
其他 28,080,780.13 38,779,860.34
合计 283,114,488.14 252,916,501.63
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 83,411,524.05 86,655,805.24
158
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减：利息收入 14,190,405.32 29,876,861.30
利息净支出 69,221,118.73 56,778,943.94
汇兑净损失 4,659,540.65 -23,715,126.71
银行手续费及其他 8,141,850.08 11,688,844.71
合计 82,022,509.46 44,752,661.94
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
一、计入其他收益的政府补助 21,308,594.04 19,072,156.86
其中：与递延收益相关的政府补助（与
12,582,753.68 13,614,263.00
资产相关）
与递延收益相关的政府补助（与收益相
关）
直接计入当期损益的政府补助（与收益
8,725,840.36 5,457,893.86
相关）
二、其他与日常活动相关且计入其他收
210,540.26 25,918.90
益的项目
其中：个税扣缴税款手续费 203,468.01 25,918.90
进项税加计扣除 7,072.25
合计 21,519,134.30 19,098,075.76
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,745,014.67 18,382.40
处置长期股权投资产生的投资收益 98,993,248.52
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,962,420.34
债权投资在持有期间取得的利息收入 53,358,080.17 12,248,193.21
合计 149,606,314.02 14,228,995.95
其他说明：
注：本年投资收益较上期增加137,325,068.07元，主要系欧洲中鼎出售Green Motion股权
形成收益所致。
159
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69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 1,629,274.93 -283,496.27
其中：衍生金融工具产生的公允价
1,629,274.93 -283,496.27
值变动收益
合计 1,629,274.93 -283,496.27
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 5,696,486.99 -1,447,355.10
应收票据坏账损失 -454,064.93 2,164,338.28
应收账款坏账损失 -2,405,978.50 32,298,090.32
合计 2,836,443.56 33,015,073.50
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-15,068,639.11 -10,705,212.07
损失
十二、合同资产减值损失 -1,184,530.61
合计 -16,253,169.72 -10,705,212.07
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
160
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资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在
建工程、生产性生物资产及无形资产的 -1,292,754.33 215,250.37
处置利得或损失：
其中：固资产处置利得 -1,292,754.33 215,250.37
无形资产处置利得
合计 -1,292,754.33 215,250.37
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 420,704.00 420,704.00
其他 5,359,324.23 6,071,098.73 5,359,324.23
合计 5,780,028.23 6,071,098.73 5,780,028.23
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 19,800.00 19,800.00
非流动资产毁损报废损失 105,442.84 421,716.42 105,442.84
其他 4,801,527.89 3,608,074.86 4,801,527.89
合计 4,926,770.73 4,029,791.28 4,926,770.73
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 125,562,569.37 66,843,389.55
递延所得税费用 2,088,720.48 -23,869,426.07
合计 127,651,289.85 42,973,963.48
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 713,520,301.40
所得税费用 127,651,289.85
其他说明
所得税费用同比增加197.04%，主要系利润总额同比大幅上升所致。
77、其他综合收益
详见附注五、45 其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 13,128,195.62 20,419,461.81
利息收入 14,043,626.11 25,214,511.00
往来款及其他 80,753,858.67 52,141,154.37
合计 107,925,680.40 97,775,127.18
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 104,928,236.23 102,617,266.71
管理费用 191,006,210.20 153,477,544.02
银行手续费 1,258,713.40 1,069,133.22
往来款及其他 38,577,478.62 10,865,452.01
162
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合计 335,770,638.45 268,029,395.96
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品本金收回 4,173,316,000.00 3,228,750,215.00
理财产品利息收入 50,489,075.29 21,700,963.31
合计 4,223,805,075.29 3,250,451,178.31
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 3,664,026,000.00 4,735,550,215.00
合计 3,664,026,000.00 4,735,550,215.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回银行承兑汇票保证金 9,211,456.40 55,926,163.67
合计 9,211,456.40 55,926,163.67
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的票据及保函保证金 32,381,098.21 34,376,810.66
融资费用 17,196,620.75 31,177,162.82
合计 49,577,718.96 65,553,973.48
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
163
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79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 585,869,011.55 119,181,399.13
加：资产减值准备 16,253,169.72 10,705,212.07
固定资产折旧、油气资产折耗、
282,983,056.02 256,110,387.61
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 29,188,838.46
无形资产摊销 39,934,987.54 35,791,999.39
长期待摊费用摊销 12,975,515.55 17,554,473.86
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 1,292,754.33 -215,250.37
列）
固定资产报废损失（收益以
105,442.84 421,716.42
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-1,629,274.93 283,496.27
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
90,045,191.92 88,680,068.80
列）
投资损失（收益以“－”号填
-149,606,314.02 -14,228,995.95
列）
递延所得税资产减少（增加以
7,996,907.98 -41,318,410.27
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-5,387,174.46 5,509,066.01
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-290,294,233.55 26,945,192.59
填列）
经营性应收项目的减少（增加
11,037,405.28 306,010,414.47
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
16,950,815.18 -153,087,865.96
以“－”号填列）
其他 -2,836,443.56 -33,015,073.50
经营活动产生的现金流量净额 644,879,655.85 625,327,830.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- --
164
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动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,420,189,242.21 2,204,090,179.11
减：现金的期初余额 1,947,506,948.13 2,920,318,413.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 472,682,294.08 -716,228,234.26
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 337,398,020.00
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 33,933,433.48
其中： --
其中： --
处置子公司收到的现金净额 303,464,586.52
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,420,189,242.21 1,947,506,948.13
165
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其中：库存现金 230,549.52 812,342.51
可随时用于支付的银行存款 2,419,958,692.69 1,912,761,172.14
三、期末现金及现金等价物余额 2,420,189,242.21 1,947,506,948.13
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑保证金、保函保证金、在途
货币资金 24,858,321.41
货币资金等
存货 98,722,361.47 银行借款抵押
固定资产 482,421,252.53 银行借款抵押
应收款项融资 110,893,020.59 开立银行承兑汇票及借款质押
应收账款 100,509,539.93 银行借款抵押
合计 817,404,495.93 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 48,430,688.19 6.4601 312,867,088.78
欧元 80,180,064.50 7.6862 616,280,011.76
港币 22,806.98 0.8321 18,977.69
英镑 478,371.60 8.941 4,277,120.48
日元 1,177,173.00 0.0584 68,746.90
捷克克朗 3,589,522.06 0.3006 1,079,010.33
墨西哥元 11,628,751.63 0.326 3,790,973.03
土耳其里拉 29,330,000.00 0.7397 21,695,401.00
波兰兹罗提 21,683,619.57 1.7009 36,881,668.53
166
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印度卢比 52,511,143.33 0.0867 4,552,716.13
加元 1,060,504.49 5.2097 5,524,910.24
马来西亚林吉特 1,104,801.78 1.556 1,719,071.57
匈牙利福利 HUF 164,648,151.11 0.0172 2,831,948.20
应收账款 -- --
其中：美元 72,348,306.26 6.4601 467,377,293.29
欧元 82,874,782.92 7.6862 636,992,156.47
港币 53,865.90 0.8321 44,821.82
英镑 2,158,723.66 8.941 19,301,148.24
日元 7,878,809.00 0.0584 460,122.45
捷克克朗 113,029,797.99 0.3006 33,976,757.28
墨西哥元 228,002,363.37 0.326 74,328,770.46
土耳其里拉 52,949,000.00 0.7397 39,166,375.30
波兰兹罗提 47,505,917.81 1.7009 80,802,815.60
印度卢比 27,989,732.97 0.0867 2,426,709.85
加元 6,877,046.31 5.2097 35,827,348.16
马来西亚林吉特 300,476.59 1.556 467,541.57
匈牙利福利 HUF 426,813.25 0.0172 7,341.19
长期借款 -- --
其中：美元 1,800,000.00 6.4601 11,628,180.00
欧元 389,991,785.88 7.6862 2,997,556,580.37
港币
捷克克朗 332,756,886.60 0.3006 100,026,720.11
墨西哥元 150,952,392.63 0.326 49,210,480.00
波兰兹罗提 58,078,402.01 1.7009 98,785,553.98
其他应收款
其中：美元 4,050,703.37 6.4601 26,167,948.84
欧元 13,641,955.47 7.6862 104,854,798.13
英镑 45,694.87 8.941 408,557.83
捷克克朗 6,452,646.70 0.3006 1,939,665.60
墨西哥元 13,569,735.91 0.326 4,423,733.91
土耳其里拉 2,739,561.53 0.7397 2,026,453.66
波兰兹罗提 6,629,503.83 1.7009 11,276,123.06
马来西亚林吉特 63,948.08 1.556 99,503.21
167
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应付账款
其中：美元 32,081,023.35 6.4601 207,246,618.91
欧元 33,304,073.33 7.6862 255,981,768.46
英镑 651,471.77 8.941 5,824,809.10
日元 1,075,745.00 0.0584 62,823.51
捷克克朗 115,911,113.09 0.3006 34,842,880.59
墨西哥元 260,769,762.50 0.326 85,010,942.58
土耳其里拉 51,240,550.00 0.7397 37,902,634.84
波兰兹罗提 31,206,739.58 1.7009 53,079,543.35
印度卢比 58,508,109.28 0.0867 5,072,653.07
加元 248,607.25 5.2097 1,295,169.19
马来西亚林吉特 106,508.81 1.556 165,727.71
匈牙利福利 HUF 26,572,950.20 0.0172 457,054.74
其他应付款
其中：美元 6,566,927.87 6.4601 42,423,010.73
欧元 6,348,671.19 7.6862 48,797,156.50
马来西亚林吉特 206,174.03 1.556 320,806.79
短期借款
其中：美元 64,400,000.00 6.4601 416,030,440.00
欧元 27,490,138.30 7.6862 211,294,701.00
捷克克朗 38,081,029.58 0.3006 11,447,157.49
波兰兹罗提 3,371,345.02 1.7009 5,734,320.74
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司名称 公司所在地 记账本位币 本位币选择依据
美国中鼎 美国密歇根州 美元 所在地币种
美国Cooper 美国新罕布什尔州 美元 所在地币种
中鼎密封件（美国） 美国俄亥俄州 美元 所在地币种
中鼎控股（美国） 美国俄亥俄州 美元 所在地币种
美国MRP 美国密歇根州 美元 所在地币种
美国BRP 美国密苏里州 美元 所在地币种
美国AB 美国俄亥俄州 美元 所在地币种
美国Precix 美国马萨诸塞州 美元 所在地币种
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美国NATC 美国密歇根州 美元 所在地币种
美国ZD-Metal 美国密歇根州 美元 所在地币种
欧洲中鼎 德国图根 欧元 所在地币种
奥地利ADG 奥地利格莱斯多夫 欧元 所在地币种
法国Solyem 法国圣普列斯特 欧元 所在地币种
AMK 德国基尔夏伊姆 欧元 所在地币种
AMK-V 德国斯图加特 欧元 所在地币种
AMK-VG 德国斯图加特 欧元 所在地币种
AMK-A 德国基尔夏伊姆 欧元 所在地币种
AMK-AM 德国基尔夏伊姆 欧元 所在地币种
AMK-EG 德国Weida 欧元 所在地币种
AMK-AS 保加利亚Gabrovo 欧元 所在地币种
AMK-AR 瑞士沙夫豪森 瑞士法郎 所在地币种
AMK-DCS 马来西亚 马来西亚林吉特 所在地币种
AMK-ACL 巴西 巴西雷亚尔 BRL 所在地币种
AMK-AT 德国爱尔福特 欧元 所在地币种
AMK-AC 美国华盛顿 美元 所在地币种
AMK-CMB-A 德国斯图加特 欧元 所在地币种
AMK-CMB-V 德国斯图加特 欧元 所在地币种
AMK-DRHL 爱尔兰都柏林 欧元 所在地币种
德国KACO 德国海尔布隆 欧元 所在地币种
奥地利KACO 奥地利隆高地区 欧元 所在地币种
美国KACO 美国北卡罗来纳州 美元 所在地币种
匈牙利KACO 匈牙利杰尔-莫雄-肖普朗州 福林 所在地币种
德国WEGU 德国卡塞尔 欧元 所在地币种
WEGU SD 德国卡塞尔 欧元 所在地币种
WEGU Synersil 德国卡塞尔 欧元 所在地币种
WEGU LBS 德国卡塞尔 欧元 所在地币种
WEGU SVK 斯洛伐克特尔纳瓦州 欧元 所在地币种
WEGU GRK 德国卡塞尔 欧元 所在地币种
WEGU GRV 德国卡塞尔 欧元 所在地币种
WEGU SNC 德国费迪南德 欧元 所在地币种
TFH 德国慕尼黑 欧元 所在地币种
TF-PL 波兰瓦乌布日赫 兹罗提 所在地币种
TF-CS 捷克赫拉德克 克朗 所在地币种
TF-IT 意大利奇列 欧元 所在地币种
TF-FR 法国南特 欧元 所在地币种
TF-TR 土耳其瑟奇科伊 里拉 所在地币种
TF-SO 法国南特 欧元 所在地币种
TF-SK 斯洛伐克诺瓦巴纳 欧元 所在地币种
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TF-ES 西班牙塔拉索纳 欧元 所在地币种
TF-US 美国底特律 美元 所在地币种
TF-GE 德国法兰克福 欧元 所在地币种
TF-MX 墨西哥德利西亚斯 墨西哥比索 所在地币种
TF-IN 印度普纳 卢比 所在地币种
TF-UK 英国诺丁汉 英镑 所在地币种
TF-BA 巴西南圣卡埃塔诺 雷亚尔 所在地币种
TF-SS 捷克利贝雷茨 捷克克朗 所在地币种
马来西亚中鼎 马来西亚槟城 马来西亚林吉特 所在地币种
北美减震 美国密歇根州 美元 所在地币种
巴西减震 巴西圣保罗 巴西雷亚尔 BRL 所在地币种
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
设备补贴 30,527,183.21 递延收益 2,527,164.45
科技创新、成果转化资金 33,530,859.83 递延收益 3,089,022.43
公租房、实验室补贴 52,857,044.70 递延收益 1,187,090.96
工业转型、技术改造资金 68,595,428.06 递延收益 4,946,341.55
奖励扶持资金 10,161,927.67 递延收益 284,477.62
其他 20,605,679.15 递延收益 548,656.67
奖励扶持资金 7,669,891.07 — 7,669,891.07
税收返还 273,148.39 — 273,148.39
外贸奖励 —
失业保险基金 598,890.00 — 598,890.00
岗位技能补贴 258,428.91 — 258,428.91
专利资助奖 6,000.00 — 6,000.00
其他 130,022.25 — 130,022.25
其他 420,704.00 — 420,704.00
170
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（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
171
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
子公 股权 股权 股权 丧失 丧失 处置 丧失 丧失 丧失 按照 丧失 与原
172
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司名 处置 处置 处置 控制 控制 价款 控制 控制 控制 公允 控制 子公
称 价款 比例 方式 权的 权时 与处 权之 权之 权之 价值 权之 司股
时点 点的 置投 日剩 日剩 日剩 重新 日剩 权投
确定 资对 余股 余股 余股 计量 余股 资相
依据 应的 权的 权的 权的 剩余 权公 关的
合并 比例 账面 公允 股权 允价 其他
财务 价值 价值 产生 值的 综合
报表 的利 确定 收益
层面 得或 方法 转入
享有 损失 及主 投资
该子 要假 损益
公司 设 的金
净资 额
产份
额的
差额
办理
2021
完成
宁国 9,081, 100.00 年 01 4,955.
注销 工商
中鼎 145.63 % 月 31 38
注销
日
手续
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
欧洲中鼎子公司AMK工业部分在本期已出售，AMK工业部分对应的子公司AMK-VG、AMK-AM、AMK-EG、AMK-AS本期不再纳入合并
范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
同一控制下企
中鼎精工 安徽宣城 安徽宣城 工业生产 75.00% 25.00%
业合并
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
同一控制下企
中鼎减震 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00%
业合并
仓储、售后服
欧洲中鼎 德国图根 德国图根 100.00% 设立
务
奥地利格莱 奥地利格莱 非同一控制下
奥地利 ADG 工业生产 100.00%
斯多夫 斯多夫 企业合并
法国圣普列 法国圣普列 非同一控制下
法国 Solyem 工业生产 100.00%
斯特 斯特 企业合并
德国.基尔夏 德国.基尔夏 非同一控制下
AMK 股权投资 100.00%
伊姆 伊姆 企业合并
德国斯图加 德国斯图加 非同一控制下
AMK-V 工业生产 100.00%
特 特 企业合并
德国.基尔夏 德国.基尔夏 非同一控制下
AMK-A 工业生产 100.00%
伊姆 伊姆 企业合并
爱尔兰都柏 爱尔兰都柏 非同一控制下
AMK-DRHL 工业生产 100.00%
林 林 企业合并
瑞士沙夫豪 瑞士沙夫豪 非同一控制下
AMK-AR 工业生产 100.00%
森 森 企业合并
非同一控制下
AMK-DCS 马来西亚 马来西亚 工业生产 100.00%
企业合并
非同一控制下
AMK-ACL 巴西 巴西 工业生产 100.00%
企业合并
德国爱尔福 德国爱尔福 非同一控制下
AMK-AT 工业生产 100.00%
特 特 企业合并
非同一控制下
AMK-AC 美国华盛顿 美国华盛顿 工业生产 100.00%
企业合并
德国斯图加 德国斯图加 非同一控制下
AMK-CMB-A 工业生产 100.00%
特 特 企业合并
德国斯图加 德国斯图加 非同一控制下
AMK-CMB-V 工业生产 100.00%
特 特 企业合并
安徽安美科 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 95.83% 4.17% 设立
非同一控制下
TFH 法国南特 法国南特 工业生产 100.00%
企业合并
波兰瓦乌布 波兰瓦乌布 非同一控制下
TF-PL 工业生产 100.00%
日赫 日赫 企业合并
捷克赫拉德 捷克赫拉德 非同一控制下
TF-CS 工业生产 100.00%
克 克 企业合并
TF-IT 意大利奇列 意大利奇列 工业生产 100.00% 非同一控制下
174
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企业合并
非同一控制下
TF-FR 法国南特 法国南特 工业生产 100.00%
企业合并
非同一控制下
TF-TR 土耳其 土耳其 工业生产 100.00%
企业合并
非同一控制下
TF-SO 法国南特 法国南特 工业生产 100.00%
企业合并
斯洛伐克诺 斯洛伐克诺 非同一控制下
TF-SK 工业生产 100.00%
瓦巴纳 瓦巴纳 企业合并
非同一控制下
TF-CN 中国苏州 中国苏州 工业生产 100.00%
企业合并
TF-AH 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00% 设立
西班牙塔拉 西班牙塔拉 非同一控制下
TF-ES 工业生产 100.00%
索纳 索纳 企业合并
非同一控制下
TF-US 美国底特律 美国底特律 工业生产 100.00%
企业合并
德国法兰克 德国法兰克 非同一控制下
TF-GE 工业生产 100.00%
福 福 企业合并
墨西哥德利 墨西哥德利 非同一控制下
TF-MX 工业生产 100.00%
西亚斯 西亚斯 企业合并
非同一控制下
TF-IN 印度普纳 印度普纳 工业生产 100.00%
企业合并
TF-UK 英国诺丁汉 英国诺丁汉 工业生产 100.00% 设立
TF-BA 巴西圣保罗 巴西圣保罗 工业生产 100.00% 设立
捷克利贝雷 捷克利贝雷
TF-SS 技术服务 100.00% 设立
茨 茨
德国海尔布 德国海尔布 非同一控制下
德国 KACO 工业生产 100.00%
隆 隆 企业合并
匈牙利杰尔- 匈牙利杰尔- 非同一控制下
匈牙利 KACO 工业生产 100.00%
莫雄-肖普朗州 莫雄-肖普朗州 企业合并
美国北卡罗 美国北卡罗 非同一控制下
美国 KACO 工业生产 100.00%
来纳州 来纳州 企业合并
非同一控制下
无锡 KACO 江苏无锡 江苏无锡 工业生产 100.00%
企业合并
安徽 KACO 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00% 设立
奥地利隆高 奥地利隆高 非同一控制下
奥地利 KACO 工业生产 99.00%
地区 地区 企业合并
德国 WEGU 德国卡塞尔 德国卡塞尔 工业生产 100.00% 非同一控制下
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企业合并
非同一控制下
WEGU SD 德国卡塞尔 德国卡塞尔 工业生产 100.00%
企业合并
WEGU 非同一控制下
德国卡塞尔 德国卡塞尔 工业生产 100.00%
Synersil 企业合并
非同一控制下
WEGU LBS 德国卡塞尔 德国卡塞尔 工业生产 100.00%
企业合并
斯洛伐克特 斯洛伐克特 非同一控制下
WEGU SVK 工业生产 100.00%
尔纳瓦州 尔纳瓦州 企业合并
非同一控制下
WEGU GRK 德国卡塞尔 德国卡塞尔 房产管理 94.00%
企业合并
非同一控制下
WEGU GRV 德国卡塞尔 德国卡塞尔 房产管理 100.00%
企业合并
德国费迪南 德国费迪南 非同一控制下
WEGU SNC 房产管理 100.00%
德 德 企业合并
安徽威固 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00% 设立
中鼎密封件 美国俄亥俄 美国俄亥俄
实业投资 100.00% 设立
（美国） 州 州
美国密歇根 美国密歇根 非同一控制下
美国 MRP 工业生产 100.00%
州 州 企业合并
美国密苏里 美国密苏里 非同一控制下
美国 BRP 工业生产 100.00%
州 州 企业合并
美国俄亥俄 美国俄亥俄 非同一控制下
美国 AB 工业生产 100.00%
州 州 企业合并
美国密歇根 美国密歇根 商品销售、仓 同一控制下合
美国中鼎 100.00%
州 州 储 并
美国新罕布 美国新罕布 非同一控制下
美国 Cooper 工业生产 100.00%
什尔州 什尔州 企业合并
中鼎控股（美 美国俄亥俄 美国俄亥俄
股权投资 100.00% 设立
国） 州 州
美国马萨诸 美国马萨诸 非同一控制下
美国 Precix 工业生产 100.00%
塞州 塞州 企业合并
美国密歇根 美国密歇根
美国 NATC 质量检测 100.00% 设立
州 州
美国密歇根 美国密歇根 非同一控制下
美国 ZD Metal 工业生产 60.00%
州 州 企业合并
非同一控制下
天津飞龙 中国天津 中国天津 工业生产 100.00%
企业合并
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非同一控制下
天津天拓 中国天津 中国天津 工业生产 100.00%
企业合并
非同一控制下
中鼎流体 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00%
企业合并
宁国普萨斯 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 80.00% 设立
同一控制下企
中鼎模具 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00%
业合并
安徽库伯 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00% 设立
芜湖中鼎 安徽芜湖 安徽芜湖 工业生产 95.00% 5.00% 设立
武汉中鼎 湖北武汉 湖北武汉 工业生产 100.00% 设立
同一控制下企
安大中鼎 安徽合肥 安徽合肥 技术服务 65.00%
业合并
天津中鼎 中国天津 中国天津 工业生产 100.00% 设立
香港中鼎 中国香港 中国香港 商品贸易 100.00% 设立
广州中鼎 广东广州 广东广州 工业生产 100.00% 设立
上海宁鼎 中国上海 中国上海 商品销售 100.00% 设立
烟台中鼎 山东烟台 山东烟台 工业生产 100.00% 设立
柳州中鼎 广西柳州 广西柳州 工业生产 100.00% 设立
上海安美科 中国上海 中国上海 工业生产 100.00% 设立
马来西亚槟 马来西亚槟 同一控制下企
马来西亚中鼎 工业生产 100.00%
城 城 业合并
中鼎进出口 安徽宁国 安徽宁国 商品销售 100.00% 设立
巴西减震 巴西圣保罗 巴西圣保罗 工业生产 100.00% 设立
美国密歇根 美国密歇根
北美减震 工业生产 100.00% 设立
州 州
非同一控制下
望锦机械 四川成都 四川成都 工业生产 96.43%
企业合并
非同一控制下
成都望锦 四川成都 四川成都 工业生产 100.00%
企业合并
非同一控制下
四川众立 四川成都 四川成都 工业生产 90.00%
企业合并
非同一控制下
成都瑞戈 四川成都 四川成都 工业生产 83.00%
企业合并
中鼎轻合金 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00% 设立
芜湖供应链 安徽芜湖 安徽芜湖 商品销售 100.00% 设立
技术服务、商
上海宣鼎 中国上海 中国上海 100.00% 设立
品销售
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项目投资、工
广州新鼎 广东广州 广东广州 100.00% 设立
业生产
中鼎电子 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 75.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
宁国中鼎田仆 安徽宁国 安徽宁国 投资管理 40.00% 权益法核算
宁波中鼎菁英
浙江宁波 浙江宁波 投资管理 40.00% 权益法核算
时代
田仆鼎 上海嘉定 上海嘉定 投资管理 98.29% 权益法核算
中鼎田仆创业
安徽宁国 安徽宁国 投资管理 99.00% 权益法核算
基金
安徽挚达中鼎
安徽宣城 安徽宣城 工业生产 30.00% 权益法核算
注
珠海中鼎道阳 广东珠海 广东珠海 投资管理 99.60% 权益法核算
南宁科天 广西南宁 广西南宁 投资管理 20.77% 权益法核算
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 225,693,156.40 90,316,603.32
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -2,745,014.67 -706,551.77
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--综合收益总额 -2,745,014.67 827,745.07
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
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5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负
债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营
管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进
行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监
督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能
降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本
公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，
这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信
誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用
风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因
素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记
录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期
等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增
加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成
本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部
信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工
具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约
的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著
增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标
准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用
风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
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本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大
财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困
难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能
破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大
幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件
所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以
12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约
概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及
抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风
险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能
性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、
追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生
时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应
被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信
息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键
经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没
有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的9.8%；本公司其他
应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的38.67%。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和
筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及
是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
3.市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资
产和负债。本公司的主要经营地分部于中国、美国、欧洲；中国境内的主要业务以人民币结
算，美国分部的业务以美元为记账本位币，欧洲分部的业务以欧元为记账本位币。本公司以
人民币编制合并财务报表并以多种外币开展业务，因此面临由于汇率变动而产生的汇率风险，
该风险对本公司的交易及境外经营的业绩和净资产的折算均构成影响。
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本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能采用远
期锁汇的方式以达到规避汇率风险的目的。在预测汇率波动朝人民币增值方向发展时，增加
相应外币的借款支出；反之，减少相应外币的借款支出，以降低汇率风险。截止2021年6月30
日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示详见本附注五、68.
外币货币性项目。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金
融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风
险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公
司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不
利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）交易性金融资产 5,299,677.10 55,410,000.00 60,709,677.10
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 55,410,000.00 55,410,000.00
金融资产
2.指定以公允价值计量
且其变动计入当期损 5,299,677.10 5,299,677.10
益的金融资产
（1）债务工具投资 5,299,677.10 5,299,677.10
（三）其他权益工具投
175,999,134.86 175,999,134.86
资
（二）应收款项融资 468,321,298.36 468,321,298.36
（四）其他非流动金融
74,052,099.23 74,052,099.23
资产
持续以公允价值计量
5,299,677.10 55,410,000.00 718,372,532.45 779,082,209.55
的资产总额
衍生金融负债 4,973,254.56 4,973,254.56
其他 5,508,385.54 5,508,385.54
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持续以公允价值计量
15,781,317.20 15,781,317.20
的负债总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）持有待售资产 7,916,786.00 7,916,786.00
非持续以公允价值计
7,916,786.00 7,916,786.00
量的资产总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值取代理融通公司的交
易价格；衍生金融资产、衍生金融负债的公允价值取自交易银行即期的利率和汇率价格。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第二层次公允价值计量项目系结构性存款，根据所观察市场的金融产品收益率来
计算本结构性存款的收益率而得出公允价值变动损益，并最终确认交易性金融资产价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面余额作为公允价值。
本公司持有中鼎动力、上海赢量、北京国能、上海挚达公司股权，采用按照市场法（上市公
司比较法）测算其公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
中鼎控股 安徽宁国 工业生产、实业投 11,497.30 万元 43.63% 43.63%
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资
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是夏鼎湖、夏迎松。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
安徽中鼎橡塑制品有限公司 实际控制人直系亲属控制的企业
广东中鼎智能科技有限公司 实际控制人直系亲属控制的企业
安徽中翰智能科技有限公司 实际控制人直系亲属控制的企业
安徽中翰高分子科技有限公司 实际控制人实施重大影响的企业
东鑫电子（安徽）有限公司 实际控制人实施重大影响的企业
安徽中鼎动力有限公司 同受母公司控制
安徽中鼎置业有限公司 同受母公司控制
安徽广德中鼎汽车工具有限公司 同受母公司控制
上海新鼎减振橡胶技术有限公司 同受母公司控制
合肥中鼎信息科技股份有限公司 同受母公司控制
安徽中鼎美达环保科技有限公司 同受母公司控制
安徽迎鼎进出口贸易有限公司 同受母公司控制
Schmitter Group AG 同受母公司控制
宁国市弘嘉金属表面处理有限公司 同受母公司控制
施密特汽车管件（安徽）有限公司 同受母公司控制
上海鼎可自动化科技有限公司 其他
武汉尚鼎涂层科技有限公司 其他
无锡威孚施密特动力系统零部件有限公司 其他
185
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
安徽中鼎智能科技有限公司 同受母公司控制
宁国市弘嘉劳务派遣有限公司 同受母公司控制
慈溪市锦鼎塑料制品有限公司 其他
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
安徽施密特 采购商品 46,387.68 90,600.00 否 88,724.33
安徽迎鼎 采购商品 1,088,529.63 1,991,100.00 否 1,402,092.36
中翰智能 采购商品 557,522.13 0.00 是 88,724.33
接受服务、购买
中翰智能 1,056,548.67 588,000.00 是
设备
安徽鼎连 接受服务 668,382.29 530,500.00 是
接受服务、购买
广德中鼎汽车 1,048,872.01 3,933,300.00 否 865,931.64
设备
宁国弘嘉 接受服务 29,770,973.37 60,449,200.00 否 17,536,517.60
接受服务、购买
上海鼎可 1,390,981.11 13,504,100.00 否 95,255.81
设备
无锡威孚 采购商品 2,814,866.32 6,369,800.00 否 2,595,240.15
无锡威孚 接受服务 33,730.13 7,381,400.00 否 46,460.19
武汉尚鼎 接受服务 233,242.31 633,000.00 否 585,875.29
中鼎动力 采购商品 46,420.00 690,000.00 否 114,995.00
接受服务、购买
中鼎动力 7,009,012.61 18,608,200.00 否 3,916,571.57
设备
中鼎控股 接受服务 20,198,650.93 59,548,600.00 否 17,927,509.54
中鼎橡塑 采购商品 136,596,086.57 226,450,300.00 否 74,843,594.74
中鼎橡塑 接受服务 297,030.35 5,531,300.00 否 1,696,159.88
接受服务、购买
中鼎信息 621,061.11 2,046,400.00 否 109,172.58
设备
中鼎置业 接受服务 2,066,885.06 3,863,200.00 否 8,711.04
中翰高科 采购商品 0.00 0.00 否 141,592.92
上海新鼎 接受服务 372,055.92 1,555,200.00 否
186
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
安徽施密特 销售商品 411,431.80 282,701.60
安徽施密特 提供服务、能源动力 419,795.03 481,275.75
安徽挚达中鼎 销售商品 305,069.53
安徽挚达中鼎 提供服务 28,716.46
安徽中鼎智能 提供服务 225,731.14 68,288.57
安徽中鼎智能 销售商品 9,301,384.33 9,193,071.24
德国施密特集团 销售商品 1,963,115.54
安徽鼎连 销售商品 53,791.64 20,988.27
东鑫电子 销售商品 2,320.50
广东中鼎智能 销售商品 1,567,050.59
宁国弘嘉 销售商品 85,183.55
宁国弘嘉 提供服务、能源动力 138,726.84 104,824.43
上海鼎可 提供服务、能源动力 2,080.00
无锡威孚 销售商品 1,560,068.50
武汉尚鼎 销售商品 237.32 1,355.55
武汉尚鼎 提供服务、能源动力 13,748.58 12,000.70
上海新鼎 能源动力 1,015,998.14
中鼎动力 销售商品 12,638,435.50 6,671,066.03
中鼎动力 提供服务 507,151.60 1,233,120.06
中鼎控股 销售商品 239,670.30 219,878.75
中鼎控股 提供服务、能源动力 650,404.41 452,022.71
中鼎美达 销售商品 61,823.47
中鼎橡塑 销售商品 23,722,529.48 18,756,305.39
中鼎橡塑 提供服务 1,529,173.97 1,053,614.30
中鼎置业 销售商品 5,125.59 1,594.75
中翰高科 销售商品 84,951.25 46,436.71
中鼎信息 提供服务 70,796.46
上海挚达 销售商品 18,155,493.45
广德中鼎汽车 提供服务 111,781.72
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
187
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
中鼎控股 土地、房屋建设物 185,697.24 185,697.25
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
中鼎控股 土地、房屋建设物 5,780,028.70 4,418,912.34
中鼎橡塑 土地、房屋建设物 373,344.00 373,344.00
广德中鼎汽车 土地、房屋建设物 953,193.34 1,173,173.02
上海新鼎 土地、房屋建设物 62,752.29 470,734.48
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
188
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
中鼎控股 200,093,125.48 2020 年 11 月 23 日 2021 年 11 月 19 日 否
中鼎控股 461,485,106.12 2017 年 02 月 22 日 2024 年 01 月 03 日 否
中鼎控股 151,011,251.79 2019 年 01 月 23 日 2021 年 09 月 14 日 否
关联担保情况说明
母公司中鼎控股为本公司在中国银行股份有限公司宣城分行的短期借款提供担保，担保
方式为连带责任保证。截至2020年06月30日止，该担保合同项下担保的借款金额为人
民币200,093,125.48元。
母公司中鼎控股为子公司欧洲中鼎在中国工商银行法兰克福分行的长期借款提供最高额
为人民币80,000.00万元的担保，担保方式为连带责任保证。截至2021年06月30日止，
该 担 保 合 同 项 下 担 保 的 借 款 金 额 为 60,040,736.14 欧 元 ， 折 合 人 民 币 金 额 为
461,485,106.12元。其中一年以内到期的借款金额为20,040,736.14欧元，折合人民
币金额为153,968,967.62元。
母公司中鼎控股为子公司欧洲中鼎在中国建设银行法兰克福分行的长期借款提供最高额为人
民币30,000万元的担保，担保方式为连带责任保证。截至2021年06月30日止，该担保合同项
下担保的借款金额为19,647,062.50欧元，折合人民币金额为151,011,251.79元。其中一年内
到期的借款金额为19,647,062.50欧元，折合人民币金额为151,011,251.79元。
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,703,900.00 3,850,183.33
189
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（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收款项融资
中鼎橡塑 839,201.18 4,647,566.36
应收账款
中鼎橡塑 14,520,126.76 726,006.34 13,447,921.75 683,641.40
广东中鼎智能 625,561.75 31,278.09 1,065,070.17 53,253.51
中鼎动力 10,711,723.11 535,586.16 10,756,519.37 537,825.97
安徽施密特 265,767.87 13,288.39 510,934.44 25,546.72
中翰高科 4,855.80 242.79 29,093.38 1,454.67
中鼎控股 20,779.37 4,692.68 3,846.01 3,846.01
中鼎美达 2,130,126.91 690,186.96 2,130,126.91 106,506.35
安徽鼎连 3,257,508.75 162,875.44
德国施密特集团 5,862,624.68 293,131.23 5,954,949.43 425,363.99
宁国弘嘉 21,464.73 1,073.24
中翰智能 4,915.50 245.78
上海鼎可 278,447.19 13,922.36
无锡威孚 504,888.57 25,244.43
中鼎置业 1,356.74 67.84
上海新鼎 411,616.94 20,580.85
安徽中鼎智能 6,013,607.07 300,680.35 6,712,057.11 335,602.86
安徽挚达中鼎 880,287.77 44,014.39 1,021,848.32 51,092.42
其他应收款
Green Motion 11,530,158.94 576,507.95
预付款项
中鼎控股 89,680.99
中鼎信息 264,000.81
中翰智能 20,700.00
上海鼎可 2,049,800.00
190
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（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
中鼎橡塑 87,803,100.58 90,600,684.01
中鼎信息 284,500.00 241,000.00
中鼎控股 10,308,178.08 34,532,423.55
中鼎置业 2,190,898.16 8,715,794.34
安徽迎鼎 575,045.12 951,301.19
安徽鼎连
广德中鼎汽车 385,153.86 9,793.63
中翰智能 35,000.00
宁国弘嘉 10,317,070.37 10,873,619.70
无锡威孚 1,522,571.04 2,858,508.92
安徽施密特 6,011.60 13,493.40
武汉尚鼎 160,629.81 96,586.29
安徽中鼎智能 517.40
慈溪锦鼎 8,736.00
宁国弘嘉劳务 1,375,063.55
上海鼎可 706,231.85 3,862,432.64
上海新鼎 130,510.69 278,000.00
中鼎动力 1,140,377.83 775,023.65
其他应付款
中鼎控股 11,481,924.50 11,333,695.08
中鼎信息 49,500.00
安徽鼎连 42,190.25
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
191
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2021年6月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2021年6月30日止，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
本公司为子公司中鼎密封件（美国）在汇丰银行的短期借款提供最高额为2,000万美元的
担保，担保方式为连带责任保证。截至2021年06月30日止，该担保合同项下担保的借款金额
为1,260万美元，折合人民币金额为81,397,260.00元。
本公司为子公司无锡嘉科在中信银行无锡清扬路支行的短期借款提供最高额为人民币
4,000万元的担保，担保方式为连带责任保证。截至2021年06月30日止，该担保合同项下担保
的借款金额为3,138,436.94欧元，折合人民币金额为24,122,654.01元。
本公司为子公司香港中鼎在渣打银行（香港）有限公司的长期借款提供最高额为2.2亿欧
元的担保，担保方式为连带责任保证。截至2021年06月30日止，该担保合同项下担保的借款
金额为22,001.29万欧元，折合人民币金额为1,691,063,493.55元。
截至2021年6月30日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他事项。
192
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十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截至2021年8月30日，本公司不存在应披露的其他资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
193
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
截至2021年6月30日止，本公司无需要披露的其他重要事项。
194
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
1,170,2 1,133,3 1,267,8
按组合计提坏账 100.00 36,912, 100.00 38,706, 1,229,10
50,533. 3.15% 38,239. 16,348. 3.05%
准备的应收账款 % 293.80 % 966.74 9,381.76
17 37 50
其中：
其中：本公司对合 518,91 518,91 575,58
44.34 575,589,
并范围内关联方 8,871.3 8,871.3 9,826.7 45.40%
% 826.76
的应收款项 4 4 6
651,33 614,41 692,22
本公司对第三方 55.66 36,912, 38,706, 653,519,
1,661.8 5.67% 9,368.0 6,521.7 54.60% 5.59%
的应收款项 % 293.80 966.74 555.00
3 3 4
1,170,2 1,133,3 1,267,8
100.00 36,912, 100.00 38,706, 1,229,10
合计 50,533. 3.15% 38,239. 16,348. 3.05%
% 293.80 % 966.74 9,381.76
17 37 50
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
①于2021年6月30日、2020年12月31日，按组合2本公司对第三方的应收款项计提坏账准
备的应收账款
账 龄 2021年6月30日 2020年12月31日
账面余额 坏账准备 计提比例 账面余额 坏账准备 计提比
（%） 例（%）
195
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1年以内 632,156,336.37 31,607,816.82 5.00 669,911,312.29 33,495,565.62 5.00
1-2年 10,191,893.59 1,019,189.36 10.00 13,364,704.07 1,336,470.41 10.00
2-3年 3,806,365.80 1,141,909.74 30.00 6,561,386.46 1,968,415.95 30.00
3-4年 3,318,961.50 1,659,480.75 50.00 589,949.83 294,974.92 50.00
4-5年 748,414.88 374,207.44 50.00 375,258.50 187,629.25 50.00
5年以上 1,109,689.69 1,109,689.69 100.00 1,423,910.59 1,423,910.59 100.00
合计 651,331,661.83 36,912,293.80 5.67 692,226,521.74 38,706,966.74 5.59
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、10。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,055,264,109.05
1至2年 15,389,345.62
2至3年 10,547,400.27
3 年以上 89,049,678.23
3至4年 86,782,589.95
4至5年 1,157,398.59
5 年以上 1,109,689.69
合计 1,170,250,533.17
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
本公司对合并
范围内关联方
的应收款项
196
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本公司对第三
38,706,966.74 -85,130.84 1,709,542.10 36,912,293.80
方的应收款项
合计 38,706,966.74 -85,130.84 1,709,542.10 36,912,293.80
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
单位 1 210,174,315.79 17.96%
单位 2 145,143,311.33 12.40%
单位 3 84,618,533.39 7.23%
单位 4 31,110,294.49 2.66%
单位 5 13,901,338.11 1.19% 695,066.91
合计 484,947,793.11 41.44%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
197
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2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 276,225,131.12 287,174,362.89
合计 276,225,131.12 287,174,362.89
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
198
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（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 269,860,966.40 282,325,498.09
保证金及押金 1,660,500.00 1,470,500.00
员工借款及备用金 8,154,612.20 7,291,063.76
合计 279,676,078.60 291,087,061.85
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 191,894,970.96
1至2年 85,282,260.32
2至3年 248,424.18
3 年以上 2,250,423.14
3至4年 258,113.83
4至5年 138,384.37
5 年以上 1,853,924.94
合计 279,676,078.60
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
199
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计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
单位 1 往来款 159,800,000.00 1 年以内 57.14%
单位 2 往来款 83,744,392.41 2 年以内 29.94%
单位 3 往来款 13,000,000.00 1 年以内 4.65% 650,000.00
单位 4 往来款 8,057,233.34 2 年以内 2.88%
单位 5 保证金 4,000,000.00 1 年以内 1.43% 200,000.00
合计 -- 268,601,625.75 -- 96.04% 850,000.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
200
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3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
5,649,386,107. 5,649,386,107. 5,653,386,107. 5,653,386,107.
对子公司投资
22 22 22 22
对联营、合营
225,693,156.40 225,693,156.40 198,816,079.64 198,816,079.64
企业投资
5,875,079,263. 5,875,079,263. 5,852,202,186. 5,852,202,186.
合计
62 62 86 86
（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
116,265,745. 116,265,745.
中鼎精工
37 37
1,667,557,84 1,667,557,84
中鼎减震
7.43 7.43
31,500,000.0 31,500,000.0
武汉中鼎
0 0
安大中鼎 1,094,921.30 1,094,921.30
61,584,221.1 61,584,221.1
中鼎模具
7 7
134,427,536. 134,427,536.
中鼎流体
80 80
47,500,000.0 47,500,000.0
芜湖中鼎
0 0
美国中鼎 7,093,553.42 7,093,553.42
中鼎密封件 577,839,690. 577,839,690.
（美国） 00 00
51,748,000.0 51,748,000.0
Cooper
0 0
2,161,905,89 2,161,905,89
欧洲中鼎
1.33 1.33
宁国中鼎 8,000,000.00 8,000,000.00
201
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24,000,000.0 24,000,000.0
宁国普萨斯
0 0
58,115,178.6 58,115,178.6
天津飞龙
9 9
51,877,591.2 51,877,591.2
安徽库伯
8 8
68,942,100.0 68,942,100.0
天津中鼎
0 0
香港中鼎 79,381.00 79,381.00
76,000,000.0 80,000,000.0
广州中鼎 4,000,000.00
0 0
上海宁鼎 100,000.00 100,000.00
27,100,000.0 27,100,000.0
烟台中鼎
0 0
19,000,000.0 19,000,000.0
柳州中鼎
0 0
428,747,649. 428,747,649.
安徽安美科
43 43
马来西亚中 22,906,800.0 22,906,800.0
鼎 0 0
安徽中鼎电
9,000,000.00 9,000,000.00
子
上海宣鼎 1,000,000.00 1,000,000.00
5,653,386,10 5,649,386,10
合计 4,000,000.00 8,000,000.00
7.22 7.22
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
宁国中 2,818,5 95,040. 2,913,5
鼎田仆 13.38 46 53.84
202
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宁波中 4,137,9 55,782. 4,193,7
鼎菁英 89.67 26 71.93
安徽挚 6,371,9 911,423 7,283,3
达中鼎 07.93 .11 31.04
49,632, -211,34 49,421,
田仆鼎
562.45 0.06 222.39
中鼎田
仆创业 87,629, -618,65 87,011,
投资基 956.63 4.36 302.27
金
珠海中 48,225, -355,17 47,869,
鼎道阳 149.58 4.65 974.93
南宁科 27,000, 27,000,
天 000.00 000.00
198,81 225,69
小计 6,079.6 3,156.4
4 0
198,81 225,69
27,000, -122,92
合计 6,079.6 3,156.4
000.00 3.24
4 0
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,493,918,019.22 1,204,804,427.46 1,020,706,864.65 800,906,268.64
其他业务 110,474,913.67 57,498,845.39 94,538,814.94 46,737,700.59
合计 1,604,392,932.89 1,262,303,272.85 1,115,245,679.59 847,643,969.23
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
203
安徽中鼎密封件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
主营业务（分产品）
产品类别 2021年1-6月 2020年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
橡胶制品 1,272,412,106.25 1,008,094,985.28 868,701,516.44 666,005,871.26
混炼胶 221,505,912.97 196,709,442.18 152,005,348.21 134,900,397.38
合 计 1,493,918,019.22 1,204,804,427.46 1,020,706,864.65 800,906,268.64
主营业务（分地区）
地区名称 2021年1-6月 2020年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 营业成本
国 内 986,813,575.85 814,900,579.74 705,437,951.51 567,959,100.03
国 外 507,104,443.37 389,903,847.72 315,268,913.14 232,947,168.61
合 计 1,493,918,019.22 1,204,804,427.46 1,020,706,864.65 800,906,268.64
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 250,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -122,923.24 722,616.30
处置长期股权投资产生的投资收益 1,081,145.63
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,962,420.34
债权投资在持有期间取得的利息收入 32,879,294.63 7,627,339.04
合计 33,837,517.02 260,312,375.68
204
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,292,754.33
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 21,519,134.30
量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及 63,291,363.89
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
853,257.50
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 97,877,508.79
减：非经常性损益的所得税影响数 -31,380,598.14
少数股东权益影响额 36,508.66
合计 150,831,403.35 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
6.50% 0.48 0.46
润
扣除非经常性损益后归属于公
4.84% 0.36 0.35
司普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
206