安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
安徽中鼎密封件股份有限公司
2023 年半年度报告
2023-056
【2023 年 8 月 31 日】
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人夏迎松、主管会计工作负责人易善兵及会计机构负责人(会计
主管人员)朱建声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。
不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 7
第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 10
第四节 公司治理 .............................................................................................................................. 29
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................. 30
第六节 重要事项 .............................................................................................................................. 35
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 41
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 46
第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 47
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 48
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备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、载有董事长签名的 2023 年半年度报告文本原件。
上述文件置备于公司证券事务部备查。
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释义
释义项 指 释义内容
中鼎股份、公司、本公司 指 安徽中鼎密封件股份有限公司
安徽中鼎控股（集团）股份有限公
中鼎集团 指 司，原名安徽省宁国中鼎股份有限公
司
中鼎精工 指 安徽中鼎精工技术有限公司
中鼎减震 指 安徽中鼎减震橡胶技术有限公司
欧洲中鼎 指 Zhongding Europe GMBH
奥地利 ADG 指 Austria Druckguss GmbH&Co.KG
法国 Solyem 指 Solyem S.A.S
AMK 指 AMK Holding GmbH & Co. KG
安徽安美科 指 安美科（安徽）汽车电驱有限公司
TFH 指 Tristone Flowtech Holding S.A.S.
德国 KACO 指 KACO GmbH + Co.KG
无锡 KACO 指 嘉科（无锡）密封技术有限公司
安徽 KACO 指 嘉科（安徽）密封技术有限公司
德国 WEGU 指 WEGU Holding GmbH
安徽威固 指 威固技术（安徽）有限公司
中鼎密封件（美国） 指 Zhongding Sealing Parts（USA）Inc
美国 MRP 指 Michigan Rubber Products,Inc.
美国中鼎 指 Zhongding USA, Inc.
美国 Cooper 指 Cooper Products,Inc.
中鼎控股（美国） 指 ZD USA Holdings,Inc.
美国 Precix 指 Acushnet Rubber Company,Inc.
North American Technology Center
美国 NATC 指
Inc.
美国 ZD Metal 指 ZD Metal Products,Inc.
宁国普萨斯 指 宁国市普萨斯密封技术有限公司
安徽特思通 指 安徽特思通管路技术有限公司
中鼎流体 指 安徽中鼎流体系统有限公司
中鼎模具 指 安徽宁国中鼎模具制造有限公司
安徽库伯 指 安徽库伯密封技术有限公司
安大中鼎 指 安徽安大中鼎橡胶技术开发有限公司
天津中鼎 指 天津中鼎汽车零部件有限公司
上海安美科 指 安美科（上海）汽车技术有限公司
ZHONGDING NVH BRASIL
巴西减震 指
PARTICIPACOES LTDA.
北美减震 指 ZHONGDING NVH NA, INC.
望锦机械 指 四川望锦机械有限公司
成都望锦 指 成都望锦汽车部件有限公司
德国施密特 指 SchmitterGroup GmbH
金美佳电子 指 金美佳电子（深圳）有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 中鼎股份 股票代码 000887
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽中鼎密封件股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中鼎股份
公司的外文名称（如有） ANHUI ZHONGDING SEALING PARTS CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如
ANHUI ZHONGDING
有）
公司的法定代表人 夏迎松
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋伟坚 汪松源
安徽省宣城市宁国市宁国经济技术开 安徽省宣城市宁国市宁国经济技术开
联系地址
发区中鼎工业园 发区中鼎工业园
电话 0563-4181887 0563-4181887
传真 0563-4181880 转 6071 0563-4181880 转 6071
电子信箱 jiangwj@zhongdinggroup.com wangsy@zhongdinggroup.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022 年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 8,188,606,870.57 6,573,456,892.17 24.57%
归属于上市公司股东的净利
531,210,932.73 470,532,188.44 12.90%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 454,172,773.72 400,706,431.95 13.34%
（元）
经营活动产生的现金流量净
403,288,126.03 452,646,622.41 -10.90%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.40 0.37 8.11%
稀释每股收益（元/股） 0.40 0.37 8.11%
加权平均净资产收益率 4.72% 4.78% -0.06%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 22,307,282,055.59 21,124,309,445.51 5.60%
归属于上市公司股东的净资
11,527,503,321.09 11,168,127,264.81 3.22%
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-1,578,881.75
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
23,385,948.51
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
65,590,767.48
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资
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产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
4,306,919.19
支出
减：所得税影响额 14,823,431.78
少数股东权益影响额（税后） -156,837.36
合计 77,038,159.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司持续推进海外工厂的成本控制和精细化管理的提升，在行业低迷和外部环境的严重影响下，公司进
一步对海外企业进行费用优化及非核心业务剥离等一系列举措，增加了海外业务恢复的速度及确定性；通过
不断的管理提升，国内外业务保持持续向好的成长态势，公司整体利润逐步提升。在与海外企业多年磨合的
基础上，公司逐步强化管理输出和文化输出战略，从区域化管理提升到模块化管理，加强海外企业的成本管
控，推进业务整合和市场拓展，同时发挥中国工程师红利的优势，进一步加快技术吸收和创新。公司在维持
传统业务稳增长的同时，持续推动空气悬挂系统、轻量化底盘系统、流体管路系统增量业务的落地成长，目
前增量业务发展势头良好。公司将继续围绕智能底盘系统核心战略目标，推动公司业务向智能化迈进。公司
继续跻身“全球汽车零部件行业 100 强”（名列第 95 位）。
（一）智能底盘系统业务-空气悬挂系统
（1）产品介绍
与传统钢制汽车悬挂系统相比较，空气悬挂具有很多优势，最重要的一点就是弹簧的弹性系数也就是弹
簧的软硬能根据需要自动调节。根据路况的不同以及距离传感器的信号，行车电脑会判断出车身高度变化，
再控制空气压缩机和排气阀门，使弹簧自动压缩或伸长，从而降低或升高底盘离地间隙，以增加高速车身稳
定性或复杂路况的通过性。空气悬挂系统使一辆汽车既有轿车的舒适性，又有了兼顾越野车的操纵性能。空
气悬架系统包括空气压缩机、控制单元、多系统传感器、空气弹簧等等。
（2）未来市场潜力
随着新能源汽车时代的到来，新能源车智能化的诉求、同时底盘保护空气悬架系统不再是高端车型的专
属，由于新能源汽车底盘系统稳定性的要求远高于纯燃油车，空气悬挂系统已经逐步成为新能源汽车平台的
主流配置。
领先的语音智能系统、智能空气悬挂系统以及卓越的自动驾驶功能等都是目前汽车智能化的核心。特斯
拉和蔚来、理想、小鹏等自主品牌造车新势力也都搭载了空气悬挂系统等这些科技、智能功能。伴随着空气
悬挂系统技术的进一步提升以及车主对空悬产品极致体验的认可度的提升，今后将会有越来越多的汽车通过
配置空气悬挂系统以提升产品的优越性和客户满意度。
另外除了在乘用车上，发达国家绝大多数的中型以上客车、轻型商务车都用了空气悬架系统，重卡除工
程车之外的公路运输车几乎全部采用空气悬架。我国 2018 年起生效的 GB7258《机动车运行安全技术条件》
中也要求：“总质量大于等于 12000kg 的危险货物运输货车的后轴，所有危险货物运输半挂车，以及三轴栏
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板式、仓栅式半挂车应装备空气悬架。”
空气悬挂系统将会逐步从高端走向普及，并最终成为汽车尤其是智能汽车不可或缺的一部分。
（3）公司行业地位及业务推进
公司旗下德国 AMK 作为空气悬挂系统的高端供应商，是行业前三的领导者，自九十年代进入空悬系统业
务领域以来，不断提升产品总成技术，深耕行业二十多年，为捷豹路虎、沃尔沃、奥迪、奔驰、宝马等世界
顶级主机生产商配套。
国内空悬市场处于起步阶段，AMK 中国一直在加速推进完善中国乘用车市场空气悬架系统性能和成本最优
化的供应链体系。AMK 继续围绕“国产化推进、技术迭代升级、产业补强补全”的战略目标稳健发展。AMK
中国在空气供给单元产品组装及生产线相继落地的同时，公司将继续推动空气弹簧、储气罐等其他硬件自产
项目的落地。AMK 中国公司业务已取得突破性进展，同时已取得国内多家造车新势力及传统自主品牌龙头企
业订单，截至目前 AMK 中国已获订单总产值为 78.39 亿元，未来有望拿到更多项目定点，尤其是新能源汽车
项目定点。
公司旗下子公司鼎瑜科技依托集团在橡胶领域的配方、研发等核心优势，专注于空气弹簧的研发、生
产，同时将积极推进技术突破，进一步提升相关产品的性能。目前空气弹簧产品已经生产完成，产线设备已
落地，相关业务合作正在加速推进中。同时公司也在加速空悬其他系统硬件总成产品的研发进度。
（二）智能底盘系统业务-轻量化底盘系统
（1）产品介绍
汽车金属件广泛应用于汽车底盘系统，包括转向系统、悬架系统、制动系统和行驶系统。汽车轻量化已
经在汽车制造业中形成广泛的共识，底盘的轻量化对整车的性能起着举足轻重的作用，铝合金控制臂总成产
品等轻量化底盘产品单车价值高，更是操作稳定性和舒适性的核心部件。
（2）未来市场潜力
由于环保和节能的需要，汽车的轻量化已经成为世界汽车发展的潮流。汽车轻量化不仅适用于传统燃油
汽车，对新能源电动汽车来说，减轻车身重量，实现汽车轻量化同样很重要，因为它关系着新能源汽车较主
要的续航问题。实验证明，在加速性能方面，加速到 60 公里的时速，1.5 吨的车大概需要 10 秒；如果减
重 25%就可以减少到 8 秒。
对底盘实施轻量化，在油耗、操控等方面的收益远超同等程度其他零部件的轻量化。底盘上多数零部件
的质量属于簧下质量。相对而言，车身（结构件、加强件和覆盖件）的质量属于簧上质量。一般认为，同等
幅度簧下质量轻量化的效用是簧上质量轻量化的 5—15 倍。同时，进行簧下质量轻量化提升了簧上质量与簧
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下质量的比值，相当于运动员卸下了绑在腿上的沙袋，可以显著提高汽车加速、制动和转向时的响应速度和
舒适性。
（3）公司行业地位及业务推进
公司近年来，大力发展底盘轻量化系统总成产品，锻铝控制臂总成项目已经取得突破性进展。同时旗下
子公司四川望锦公司，其核心技术为球头铰链总成产品，是底盘系统核心安全部件及性能部件，拥有全球领
先的技术，具备非常高的技术门槛。
随着公司在底盘轻量化系统总成产品业务的不断推进，已经取得奔驰、长安、广汽、比亚迪等多个传统
主机厂订单，同时在新能源头部企业业务都取得突破性进展并获得相关订单。
（三）流体管路系统
（1）产品介绍
公司子公司德国 TFH 一直推进热管理管路产品的研发与生产。在配套传统热管理管路的基础上，公司大
力推进新能源汽车热管理管路系统总成业务，积极拓展新材料在产品上的应用。公司大力发展尼龙管及 TPV
材料的应用，与较传统内燃机管路相比，新技术的应用可以使产品重量轻，成本低，装配灵活，除此之外还
可以保持良好的 NVH 和灵活性。TFH 凭借其创新和技术迅速的能力能够应对混合动力和燃料电池汽车的变
化，并与多家 OEM 客户积极开展先进的开发项目。
（2）未来市场潜力
新能源汽车电池模组对于温控的要求远高于传统汽车，同时伴随着公司对 TFH 管路总成技术的消化吸
收，公司流体管路产品的单车价值从传统车上的三百元左右提升到新能源汽车单车价值近千元，增程式新能
源汽车更达到一千五百元左右。伴随着新能源汽车的发展，流体管路系统的市场也在不断的迅速扩大。
（3）公司行业地位及业务推进
公司多年来一直推进热管理管路产品的研发与生产，旗下子公司德国 TFH 则更是发动机及新能源汽车
电池热管理管路总成产品优秀供应商，拥有自主专利的独家生产技术 creatube 工艺以及 TPV 软管和尼龙管的
核心技术，公司在所处细分领域行业全球排名前二。公司大力推进新能源汽车热管理管路系统总成业务，目
前已经给宝马、沃尔沃、奥迪、大众、吉利、小鹏和理想等新能源汽车平台配套。
TFH 中国公司目前已经完成建立并开始拓展国内市场，今后新能源冷却管路总成业务的发展以德国
TFH 为主导。公司前期项目已经有了很大进展，未来有望拿到更多项目定点，尤其是新能源汽车项目定点。
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公司子公司中鼎流体主导新能源温控系统总成业务的发展，积极布局液冷板等其他热管理产品，目前公
司正在积极推动相关产品的落地，同时积将加速布局温控系统总成领域。
（四）密封系统
旗下子公司德国 KACO、美国 COOPER、美国 ACUSHNET 这些企业拥有国际前三的密封系统技术。
KACO 为代表密封系统旗下企业积极推进新能源布局，已经开发配套成功高性能新能源电机密封。同时，公
司目前已经开发批产新能源电池模组密封系统和电桥总成等产品，为沃尔沃、蔚来、上汽、广汽等新能源汽
车平台配套。
汽车密封行业属于高技术壁垒行业，可靠性要求极高，动态密封又是密封行业里面技术难度最大的，特
别是新能源汽车电机高速油封，代表了全球密封行业最尖端的技术水平。公司近年不断加大业务拓展速度，
尤其在美系车及自主品牌客户上有较大突破，行业市占率稳步提升。
二、核心竞争力分析
全球领先技术竞争力、国际化管理能力核心竞争力、持续创新文化竞争力
（1）全球领先技术竞争力
公司自九十年代进入空悬系统业务领域以来，不断提升产品总成技术，深耕行业二十多年，拥有
细分行业核心技术。底盘轻量化领域拥有球头铰链总成的核心技术。同时公司一直推进热管理管路产品
的研发与生产，拥有自主专利的独家生产技术 creatube 工艺以及 TPV 软管和尼龙管的核心技术，公司
在所处细分领域行业全球排名前两位。2016 年，公司与清华大学合作，以中国工程院院士、清华大学
教授王玉明为核心研究团队，建立院士工作站。2018 年，公司与清华大学联合成立橡塑密封联合研究
中心成立，强化创新合作，解决重大关键技术难题。目前，公司拥有自主知识产权 1134 项，其中国外
专利 313 项，中国发明专利 133 项，实用新型专利 645 项，外观设计专利 10 项，软件著作权 33 项。制
定国家标准 27 项，行业标准 11 项。
（2）国际化管理能力核心竞争力
公司自 2003 年在海外建立物流中心，2008 开启海外并购之路，经历海外并购“全球并购”、“中国落
地”、“海外管控”三个阶段，积累了丰富的国际化管理经验。现在公司已经步入第三个海外管控阶段，
公司按照五大事业部构建全球组织架构体系，进一步推进全球大协同战略，在更高层次实现全球战略协
同、平台协同、技术协同、产品协同，从资本输出转向了产业输出、管理输出、文化输出。
（3）持续创新文化竞争力
公司很早就通过了 IATF16949、ISO14001、ISO/IEC17025 等质量、环境及试验室体系认证。早在
2003 年就启动“数字中鼎”规划，在公司内部全面实施利玛 ERP 系统，2016 年度，公司正式投资数千万
启动 SAP 信息化项目，近年已经实现了主体企业的全部上线，实现全球 SAP 信息化平台建设，提升企
业运营综合效率。公司通过多年的实践探索，已建立了一套科学的成本管理方法，及时采取有效措施进
行持续改进。公司在发展过程中，不断学习引入先进的管理经验，为己所用，先后启动推进六西格玛、
阿米巴经营，实现管理水平的快速提升。
正是因为公司在持续发展过程中拥有自己的核心竞争力，因此在国内同行业处于绝对的龙头位置，
公司拥有全球同步研发、生产、销售、服务能力，未来公司的品牌价值和核心竞争力将得到进一步提升。
三、主营业务分析
概述
2023 年 1-6 月，汽车产销量分别完成 1324.8 万辆和 1323.9 万辆，同比分别增长 9.3%和 9.8%。
2023 年 1-6 月，乘用车产销量分别完成 1128.1 万辆和 1126.8 万辆，同比分别增长 8.1%和 8.8%。2023
年 1-6 月，新能源汽车产销量分别完成 378.8 万辆和 374.7 万辆，同比分别增长 42.4%和 44.1%（数据
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来源于中国汽车工业协会统计分析）。公司自 2008 年以来实现的国际化战略渐渐进入收获期，截止报
告期末，亚洲、欧洲、美洲三大区域生产占比分别为 57.12%、32.43%、10.45%。通过对全球资源的有
效整合，使公司的技术、品牌、盈利水平、客户群体得到了快速提升，实现了内伸和外延的双轮驱动；
同时公司集中优势资源加大了对电动化、智能化、轻量化等领域的开拓力度，为公司未来的持续、快速
发展积极做好了项目孵化和储备。
2023 年 1-6 月，公司实现营业收入 81.89 亿元，同比上升 24.57%；归属于上市公司股东的净利润
5.31 亿元，同比上升 12.90%；公司继续跻身“全球汽车零部件行业 100 强”（名列第 95 位）和“全球非
轮胎橡胶制品行业 50 强”（名列第 13 位,国内第 1）。
（一）海外并购项目中国落地业绩展示
公司这几年积极推进海外企业并购业务的国内落地战略，业绩增速也超预期，具体见下表：
单位：万元
2023 年 1-6 月 2022 年 2021 年
营业收入 净利润 营业收入 净利润 营业收入 净利润
无锡嘉科
33830 5778 62973 8689 61847 11523
安徽嘉科
安徽威固 12065 1579 23706 2349 21092 2541
安徽特思通 40212 2110 56635 3866 43473 2627
（二）OEM 主机厂直接及间接配套客户结构
通过海外并购，全球技术与产品整合，品牌优势凸显，产品销售向中高端车型发展，前十大主
机厂客户详见下表：
序 客户名称 序 客户名称
1 VW 大众 6 BMW 宝马
2 BYD 比亚迪 7 LI 理想
3 Ford 福特 8 VOLVO 沃尔沃
4 GM 通用 9 Changan 长安
5 Daimler 戴姆勒 10 RenaultNissan 雷诺日产
以上前十大客户直接与间接总销售额 42.64 亿，占 2023 年 1-6 月营业收入的 52.07%，高端客户集中
度较高。
（三）新能源汽车项目
公司积极布局新能源汽车领域，以智能底盘系统为核心，同时在热管理管路、电池包电机密封等多
个新能源板块处于国际领先水平。2023 年 1-6 月新能源领域业务已经达到 26.02 亿元销售额，占 2023
年半年度汽车业务营业收入比例为 33.03%，其中国内 2023 年 1-6 月新能源领域业务销售额为 17.11 亿
元，占 2023 年半年度国内营业收入比例为 46.05%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 8,188,606,870.57 6,573,456,892.17 24.57%
营业成本 6,454,912,999.48 5,167,214,352.15 24.92%
销售费用 197,359,349.61 162,267,981.63 21.63%
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管理费用 474,148,873.78 382,303,480.03 24.02%
增加原因主要系本期
财务费用 42,272,653.62 31,299,098.82 35.06%
利息费用增加所致
增加原因主要系本期
所得税费用 117,244,339.88 88,784,736.72 32.05%
利润增加所致
研发投入 381,024,685.91 313,194,683.44 21.66%
经营活动产生的现金
403,288,126.03 452,646,622.41 -10.90%
流量净额
投资活动产生的现金
-689,362,076.13 -836,405,820.65 17.58%
流量净额
减少的原因主要系本
筹资活动产生的现金
-66,832,321.20 258,321,263.90 -125.87% 期偿还银行借款较去
流量净额
年同期增加所致
减少的原因主要系本
现金及现金等价物净 期偿还银行借款导致
-295,977,501.80 -125,232,206.22 -136.34%
增加额 筹资活动产生的现金
流量减少所致
增加原因主要系本期
交易性金融资产 1,140,521,129.52 741,671,102.29 53.78% 银行理财产品增加所
致
增加原因主要系本期
应收款项融资 444,810,112.31 253,266,584.59 75.63% 收到银行承兑金额增
加所致
增加原因主要系本期
销售增长及锁定材料
预付款项 157,827,564.14 105,492,179.34 49.61%
涨价风险导致预付材
料款增加所致
减少原因主要系本期
一年内到期的非流动
19,000,000.00 38,000,000.00 -50.00% 已收到部分资产处置
资产
款所致
增加原因主要系本期
其他权益工具投资 59,000,166.17 29,000,166.17 103.45% 非上市权益工具投资
增加所致
增加原因主要系本期
税金及附加 56,524,192.28 39,719,573.99 42.31% 增值税增加导致随征
税费增加所致
增加原因主要系本期
其他非流动金融资产
公允价值变动收益 6,091,007.92 4,209,737.71 44.69%
公允价值变动收益增
加所致
减少原因主要系本期
资产处置收益 769,298.04 2,889,525.31 -73.38% 固定资产处置收益降
低所致
减少原因主要系去年
同期中鼎减震收到搬
营业外收入 5,602,310.12 21,416,241.05 -73.84%
迁补助转入 1,533.62
万元所致
减少原因主要系去年
同期期中鼎减震发生
营业外支出 1,295,390.93 16,849,121.84 -92.31%
搬迁支出 1,533.62 万
元所致
增加原因主要系本期
购买商品、接受劳务
4,988,436,007.47 3,745,623,342.41 33.18% 营业收入增加及大宗
支付的现金
物资储备增加所致
处置固定资产、无形 增加原因主要系本期
16,180,876.26 3,383,317.71 378.25%
资产和其他长期资产 收到出售资产的货款
15
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
收回的现金净额 所致
增加原因主要系本期
投资支付的现金 72,341,140.57 35,028,285.00 106.52% 支付对外投资款增加
所致
收到其他与筹资活动 增加原因主要系本期
16,283,131.86 11,871,734.44 37.16%
有关的现金 收回承兑保证金所致
增加原因主要系本期
偿还债务支付的现金 1,994,644,064.61 1,231,156,150.60 62.01% 偿还到期银行借款所
致
支付其他与筹资活动 增加原因主要系本期
76,613,506.79 25,905,251.78 195.75%
有关的现金 支付租赁款增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
8,188,606,870.5 6,573,456,892.1
营业收入合计 100% 100% 24.57%
7 7
分行业
7,876,776,859.7 6,250,914,047.8
汽车行业 96.19% 95.09% 26.01%
3 6
非汽车行业 311,830,010.84 3.81% 322,542,844.31 4.91% -3.32%
分产品
智能底盘-空悬系
357,913,734.56 4.37% 300,436,683.48 4.57% 19.13%
统
智能底盘-轻量化 557,567,859.30 6.81% 472,572,405.26 7.19% 17.99%
智能底盘-橡胶业 1,750,232,120.8 1,489,685,953.7
21.37% 22.66% 17.49%
务 5 1
2,554,549,031.7 1,782,612,087.4
冷却系统 31.20% 27.12% 43.30%
5 5
1,745,888,167.8 1,419,665,037.0
密封系统 21.32% 21.60% 22.98%
8 5
1,222,455,956.2 1,108,484,725.2
其他 14.93% 16.86% 10.28%
3 2
分地区
3,715,683,813.7 2,904,735,442.7
国内 45.38% 44.19% 27.92%
6 2
4,472,923,056.8 3,668,721,449.4
国外 54.62% 55.81% 21.92%
1 5
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
7,876,776,85 6,240,223,45
汽车行业 20.78% 26.01% 26.21% -0.13%
9.73 1.65
分产品
16
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
智能底盘-空 357,913,734. 275,416,275.
23.05% 19.13% 16.86% 1.50%
悬系统 56 13
智能底盘-轻 557,567,859. 509,438,489.
8.63% 17.99% 24.85% -5.03%
量化 30 30
智能底盘-橡 1,750,232,12 1,402,042,53
19.89% 17.49% 14.11% 2.37%
胶业务 0.85 0.69
2,554,549,03 2,164,687,43
冷却系统 15.26% 43.30% 44.72% -0.83%
1.75 4.57
1,745,888,16 1,286,486,81
密封系统 26.31% 22.98% 22.94% 0.02%
7.88 5.23
1,222,455,95 816,841,454.
其他 33.18% 10.28% 8.53% 1.08%
6.23 56
分地区
3,715,683,81 2,695,154,12
国内 27.47% 27.92% 31.43% -1.94%
3.76 0.98
4,472,923,05 3,759,758,87
国外 15.94% 21.92% 20.63% 0.90%
6.81 8.50
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
1,619,911,95 1,923,617,23
货币资金 7.26% 9.11% -1.85%
6.84 0.68
3,908,016,85 3,505,909,95
应收账款 17.52% 16.60% 0.92%
4.12 6.11
252,971,446. 229,283,057.
合同资产 1.13% 1.09% 0.04%
34 16
3,362,797,87 3,258,238,82
存货 15.07% 15.42% -0.35%
0.98 7.31
272,897,793. 275,007,143.
长期股权投资 1.22% 1.30% -0.08%
93 63
4,420,744,49 4,309,162,42
固定资产 19.82% 20.40% -0.58%
1.98 1.76
755,646,993. 593,076,684.
在建工程 3.39% 2.81% 0.58%
03 70
311,840,309. 323,995,986.
使用权资产 1.40% 1.53% -0.13%
60 62
2,524,103,55 2,267,874,55
短期借款 11.32% 10.74% 0.58%
6.89 7.23
65,248,109.6 45,109,850.6
合同负债 0.29% 0.21% 0.08%
9 6
2,835,476,11 2,116,673,74
长期借款 12.71% 10.02% 2.69%
2.34 6.24
17
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
227,885,850. 251,606,745.
租赁负债 1.02% 1.19% -0.17%
31 78
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
境外资产
保障资产 是否存在
资产的具 占公司净
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 安全性的 收益状况 重大减值
体内容 资产的比
控制措施 风险
重
实行统一
并购后制 财务数据
定中长期 报送体
战略规 系，月度
划，每年 会议进行
度召开董 分析改
ACUSHNET 事会，制 进；资金
37013.69 美国.马萨 3736.55 万
（PRECIX 股权收购 定年度经 统一调 2.93% 否
万元 诸塞州 元
） 营预算目 配；定期
标，拟定 实施财务
考核措 内控审
施，实行 计；派驻
管理层负 主要财务
责制。 人员管
理；
实行统一
并购后制 财务数据
定中长期 报送体
战略规 系，月度
划，每年 会议进行
度召开董 分析改
事会，制 进；资金
243979.21 1214.76 万
TFH 股权收购 法国.南特 定年度经 统一调 4.63% 否
万元 元
营预算目 配；定期
标，拟定 实施财务
考核措 内控审
施，实行 计；派驻
管理层负 主要财务
责制。 人员管
理；
实行统一
并购后制 财务数据
定中长期 报送体
战略规 系，月度
划，每年 会议进行
度召开董 分析改
事会，制 进；资金
88939.25 德国.卡塞 2459.62 万
WEGU 股权收购 定年度经 统一调 5.31% 否
万元 尔 元
营预算目 配；定期
标，拟定 实施财务
考核措 内控审
施，实行 计；派驻
管理层负 主要财务
责制。 人员管
理；
KACO 股权收购 209172.91 德国.基尔 并购后制 实行统一 5427.90 万 10.14% 否
18
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
万元 哈特 定中长期 财务数据 元
战略规 报送体
划，每年 系，月度
度召开董 会议进行
事会，制 分析改
定年度经 进；资金
营预算目 统一调
标，拟定 配；定期
考核措 实施财务
施，实行 内控审
管理层负 计；派驻
责制。 主要财务
人员管
理；
其他情况
不适用
说明
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 2023 年 6 月 30 日账面价值 受限原因
银行承兑保证金、保函保证金、受限定
货币资金 48,069,862.55
期存款等
应收票据 30,492,857.26 开立银行承兑汇票质押
应收款项融资 143,093,875.96 开立银行承兑汇票及借款质押
应收账款 202,635,110.15 银行借款质押
存货 80,034,994.13 银行借款抵押
固定资产 417,975,431.91 银行借款抵押
合计 922,302,131.96 —
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
3,368,477,632.86 4,082,027,408.40 -17.48%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
被投 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 截至 预计 本期 是否 披露 披露
19
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
资公 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 资产 收益 投资 涉诉 日期 索引
司名 负债 盈亏 （如 （如
称 表日 有） 有）
的进
展情
况
生产
经营
数码
防伪
识别
器、
高、
低频
变压
器、
感应
线
圈、
橡胶 《关
金美
配 于股
佳电
件、 37,2 2022 权收
子 磁性 300, 106,
塑胶 00,0 100. 自有 不适 收购 年 12 购暨
（深 收购 长期 元器 000. 500. 否
配 00.0 00% 资金 用 完成 月 24 关联
圳） 件 00 00
件、 0 日 交易
有限
电声 的公
公司
配 告》
件。
增
加:
生产
经营
电子
元器
件。
许可
经营
项目
是：
无
37,2
300, 106,
00,0
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 000. 500. -- -- --
00.0
00 00
0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1 ） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
20
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2 ） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1 ） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未使
本期已 已累计 尚未使 闲置两
内变更 更用途 更用途 用募集
募集年 募集方 募集资 使用募 使用募 用募集 年以上
用途的 的募集 的募集 资金用
份 式 金总额 集资金 集资金 资金总 募集资
募集资 资金总 资金总 途及去
总额 总额 额 金金额
金总额 额 额比例 向
截至
2023 年
6 月 30
日，公
司尚未
使用的
募集资
金余额
合计
42,374.
35 万
元，其
中存放
公开发
118,713 11,450. 87,125. 69,806. 42,374. 于专户
2018 行可转 0 58.80% 0
.5 86 47 56 35 的募集
换债券
资金余
额为
12,374.
35 万
元，使
用闲置
募集资
金购买
理财产
品共计
30,000.
00 万
元。
118,713 11,450. 87,125. 69,806. 42,374.
合计 -- 0 58.80% -- 0
.5 86 47 56 35
募集资金总体使用情况说明
公司于 2019 年 3 月向社会公众公开发行面值总额 1,200,000,000 元可转换公司债券（以下简称“本次发行”），期限 6
年。本次发行的募集资金总额为 1,200,000,000 元，扣除发行费用（包括承销及保荐机构费、律师费、会计师费、资信
评级费、登记费等）12,865,000.00 元后，募集资金净额为 1,187,135,000.00 元。
明细见募集资金存放和使用情况的专项报告。
21
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2 ） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
承诺投 截至期 项目达 项目可
是否已 募集资 截至期
资项目 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
变更项 金承诺 末累计
和超募 投资总 期投入 进度(3) 可使用 期实现 到预计 否发生
目(含部 投资总 投入金
资金投 额(1) 金额 ＝ 状态日 的效益 效益 重大变
分变更) 额 额(2)
向 (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1、中鼎
减震橡
胶减震
制品研
2021 年
发及生 8,434.8 34,069. 5,111.7
是 80,000 49,800 68.41% 07 月 31 是 否
产基地 8 58 4
日
迁扩建
项目
（一
期）
2、新能
源汽车
动力电
38,713.
池温控 是 186.02 186.02 100.00% 不适用 否
5
流体管
路系统
项目
3、汽车
用电驱
及空气
1,588.0 1,588.0
悬架系 是 不适用 否
6 6
统研发
生产基
地项目
4.中鼎
2024 年
产业园 3,487.2
是 10,200 420.37 34.19% 12 月 31 不适用 否
中鼎汇 7
日
通项目
5.汽车
2023 年
底盘锻 20,147.
是 20,000 100.74% 06 月 30 不适用 否
铝件生 63
日
产项目
6.汽车
2025 年
底盘部 2,595.6 6,839.1
是 19,000 35.60% 04 月 30 不适用 否
件生产 1 1
日
项目
7.补充
17,939. 20,807.
流动资 是 115.99% 不适用 否
42 8
金
承诺投
118,713 118,713 11,450. 87,125. 5,111.7
资项目 -- -- -- -- --
.5 .5 86 47 4
小计
超募资金投向
无
22
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
118,713 118,713 11,450. 87,125. 5,111.7
合计 -- -- -- -- --
.5 .5 86 47 4
分项目
说明未
达到计
划进
度、预
计收益
1、公司于 2023 年 7 月 24 日召开第八届董事会第二十一次会议、第八届监事会第十七次会议，审议通过了
的情况
《关于变更部分募集资金用途的议案》，变更 2018 年公开发行可转债募投项目“中鼎产业园中鼎汇通项
和原因
目”部分募集资金的用途，用于“汽车底盘部件生产项目”的建设，具体详见《关于变更部分募集资金用途
（含
的公告》（2023-038）。
“是否
2、汽车底盘部件生产项目建设由于汽车行业整体环境、经济环境因素、客户需求以及其他因素的影响导致
达到预
项目进度较预期减缓，原预计 2023 年 4 月完工，现预计 2025 年 4 月完工。
计效
益”选
择“不
适用”
的原
因）
项目可
行性发
生重大
本报告期内无此种情况。
变化的
情况说
明
超募资
金的金
额、用
不适用
途及使
用进展
情况
募集资
金投资
项目实
不适用
施地点
变更情
况
募集资
金投资
项目实
不适用
施方式
调整情
况
募集资
金投资
项目先
不适用
期投入
及置换
情况
用闲置
募集资
金暂时
不适用
补充流
动资金
情况
23
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项目实
施出现
募集资
不适用
金结余
的金额
及原因
尚未使
用的募
截至 2023 年 6 月 30 日，公司尚未使用的募集资金余额合计 42,374.35 万元，其中存放于专户的募集资金余
集资金
额为 12,374.35 万元，使用闲置募集资金购买理财产品共计 30,000.00 万元。
用途及
去向
募集资
金使用
及披露
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披
中存在
露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
的问题
或其他
情况
（3 ） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
单位：万元
变更后的
变更后项 截至期末 截至期末 项目达到
本报告期 本报告期 项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 投资进度 预定可使 是否达到
实际投入 实现的效 性是否发
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 (3)=(2)/ 用状态日 预计效益
金额 益 生重大变
总额(1) (2) (1) 期
化
"中鼎股
1、中鼎
份汽车后
股份特种 2019 年
市场
橡胶混炼 6,351.92 6,351.92 100.00% 05 月 01 3,826.91 是 否
“O2O”
中心建设 日
电商服务
项目
平台"
2、中鼎
"中鼎股
减震橡胶
份汽车后
减震制品 2021 年
市场 20,700.2 26,806.8
研发及生 129.50% 07 月 01 5,111.74 是 否
“O2O” 1 8
产基地迁 日
电商服务
扩建项目
平台"
（一期）
"中鼎股
3、收购
份汽车后
四川望锦
市场 22,899.7 22,899.7
80.8494% 100.00% 不适用 否
“O2O” 9 9
股权并增
电商服务
资
平台"
4、汽车
新能源汽
用电驱及
车动力电
空气悬架
池温控流 1,588.06 1,588.06 100.00% 不适用 否
系统研发
体管路系
生产基地
统项目
项目
5、中鼎 中鼎减震 10,200 420.37 3,487.27 34.19% 2024 年 不适用 否
24
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
产业园中 橡胶减震 12 月 31
鼎汇通项 制品研发 日
目 及生产基
地迁扩建
项目（一
期）
中鼎减震
橡胶减震
6、汽车
制品研发 2023 年
底盘锻铝 20,147.6
及生产基 20,000 100.74% 06 月 30 不适用 否
件生产项 3
地迁扩建 日
目
项目（一
期）
汽车用电
7、汽车 驱及空气 2025 年
底盘部件 悬架系统 19,000 2,595.61 6,839.11 35.60% 04 月 30 不适用 否
生产项目 研发生产 日
基地项目
100,739. 88,120.6
合计 -- 3,015.98 -- -- 8,938.65 -- --
98 6
1、变更项目：
（1）公司变更了“中鼎股份汽车后市场‘O2O’电商服务平台”项目。变更的原因
主要包括：“汽车后市场 O2O”的行业环境发生消极变化、公司募集资金投向确定
性更高的主营业务实体建设项目等，公司上述变更有助于提高募集资金使用效率，
减少使用风险。
（2）公司变更了原投入“中鼎减震橡胶减震制品研发及生产基地迁扩建项目（一
期）”项目。变更的原因主要包括：收购四川望锦能够使中鼎减震掌握球销的核心
技术，增强中鼎减震控制臂产品的竞争力，迅速抢占汽车轻量化市场。同时四川望
锦生产的冲压焊接控制臂，与中鼎减震生产的锻铝控制臂具有较强的互补性，能够
提高公司在控制臂市场的占有率，四川望锦与原募投项目投资方向、与中鼎减震具
有较强的协同效应，收购四川望锦有助于公司提高募集资金使用效率，加速公司产
业升级，满足市场对轻量化产品的需求，提高公司市场竞争力。
（3）公司变更了“新能源汽车动力电池温控流体管路系统”项目。变更的原因主
要包括：，中鼎股份“新能源汽车动力电池温控流体管路系统项目”的产品方案需
要进一步优化和提升，结合公司制定的经营计划和实际经营情况，为了提高募集资
金使用效率，保证公司未来效益的稳步增长，为全体股东创造更大的价值。
（4）公司变更了“中鼎减震橡胶减震制品研发及生产基地迁扩建项目（一期）”
的部分募集资金用途，用于新项目“中鼎产业园中鼎汇通项目”及“汽车底盘锻铝
变更原因、决策程序及信息披露 件生产项目”的建设。变更的原因主要包括：“中鼎产业园中鼎汇通项目”结合投
情况说明(分具体项目) 资双方的技术优势、市场优势、品牌优势人才优势、以及管理优势，建设产品生产
线，组建研发团队，有助于增强开拓国内汽车零部件市场的竞争。“汽车底盘锻铝
件生产项目”的建设，能够使中鼎股份充分发挥全球研发优势，重点聚焦汽车零部
件，在汽车轻量化、舒适化、模块化、集成化的发展中形成自己的优势产品。
（5）公司变更了“汽车用电驱及空气悬架系统研发生产基地项目”的募集资金用
途，用于新项目“汽车底盘部件生产项目”的建设及永久补充流动资金。变更的原
因主要包括：“汽车底盘部件生产项目”建设，可加速中鼎股份产业升级，完善汽
车底盘产品布局，产品进一步向下游延伸，加快中鼎减震产品由零件向部件升级，
实现产业整合，进一步满足市场对轻量化产品的需求，提高公司市场竞争力。
2、决策程序及信息披露情况
（1）变更为中鼎股份特种橡胶混炼中心建设项目履行的决策程序和信息披露情况
2017 年 5 月 18 日，公司召开第六届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于变
更部分募集资金投资项目的议案》，并在巨潮资讯网上对本次董事会相关决议进行
了公告（公告编号：2017-49）。同日，公司召开第六届监事会第十六次会议，审
议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，并在巨潮资讯网上对本次监
事会相关决议进行了公告（公告编号：2017-50）。公司独立董事发表了《关于变
更部分募集资金投资项目的独立意见》，同意公司本次变更募集资金用途事项，同
意将本项议案提交公司股东大会审议。保荐机构发表了《关于安徽中鼎密封件股份
25
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
有限公司变更部分募集资金投资项目的核查意见》，对中鼎股份变更募集投资项目
事宜无异议。2017 年 5 月 19 日，公司在巨潮资讯网披露了《2017 年第二次临时股
东大会通知》（公告编号：2017-52）、《变更部分募集资金投资项目的公告》
（公告编号：2017-53）。2017 年 5 月 20 日，公司在巨潮资讯网披露了《关于变更
部分募集资金投资项目可研分析的公告》（公告编号：2017-61）。2017 年 6 月 13
日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金
投资项目的议案》，并在巨潮资讯网上对本次临时股东大会相关决议进行了公告
（公告编号：2017-73）。
（2）变更为中鼎减震橡胶减震制品研发及生产基地迁扩建项目（一期）履行的决
策程序和信息披露情况
2018 年 4 月 19 日，公司召开第七届董事会第八次会议，审议通过了《关于变更部
分募集资金投资项目的议案》，并在巨潮资讯网上对本次董事会相关决议进行了公
告（公告编号：2018-021）。同日，公司召开第七届监事会第五次会议，审议通过
了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，并在巨潮资讯网上对本次监事会相
关决议进行了公告（公告编号：2018-022）。公司独立董事发表了《关于变更部分
募集资金投资项目的独立意见》，同意公司本次变更募集资金用途事项，同意将本
项议案提交公司股东大会审议。保荐机构发表了《关于安徽中鼎密封件股份有限公
司部分募投项目延期及变更部分募投项目的核查意见》，对中鼎股份变更部分募集
投资项目事宜无异议。2018 年 4 月 20 日，公司在巨潮资讯网披露了《关于变更部
分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2018-030）、《2017 年年度股东大会通
知》（公告编号：2018-033）。2018 年 5 月 17 日，公司召开 2017 年年度股东大
会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，并在巨潮资讯网上对
本次临时股东大会相关决议进行了公告（公告编号：2018-042）
（3）变更为收购四川望锦 80.8494%股权并增资履行的决策程序和信息披露情况：
2019 年 10 月 21 日，公司召开第七届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于变
更部分募集资金用于收购股权并增资的议案》，并在巨潮资讯网上对本次董事会相
关决议进行了公告（公告编号：2019-080）。同日，公司召开第七届监事会第十九
次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用于收购股权并增资的议案》，并在
巨潮资讯网上对本次监事会相关决议进行了公告（公告编号：2019-081）。公司独
立董事发表了《关于变更部分募集资金用于收购股权并增资的独立意见》，同意公
司本次变更募集资金用途事项，同意将本项议案提交公司股东大会审议。保荐机构
发表了《关于安徽中鼎密封件股份有限公司变更部分募投项目的核查意见》，对中
鼎股份变更部分募集投资项目事宜无异议。2019 年 10 月 22 日，公司在巨潮资讯网
披露了《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2019-082）。2019
年 11 月 6 日，公司召开 2019 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分
募集资金用于收购股权并增资的议案》，并在巨潮资讯网上对本次临时股东大会相
关决议进行了公告（公告编号：2019-089）
（4）变更为汽车用电驱及空气悬架系统研发生产基地项目履行的决策程序和信息
披露情况：
2019 年 10 月 21 日，公司召开第七届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于变
更部分募集资金投资项目的议案》，并在巨潮资讯网上对本次董事会相关决议进行
了公告（公告编号：2019-080）。同日，公司召开第七届监事会第十九次会议，审
议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，并在巨潮资讯网上对本次监
事会相关决议进行了公告（公告编号：2019-081）。公司独立董事发表了《关于变
更部分募集资金投资项目的独立意见》，同意公司本次变更募集资金用途事项，同
意将本项议案提交公司股东大会审议。保荐机构发表了《关于安徽中鼎密封件股份
有限公司变更部分募投项目的核查意见》，对中鼎股份变更部分募集投资项目事宜
无异议。2019 年 10 月 22 日，公司在巨潮资讯网披露了《关于变更部分募集资金投
资项目的公告》（公告编号：2019-082）。2019 年 11 月 6 日，公司召开 2019 年第
二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，并在
巨潮资讯网上对本次临时股东大会相关决议进行了公告（公告编号：2019-089）
（5）变更为中鼎产业园中鼎汇通项目、汽车底盘锻铝件生产项目和汽车底盘部件
生产项目履行的决策程序和信息披露情况
2021 年 8 月 30 日，公司召开第八届董事会第八次会议，审议通过了《关于变更部
分募集资金用途的议案》，并在巨潮资讯网上对本次董事会相关决议进行了公告
（公告编号：2021-062 ）。同日，公司召开了第八届监事会第五次会议，审议通
过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，并在巨潮资讯网上对本次监事会相关
决议进行了公告（公告编号：2021-063）。公司独立董事发表了《关于变更部分募
26
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
集用途的议案的独立意见》，同意公司本次变更募集资金事项，同意将本项议案提
交公司股东大会、可转换公司债券持有人会议审议。保荐机构就本次变更部分募集
资金用途发表了《关于安徽中鼎密封件股份有限公司变更部分募集资金用途的核查
意见》，对中鼎股份变更部分募集资金用途事宜无异议。2021 年 8 月 31 日，公司
在巨潮资讯网披露了《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2021-
066）、《2021 年第二次临时股东大会通知》（公告编号：2021-068）、《2021
年第一次债券持有人会议通知》（公告编号：2021-069）。 2021 年 9 月 15 日，公
司召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的
议案》，并在巨潮资讯网上对本次临时股东大会相关决议进行了公告（公告编号：
2021-072）。同日，公司召开了“中鼎转 2”2021 年第一次债券持有人会议，审
议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，并在巨潮资讯网上对债券持有人
会议相关决议进行了公告（公告编号：2021-073）。
1、公司于 2023 年 7 月 24 日召开第八届董事会第二十一次会议、第八届监事会第
十七次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，变更 2018 年公
开发行可转债募投项目“中鼎产业园中鼎汇通项目”部分募集资金的用途，用于
未达到计划进度或预计收益的情 “汽车底盘部件生产项目”的建设，具体详见《关于变更部分募集资金用途的公
况和原因(分具体项目) 告》（2023-038）。
2、汽车底盘部件生产项目建设由于汽车行业整体环境、经济环境因素、客户需求
以及其他因素的影响导致项目进度较预期减缓，原预计 2023 年 4 月完工，现预计
2025 年 4 月完工。
变更后的项目可行性发生重大变
本报告期内无此种情况。
化的情况说明
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
减震橡胶
制品的研 1,754,000 4,136,358 2,964,029 1,478,657 120,442,9 106,927,2
中鼎减震 子公司
发、生 ,000.00 ,915.33 ,796.38 ,124.82 36.93 40.93
产、销售
汽车流体
管路制品 19,753,20 731,304,0 507,348,1 485,635,0 72,304,57 64,687,86
中鼎流体 子公司
研发、生 0.00 36.99 17.51 21.96 8.16 6.88
产和销售
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
对公司整体生产经营及业绩无重大影
金美佳电子（深圳）有限公司 非同一控制下企业合并
响
对公司整体生产经营及业绩无重大影
安徽中鼎智能热系统有限公司 新设
响
主要控股参股公司情况说明
不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
不适用
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
审议通过了
《 2022 年度董
2022 年年度股东 2023 年 05 月 22 2023 年 05 月 23 事会工作报
年度股东大会 45.07%
大会 日 日 告》、《2022 年
度监事会工作报
告》等议案
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2022 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
29
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是 □否
环境保护相关政策和行业标准
公司在日常生产经营活动中严格遵守《中华人民共和国环境保护法》 《中华人民共和国环境噪声污
染防治法》 《中华人民共和国水污染防治法》 《中华人民共和国大气污染防治法》 《中华人民共和
国固体废物污染环境防治法》 《中华人民共和国环境保护税法》 《排污许可管理办法（试行）》等国
家、地方法律法规，合法合规经营:按照《大气污染物综合排放标准》 《饮食业油烟排放标准》 《污
水排入城镇下水道水质标准》 《污水综合排放标准》 《橡胶制品工业污染物排放标准》 《工业企业
厂界噪声标准》等国家、行业标准，达标排放污染物。
环境保护行政许可情况
嘉科（无锡）密封技术有限公司
1.汽车用油封制品生产项目环评报告表于 2017 年 11 月 10 日通过无锡市惠山区环境保护局审批（惠环
审[2017]258-1 号），于 2020 年 5 月 30 日通过“水、气、声”三同时自主验收，并于 2020 年 6 月 30
日通过无锡市惠山区环境保护局（固废）验收（惠环管验[2020]070 号）。
2.汽车用油封制品生产线技术改造项目报告表于 2021 年 12 月 22 日通过无锡市行政审批局审批（锡行
审环许[2021]5134 号），于 2022 年 11 月 05 日通过“水、气、声”三同时自主验收。
3.无锡市生态环境局于 2022 年 4 月 19 日发放排污许可证（编号：9132020067443186XU002R），有效
期 2022.4.19 至 2027.4.18。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
主要污 主要污
执行的
公司或 染物及 染物及 排放口 核定的
排放方 排放口 排放浓 污染物 排放总 超标排
子公司 特征污 特征污 分布情 排放总
式 数量 度/强度 排放标 量 放情况
名称 染物的 染物的 况 量
准
种类 名称
DA003、
DA007
DA001:0 执行大
.5mg/m3 气污染
涂胶车
低温等 DA002:0 物综合
嘉科 间一
离子、 .35mg/m 排放标
（无 个、压
UV 光 3DA003: 准
锡）密 非甲烷 制注射 0.178 0.3692
废气 氧、活 5 0.49mg/ DA001、 无
封技术 总烃 车间三 吨 吨
性炭吸 m3DA004 DA002、
有限公 个、实
附后高 :0.94mg DA004
司 验室一
空排放 /m3DA00 执行橡
个
7:1.76m 胶制品
g/m3 工业污
染物排
放标准
嘉科 低温等 压制注 DA001:7 恶臭污
（无 废气 臭气 离子、 3 射车间 3DA002: 染物排 无 无 无
锡）密 UV 光 三个 30DA004 放标准
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
封技术 氧、活 :17
有限公 性炭吸
司 附后高
空排放
生活废
水接管
标准：
COD、
SS 、动
植物
化学需
油、LAS 氨氮
氧量 氨氮：
执行 ≤0.023
≤500mg 0.006
《污水 1 吨、
/L 悬浮 吨，
综合排 COD≤0.
物 COD：
放标 4632
≤400≤ 0.0271
准》 吨、
500mg/L 吨，
（GB897 SS≤0.1
氨氮 SS：
氨氮、 8- 158
嘉科 ≤45≤5 0.006
COD、 经化粪 1996） 吨、
（无 00mg/L 吨,TP:0
SS、 池处理 表4中 TP≤0.0
锡）密 总磷 .0016
废水 TP、 后接入 1 厂区内 三级标 046 无
封技术 ≤8≤50 吨，
TN、 市政管 准，氨 吨、
有限公 0mg/L TN:0.00
LAS、动 网 氮、总 TN≤0.1
司 总氮 2 吨，
植物油 磷、总 158
≤70≤5 LAS:0.0
氮参考 吨、
00mg/LL 005
执行 LAS≤0.
AS≤20 吨，动
《污水 0022
≤500mg 植物
排入城 吨、动
/L 动植 油：
镇下水 植物油
物油类 0.0001
道水质 ≤0.000
≤100≤ 吨
标准》 7吨
500mg/L
（GB/T
31962-
2015）
表1中
A 等级
标准。
对污染物的处理
涂胶废气经吸风罩收集至活性炭+光氧催化+活性炭装置处理后，通过 15 米高 DA003 排气筒排放
注塑废气经吸风罩收集至低温等离子+光氧催化+活性炭过滤棉装置处理后，经 15 米高的排气筒 DA002
排放
压制废气经吸风罩收集至低温等离子+光氧催化+活性炭过滤棉装置处理后，经 15 米高的排气筒 DA001、
DA002 排放
烘箱废气经出风口管道收集后，通过原有除油装置+低温等离子+光氧催化+活性炭过滤棉装置处理后，
经 15 米高的 DA004 排气筒排放
2 条表面前处理线酸洗废气经喷淋塔净化处置后分别通过 15 米高 DA005、DA006 排气筒排放
测试设备废气经静电油雾净化装置+活性炭处理后由 15m 排气筒 DA007 排放
突发环境事件应急预案
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司制定了突发环境事件应急预案，用于规范指导公司突发环境事件应急救援行动，并在无锡惠山环
境监察大队进行备案，备案编号：320206-2021-407-M。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
不适用
环境自行监测方案
排气筒有组织排放的非甲烷总烃及臭气浓度按年进行监测
厂界无组织排放的噪声按季度进行监测
厂界无组织排放的臭气浓度按年进行监测
厂界无组织排放的非甲烷总烃按半年进行监测
厂区无组织排放的非甲烷总烃按半年进行监测
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其他应当公开的环境信息
不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
适用 □不适用
公司及各下属企业结合自身实际，积极将绿色、环保理念融入环境管理、生产运营、日常办公等环
节，以多种途径宣传环保理念，强化员工环保意识，推进节能减排，为降碳减碳贡献自己的力量。
在国家“双碳”政策趋势下，公司在橡胶零部件业务中坚持“遵守环保法律法规和其他环境要求；
降低资源消耗，预防环境污染；生产绿色产品，持续改进环境绩效”方针，推动企业可持续发展之路。
随着公司安全生产、环保、能源管理水平的提升，公司逐步建立完善并保持能源管理体系的有效运行，
于 2022 年 5 月份顺利通过 ISO50001 能源管理体系认证，2022 年开始投入绿电使用，年度内已建成投
运分布式光伏发电站 24.8MWp，为实施组织层面的碳减排工作提供有力支撑和保障。
在日常办公中，公司始终提倡节约用纸、用电、用水，并设定公司及下属企业年度能源资源消耗目
标指标，推动各公司采取节能降耗行动；组织员工积极参与“请举手-绿手节约”活动，鼓励员工提出
节约改进建议；发布规范使用空调规范，持续推行无纸化办公，精简办文办会，充分利用中鼎 OA 系统，
钉钉等线上办公系统功能，减少纸质资料印发与使用，严禁办公场所吸烟，为员工提供一个健康、舒适、
绿色的工作环境。
其他环保相关信息
不适用
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二、社会责任情况
公司坚持“共同的事业，持续的发展”的中鼎发展观，围绕公司发展战略，在实现自身经营目标同时，
同样注重履行社会责任。四十年来，公司为繁荣地方经济、推动行业进步、促进社会和谐发展而不懈努
力，追求自身发展与社会发展、经济效益与社会效益、短期利益与长期利益相互协调，实现公司与员工、
公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。
（一）不断完善内部制度，规范运作
1、加强公司内控管理、完善公司制度。2011 年，公司聘请了专业内控咨询机构华富坤铭管理咨询
（北京）有限公司对公司进行内部控制的框架构建，制定了《内部控制管理手册》，完善、加强了公司
内控管理，维护了股东的合法权益。
2、合法召开股东大会，维护股东权益。公司严格按照《股东大会议事规则》和《公司章程》的规
定要求召集、召开股东大会，参会方式除了现场参会外，还提供网络投票的方式以最大限度的维护中小
投资者利益。公司证券事务部负责股东参会指引、股东登记等事宜，为中小股东参加股东会议提供便
利。
3、投资者关系管理。2023 年上半年，共发布公告 32 次。信息披露内容包括定期报告及其他临时
性公告，涵盖了公司所有的重大事项，使投资者更加快速的了解公司发展近况，维护广大投资者的利益。
同时，公司证券事务部设有投资者热线，耐心解答投资者咨询，切实加强了与中小投资者之间的沟
通。
4、关于信息披露与透明度，董事会秘书作为信息披露工作的第一责任人。指定《证券时报》、
《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)作为公司指定信息披露媒体。公司
严格按照相关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有
关信息。公司注重与投资者沟通交流，制定了《投资者关系管理制度》，根据监管部门的规范进行投资
者来访咨询的接待工作，并通过深圳证券交易所互动平台加强与投资者的沟通和交流。
（二）安全生产。为加强安全生产监督管理，防止和减少各类安全事故的发生，保障公司员工身体
健康与生命安全及公司财产安全，依据《安全生产法》、《劳动法》、《职业病防治法》、《消防法》、
《特种设备安全管理条例》、《道路交通安全法》等法律法规，制定了《安全生产监督管理制度》，成
立了安全生产监督管理委员会，建立了安全生产监督的职能机构，明确了职责、权限及管理要求，制定
了相应的操作规范、安全培训、应急响应预案、现场检查、考核和责任追究制度等，切实做到安全生
产。
（三）产品质量。按照 IATF16949:2016 质量标准建立了质量管理体系。公司以“人品决定产品，品
质重于泰山”作为自身品质观，将产品的品质看成公司发展的生命线，尽一切可能把质量问题消灭在最
前端，不给下一道工序添麻烦；特别注重客户的使用价值，坚决杜绝因为产品的品质影响终端使用的情
况。
（四）环境保护与资源节约。按照 GB/T24001-2016ISO14001: 2015 环境管理体系要求，在符合现
行环保法律法规及其他要求的前提下，结合本公司实际，建立了环境管理体系，运用 PDCA 循环持续
改进环境绩效。全面倡导人与自然的和谐共存，积极谋求可持续发展，引领了“环境保护也是经营资源”
的理念，将社会责任视为己任。把绿色经营贯穿于“产品开发、生产、销售、售后服务”的整个过程。
（五）积极提供就业岗位，努力保护员工权益 。公司始终坚持以人为本的核心价值观，不断改善
用工环境，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护员工的各项权益，提升企业的凝聚力，实现
员工与企业的共同成长。
1、规范用工制度。公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法
规的规定，严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家及当地主
管部门的规定、要求，为企业员工缴纳医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险。
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2、关注员工的个人成长和身心健康。公司图书馆订阅了丰富的书籍、报刊和杂志，不定期组织员
工进行培训学习和自主学习，提升了职业技能，丰富了员工的生活。成立了工会、女工委等员工权益保
障组织，定期组织员工进行法律法规等培训、召开职工交流会议，表彰先进员工，公司开展幸福文化圈
活动，丰富员工生活，接受员工投诉，发挥工会监督职能，对员工进行节日慰问等，关爱女职工健康，
定期组织女工体检等；开展春蕾助学计划等社会公益活动，帮助社会弱势群体，支持慈善事业。
3、公司建立了较为全面的绩效考核评价办法，人员的聘任公开、公正、透明且符合有关法律、法
规和公司内部规章制度的规定。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
2006 年 5 月，
在本公司实施
重大资产置换
过程中，为避
免同业竞争，
宁国中鼎股份
有限公司（已
更名为安徽中
鼎控股（集
团）股份有限
公司，以下简
称"中鼎集团
"）承诺："对
于资产重组后
上市公司进行
生产开发的产
品、经营的业
务以及研究的
新产品、新技
术，中鼎集团
保证将来不生
产、不开发、
安徽中鼎控股 不经营；亦不
资产重组时所 2006 年 05 月
（集团）股份 资产重组 间接经营、参 长期有效 正常履行中
作承诺 01 日
有限公司 与投资与上市
公司业务、新
产品、新技术
有竞争或可能
有竞争的企
业、新产品、
新技术；保证
中鼎集团及中
鼎集团的全资
和控股子公司
（上市公司及
其全资和控股
子公司除外）
将不会在中国
境内外任何国
家和地区、以
任何形式直接
或间接从事和
经营与上市公
司主营业务构
成或可能构成
竞争的业务；
中鼎集团在以
35
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
后的经营或投
资项目安排
上，将避免与
上市公司同业
竞争的业务；
中鼎集团同时
保证不利用其
股东的地位损
害上市公司及
其它股东的正
当权益。并且
中鼎集团将促
使中鼎集团全
资拥有或其拥
有 50%股权以
上或相对控股
的下属子公司
遵守上述承
诺。"
承诺是否按时
是
履行
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
36
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用 不适用
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东中鼎集团不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情
况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
37
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
适用 □不适用
根据公司未来发展需要，为了加速布局光伏逆变器和汽车电子业务，拓宽公司成长边界，公司第八届
董事会第十八次会议审议通过，以自有资金 3720 万元收购夏迎松先生持有的金美佳电子（深圳）有限
公司 100%股权。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于股权收购暨关联交易的公告》 2022 年 12 月 24 日 www.cninfo.com.cn
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1 ） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2 ） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3 ） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司对子公司的担保情况
担保对 担保额 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 反担保 担保期 是否履 是否为
38
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
象名称 度相关 度 生日期 保金额 型 （如 情况 行完毕 关联方
公告披 有） （如 担保
露日期 有）
Triston
e
2021 年 2022 年
Flowtec 63,016. 43,200. 连带责
12 月 11 01 月 31 否 否 5年 否 否
h 8 93 任担保
日 日
Holding
S.A.S.
中鼎
2022 年 2022 年
（香 连带责
04 月 30 200,000 12 月 30 199,600 否 否 3年 否 否
港）有 任担保
日 日
限公司
嘉科
（无
2022 年 2022 年
锡）密 6,847.4 连带责
04 月 30 17,000 10 月 10 否 否 1年 否 否
封技术 1 任担保
日 日
有限公
司
成都望
2022 年 2022 年
锦机械 连带责
04 月 30 7,000 06 月 29 1,451.5 否 否 1年 否 否
有限公 任担保
日 日
司
2023 年 2022 年
Schmitt 11,799. 连带责
04 月 28 13,000 10 月 10 否 否 1年 否 否
erGroup 92 任担保
日 日
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 205,000 担保实际发生额合 61,912.52
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 473,465.71 实际担保余额合计 262,899.76
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
Triston
e
2023 年 2023 年
Flowtec 5,513.9 5,513.9 连带责
04 月 28 05 月 16 否 否 1年 否 否
h 7 7 任担保
日 日
Holding
S.A.S.
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 5,513.97 担保实际发生额合 5,513.97
（C1） 计（C2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 5,513.97 实际担保余额合计 5,513.97
合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 210,513.97 发生额合计 67,426.49
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 478,979.68 报告期末实际担保 268,413.73
39
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
担保额度合计 余额合计
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
23.28%
产的比例
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
199,600
保对象提供的债务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 199,600
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
40
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限
2,735,18 2,592,42
售条件股 0.21% -142,761 0.20%
4 3
份
1、国
家持股
2、国
有法人持
股
3、其
2,735,18 2,592,42
他内资持 0.21% -142,761 0.20%
4 3
股
其
中：境内
法人持股
境内
2,735,18 2,592,42
自然人持 0.21% -142,761 0.20%
4 3
股
4、外
资持股
其
中：境外
法人持股
境外
自然人持
股
二、无限
1,313,75 1,313,89
售条件股 99.79% 142,761 99.80%
4,563 7,324
份
1、人
1,313,75 1,313,89
民币普通 99.79% 142,761 99.80%
4,563 7,324
股
2、境
内上市的
外资股
3、境
外上市的
外资股
4、其
41
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
他
三、股份 1,316,48 1,316,48
100.00% 100.00%
总数 9,747 9,747
股份变动的原因
适用 □不适用
2022 年公司高管变动，从而导致公司高管锁定股由 2,592,423 股变为 2,735,184 股，减少了 142,761
股。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
股份变动是根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律、
法规和规范 性文件及《上市公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》相关
要求办理的结果。
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
根据深交所规
定及高管任职
高管锁定股 2,735,184 142,761 0 2,592,423 高管锁定股
情况分期解除
限售
合计 2,735,184 142,761 0 2,592,423 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
42
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
报告期末普通股股东总 报告期末表决权恢复的优先股股东总
76,687 0
数 数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
安徽中鼎
控股（集 境内非国 532,701,3 532,701,3 142,500,0
40.46% 质押
团）股份 有法人 21 21 00
有限公司
香港中央
32,096,66 32,096,66
结算有限 境外法人 2.44%
4 4
公司
全国社保
18,932,79 18,932,79
基金一零 其他 1.44%
4 4
二组合
大家人寿
保险股份
13,604,99 13,604,99
有限公司 其他 1.03%
0 0
－万能产
品
阿布达比 12,937,06 12,937,06
境外法人 0.98%
投资局 3 3
中国人寿
保险股份
有限公司
－传统－ 10,776,88 10,776,88
其他 0.82%
普通保险 1 1
产品－
005L－
CT001 沪
境内自然 10,519,60 10,519,60
缪甦 0.80%
人 2 2
平安银行
股份有限
公司－博
时成长领
其他 0.75% 9,938,950 9,938,950
航灵活配
置混合型
证券投资
基金
中国工商
银行股份
有限公司
－中欧时
其他 0.65% 8,563,198 8,563,198
代先锋股
票型发起
式证券投
资基金
上海浦东
发展银行
股份有限
其他 0.62% 8,118,072 8,118,072
公司－易
方达裕祥
回报债券
43
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
型证券投
资基金
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
不适用
普通股股东的情况（如
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一 公司未知股东之间是否存在关联关系，也不知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
致行动的说明 理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情 不适用
况的说明
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（如 不适用
有）（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
安徽中鼎控股（集团） 人民币普 532,701,3
532,701,321
股份有限公司 通股 21
人民币普 32,096,66
香港中央结算有限公司 32,096,664
通股 4
全国社保基金一零二组 人民币普 18,932,79
18,932,794
合 通股 4
大家人寿保险股份有限 人民币普 13,604,99
13,604,990
公司－万能产品 通股 0
人民币普 12,937,06
阿布达比投资局 12,937,063
通股 3
中国人寿保险股份有限
人民币普 10,776,88
公司－传统－普通保险 10,776,881
通股 1
产品－005L－CT001 沪
人民币普 10,519,60
缪甦 10,519,602
通股 2
平安银行股份有限公司
人民币普
－博时成长领航灵活配 9,938,950 9,938,950
通股
置混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限
公司－中欧时代先锋股 人民币普
8,563,198 8,563,198
票型发起式证券投资基 通股
金
上海浦东发展银行股份
有限公司－易方达裕祥 人民币普
8,118,072 8,118,072
回报债券型证券投资基 通股
金
前 10 名无限售条件普通
股股东之间，以及前 10
名无限售条件普通股股 公司未知股东之间是否存在关联关系，也不知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
东和前 10 名普通股股东 理办法》中规定的一致行动人。
之间关联关系或一致行
动的说明
前 10 名普通股股东参与
截止 2023 年 6 月 30 日，公司前 10 名股东中股东缪甦通过华西证券股份有限公司客户信用
融资融券业务情况说明
交易担保证券账户持有公司 9,947,441 股股份
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
44
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2022 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司
2023 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 1,619,911,956.84 1,923,617,230.68
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,140,521,129.52 741,671,102.29
衍生金融资产 837,493.27 789,202.73
应收票据 306,762,570.52 404,958,408.13
应收账款 3,908,016,854.12 3,505,909,956.11
应收款项融资 444,810,112.31 253,266,584.59
预付款项 157,827,564.14 105,492,179.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 225,760,062.82 193,476,793.78
其中：应收利息
应收股利 2,240,000.00
买入返售金融资产
存货 3,362,797,870.98 3,258,238,827.31
合同资产 252,971,446.34 229,283,057.16
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 19,000,000.00 38,000,000.00
其他流动资产 1,021,967,506.85 1,072,614,384.18
流动资产合计 12,461,184,567.71 11,727,317,726.30
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 272,897,793.93 275,007,143.63
其他权益工具投资 59,000,166.17 29,000,166.17
其他非流动金融资产 228,557,578.10 213,298,887.08
投资性房地产
固定资产 4,420,744,491.98 4,309,162,421.76
在建工程 755,646,993.03 593,076,684.70
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 311,840,309.60 323,995,986.62
无形资产 621,384,836.37 634,351,082.66
开发支出
商誉 2,494,734,605.43 2,358,624,311.00
长期待摊费用 79,419,759.66 94,574,628.85
递延所得税资产 364,579,052.67 350,607,130.25
其他非流动资产 237,291,900.94 215,293,276.49
非流动资产合计 9,846,097,487.88 9,396,991,719.21
资产总计 22,307,282,055.59 21,124,309,445.51
流动负债：
短期借款 2,524,103,556.89 2,267,874,557.23
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 2,962,341.63 2,890,576.58
应付票据 560,108,585.77 501,998,154.07
应付账款 2,946,242,992.90 2,844,416,077.10
预收款项
合同负债 65,248,109.69 45,109,850.66
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 392,250,657.31 352,639,966.57
应交税费 163,301,389.62 175,623,893.33
其他应付款 235,717,342.03 188,014,434.76
其中：应付利息
应付股利 1,185.84 1,185.84
应付手续费及佣金
应付分保账款
49
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 182,255,506.51 606,272,893.68
其他流动负债 6,998,813.44 5,140,327.35
流动负债合计 7,079,189,295.79 6,989,980,731.33
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,835,476,112.34 2,116,673,746.24
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 227,885,850.31 251,606,745.78
长期应付款
长期应付职工薪酬 124,454,776.62 117,005,295.30
预计负债 60,235,889.30 54,871,715.06
递延收益 240,503,111.43 217,838,737.64
递延所得税负债 177,735,665.25 173,941,323.83
其他非流动负债
非流动负债合计 3,666,291,405.25 2,931,937,563.85
负债合计 10,745,480,701.04 9,921,918,295.18
所有者权益：
股本 1,316,489,747.00 1,316,489,747.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,424,781,748.55 3,424,781,748.55
减：库存股
其他综合收益 -108,597,966.96 -200,084,624.82
专项储备 1,898,223.84 1,921,808.75
盈余公积 649,957,479.32 649,957,479.32
一般风险准备
未分配利润 6,242,974,089.34 5,975,061,106.01
归属于母公司所有者权益合计 11,527,503,321.09 11,168,127,264.81
少数股东权益 34,298,033.46 34,263,885.52
所有者权益合计 11,561,801,354.55 11,202,391,150.33
负债和所有者权益总计 22,307,282,055.59 21,124,309,445.51
法定代表人：夏迎松 主管会计工作负责人：易善兵 会计机构负责人：朱建
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 497,423,289.37 612,827,005.50
交易性金融资产 569,380,483.71 56,645,630.17
衍生金融资产
应收票据 26,683,290.49 24,197,292.12
50
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应收账款 1,594,578,079.65 1,603,147,203.54
应收款项融资 70,526,840.59 22,349,124.89
预付款项 31,973,951.05 17,261,897.79
其他应收款 279,065,227.24 286,295,829.72
其中：应收利息
应收股利
存货 541,745,836.96 568,423,088.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 788,360,749.79 840,593,150.69
流动资产合计 4,399,737,748.85 4,031,740,222.88
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 1,031,439,679.95 992,775,779.95
长期股权投资 6,061,868,452.56 5,905,038,639.50
其他权益工具投资 59,000,166.17 29,000,166.17
其他非流动金融资产 224,255,738.93 208,833,198.73
投资性房地产 101,248,107.49 102,299,592.76
固定资产 580,911,759.56 598,948,128.18
在建工程 68,223,744.47 49,982,309.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 5,513,104.76 6,615,725.72
无形资产 132,601,569.54 136,607,398.45
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,829,200.80 5,365,845.02
递延所得税资产 47,865,304.65 47,992,365.91
其他非流动资产 16,722,803.40 11,872,510.32
非流动资产合计 8,334,479,632.28 8,095,331,660.50
资产总计 12,734,217,381.13 12,127,071,883.38
流动负债：
短期借款 2,110,887,905.94 1,751,054,312.06
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 194,132,600.69 194,079,693.67
应付账款 1,950,657,860.54 1,638,692,128.25
预收款项
合同负债 16,117,589.88 27,738,898.81
应付职工薪酬 35,952,069.79 36,062,554.92
51
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应交税费 23,881,386.45 7,388,633.86
其他应付款 134,503,771.21 29,658,384.45
其中：应付利息
应付股利 1,185.84 1,185.84
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,168,899.60 128,461,759.62
其他流动负债 2,095,286.69 3,097,452.79
流动负债合计 4,470,397,370.79 3,816,233,818.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 3,552,488.39 4,619,860.25
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 7,626,395.41 7,626,395.41
递延收益 60,934,374.46 66,504,065.86
递延所得税负债 26,611,421.05 26,611,421.05
其他非流动负债
非流动负债合计 98,724,679.31 105,361,742.57
负债合计 4,569,122,050.10 3,921,595,561.00
所有者权益：
股本 1,316,489,747.00 1,316,489,747.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,530,321,025.47 3,530,321,025.47
减：库存股
其他综合收益 -132,135,801.74 -132,135,801.74
专项储备
盈余公积 640,925,761.44 640,925,761.44
未分配利润 2,809,494,598.86 2,849,875,590.21
所有者权益合计 8,165,095,331.03 8,205,476,322.38
负债和所有者权益总计 12,734,217,381.13 12,127,071,883.38
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 8,188,606,870.57 6,573,456,892.17
其中：营业收入 8,188,606,870.57 6,573,456,892.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,606,242,754.68 6,095,999,170.06
52
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其中：营业成本 6,454,912,999.48 5,167,214,352.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 56,524,192.28 39,719,573.99
销售费用 197,359,349.61 162,267,981.63
管理费用 474,148,873.78 382,303,480.03
研发费用 381,024,685.91 313,194,683.44
财务费用 42,272,653.62 31,299,098.82
其中：利息费用 105,403,057.01 56,518,121.41
利息收入 9,657,746.27 5,335,861.67
加：其他收益 23,385,948.51 28,859,476.96
投资收益（损失以“－”号填
57,151,579.76 71,547,544.73
列）
其中：对联营企业和合营
-311,749.36 -3,653,472.88
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
6,091,007.92 4,209,737.71
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-13,784,217.31 -13,807,335.85
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-20,295,231.47 -19,265,630.48
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
769,298.04 2,889,525.31
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
635,682,501.34 551,891,040.49
列）
加：营业外收入 5,602,310.12 21,416,241.05
减：营业外支出 1,295,390.93 16,849,121.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号
639,989,420.53 556,458,159.70
填列）
减：所得税费用 117,244,339.88 88,784,736.72
五、净利润（净亏损以“－”号填
522,745,080.65 467,673,422.98
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
522,745,080.65 467,673,422.98
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
53
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
531,210,932.73 470,532,188.44
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
-8,465,852.08 -2,858,765.46
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 91,486,657.86 -24,771,206.72
归属母公司所有者的其他综合收益
91,486,657.86 -24,771,206.72
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-1,670,446.12 -1,272,567.64
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
-1,670,446.12 -1,039,241.74
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他 -233,325.90
（二）将重分类进损益的其他综
93,157,103.98 -23,498,639.08
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 93,157,103.98 -23,498,639.08
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 614,231,738.51 442,902,216.26
归属于母公司所有者的综合收益总
622,697,590.59 445,760,981.72
额
归属于少数股东的综合收益总额 -8,465,852.08 -2,858,765.46
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.40 0.37
（二）稀释每股收益 0.40 0.37
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：夏迎松 主管会计工作负责人：易善兵 会计机构负责人：朱建
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 1,805,635,037.52 1,616,755,231.92
减：营业成本 1,471,617,259.56 1,349,466,583.83
税金及附加 13,925,577.08 9,780,267.86
销售费用 45,114,932.67 42,977,797.27
管理费用 49,030,335.24 41,717,321.25
研发费用 55,796,417.45 52,642,506.20
54
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
财务费用 -17,567,051.99 28,292,678.33
其中：利息费用 25,191,187.66 19,661,355.62
利息收入 3,953,965.53 754,143.39
加：其他收益 11,485,554.85 11,267,508.04
投资收益（损失以“－”号填
53,630,929.25 36,948,368.32
列）
其中：对联营企业和合营企
-2,013,327.26 -3,653,472.88
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
5,422,540.20 -458,613.95
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-326,304.04 -3,253,194.01
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-5,218,649.81 -5,698,291.64
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-296,599.25 31,431.98
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
252,415,038.71 130,715,285.92
列）
加：营业外收入 32,779.44 568,783.83
减：营业外支出 39,000.00 27,007.60
三、利润总额（亏损总额以“－”号
252,408,818.15 131,257,062.15
填列）
减：所得税费用 29,491,860.10 13,859,874.98
四、净利润（净亏损以“－”号填
222,916,958.05 117,397,187.17
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
222,916,958.05 117,397,187.17
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
55
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 222,916,958.05 117,397,187.17
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,866,775,277.09 6,290,942,808.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 54,278,391.92 47,403,733.11
收到其他与经营活动有关的现金 97,009,794.28 78,454,048.09
经营活动现金流入小计 8,018,063,463.29 6,416,800,589.57
购买商品、接受劳务支付的现金 4,988,436,007.47 3,745,623,342.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,905,543,651.90 1,665,809,336.63
支付的各项税费 351,532,667.10 256,069,707.61
支付其他与经营活动有关的现金 369,263,010.79 296,651,580.51
经营活动现金流出小计 7,614,775,337.26 5,964,153,967.16
经营活动产生的现金流量净额 403,288,126.03 452,646,622.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 29,241,826.99 24,000,000.00
取得投资收益收到的现金 6,712,173.01 313,491.04
处置固定资产、无形资产和其他长
16,180,876.26 3,383,317.71
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,626,980,680.47 3,217,924,779.00
投资活动现金流入小计 2,679,115,556.73 3,245,621,587.75
购建固定资产、无形资产和其他长 340,026,492.29 445,714,123.40
56
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
期资产支付的现金
投资支付的现金 72,341,140.57 35,028,285.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,956,110,000.00 3,601,285,000.00
投资活动现金流出小计 3,368,477,632.86 4,082,027,408.40
投资活动产生的现金流量净额 -689,362,076.13 -836,405,820.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
8,500,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 2,340,284,312.55 1,812,141,264.46
收到其他与筹资活动有关的现金 16,283,131.86 11,871,734.44
筹资活动现金流入小计 2,365,067,444.41 1,824,012,998.90
偿还债务支付的现金 1,994,644,064.61 1,231,156,150.60
分配股利、利润或偿付利息支付的
360,642,194.21 308,630,332.62
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 76,613,506.79 25,905,251.78
筹资活动现金流出小计 2,431,899,765.61 1,565,691,735.00
筹资活动产生的现金流量净额 -66,832,321.20 258,321,263.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
56,928,769.50 205,728.12
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -295,977,501.80 -125,232,206.22
加：期初现金及现金等价物余额 1,867,819,596.09 1,631,317,104.81
六、期末现金及现金等价物余额 1,571,842,094.29 1,506,084,898.59
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,198,807,098.41 1,727,560,767.37
收到的税费返还 1,798,871.29 3,624,947.78
收到其他与经营活动有关的现金 28,528,895.50 503,538,760.76
经营活动现金流入小计 2,229,134,865.20 2,234,724,475.91
购买商品、接受劳务支付的现金 1,093,435,725.52 1,707,771,336.73
支付给职工以及为职工支付的现金 266,569,823.51 250,278,115.19
支付的各项税费 65,663,932.62 73,206,081.02
支付其他与经营活动有关的现金 166,998,494.29 328,693,312.62
经营活动现金流出小计 1,592,667,975.94 2,359,948,845.56
经营活动产生的现金流量净额 636,466,889.26 -125,224,369.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 22,156,859.68 4,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,032,227.76 440,313,491.04
处置固定资产、无形资产和其他长
31,431.98
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,480,608,511.79 2,071,648,589.49
投资活动现金流入小计 1,507,797,599.23 2,515,993,512.51
购建固定资产、无形资产和其他长
22,391,850.99 61,462,890.90
期资产支付的现金
57
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
投资支付的现金 246,700,000.00 66,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,925,981,900.00 2,456,972,390.00
投资活动现金流出小计 2,195,073,750.99 2,584,435,280.90
投资活动产生的现金流量净额 -687,276,151.76 -68,441,768.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,667,229,066.67 1,355,210,494.43
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,667,229,066.67 1,355,210,494.43
偿还债务支付的现金 1,446,857,000.00 584,252,238.78
分配股利、利润或偿付利息支付的
286,386,985.57 279,492,959.58
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 8,545,301.62 484,145.01
筹资活动现金流出小计 1,741,789,287.19 864,229,343.37
筹资活动产生的现金流量净额 -74,560,220.52 490,981,151.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
16,616,846.09 2,602,007.78
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -108,752,636.93 299,917,020.80
加：期初现金及现金等价物余额 605,675,926.16 284,941,825.31
六、期末现金及现金等价物余额 496,923,289.23 584,858,846.11
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
库 配 东
本 其 公 合 储 公 险 他 计 益
先 续 存 利 权
他 积 收 备 积 准 合
股 债 股 润 益
益 备 计
1,3 3,4 - 5,9 11, 11,
649 34,
16, 24, 200 1,9 75, 168 202
,95 263
一、上年期 489 781 ,08 21, 061 ,12 ,39
7,4 ,88
末余额 ,74 ,74 4,6 808 ,10 7,2 1,1
79. 5.5
7.0 8.5 24. .75 6.0 64. 50.
32 2
0 5 82 1 81 33
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
1,3 3,4 - 1,9 649 5,9 11, 34, 11,
二、本年期
16, 24, 200 21, ,95 75, 168 263 202
初余额
489 781 ,08 808 7,4 061 ,12 ,88 ,39
58
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
,74 ,74 4,6 .75 79. ,10 7,2 5.5 1,1
7.0 8.5 24. 32 6.0 64. 2 50.
0 5 82 1 81 33
三、本期增 91, 267 359 359
-
减变动金额 486 ,91 ,37 34, ,41
23,
（减少以 ,65 2,9 6,0 147 0,2
584
“－”号填 7.8 83. 56. .94 04.
.91
列） 6 33 28 22
91, 531 622 - 614
486 ,21 ,69 8,4 ,23
（一）综合
,65 0,9 7,5 65, 1,7
收益总额
7.8 32. 90. 852 38.
6 73 59 .06 53
8,5 8,5
（二）所有
00, 00,
者投入和减
000 000
少资本
.00 .00
8,5 8,5
1．所有者
00, 00,
投入的普通
000 000
股
.00 .00
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- - -
263 263 263
（三）利润 ,29 ,29 ,29
分配 7,9 7,9 7,9
49. 49. 49.
40 40 40
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- - -
263 263 263
3．对所有
,29 ,29 ,29
者（或股
7,9 7,9 7,9
东）的分配
49. 49. 49.
40 40 40
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
59
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
- - -
（五）专项 23, 23, 23,
储备 584 584 584
.91 .91 .91
1．本期提
取
23, 23, 23,
2．本期使
584 584 584
用
.91 .91 .91
（六）其他
1,3 3,4 - 6,2 11, 11,
649 34,
16, 24, 108 1,8 42, 527 561
,95 298
四、本期期 489 781 ,59 98, 974 ,50 ,80
7,4 ,03
末余额 ,74 ,74 7,9 223 ,08 3,3 1,3
79. 3.4
7.0 8.5 66. .84 9.3 21. 54.
32 6
0 5 96 4 09 55
上年金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
1,2 2,3 - 5,4 9,2 9,3
202 99, 612 38,
20, 18, 396 08, 66, 05,
,96 989 33, ,70 253
一、上年期 929 124 ,06 195 893 146
4,0 ,10 734 2,5 ,65
末余额 ,91 ,78 8,0 ,31 ,21 ,86
79. 4.9 .21 86. 2.0
2.0 7.8 98. 5.0 2.2 4.2
57 2 72 5
0 4 21 0 1 6
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
60
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
他
1,2 2,3 - 5,4 9,2 9,3
202 99, 612 38,
20, 18, 396 08, 66, 05,
,96 989 33, ,70 253
二、本年期 929 124 ,06 195 893 146
4,0 ,10 734 2,5 ,65
初余额 ,91 ,78 8,0 ,31 ,21 ,86
79. 4.9 .21 86. 2.0
2.0 7.8 98. 5.0 2.2 4.2
57 2 72 5
0 4 21 0 1 6
- 1,1 - - 1,2 1,2
三、本期增 95, 207 -
202 08, 99, 24, 83, 83,
减变动金额 559 ,43 678
,96 540 989 771 792 114
（减少以 ,83 8,7 ,46
4,0 ,15 ,10 ,20 ,54 ,07
“－”号填 5.0 38. 6.6
79. 0.2 4.9 6.7 2.4 5.8
列） 0 63 1
57 3 2 2 9 8
-
470 445 - 442
24,
,53 ,76 2,8 ,90
（一）综合 771
2,1 0,9 58, 2,2
收益总额 ,20
88. 81. 765 16.
6.7
44 72 .46 26
2
- 1,1 - 1,1 1,1
95,
202 08, 99, 01, 2,4 03,
（二）所有 559
,96 540 989 125 00, 525
者投入和减 ,83
4,0 ,15 ,10 ,01 000 ,01
少资本 5.0
79. 0.2 4.9 0.5 .00 0.5
0
57 3 2 8 8
2,4 2,4
1．所有者
00, 00,
投入的普通
000 000
股
.00 .00
- 1,1 - 1,1 1,1
95,
202 08, 99, 01, 01,
2．其他权 559
,96 540 989 125 125
益工具持有 ,83
4,0 ,15 ,10 ,01 ,01
者投入资本 5.0
79. 0.2 4.9 0.5 0.5
0
57 3 2 8 8
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- - -
263 263 263
（三）利润 ,09 ,09 ,09
分配 3,4 3,4 3,4
49. 49. 49.
81 81 81
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- - -
263 263 263
3．对所有
,09 ,09 ,09
者（或股
3,4 3,4 3,4
东）的分配
49. 49. 49.
81 81 81
61
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
- -
219 219
（六）其他 ,70 ,70
1.1 1.1
5 5
1,3 3,4 - 5,6 10, 10,
612 37,
16, 26, 420 15, 550 588
33, ,70 575
四、本期期 489 664 ,83 634 ,68 ,26
734 2,5 ,18
末余额 ,74 ,93 9,3 ,05 5,7 0,9
.21 86. 5.4
7.0 8.0 04. 3.6 54. 40.
72 4
0 7 93 3 70 14
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
1,316 3,530 - 2,849 8,205
640,9
一、上年期 ,489, ,321, 132,1 ,875, ,476,
25,76
末余额 747.0 025.4 35,80 590.2 322.3
1.44
0 7 1.74 1 8
62
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
1,316 3,530 - 2,849 8,205
640,9
二、本年期 ,489, ,321, 132,1 ,875, ,476,
25,76
初余额 747.0 025.4 35,80 590.2 322.3
1.44
0 7 1.74 1 8
三、本期增
- -
减变动金额
40,38 40,38
（减少以
0,991 0,991
“－”号填
.35 .35
列）
222,9 222,9
（一）综合
16,95 16,95
收益总额
8.05 8.05
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润 263,2 263,2
分配 97,94 97,94
9.40 9.40
1．提取盈
余公积
- -
2．对所有
263,2 263,2
者（或股
97,94 97,94
东）的分配
9.40 9.40
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
63
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,316 3,530 - 2,809 8,165
640,9
四、本期期 ,489, ,321, 132,1 ,494, ,095,
25,76
末余额 747.0 025.4 35,80 598.8 331.0
1.44
0 7 1.74 6 3
上年金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
1,220 2,421 - 2,777 7,029
202,9 99,98 603,6
一、上年期 ,929, ,796, 97,61 ,879, ,640,
64,07 9,104 70,86
末余额 912.0 333.0 1,575 506.2 018.7
9.57 .92 8.84
0 1 .94 1 7
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
1,220 2,421 - 2,777 7,029
202,9 99,98 603,6
二、本年期 ,929, ,796, 97,61 ,879, ,640,
64,07 9,104 70,86
初余额 912.0 333.0 1,575 506.2 018.7
9.57 .92 8.84
0 1 .94 1 7
三、本期增
- 1,108 - -
减变动金额 95,55 955,4
202,9 ,540, 99,98 145,6
（减少以 9,835 28,74
64,07 150.2 9,104 96,26
“－”号填 .00 7.94
9.57 3 .92 2.64
列）
117,3 117,3
（一）综合
97,18 97,18
收益总额
7.17 7.17
（二）所有 95,55 - 1,108 - 1,101
64
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
者投入和减 9,835 202,9 ,540, 99,98 ,125,
少资本 .00 64,07 150.2 9,104 010.5
9.57 3 .92 8
1．所有者
投入的普通
股
- 1,108 - 1,101
2．其他权 95,55
202,9 ,540, 99,98 ,125,
益工具持有 9,835
64,07 150.2 9,104 010.5
者投入资本 .00
9.57 3 .92 8
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润 263,0 263,0
分配 93,44 93,44
9.81 9.81
1．提取盈
余公积
- -
2．对所有
263,0 263,0
者（或股
93,44 93,44
东）的分配
9.81 9.81
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
65
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1,316 3,530 - 2,632 7,985
603,6
四、本期期 ,489, ,336, 97,61 ,183, ,068,
70,86
末余额 747.0 483.2 1,575 243.5 766.7
8.84
0 4 .94 7 1
三、公司基本情况
安徽中鼎密封件股份有限公司（原名安徽飞彩车辆股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”），
是经安徽省人民政府皖政秘（1998）第 111 号文件批准并由安徽飞彩（集团）有限公司（以下简称“飞
彩集团”）独家发起设立的股份有限公司。公司成立于 1998 年 10 月 23 日，住所为安徽省宣城市宁国市
宁国经济技术开发区中鼎工业园。
2006 年 5 月 24 日，飞彩集团与安徽省宁国中鼎股份有限公司（已更名为安徽中鼎控股（集团）股
份有限公司，以下简称“中鼎控股”）签订股份转让协议，飞彩集团将其持有的本公司 21,000 万股国有
股转让给中鼎控股。经国务院国有资产监督管理委员会和中国证券监督管理委员会批准，2006 年 12 月
13 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的过户登记确认书，中鼎控股成为本公
司的控股股东。
2006 年 6 月 24 日，本公司与安徽省宁国中鼎密封件有限公司（已更名为安徽中鼎橡塑制品有限公
司，以下简称“中鼎橡塑”）签署了《资产置换协议》，协议约定本公司拥有的农用车辆业务相关的主要
资产和负债与中鼎橡塑拥有的液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制动、减震除外）业务相关的主
要资产和负债进行置换。经中国证券监督管理委员会批准，2006 年 11 月 16 日，公司重大资产置换实
施完成。至此，本公司主营业务由农用车制造和销售变更为液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制
动、减震除外）生产和销售。
2007 年 1 月 12 日，公司 2006 年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》，
本公司名称变更为安徽中鼎密封件股份有限公司。
公司注册资本原为 301,000,000 元，经公司 2006 年第一次临时股东大会和 2006 年第三次临时股东
大会审议通过，公司分别实施了以资本公积转增股本和减资弥补亏损方案。实施后，公司注册资本变更
为 314,629,280 元。
根据公司 2008 年第一次和第四次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可
[2008]1032 号《关于核准安徽中鼎密封件股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，2009 年 2 月 5 日，
公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票 4,000 万股，变更后的注册资本为 354,629,280 元。
66
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
经公司 2008 年度股东大会和 2009 年第二次临时股东大会决议，公司以未分配利润转增股本
70,925,856 元，变更后的注册资本为 425,555,136 元。
经公司 2010 年度股东大会决议，公司以未分配利润转增股本 170,222,054 元，变更后的注册资本
为 595,777,190 元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]139 号文《关于核准安徽中鼎密封件股份有限公司公开
发行可转换公司债券的批复》核准，本公司于 2011 年 2 月发行面值总额为 300,000,000 元的可转换公司
债券。截止 2013 年 6 月 27 日，可转换公司债券累计转为股本 1,554 元，公司股本增至 595,778,744 元。
经公司 2012 年度股东大会决议，公司以 2013 年 6 月 27 日（股权登记日）登记在册的总股数
595,778,744 元为基础，按每 10 股转增 8 股的比例，以未分配利润向全体股东转增股份总额 476,622,995
股，变更后的注册资本为 1,072,401,739 元。
自 2013 年 9 月 30 日至 2013 年 12 月 31 日，可转换公司债券转为股本 6,983,826 元，公司股本增至
1,079,385,565 元。
自 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，可转换公司债券转为股本 36,107,505.00 元，公司股本
增至 1,115,493,070.00 元。至此，公司发行的可转换公司债券已经转换和赎回完毕。
经公司 2015 年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]419 号文
《关于核准安徽中鼎密封件股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，2016 年 4 月 19 日，公司向特
定对象非公开发行人民币普通股股票 99,202,025 股，变更后的注册资本为 1,214,695,095 元。
经公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过的《安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年限制性股
票激励计划（草案）》及第六届董事会第十七次会议决议，2016 年 8 月 30 日，公司向激励对象定向增
发人民币普通股股票 18,656,500 股，变更后的注册资本为 1,233,351,595 元。
经公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过的《安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年限制性股
票激励计划（草案）》及第六届董事会第十八次会议决议，2016 年 10 月 28 日，公司向共 36 名激励对
象定向增发人民币普通股股票 1,088,500 股，变更后的注册资本为 1,234,440,095 元。
67
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
经公司 2017 年 9 月 21 日召开的第七届董事会第六次会议审议通过的《关于公司 2016 年限制性股
票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》和《关于调整 2016 年限制性股票激励计划回购价格及回购注
销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。鉴于公司 4 名激励对象已不符合激励条件，
将其已获授但尚未解锁的限制性股票 54,000 股全部进行回购注销，变更后的注册资本为 1,234,386,095
元。
经公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过的《关于终止实施 2016 年限制性股票激励计划暨回
购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》及第七届董事会第十四次会议决议，同意公司终止
实施 2016 年限制性股票激励计划（以下简称“激励计划”）并回购注销已授予但尚未解除限售的限制
性股票共计 13,566,000 股。2018 年 11 月 13 日，公司回购注销完成，公司变更后的注册资本为
1,220,820,095 元。
经公司 2021 年 9 月 15 日召开 2021 年第二次临时股东大会审议通过了《关于注销回购股份减少注
册资本并修订〈公司章程〉的议案》，注销的已回购社会公众股数量为 9,565,700 股。经中国证券登记
结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次回购股份注销事宜已于 2022 年 1 月 12 日办理完成，
变更后的注册资本为 1,211,364,474 元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1803 号文《关于核准安徽中鼎密封件股份有限公司公
开发行可转换公司债券的批复》核准，本公司于 2019 年 3 月发行面值总额为 1,200,000,000 元的可转换
公司债券。截止 2022 年 12 月 31 日，公司发行的可转债累计转为股本 105,235,352 元，变更后的注册资
本为 1,316,489,747 元。至此，公司发行的可转换公司债券已经转换和赎回完毕。
公司经营范围：一般项目：汽车零部件研发；新材料技术研发；汽车零部件及配件制造；密封件
制造；密封件销售；橡胶制品制造；橡胶制品销售；货物进出口；技术进出口；机械零件、零部件加工；
非居住房地产租赁；机械设备租赁；信息系统集成服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁
止或限制的项目）许可项目：道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）
财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2023 年 8 月 30 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围及变化
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
68
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
持股比例
序 号 子公司全称 子公司简称 （%）
直接 间接
1 安徽中鼎精工技术有限公司 中鼎精工 75.00 25.00
2 安徽中鼎减震橡胶技术有限公司 中鼎减震 100.00 -
3 Zhongding Europe GMBH 欧洲中鼎 100.00 -
4 Austria Druckguss GmbH＆Co.KG 奥地利 ADG - 100.00
5 Solyem S.A.S 法国 Solyem - 100.00
6 AMK Holding GmbH ＆ Co. KG AMK - 100.00
7 AMK Holding Verwaltungs GmbH AMK-V - 100.00
8 AMK Verwaltungsgesellschaft mbH AMK-VG - 100.00
9 AMK Automotive GmbH＆Co.KG AMK-A - 100.00
10 AMK Automotive Ireland ltd. AMK-DRHL - 100.00
11 AMK Antriebs- und RegeltechnikAG i.L. AMK-AR - 100.00
12 AMKDrivesandControlsSdn AMK-DCS - 55.00
13 AMK Automatisierungs technik GmbH＆Co.KG AMK-AT - 100.00
14 AMK Automation Corp. i.L. AMK-AC - 100.00
15 CMB Automation GmbH ＆ Co.KG i.L. AMK-CMB-A - 100.00
16 CMB Verwaltungs GmbH i.L. AMK-CMB-V - 100.00
17 Tristone Flowtech Holding S.A.S. TFH - 100.00
18 Tristone Flowtech Poland Sp.z.o.o. TF-PL - 100.00
19 Tristone Flowtech Czech Republic s.r.o. TF-CS - 100.00
20 Tristone Flowtech Italy SPA TF-IT - 100.00
21 Tristone Flowtech France S.A.S TF-FR - 100.00
22 Tristone Flowtech Istanbul Otomotiv Sanayive Tic. Ltd., TF-TR - 100.00
23 Tristone Flowtech Solutions S.N.C. TF-SO - 100.00
24 Tristone Flowtech Slovakia s.r.o. TF-SK - 100.00
25 Tristone Flowtech China Ltd. TF-CN - 100.00
26 Anhui Tristone Flowtech,Ltd TF-AH - 100.00
27 Tristone Flowtech Spain S.A.U. TF-ES - 100.00
28 Tristone Flowtech USA Inc TF-US - 100.00
29 Tristone Flowtech Germany GmbH TF-GE - 100.00
30 Tristone Flowtech Mexico S. de R. L. de C.V., TF-MX - 100.00
69
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
31 Tristone Flowtech India Private Limited TF-IN - 100.00
32 Tristone Flowtech (UK) Ltd. TF-UK - 100.00
33 Tristone Flowtech Brasil Autopeas Ltda. TF-BA - 100.00
Tristone Flowtech Shared Services Center Czech Republic s.r.o
34 TF-SS - 100.00
.
35 KACO GmbH + Co.KG 德国 KACO - 100.00
36 KACO Hungary Kft. 匈牙利 KACO - 100.00
37 嘉科（无锡）密封技术有限公司 无锡 KACO - 100.00
38 嘉科（安徽）密封技术有限公司 安徽 KACO - 100.00
39 KACO Dichtungstechnik Ges.m.b.H. 奥地利 KACO - 99.90
40 WEGU Holding GmbH 德国 WEGU - 100.00
41 WEGU GmbH Schwingungsdmpfung WEGU SD - 100.00
42 WEGU synerSil GmbH WEGU Synersil - 100.00
AuTosolutionsGmb -
43 AuTo solutions GmbH 100.00
H
44 Lario Group S.r.l. WEGU Lario - 50.00
45 Lariotechnik S.r.l. WEGU Lariotechnik - 100.00
46 Lariodies S.r.l. WEGU Lariodies - 100.00
47 WEGU GmbH Leichtbausysteme WEGU LBS - 100.00
48 WEGU Slovakis s.r.o WEGU SVK - 100.00
49 WEGU Grundstücks GmbH＆Co.KG WEGU GRK - 94.00
50 WEGU Grundstücksverwaltungs GmbH WEGU GRV - 100.00
51 SNC du Parc Industriel de Saint Priest WEGU SNC - 100.00
52 威固技术（安徽）有限公司 安徽威固 - 100.00
53 Schmitter Group GmbH 德国施密特集团 - 100.00
54 Schmitter Chassis GmbH SCG - 100.00
55 Schmitter Verwaltungs GmbH SVG - 100.00
中鼎密封件（美
56 Zhongding Sealing Parts（USA）Inc 100.00 -
国）
57 Michigan Rubber Products,Inc. 美国 MRP - 100.00
58 Buckhorn Rubber Products,Inc. 美国 BRP - 100.00
59 Allied Baltic,Inc. 美国 AB - 100.00
60 Zhongding USA, Inc. 美国中鼎 - 100.00
61 Cooper Products,Inc. 美国 Cooper - 100.00
70
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
62 ZD USA Holdings,Inc. 中鼎控股（美国） - 100.00
63 Acushnet Rubber Company,Inc. 美国 Precix - 100.00
64 North American Technology Center Inc. 美国 NATC - 100.00
65 KACO USA LLC 美国 KACO - 100.00
66 ZD Metal Products,Inc. 美国 ZD Metal - 60.00
67 天津飞龙橡胶制品有限责任公司 天津飞龙 100.00 -
68 天津天拓铁路橡胶制品有限责任公司 天津天拓 - 100.00
69 安徽中鼎流体系统有限公司 中鼎流体 100.00 -
70 安徽中鼎科新汽车部件有限公司 中鼎科新 100.00 -
71 宁国市普萨斯密封技术有限公司 宁国普萨斯 80.00 -
72 安徽宁国中鼎模具制造有限公司 中鼎模具 100.00 -
73 安徽库伯密封技术有限公司 安徽库伯 100.00 -
74 芜湖中鼎实业有限公司 芜湖中鼎 95.00 5.00
75 武汉中鼎汽车零部件有限公司 武汉中鼎 100.00 -
76 安徽安大中鼎橡胶技术开发有限公司 安大中鼎 65.00 -
77 天津中鼎汽车零部件有限公司 天津中鼎 100.00 -
78 中鼎（香港）有限公司 香港中鼎 100.00 -
79 广州中鼎汽车零部件有限公司 广州中鼎 100.00 -
80 上海宁鼎汽车零部件有限公司 上海宁鼎 100.00 -
81 烟台中鼎汽车零部件有限公司 烟台中鼎 100.00 -
82 柳州中鼎汽车零部件制造有限公司 柳州中鼎 100.00 -
83 安美科（安徽）汽车电驱有限公司 安徽安美科 40.38 59.62
84 安美科（上海）汽车技术有限公司 上海安美科 - 100.00
85 ZHONGDING MALAYSIA SDN.BHD 马来西亚中鼎 100.00 -
86 宁国中鼎进出口贸易有限公司 中鼎进出口 100.00 -
87 ZHONGDING NVH BRASIL PARTICIPACOES LTDA. 巴西减震 - 100.00
88 ZHONGDING NVH NA, INC. 北美减震 - 100.00
89 四川望锦机械有限公司 望锦机械 - 96.43
90 成都望锦汽车部件有限公司 成都望锦 - 96.43
91 四川众立锻造有限公司 四川众立 - 86.79
92 成都瑞戈科技有限公司 成都瑞戈 - 80.04
93 安徽中鼎轻合金科技有限公司 中鼎轻合金 - 100.00
94 安徽望锦汽车部件有限公司 安徽望锦 - 100.00
71
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
95 安徽中鼎轻量化底盘科技有限公司 安徽中鼎轻量化 - 100.00
96 安徽中鼎汇通汽车部件有限公司 安徽中鼎汇通 - 51.00
97 芜湖中鼎供应链管理有限公司 芜湖供应链 100.00 -
98 上海宣鼎密封技术有限公司 上海宣鼎 100.00 -
99 广州新鼎汽车零部件有限公司 广州新鼎 100.00 -
100 安徽中鼎电子科技有限公司 中鼎电子 75.00 -
101 上海鼎瑜智能科技有限公司 上海鼎瑜 51.00 -
102 桐城中鼎产业园发展有限公司 中鼎产业园 100.00 -
103 宁国中鼎精工技术有限公司 宁国中鼎精工 - 100.00
104 广州望锦汽车部件有限公司 广州望锦 - 100.00
105 安徽鼎瑜智能科技有限公司 安徽鼎瑜 - 70.00
106 中鼎望锦（成都）汽车部件有限公司 成都中鼎望锦 100.00 -
107 广东伏尔特新材料有限公司 广东伏尔特 64.9999 -
108 上海田仆鼎创业投资合伙企业（有限合伙） 田仆鼎 98.2906 -
109 宁国中鼎田仆创业投资合伙企业（有限合伙） 中鼎田仆创投 99.00 -
110 嘉兴田仆天平投资合伙企业（有限合伙） 嘉兴田仆 - 99.98
111 珠海中鼎道阳股权投资基金（有限合伙） 珠海中鼎道阳 99.60 -
112 金美佳电子（深圳）有限公司 金美佳电子 100%
113 安徽中鼎智能热系统有限公司 中鼎智能 51%
（2）本报告期内合并财务报表范围变化
本报告期内新增子公司：
序 号 子公司全称 子公司简称 报告期间 纳入合并范围原因
2023 年 1-6
1 金美佳电子（深圳）有限公司 金美佳电子 非同一控制下企业合并
月
2023 年 1-6
2 安徽中鼎智能热系统有限公司 中鼎智能 新设
月
72
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则
解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事
项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相
关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
73
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中
的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则
统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合
并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或
股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、6（6）。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，
对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本
公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并
中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得
的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨
认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价
值的，其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、6（6）。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证
券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
74
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者
结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中
可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或
类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并
范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入
合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置
子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变
日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易
对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
75
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、
计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减
值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调
整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点
起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点
起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表。
76
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合
并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权
投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收
益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额
予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体
的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时
调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税
除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的
净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配
比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的
未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和
“少数股东损益”之间分配抵销。
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⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，
其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期
股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长
期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的
差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配
利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权
投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价
或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的
调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合
并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/
资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并
方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其
他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
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在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本
之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及
权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合
并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在
购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失
的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于
剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，
结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的
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差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制
权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权
投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；
在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交
易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在
合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与
增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价
或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营
和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
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本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买
日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交
易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即
期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成
本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项
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目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入
当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期
间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财
务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似
汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目
下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的
外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
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②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负
债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一
项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按
照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入
或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产
分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，
所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产
在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品
或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定
义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业
务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为
对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本
进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
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②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资
产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此
类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转
入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金
融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的
金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价
值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款
的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会
计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他
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综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中
转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷
款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本
公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则
所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续
计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务
符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，
但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公
司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所
有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行
方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，
其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，
则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价
格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负
债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
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衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当
期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产
分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进
行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件
相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工
具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整
体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、
合同资产、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是
指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的
差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该
金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的
预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于
12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期
信用损失的一部分。
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于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融
工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失
计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本
公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，
处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显
著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的
账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备
后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收融资款及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照
整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A 应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、
应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。
对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款
或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、
应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算
预期信用损失，确定组合的依据如下：应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合 1 银行承兑汇票
应收票据组合 2 商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
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应收账款组合 1 本公司对合并范围内关联方的应收款项
应收账款组合 2 本公司对第三方的应收款项
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1 本公司对合并范围内关联方的应收款项
其他应收款组合 2 本公司对第三方的应收款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合 1 应收票据
应收款项融资组合 2 应收账款
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
合同资产确定组合的依据如下：
合同资产组合 1 工程施工项目
合同资产组合 2 未到期质保金
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
其他流动资产确定组合的依据如下：
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其他流动资产组合 1 委托贷款
其他流动资产组合 2 除委托贷款以外的其他流动资产
对于划分为组合的其他流动资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B 债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，
通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便
较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，
该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确
定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工
具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即
可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变
化；
C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生
显著不利变化；
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D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化
预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予
免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。
以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信
息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无
需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30 天，但信
用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件
发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察
信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人
出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务
人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅
折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
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为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用
损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成
本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的
账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的
账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或
收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收
取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方
能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则
公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移
日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制
的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，
并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融
资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
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金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以
相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、委托加工物资、周转材料、自制半成品、在
产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
原材料、自制半成品和库存商品日常核算采用计划成本，发出时按月结转应负担的成本差异，将
计划成本调整为实际成本；委托加工物资、周转材料和在产品按实际成本核算，库存商品发出采用加权
平均法核算。
（3）存货的盘存制度
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本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，
计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表
日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，
超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现
净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成
品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成
本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已
计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
在领用时采用一次转销法。
16、合同资产
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
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本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似
费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于
合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准
备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该
资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”
项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流
动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目
中列示。
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
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①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将
在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定
条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划
分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留
部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将
对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类
别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生
物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合
同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资
产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资
产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类
别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流
动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、
摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
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（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的
资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置
组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权
益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是
否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为
所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控
制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成
共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或
间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被
投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公
司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，
一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营
决策，不形成重大影响。
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（2）初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值
之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行
股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企
业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投
资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资
产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的
账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等
其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
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本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告
分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不
调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利
润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被
投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会
计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵
销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，
应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有
的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投
资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利
得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。
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因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、
15。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，
从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、22。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
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本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注三、22。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类
别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
类 别 预计折旧年限 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20 年 5.00 4.75
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期
损益。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 年 5.00 4.75
机械设备 年限平均法 10 年 5.00 9.50
运输设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
其他设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
本公司所属美国子、孙公司的固定资产折旧年限如下：
类 别 折旧年限
土地 不折旧
房屋建筑物 7-40 年
机械设备 7-10 年
运输设备 3-5 年
其他设备 3-5 年
本公司所属欧洲子公司的固定资产折旧年限如下：
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类 别 折旧年限
土地 不折旧
房屋建筑物 10-50 年
机械设备 5-10 年
其他设备 3-10 年
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数
与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资
产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本
公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使
用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工
程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办
理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件
时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
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②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资
本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确
定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计
资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款
应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
（2） 内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，
其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福
利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育
经费
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本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按
规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比
例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职
工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认
与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2） 离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴
存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债
或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工
薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
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根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根
据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收
益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求
或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息
费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增
加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计
期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
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（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负
债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）
将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后
的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
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如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关
的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿
证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条
款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下
难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授
予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关
成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将
其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内
的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取
得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值
计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，
在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公
允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公
允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日
的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份
支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消
了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工
具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权
益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与
资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按
照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发
生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
110
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，
分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或
损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收
到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在
相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计
入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债
或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
111
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预
计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵
扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税
的影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件
的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响
额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额
一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或
递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时
性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综
合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收
益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照
税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在
预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应
纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
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在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认
条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存
在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，
同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的
递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的
账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税
资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项
及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，
本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符
合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规
定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
（2） 融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1 ） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2 ） 重要会计估计变更
□适用 不适用
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（3 ） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售增加值 13%、9%、6%、0%
城市维护建设税 应纳流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 13.5%-33.33%
教育费附加 应纳流转税税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
中鼎减震*1 15%
中鼎精工*1 15%
中鼎流体*1 15%
中鼎模具*1 15%
安徽库伯*1 15%
安徽特思通*1 15%
无锡 KACO*1 15%
安徽 KACO*1 15%
安徽威固*1 15%
天津飞龙*1 15%
天津天拓*1 15%
天津中鼎*1 15%
四川望锦*1 15%
成都望锦*1 15%
成都瑞戈*1 15%
宁国普萨斯 15%
安徽安美科 15%
境外子公司 13.5%-33.33%
2、税收优惠
根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局联合下发的《关于公布安徽省 2020 年第一
批高新技术企业认定名单的通知》（科高[2020]35 号），本公司被认定为安徽省 2020 年度第一批高新
技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR202034000854）。按照《企业所得税法》等
相关法规规定，本公司自 2020 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率。
2023 年本公司按时履行高新技术企业复审程序，截止披露日，宣城市已通过审核，目前正在上报安徽
省批准。
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根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局联合下发的《关于公布安徽省 2018 年第一
批高新技术企业认定名单的通知》（科高[2018]81 号），本公司的子公司中鼎精工、安徽库伯被认定为
安徽省 2018 年度第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》。2021 年，中鼎精工、安徽库伯
分别通过高新技术企业资质复审，取得安徽省科技厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局颁发
的 最 新 《 高 新 技 术 企 业 证 书 》 （ 中 鼎 精 工 证 书 编 号 ：GR202134000360 、 安 徽 库 伯 证 书 编 号：
GR202134002155）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，本公司的上述子公司自 2021 年 1 月 1 日
起三年内享受国家高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率。
根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局联合下发的《关于公布安徽省 2019 年第一
批高新技术企业认定名单的通知》（科高[2019]1208 号），本公司的子公司安徽特思通被认定为安徽省
2019 年度第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》。2021 年，安徽特思通通过高新技术企
业资质复审，取得安徽省科技厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局颁发的最新《高新技术企
业证书》（证书编号：GR：GR202134001484）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，安徽特思通
自 2021 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率。
根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局联合下发的《关于公布安徽省 2018 年第二
批高新技术企业认定名单及第一批高新技术企业补充认定名单的通知》（科高[2019]1 号），本公司的
子公司安徽威固被认定为 2018 年第二批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》。2021 年，安徽
威固通过高新技术企业资质复审，取得安徽省科技厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局颁发
的最新《高新技术企业证书》（证书编号：GR202134002836）。按照《企业所得税法》等相关法规规
定，安徽威固自 2021 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32 号）和《高新技术企业认定管理工作指
引》（国科发火[2016]195 号）有关规定，颁发天津市 2019 年第二批 2161 家认定高新技术企业名单，
天津中鼎被认定为天津市 2019 年度第二批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》。2022 年，天
津中鼎通过高新技术企业资质复审，取得天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务
局颁发的最新《高新技术企业证书》（证书编号：GR202212003270）。按照《企业所得税法》等相关
法规规定，该公司自 2022 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率。
根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局联合下发的《关于公布安徽省 2020 年第一
批高新技术企业认定名单的通知》（科高[2020]35 号），本公司的子公司中鼎减震、中鼎模具、中鼎流
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
体、安徽 KACO 被认定为安徽省 2020 年度第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（中鼎
减 震 证书 编号 ：GR202034000345、 中鼎 模具 证书 编号 ： GR202034002502 、中 鼎流 体证 书编 号：
GR202034000473、安徽 KACO 证书编号：GR202034000754）。按照《企业所得税法》等相关法规规
定，本公司的上述子公司自 2020 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新技术企业 15%的企业所得税优惠税
率。2023 年本公司的上述子公司已按时履行高新技术企业复审程序，截止披露日，宣城市已通过审核，
目前正在上报安徽省批准。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于江苏省 2020 年第一批高新技术
企业备案的复函》（国科火字[2021]39 号），本公司的子公司无锡 KACO 被认定为江苏省 2020 年度第
一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR202032006469）。按照《企业所得
税法》等相关法规规定，无锡 KACO 自 2020 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新技术企业 15%的企业所
得税优惠税率。2023 年无锡 KACO 已按时履行高新技术企业复审程序，截止披露日，目前无锡市科技
局已经通过审核，目前正在上报江苏省批准。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32 号）和《高新技术企业认定管理工作指
引》（国科发火[2016]195 号）有关规定，颁发天津市 2020 年第二批 1746 家认定高新技术企业名单，
天津飞龙、天津天拓被认定为天津市 2020 年度第二批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》
（天津飞龙证书编号：GR202012001320、天津天拓证书编号：GR202012002558），按照《企业所得税
法》等相关法规规定，天津飞龙、天津天拓自 2020 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新技术企业 15%的
企业所得税优惠税率。2023 年天津飞龙、天津天拓已按时履行高新技术企业复审程序，目前天津市开
发区管委会已经通过审核，目前正在上报天津市批准。
根据四川省科技厅、四川省财政厅、四川省国家税务总局联合下发的《关于四川省 2021 年第一批
认定高新技术企业名单的通知》，本公司的子公司成都瑞戈被认定为四川省 2021 年度第一批高新技术
企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR202151000604）。按照《企业所得税法》等相关
法规规定，成都瑞戈自 2021 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率。
根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58 号)，本公司子
公司四川望锦符合西部大开发税收优惠资格，按 15%企业所得税率计缴所得税。
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根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局联合下发的《关于公布安徽省 2022 年第一
批高新技术企业认定名单的通知》（皖科企秘[2022]482 号），本公司的子公司宁国普萨斯、安徽安美
科被认定为安徽省 2022 年度第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（宁国普萨斯证书编
号：GR202234003193、安徽安美科证书编号：GR202234003952）。按照《企业所得税法》等相关法规
规定，宁国普萨斯、安徽安美科自 2022 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新技术企业 15%的企业所得税
优惠税率。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于对四川省认定机构 2022 年认定
的第一批高新技术企业进行备案的公告》，本公司的子公司成都望锦被认定为四川省 2022 年度第一批
高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR202251004360）。按照《企业所得税法》
等相关法规规定，成都望锦自 2022 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新技术企业 15%的企业所得税优惠
税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 550,256.49 462,683.00
银行存款 1,571,291,837.80 1,867,356,913.09
其他货币资金 48,069,862.55 55,797,634.59
合计 1,619,911,956.84 1,923,617,230.68
其他说明
2023 年 6 月 30 日其他货币资金中承兑汇票保证金 45,698,703.38 元，使用受限制的定期存款
2,365,734.71 元，其他冻结资金 5,424.46 元；除此之外，货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使
用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
1,140,521,129.52 732,616,729.12
益的金融资产
其中：
银行理财产品 895,722,014.86 460,523,259.55
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权益工具投资 123,252,472.77 156,710,024.76
其他 121,546,641.89 115,383,444.81
指定以公允价值计量且其变动计入当
9,054,373.17
期损益的金融资产
其中：
债务工具投资 9,054,373.17
合计 1,140,521,129.52 741,671,102.29
其他说明
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-其他系本公司的子公司欧洲中鼎
2021 年处置其联营公司 Green Motion 股权确认的或有对价。
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
利率互换等衍生金融产品 837,493.27 789,202.73
合计 837,493.27 789,202.73
其他说明
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 306,762,570.52 404,958,408.13
合计 306,762,570.52 404,958,408.13
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
322,907 16,145, 306,762 426,272 21,313, 404,958
账准备 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
,968.96 398.44 ,570.52 ,008.55 600.42 ,408.13
的应收
票据
其
中：
银行承
兑票据
商业
322,907 16,145, 306,762 426,272 21,313, 404,958
承兑汇 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
,968.96 398.44 ,570.52 ,008.55 600.42 ,408.13
票
119
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322,907 16,145, 306,762 426,272 21,313, 404,958
合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
,968.96 398.44 ,570.52 ,008.55 600.42 ,408.13
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 322,907,968.96 16,145,398.44 5.00%
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：2
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 322,907,968.96 16,145,398.44 5.00%
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
21,313,600.4 - 16,145,398.4
商业承兑汇票 -195,858.46
2 4,972,343.52 4
21,313,600.4 - 16,145,398.4
合计 -195,858.46
2 4,972,343.52 4
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
商业承兑票据 30,492,857.26
合计 30,492,857.26
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 78,687,547.66
合计 78,687,547.66
120
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
8,587,4 8,587,4 8,660,4 8,660,4
账准备 0.21% 100.00% 0.23% 100.00%
10.28 10.28 15.00 15.00
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏 4,127,9 3,908,0 3,701,4 3,505,9
219,909 195,515
账准备 26,173. 99.79% 5.33% 16,854. 25,845. 99.77% 5.28% 09,956.
,319.68 ,889.71
的应收 80 12 82 11
账款
其
中：
本公司
对合并
范围内
关联方
的应收
款项
本公司
4,127,9 3,908,0 3,701,4 3,505,9
对第三 219,909 195,515
26,173. 99.79% 5.33% 16,854. 25,845. 99.77% 5.28% 09,956.
方的应 ,319.68 ,889.71
80 12 82 11
收款项
121
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4,136,5 3,908,0 3,710,0 3,505,9
228,496 204,176
合计 13,584. 100.00% 5.52% 16,854. 86,260. 100.00% 5.50% 09,956.
,729.96 ,304.71
08 12 82 11
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单位 1 2,533,926.70 2,533,926.70 100.00% 预计无法收回
单位 2 2,047,007.96 2,047,007.96 100.00% 预计无法收回
单位 3 608,228.38 608,228.38 100.00% 预计无法收回
单位 4 591,620.89 591,620.89 100.00% 预计无法收回
单位 5 443,049.64 443,049.64 100.00% 预计无法收回
其他明细 2,363,576.71 2,363,576.71 100.00% 预计无法收回
合计 8,587,410.28 8,587,410.28
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
本公司对第三方的应收款项 4,127,926,173.80 219,909,319.68 5.33%
合计 4,127,926,173.80 219,909,319.68
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账 龄 4,127,926,173.80 219,909,319.68 5.33%
合计 4,127,926,173.80 219,909,319.68
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 4,067,848,713.81
1至2年 36,237,609.90
2至3年 12,577,903.99
3 年以上 19,849,356.38
3至4年 10,698,092.78
4至5年 1,971,890.95
5 年以上 7,179,372.65
合计 4,136,513,584.08
122
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账 204,176,304. 17,602,382.3 - 228,496,729.
351,186.87
准备 71 3 7,069,229.80 96
204,176,304. 17,602,382.3 - 228,496,729.
合计 351,186.87
71 3 7,069,229.80 96
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 351,186.87
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
单位 1 173,645,503.31 4.20% 8,682,275.17
单位 2 121,931,298.82 2.95% 6,096,564.94
单位 3 113,777,749.50 2.75% 5,688,887.47
单位 4 82,425,494.53 1.99% 4,121,274.73
单位 5 61,498,168.12 1.49% 3,074,908.41
合计 553,278,214.28 13.38%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
123
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其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 444,810,112.31 253,266,584.59
合计 444,810,112.31 253,266,584.59
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
1. 应收票据按减值计提方法分类披露
2023 年 6 月 30 日
类 别
计提减值准备的基础 计提比例（%） 减值准备 备注
按单项计提减值准备 - - - ——
按组合计提减值准备 444,810,112.31 - - ——
其中：银行承兑汇票 444,810,112.31 - - ——
合计 444,810,112.31 - - ——
（续上表）
2022 年 12 月 31 日
类 别
计提减值准备的基础 计提比例（%） 减值准备 备注
按单项计提减值准备 - - - ——
按组合计提减值准备 253,266,584.59 - - ——
其中：银行承兑汇票 253,266,584.59 - - ——
合计 253,266,584.59 - - ——
1. 期末本公司已质押的应收票据
项 目 已质押金额
银行承兑汇票 142,900,567.92
合计 142,900,567.92
1. 本期未计提应收款项融资减值准备。
2. 期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据
124
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项目 终止确认金额 未终止确认金额
银行承兑汇票 874,396,016.08 -
合计 874,396,016.08 -
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 153,381,923.20 97.18% 104,280,093.22 98.85%
1至2年 3,546,750.17 2.25% 454,881.48 0.43%
2至3年 146,542.50 0.09% 27,000.00 0.03%
3 年以上 752,348.27 0.48% 730,204.64 0.69%
合计 157,827,564.14 105,492,179.34
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余额合计数的比
单位名称 2023 年 6 月 30 日余额
例(%)
单位 1 12,387,917.35 7.85
单位 2 8,966,824.04 5.68
单位 3 8,446,370.74 5.35
单位 4 7,091,666.67 4.49
单位 5 5,540,249.46 3.51
合计 42,433,028.26 26.88
其他说明：
预付款项 2023 年 6 月 30 日余额较 2022 年 12 月 31 日余额增长 49.61%，主要系本期销售增长及锁定材
料涨价风险导致预付材料款增加所致。
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 2,240,000.00
其他应收款 223,520,062.82 193,476,793.78
合计 225,760,062.82 193,476,793.78
125
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
应收股利 2,240,000.00
合计 2,240,000.00
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
项目（或被投资单 是否发生减值及其判
期末余额 账龄 未收回的原因
位） 断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款 33,673,601.75 24,382,858.38
往来款 152,572,075.26 130,413,708.94
保证金及押金 5,497,391.45 5,382,972.36
应收 VAT 退税款 2,050,420.79 1,049,888.30
126
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其他暂付款 60,211,683.51 60,665,839.89
合计 254,005,172.76 221,895,267.87
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 228,352,016.07
1至2年 1,860,533.92
2至3年 4,968,624.23
3 年以上 18,823,998.54
3至4年 3,240,292.66
4至5年 1,310,775.05
5 年以上 14,272,930.83
合计 254,005,172.76
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏 28,418,474.0 30,485,109.9
1,154,178.50 -912,457.35
账准备 9 4
28,418,474.0 30,485,109.9
合计 1,154,178.50 -912,457.35
9 4
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
127
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4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
单位 1 其他暂付款 31,508,400.00 1 年以内 12.40% 1,575,420.00
单位 2 往来款 6,351,132.08 3-5 年 2.50% 6,351,132.08
单位 3 往来款 5,000,000.00 5 年以上 1.97% 5,000,000.00
单位 4 往来款 4,000,000.00 2-3 年 1.57% 1,200,000.00
单位 5 往来款 1,834,949.49 1 年以内 0.72% 91,747.47
合计 48,694,481.57 19.16% 14,218,299.55
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
本期无涉及政府补助的其他应收款。
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
128
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（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
1,212,444,62 87,368,448.0 1,125,076,18 1,154,535,03 76,668,917.0 1,077,866,11
原材料
9.89 0 1.89 6.67 9 9.58
257,307,644. 249,364,658. 212,190,429. 205,610,593.
在产品 7,942,985.64 6,579,836.47
48 84 54 07
976,014,942. 90,856,307.7 885,158,634. 1,008,892,16 89,220,729.4 919,671,435.
库存商品
69 0 99 4.78 1 37
37,108,260.5 27,626,555.3 29,928,764.1 22,394,473.5
周转材料 9,481,705.18 7,534,290.53
0 2 1 8
879,036,375. 39,609,952.1 839,426,422. 844,227,799. 47,122,370.9 797,105,428.
发出商品
08 9 89 61 6 65
委托加工材料 88,103.76 88,103.76 26,489.76 26,489.76
240,787,304. 236,057,313. 240,166,159. 235,564,287.
自制半成品 4,729,990.77 4,601,872.46
06 29 76 30
3,602,787,26 239,989,389. 3,362,797,87 3,489,966,84 231,728,016. 3,258,238,82
合计
0.46 48 0.98 4.23 92 7.31
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
76,668,917.0 - 87,368,448.0
原材料 6,608,057.16 551,290.89
9 4,642,764.64 0
在产品 6,579,836.47 1,006,909.03 -356,240.14 7,942,985.64
89,220,729.4 - 90,856,307.7
库存商品 6,203,673.08 7,259,064.92
1 2,690,970.13 0
周转材料 7,534,290.53 1,443,677.09 -503,737.56 9,481,705.18
委托加工材料
自制半成品 4,601,872.46 -128,118.31 4,729,990.77
47,122,370.9 13,051,633.1 39,609,952.1
发出商品 5,539,214.33
6 0 9
231,728,016. 20,801,530.6 20,861,988.9 - 239,989,389.
合计
92 9 1 8,321,830.78 48
存货跌价准备中其他变动主要系汇率变动影响形成。
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
129
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
266,285,733. 13,314,286.7 252,971,446. 241,350,586. 12,067,529.4 229,283,057.
未结算资产
05 1 34 61 5 16
266,285,733. 13,314,286.7 252,971,446. 241,350,586. 12,067,529.4 229,283,057.
合计
05 1 34 61 5 16
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的资产处置款 20,000,000.00 40,000,000.00
减：一年内到期的资产处置款减值准
-1,000,000.00 -2,000,000.00
备
合计 19,000,000.00 38,000,000.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税 121,305,379.59 89,840,981.31
增值税借方余额重分类 103,798,262.57 136,794,336.41
固定收益类债权 51,257,534.25
委托贷款 800,360,749.79 801,335,616.44
其他 8,503,114.90 5,385,915.77
130
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
减：坏账准备 -12,000,000.00 -12,000,000.00
合计 1,021,967,506.85 1,072,614,384.18
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
131
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
宁国中
鼎田仆
2,912, 52,651 2,965,
资产管
925.61 .39 577.00
理有限
公司
安徽挚
-
达中鼎 8,228, 7,966,
262,21
汽车充 934.10 714.38
9.72
电设备
132
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
有公司
南宁科
天新材 23,097 - 21,605
料科技 ,484.2 1,492, ,343.8
有限责 7 140.41 6
任公司
苏州豪
14,505 - 14,189
米波技
,788.5 316,39 ,395.4
术有限
4 3.08 6
公司
湖州泓
添股权
投资合
伙企业
（有限 180,02 180,03
4,774.
合伙） 8,409. 3,184.
56
（以下 83 39
简称
“湖州
泓
添”）
上海鼎
可自动 -
7,240, 2,240, 2,163,
化科技 2,837,
708.46 000.00 462.86
有限公 245.60
司
安徽鼎
-
浩精密 2,988, 2,673,
314,52
机械有 369.45 844.50
4.95
限公司
湖北中
鼎天宇
20,491 20,742
汽车管 251,53
,418.0 ,949.1
件制造 1.14
1 5
有限公
司
安徽中
鼎新能 -
2,245, 1,659,
源科技 586,38
977.72 594.05
有限公 3.67
司
Vincen
z 10,229
4,820, 4,967, 442,39
Wieder ,784.0
172.20 212.17 9.66
holt 3
GmbH
无锡迪
普勒斯 1,000, 1,000, 1,000,
机械有 000.00 000.00 000.00
限公司
南京德
毅卓智
8,446, 220,98 8,667,
能科技
955.44 8.81 944.25
有限公
司
276,00 - 2,240, 442,39 273,89 1,000,
小计
7,143. 311,74 000.00 9.66 7,793. 000.00
133
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
63 9.36 93
276,00 - 273,89
2,240, 442,39 1,000,
合计 7,143. 311,74 7,793.
000.00 9.66 000.00
63 9.36 93
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
非上市权益工具投资 59,000,166.17 29,000,166.17
合计 59,000,166.17 29,000,166.17
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
20,243,358.4 根据管理层意
中鼎动力
0 图判断
51,000,000.0 根据管理层意
上海赢量
0 图判断
84,210,526.0 根据管理层意
北京国能电池
0 图判断
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
224,255,738.93 208,833,198.73
益的金融资产
基金投资 4,301,839.17 4,465,688.35
合计 228,557,578.10 213,298,887.08
其他说明：
20、投资性房地产
（1 ） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2 ） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
134
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（3 ） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 4,420,744,491.98 4,309,162,421.76
合计 4,420,744,491.98 4,309,162,421.76
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 土地 房屋建筑物 机械设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原
值：
1.期初余 152,208,311. 2,499,511,32 5,533,614,65 43,307,322.4 1,429,742,91 9,658,384,53
额 23 6.51 6.87 2 4.51 1.54
2.本期增 125,126,122. 344,452,340. 123,476,677. 606,067,470.
8,677,649.91 4,334,678.92
加金额 97 95 85 60
（1 83,150,158.0 65,592,253.1 152,288,465.
489,540.98 3,056,513.75
）购置 2 0 85
（2
52,524,813.9 110,683,719. 18,857,550.6 183,170,896.
）在建工程转 1,104,812.26
1 62 6 45
入
（3
）企业合并增
加
（4） 72,111,768.0 150,618,463. 39,026,874.0 270,608,108.
8,677,649.91 173,352.91
汇率变动影响 8 31 9 30
3.本期减 35,700,728.7 47,879,760.8
4,151,495.99 1,631,614.74 6,395,921.38
少金额 4 5
（1 35,700,728.7 47,879,760.8
4,151,495.99 1,631,614.74 6,395,921.38
）处置或报废 4 5
4.期末余 160,885,961. 2,620,485,95 5,842,366,26 46,010,386.6 1,546,823,67 10,216,572,2
额 14 3.49 9.08 0 0.98 41.29
二、累计折旧
1.期初余 899,538,393. 3,448,693,48 31,104,562.0 961,710,571. 5,342,777,20
1,730,191.44
额 45 7.09 9 51 5.58
2.本期增 73,108,191.7 265,535,448. 135,509,007. 476,485,519.
84,148.69 2,248,723.22
加金额 5 18 35 19
（1 44,892,332.9 182,597,845. 98,123,861.6 327,760,132.
28,293.00 2,117,798.84
）计提 6 75 1 16
（2） 28,215,858.7 82,937,602.4 37,385,145.7 148,725,387.
55,855.69 130,924.38
汇率变动影响 9 3 4 03
135
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3.本期减 23,352,185.5 30,274,237.0
3,938,143.43 1,510,779.41 1,473,128.66
少金额 5 5
（1 23,352,185.5 30,274,237.0
3,938,143.43 1,510,779.41 1,473,128.66
）处置或报废 5 5
4.期末余 968,708,441. 3,690,876,74 31,842,505.9 1,095,746,45 5,788,988,48
1,814,340.13
额 77 9.72 0 0.20 7.72
三、减值准备
1.期初余
5,077,921.55 1,366,982.65 6,444,904.20
额
2.本期增
310,713.06 83,644.33 394,357.39
加金额
（1
）计提
（2）
310,713.06 83,644.33 394,357.39
汇率变动影响
3.本期减
少金额
（1
）处置或报废
4.期末余
5,388,634.61 1,450,626.98 6,839,261.59
额
四、账面价值
1.期末账 159,071,621. 1,651,777,51 2,146,100,88 14,167,880.7 449,626,593. 4,420,744,49
面价值 01 1.72 4.75 0 80 1.98
2.期初账 150,478,119. 1,599,972,93 2,079,843,24 12,202,760.3 466,665,360. 4,309,162,42
面价值 79 3.06 8.23 3 35 1.76
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
北区特种炼胶大楼 22,203,942.92 综合土地暂无法办理
河沥溪 400 亩 4、6 号厂房 42,202,175.82 尚在办理中
其他说明
136
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（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 755,646,993.03 593,076,684.70
合计 755,646,993.03 593,076,684.70
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
511,867,365. 510,870,691. 456,249,458. 455,310,253.
设备安装 996,673.71 939,204.69
39 68 30 61
238,498,419. 238,498,419. 104,163,516. 104,163,516.
生产厂房
79 79 46 46
33,602,914.6 33,602,914.6
零星工程 6,277,881.56 6,277,881.56
3 3
756,643,666. 755,646,993. 594,015,889. 593,076,684.
合计 996,673.71 939,204.69
74 03 39 70
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
中鼎
智能 11,46 10,06 21,53
2,700 79.76
化配 5,698 8,656 4,355 90.00 其他
.00 %
料中 .15 .85 .00
心
宁国
市中
鼎减
震迁 169,7 27,50 138,4 58,82
70,50 74.38 募股
扩建 28,57 4,038 06,21 6,400 75.00
0.21 % 资金
项目 7.20 .44 5.55 .09
（一
期）
工程
137
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小镇
35,18 9,011 44,20
宿舍 5,528 63.65
8,875 ,833. 0,709 64.00 其他
楼项 .17 %
.21 80 .01
目
鼎瑜
智能 6,217 16,20 22,42
3,500 17.76
底盘 ,547. 7,641 5,188 18.00 其他
.58 %
系统 25 .08 .33
项目
中鼎 26,44 26,44
15,60 525,8 16.95
望锦 8,858 8,858 20.00 其他
7.47 49.62 %
厂房 .25 .25
桐城
1,102 28,43 29,54
产业 13,00 22.72
,904. 8,743 1,647 80.00 其他
园厂 0.00 %
47 .30 .77
房
无锡
13,94 22,27 36,21
嘉科 6,049 59.87
2,297 7,039 9,337 70.00 其他
二期 .29 %
.43 .69 .12
厂房
238,1 139,9 138,4 239,1
116,8
合计 71,74 56,81 06,21 96,49
85.72
9.33 1.41 5.55 5.57
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
138
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25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 土地 机器设备 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 262,675,370.64 90,093,005.04 196,685,381.18 59,993,326.69 609,447,083.55
2.本期增加
18,013,321.86 7,084,323.07 13,807,567.38 10,804,725.55 49,709,937.86
金额
（1）新增 3,275,414.21 723,750.59 213,105.05 6,208,691.50 10,420,961.35
（2）汇率变动影
14,737,907.65 6,360,572.48 13,594,462.33 4,596,034.05 39,288,976.51
响
3.本期减少
1,514,851.09 1,514,851.09
金额
（1）处置或报废 1,514,851.09 1,514,851.09
4.期末余额 280,688,692.50 97,177,328.11 208,978,097.47 70,798,052.24 657,642,170.32
二、累计折旧
1.期初余额 123,474,117.28 38,901,659.31 80,004,192.00 43,071,128.34 285,451,096.93
2.本期增加
29,913,854.62 9,136,772.62 13,285,579.07 8,414,837.92 60,751,044.23
金额
（1）计
提
（2）汇率变动影
5,206,975.07 2,464,450.55 4,079,986.03 2,250,921.19 14,002,332.84
响
3.本期减少
400,280.44 400,280.44
金额
（1）处
400,280.44 400,280.44
置
4.期末余额 153,387,971.90 48,038,431.93 92,889,490.63 51,485,966.26 345,801,860.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
127,300,720.60 49,138,896.18 116,088,606.84 19,312,085.98 311,840,309.60
价值
2.期初账面
139,201,253.36 51,191,345.73 116,681,189.18 16,922,198.35 323,995,986.62
价值
其他说明：
139
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26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 客户关系 合计
一、账面原值
1.期初余 458,303,436. 465,276,323. 275,631,257. 35,158,040.4 1,234,369,05
额 56 34 45 5 7.80
2.本期增 29,544,212.5 15,962,008.5 50,820,245.1
3,175,021.46 2,139,002.63
加金额 0 4 3
（1
2,063,428.53 8,563,997.00
）购置
（2
）内部研发
（3
）企业合并增
加
（2）汇率变 27,480,783.9 42,256,248.1
3,175,021.46 9,461,440.07 2,139,002.63
动影响 7 3
3.本期减
509,325.75 509,325.75
少金额
（1
509,325.75 509,325.75
）处置
4.期末余 461,478,458. 494,820,535. 291,083,940. 37,297,043.0 1,284,679,97
额 02 84 24 8 7.18
二、累计摊销
1.期初余 72,934,837.0 306,849,921. 188,181,942. 32,051,274.2 600,017,975.
额 7 52 28 7 14
2.本期增 32,648,450.9 23,239,691.2 63,786,491.4
4,712,012.32 3,186,336.89
加金额 9 2 2
（1 13,991,349.6 14,931,984.2 34,808,298.4
4,418,234.86 1,466,729.68
）计提 2 4 0
（2）汇率变 18,657,101.3 28,978,193.0
293,777.46 8,307,706.98 1,719,607.21
动影响 7 2
3.本期减
509,325.75 509,325.75
少金额
（1
509,325.75 509,325.75
）处置
4.期末余 77,646,849.3 339,498,372. 210,912,307. 35,237,611.1
额 9 51 75 6
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1
140
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）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 383,831,608. 155,322,163. 80,171,632.4 621,384,836.
2,059,431.92
面价值 63 33 9 37
2.期初账 385,368,599. 158,426,401. 87,449,315.1 634,351,082.
3,106,766.18
面价值 49 82 7 66
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 其他 处置 其他
的
30,920,922.6 32,080,579.3
Cooper 1,159,656.70
6 6
310,456,235. 11,643,334.6 322,099,569.
Precix
00 6 66
159,127,985. 168,864,871.
德国 KACO 9,736,885.98
48 46
美国 KACO 9,034,270.39 338,820.81 9,373,091.20
470,050,546. 28,761,933.7 498,812,480.
德国 WEGU
54 7 31
141
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
659,366,660. 40,346,001.8 699,712,662.
AMK
48 6 34
17,104,403.9 18,151,005.7
奥地利 ADG 1,046,601.77
4 1
763,998,038. 46,748,293.6 810,746,332.
TFH
49 8 17
AMK-DRHL 5,246,416.27 321,023.09 5,567,439.36
2,425,305,47 140,102,552. 2,565,408,03
合计
9.25 32 1.57
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 其他 处置 其他
Cooper
Precix
德国 KACO
美国 KACO 3,711,099.16 139,180.87 3,850,280.03
德国 WEGU
40,619,248.8 43,104,701.0
AMK 2,485,452.16
8 4
17,104,403.9 18,151,005.7
奥地利 ADG 1,046,601.77
4 1
TFH
AMK-DRHL 5,246,416.27 321,023.09 5,567,439.36
66,681,168.2 70,673,426.1
合计 3,992,257.89
5 4
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
1. 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
账面价值（万元）
本期
被投资单位 未确认的归 确定
资产组或资产组 对应资产 应分配的 是否
名称或形成 属于少数股
组合主要构成 组的账面 商誉账面 合计 发生
商誉的事项 东权益的商 方法
价值 价值 变动
誉价值
Cooper 长期资产
Cooper 3,526.64 3,208.06 - 6,734.70 否
及运营资金
Precix 长期资产 商誉所
Precix 29,786.82 32,209.96 - 61,996.78 否
及运营资金 在的资
德国 德国 KACO 长期 产组生
149,458.16 16,886.49 4,221.62 170,566.27 否
KACO 资产及运营资金 产的产
美国 美国 KACO 长期 品存在
14,439.51 937.31 234.33 15,611.15 否
KACO 资产及运营资金 活跃市
德国 德国 WEGU 长 58,013.33 49,881.25 - 107,894.58 场，可 否
142
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WEGU 期资产及运营资 以带来
金 独立的
AMK 扣除其子 现金
公司 AMK- 流，可
DRHL 长期资产 将其认
AMK 41,515.64 69,971.27 - 111,486.91 否
及运营资金后的 定为一
其余长期资产及 个单独
运营资金 的资产
奥地利 ADG 长 组。
奥地利
期资产及运营资 27,569.86 1,815.10 - 29,384.96 否
ADG
金
TFH 长期资产及
TFH 93,576.33 81,074.63 - 174,650.96 否
运营资金
AMK-DRHL 长
AMKDRHL 期资产及运营资 6,622.05 556.74 - 7,178.79 否
金
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
资产组的可收回金额：按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据管理层批准的上述资产
组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量，五年以后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水
平确定。计算现值的折现率为适当的反映当前市场货币时间价值和资产组特定风险的折现率。对资产组
进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关费用等，上述
假设基于公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期。
根据商誉减值测试过程，奥地利 ADG、AMKDRHL 和美国 KACO、AMK 包含商誉的资产组的可
收回金额低于其账面价值，以前年度已对奥地利 ADG、AMKDRHL 全额计提了商誉减值准备，对美国
KACOAMK 计提了部分商誉减值准备。除奥地利 ADG、AMKDRHL、美国 KACO 和 AMK 外，未发现
本公司期末其他包含商誉的资产组的可收回金额低于其账面价值的情况，故认为无需计提减值准备。
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
固定资产改良支
63,910,628.95 9,366,460.60 21,527,222.39 -552,975.74 52,302,842.90
出
143
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长期借款手续费 30,663,999.90 5,267,025.00 -1,719,941.86 27,116,916.76
合计 94,574,628.85 9,366,460.60 26,794,247.39 -2,272,917.60 79,419,759.66
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 200,910,838.36 45,066,251.47 197,485,085.34 43,102,788.84
内部交易未实现利润 295,136,647.87 44,270,497.18 290,830,124.33 43,624,518.65
可抵扣亏损 470,349,827.76 122,328,834.93 446,665,092.58 115,937,903.06
信用减值准备 247,530,210.44 51,273,761.18 232,739,557.16 46,165,818.07
其他 512,743,936.74 101,639,707.91 504,884,852.68 101,776,101.63
合计 1,726,671,461.17 364,579,052.67 1,672,604,712.09 350,607,130.25
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
92,554,028.37 16,969,355.63 72,252,042.39 14,521,410.81
资产评估增值
不动产和设备会计与
353,437,663.12 78,455,839.40 364,859,741.37 79,647,023.70
税务差异
公允价值变动影响 142,394,192.95 25,171,796.15 142,394,192.95 24,167,987.15
固定资产加速折旧 147,347,761.07 22,102,164.16 147,347,761.07 22,102,164.16
其他 89,375,038.87 35,036,509.91 78,353,770.20 33,502,738.01
合计 825,108,684.38 177,735,665.25 805,207,507.98 173,941,323.83
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 364,579,052.67 350,607,130.25
递延所得税负债 177,735,665.25 173,941,323.83
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 73,568,540.13 59,434,772.52
可抵扣亏损 602,349,787.53 571,277,188.39
合计 675,918,327.66 630,711,960.91
144
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（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付长期资产 202,975,999. 202,975,999. 180,679,534. 180,679,534.
购置款 84 84 84 84
20,000,000.0 19,000,000.0 20,000,000.0 19,000,000.0
资产处置款 1,000,000.00 1,000,000.00
0 0 0 0
15,315,901.1 15,315,901.1 15,613,741.6 15,613,741.6
其他
0 0 5 5
238,291,900. 237,291,900. 216,293,276. 215,293,276.
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
94 94 49 49
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 101,688,297.18
保证借款 200,988,381.48 154,379,397.99
信用借款 2,323,115,175.41 2,011,806,862.06
合计 2,524,103,556.89 2,267,874,557.23
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
145
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
互换和远期合同等衍生金融产品 2,962,341.63 2,890,576.58
合计 2,962,341.63 2,890,576.58
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 560,108,585.77 501,998,154.07
合计 560,108,585.77 501,998,154.07
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1 ） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 2,516,272,349.23 2,302,522,828.20
应付工程款、设备款、维修劳务费 153,060,104.16 257,064,649.68
应付外协加工费 103,334,058.36 128,366,647.08
应付运输费 33,582,377.24 43,009,694.51
其他 139,994,103.91 113,452,257.63
合计 2,946,242,992.90 2,844,416,077.10
（2 ） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1 ） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2 ） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
146
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收商品款 65,248,109.69 45,109,850.66
合计 65,248,109.69 45,109,850.66
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 323,946,918.36 1,836,569,554.54 1,799,860,372.70 360,656,100.20
二、离职后福利-设定
27,830,559.12 121,201,487.11 117,437,489.12 31,594,557.11
提存计划
三、辞退福利 862,489.09 862,489.09
合计 352,639,966.57 1,957,771,041.65 1,918,160,350.91 392,250,657.31
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
269,505,919.81 1,597,448,267.67 1,559,196,580.99 307,757,606.49
和补贴
2、职工福利费 655,339.47 58,858,475.48 59,027,272.13 486,542.82
3、社会保险费 16,004,675.10 142,091,084.54 138,121,889.02 19,973,870.62
其中：医疗保险
14,969,528.57 133,539,982.56 129,947,483.77 18,562,027.36
费
工伤保险
1,010,257.90 8,329,330.72 7,952,331.98 1,387,256.64
费
生育保险
24,888.63 221,771.26 222,073.27 24,586.62
费
4、住房公积金 7,020,839.41 15,194,737.48 21,729,349.92 486,226.97
5、工会经费和职工教
23,175,179.98 1,456,335.01 1,634,953.80 22,996,561.19
育经费
8、其他 7,584,964.59 21,520,654.36 20,150,326.84 8,955,292.11
合计 323,946,918.36 1,836,569,554.54 1,799,860,372.70 360,656,100.20
147
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（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 26,311,257.79 110,304,362.05 107,106,444.07 29,509,175.77
2、失业保险费 1,519,301.33 10,897,125.06 10,331,045.05 2,085,381.34
合计 27,830,559.12 121,201,487.11 117,437,489.12 31,594,557.11
其他说明
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 36,516,790.92 52,838,789.13
企业所得税 63,765,529.80 64,469,476.47
个人所得税 20,871,194.45 17,690,685.91
城市维护建设税 3,179,074.82 3,472,452.77
土地使用税 3,313,289.40 2,556,019.64
房产税 2,544,878.54 2,178,062.65
印花税 2,112,880.57 2,178,135.91
教育费附加 2,361,868.23 2,478,702.78
水利基金 386,020.93 444,606.17
不动产转让税 14,178,780.00 13,361,220.00
其他 14,071,081.96 13,955,741.90
合计 163,301,389.62 175,623,893.33
其他说明
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 1,185.84 1,185.84
其他应付款 235,716,156.19 188,013,248.92
合计 235,717,342.03 188,014,434.76
（1 ） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
148
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（2 ） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,185.84 1,185.84
合计 1,185.84 1,185.84
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3 ） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
往来款 178,669,647.01 136,629,217.93
保证金及押金 13,599,905.32 12,890,137.07
其他 43,446,603.86 38,493,893.92
合计 235,716,156.19 188,013,248.92
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 107,129,291.51 534,876,866.62
一年内到期的租赁负债 75,126,215.00 71,396,027.06
合计 182,255,506.51 606,272,893.68
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 6,998,813.44 5,140,327.35
合计 6,998,813.44 5,140,327.35
149
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短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
45、长期借款
（1 ） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 407,099,271.04
抵押借款 709,052,696.80 242,216,763.24
保证借款 2,126,817,000.00 1,770,907,389.62
信用借款 106,735,707.05 231,327,188.96
减：一年内到期的长期借款 -107,129,291.51 -534,876,866.62
合计 2,835,476,112.34 2,116,673,746.24
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
项目 2023 年 1-6 月利率区间
抵押借款 0.21%~5.40%
保证借款 2.37%~4.3%
信用借款 0.70%~5.68%
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
150
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 325,455,378.80 349,111,684.31
减：未确认融资费用 -22,443,313.49 -26,108,911.47
减：一年内到期的租赁负债 -75,126,215.00 -71,396,027.06
合计 227,885,850.31 251,606,745.78
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1 ） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2 ） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1 ） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
151
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一、离职后福利-设定受益计划净负债 124,454,776.62 117,005,295.30
合计 124,454,776.62 117,005,295.30
（2 ） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 49,724,021.36 44,733,793.85 质量索赔
其他 10,511,867.94 10,137,921.21 合同履约
合计 60,235,889.30 54,871,715.06
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 217,838,737.64 36,286,105.91 13,621,732.12 240,503,111.43 财政拨款
合计 217,838,737.64 36,286,105.91 13,621,732.12 240,503,111.43
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
152
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,316,489, 1,316,489,
股份总数
747.00 747.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1 ） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2 ） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
3,424,781,748.55 3,424,781,748.55
价）
合计 3,424,781,748.55 3,424,781,748.55
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
项目 期初余额 减：前期 减：前期 期末余额
本期所得 减：所得 税后归属 税后归属
计入其他 计入其他
税前发生 税费用 于母公司 于少数股
综合收益 综合收益
153
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额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
一、不能
重分类进 - - - - -
损益的其 137,832,0 2,227,261 556,815.3 1,670,446 139,502,5
他综合收 73.39 .49 7 .12 19.51
益
其中：重
- - - - -
新计量设
5,811,394 2,227,261 556,815.3 1,670,446 7,481,840
定受益计
.17 .49 7 .12 .29
划变动额
其他
- -
权益工具
132,020,6 132,020,6
投资公允
79.22 79.22
价值变动
二、将重
-
分类进损 93,157,10 93,157,10 30,904,55
62,252,55
益的其他 3.98 3.98 2.55
1.43
综合收益
金融
资产重分 - -
类计入其 152,202.4 152,202.4
他综合收 5 5
益的金额
现金 - -
流量套期 2,585,160 2,585,160
储备 .14 .14
外币 -
93,157,10 93,157,10 33,641,91
财务报表 59,515,18
3.98 3.98 5.14
折算差额 8.84
- - -
其他综合 90,929,84 91,486,65
200,084,6 556,815.3 108,597,9
收益合计 2.49 7.86
24.82 7 66.96
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,921,808.75 23,584.91 1,898,223.84
合计 1,921,808.75 23,584.91 1,898,223.84
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 649,957,479.32 649,957,479.32
合计 649,957,479.32 649,957,479.32
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
154
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60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 5,975,061,106.01 5,408,195,315.00
调整期初未分配利润合计数（调增+，
-96,827,340.70
调减-）
调整后期初未分配利润 5,975,061,106.01 5,311,367,974.30
加：本期归属于母公司所有者的净利
531,210,932.73 964,245,973.71
润
减：提取法定盈余公积 37,254,892.60
应付普通股股利 263,297,949.40 263,297,949.40
期末未分配利润 6,242,974,089.34 5,975,061,106.01
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,048,612,917.53 6,371,206,764.08 6,421,903,379.62 5,079,172,118.88
其他业务 139,993,953.04 83,706,235.40 151,553,512.55 88,042,233.27
合计 8,188,606,870.57 6,454,912,999.48 6,573,456,892.17 5,167,214,352.15
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
155
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其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
(2)主营业务（分产品）
2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
项 目
收入 成本 收入 成本
橡胶制品 8,018,153,467.89 6,344,121,734.41 6,385,784,991.88 5,047,173,584.30
混炼胶 30,459,449.64 27,085,029.67 36,118,387.73 31,998,534.58
合 计 8,048,612,917.53 6,371,206,764.08 6,421,903,379.62 5,079,172,118.88
(3)主营业务（分地区）
2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
项 目
收入 成本 收入 成本
国内 3,575,689,860.72 2,611,447,885.58 2,753,181,930.17 1,962,527,927.22
国外 4,472,923,056.81 3,759,758,878.50 3,668,721,449.45 3,116,644,191.66
合计 8,048,612,917.53 6,371,206,764.08 6,421,903,379.62 5,079,172,118.88
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 14,201,741.40 10,202,517.79
教育费附加 10,673,903.11 7,252,192.36
房产税 7,232,894.95 6,176,561.74
土地使用税 5,420,832.66 4,421,701.23
印花税 3,827,979.20 1,995,301.15
156
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水利基金 2,393,644.90 2,158,795.74
其他 12,773,196.06 7,512,503.98
合计 56,524,192.28 39,719,573.99
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 107,807,241.81 100,085,482.15
仓储租赁费 18,906,359.03 14,971,575.46
业务招待费 12,182,775.38 11,960,507.10
质量费用 17,903,886.06 11,193,627.33
差旅费 5,839,574.97 3,108,472.66
劳务费 5,776,193.27 2,909,175.74
其他 28,943,319.09 18,039,141.19
合计 197,359,349.61 162,267,981.63
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 253,634,011.76 214,669,296.62
修理费 13,328,447.19 8,393,056.32
折旧费 27,255,795.16 23,350,999.81
无形资产摊销 19,200,994.62 16,943,255.16
租赁费 7,035,971.63 5,377,043.08
水电费 15,767,771.99 9,449,198.61
业务招待费 2,838,954.93 2,482,609.16
咨询服务费 24,422,968.53 23,674,802.58
IT 服务费 27,061,391.19 23,131,175.32
其他 83,602,566.78 54,832,043.37
合计 474,148,873.78 382,303,480.03
其他说明
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 224,802,096.40 195,277,126.89
材料费 68,466,053.75 45,906,262.30
计量检测费 4,023,606.63 2,822,432.55
水电费 7,605,014.72 6,505,304.41
折旧与摊销 39,991,209.77 32,455,888.79
租赁费 1,502,537.81 938,225.28
差旅费 2,755,360.96 849,300.43
其他 31,878,805.87 28,440,142.79
合计 381,024,685.91 313,194,683.44
其他说明
157
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66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 105,403,057.01 56,518,121.41
其中：租赁负债利息支出 3,665,597.98 5,329,175.84
减：利息收入 9,657,746.27 5,335,861.67
利息净支出 95,745,310.74 51,182,259.74
汇兑净损失 -61,422,604.83 -29,605,077.27
银行手续费及其他 7,949,947.71 9,721,916.35
合计 42,272,653.62 31,299,098.82
其他说明
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
一、计入其他收益的政府补助 22,728,020.27 28,801,899.85
其中：与递延收益相关的政府补助 13,621,732.12 13,015,050.02
直接计入当期损益的政府补助 9,106,288.15 15,786,849.83
二、其他与日常活动相关且计入其他
657,928.24 57,577.11
收益的项目
其中：个税扣缴税款手续费 657,928.24 57,577.11
合计 23,385,948.51 28,859,476.96
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -311,749.36 -3,653,472.88
处置长期股权投资产生的投资收益 4,532,227.76 17,665,103.39
交易性金融资产在持有期间的投资收
500,000.00 308,039.33
益
处置交易性金融资产取得的投资收益 23,243,601.36 11,469,979.95
债权投资在持有期间取得的利息收入 29,187,500.00 45,757,894.94
合计 57,151,579.76 71,547,544.73
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
158
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交易性金融资产 668,467.72 4,526,639.41
其中：衍生金融工具产生的公允
102,076.24 3,513,542.01
价值变动收益
其他非流动金融资产 5,422,540.20 -316,901.70
合计 6,091,007.92 4,209,737.71
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -1,154,178.50 16,147.79
应收票据坏账损失 4,972,343.52 -3,370,395.83
应收账款坏账损失 -17,602,382.33 -6,214,661.14
其他流动资产坏账损失 -4,238,426.67
合计 -13,784,217.31 -13,807,335.85
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
-20,801,530.69 -18,412,233.28
值损失
十二、合同资产减值损失 -493,700.78 -853,397.20
十三、其他 1,000,000.00
合计 -20,295,231.47 -19,265,630.48
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、
在建工程、生产性生物资产及无形资 769,298.04 2,889,525.31
产的处置利得或损失：
其中：固定资产处置利得 762,309.99 2,889,525.31
无形资产处置利得 6,988.05
合计 769,298.04 2,889,525.31
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 20,000.00 15,621,735.72 20,000.00
赔偿款 3,019,153.78 1,886,999.05 3,019,153.78
其他 2,563,156.34 3,907,506.28 2,563,156.34
159
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合计 5,602,310.12 21,416,241.05 5,602,310.12
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
营业外收入 2023 年 1-6 月较 2022 年同期减少 1,581.39 万元，主要系去年同期中鼎减震收到搬迁补
助转入 1,533.62 万元所致。
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 2,000.00 27,000.00 2,000.00
非流动资产毁损报废损失 513,396.29 240,662.59 513,396.29
其他 779,994.64 16,581,459.25 779,994.64
合计 1,295,390.93 16,849,121.84 1,295,390.93
其他说明：
营业外支出 2023 年 1-6 月较 2022 年周期减少 1,555.37 万元，主要系去年同期中鼎减震发生搬迁支
出 1,533.62 万元所致。
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 121,165,540.65 92,046,937.07
递延所得税费用 -3,921,200.77 -3,262,200.35
合计 117,244,339.88 88,784,736.72
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 639,989,420.53
所得税费用 117,244,339.88
其他说明
160
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77、其他综合收益
详见附注详见附注五、41 其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 44,980,364.49 18,798,784.21
利息收入 9,929,555.91 6,852,179.37
往来款及其他 42,099,873.88 52,803,084.51
合计 97,009,794.28 78,454,048.09
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 97,209,138.24 78,089,557.06
管理费用 218,312,144.79 173,394,501.99
银行手续费 2,700,755.38 2,369,437.99
往来款及其他 51,040,972.38 42,798,083.47
合计 369,263,010.79 296,651,580.51
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品本金收回 2,582,214,247.30 3,159,410,797.46
理财产品利息收入 44,766,433.17 58,513,981.54
合计 2,626,980,680.47 3,217,924,779.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 2,956,110,000.00 3,601,285,000.00
合计 2,956,110,000.00 3,601,285,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
161
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收回银行承兑汇票保证金 16,283,131.86 11,871,734.44
合计 16,283,131.86 11,871,734.44
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付租赁费 50,613,109.52
支付的票据及保函保证金 17,455,095.65 25,905,251.78
融资费用 8,545,301.62
合计 76,613,506.79 25,905,251.78
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 522,745,080.65 467,673,422.98
加：资产减值准备 34,079,448.78 33,072,966.33
固定资产折旧、油气资产折
327,760,132.16 262,776,606.31
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 46,748,711.39 38,000,908.56
无形资产摊销 34,808,298.40 26,478,456.02
长期待摊费用摊销 26,794,247.39 12,278,439.13
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 -769,298.04 -2,889,525.31
填列）
固定资产报废损失（收益以
513,396.29 1,693.36
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-6,091,007.92 -4,209,737.71
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
101,021,855.63 60,763,615.61
列）
投资损失（收益以“－”号填
-57,151,579.76 -71,547,544.73
列）
递延所得税资产减少（增加以
-13,971,922.42 -4,309,405.83
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
3,794,341.42 -308,021.52
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-112,820,416.23 -154,305,645.26
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-623,987,247.52 -197,581,541.49
以“－”号填列）
162
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经营性应付项目的增加（减少
119,814,085.81 -13,248,064.04
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 403,288,126.03 452,646,622.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,571,842,094.29 1,506,084,898.59
减：现金的期初余额 1,867,819,596.09 1,631,317,104.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -295,977,501.80 -125,232,206.22
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,571,842,094.29 1,867,819,596.09
其中：库存现金 550,256.49 462,683.00
可随时用于支付的银行存款 1,571,291,837.80 1,867,356,913.09
三、期末现金及现金等价物余额 1,571,842,094.29 1,867,819,596.09
其他说明：
163
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80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑保证金、保函保证金、受限
货币资金 48,069,862.55
定期存款等
应收票据 30,492,857.26 开立银行承兑汇票质押
存货 80,034,994.13 银行借款抵押
固定资产 417,975,431.91 银行借款抵押
应收款项融资 143,093,875.96 开立银行承兑汇票及借款质押
应收账款 202,635,110.15 银行借款质押
合计 922,302,131.96
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 47,351,849.03 7.2258 342,154,990.74
欧元 56,324,246.41 7.8771 443,671,721.40
港币 1,293,661.12 0.92198 1,192,729.68
英镑 1,823,381.65 9.1432 16,671,543.10
日元 1,030,340.00 0.050094 51,613.85
捷克克朗 1,035,865.59 0.3312 343,078.68
墨西哥元 51,312,526.49 0.4235 21,730,854.97
土耳其里拉 107,436,000.00 0.2785 29,920,926.00
波兰兹罗提 5,646,893.87 1.7711 10,001,213.73
印度卢比 109,348,461.65 0.0880 9,622,664.63
加元 1,092,574.92 5.4721 5,978,679.20
马来西亚林吉特 1,319,340.01 1.5512 2,046,560.22
匈牙利福利 HUF 48,887,681.78 0.0212 1,036,418.85
应收账款
其中：美元 78,200,939.38 7.2258 565,064,347.74
欧元 112,699,128.90 7.8771 887,742,308.27
港币
英镑 296,777.33 9.1432 2,713,494.48
日元 14,220,888.00 0.050094 712,381.16
捷克克朗 77,705,836.41 0.3312 25,736,173.02
墨西哥元 325,442,923.39 0.4235 137,825,078.06
土耳其里拉 214,870,000.00 0.2785 59,841,295.00
波兰兹罗提 64,695,199.95 1.7711 114,581,668.64
印度卢比 72,673,478.10 0.088 6,395,266.07
164
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加元 8,702,949.27 5.4721 47,623,408.70
马来西亚林吉特 808,852.80 1.5512 1,254,692.46
匈牙利福利 HUF
其他应收款
其中：美元 2,842,751.64 7.2258 20,541,154.80
欧元 14,795,241.45 7.8771 116,543,596.45
英镑 4,002.71 9.1432 36,597.58
捷克克朗 27,551,856.76 0.3312 9,125,174.96
墨西哥元 567,071.27 0.4235 240,154.68
土耳其里拉 4,545,999.86 0.2785 1,266,060.96
波兰兹罗提 7,848,980.70 1.7711 13,901,329.72
印度卢比 73,634.46 0.088 6,479.83
马来西亚林吉特 20,178.83 1.5512 31,301.40
应付账款
其中：美元 43,817,034.18 7.2258 316,613,125.58
欧元 69,769,306.41 7.8771 549,579,803.52
英镑 17,335.38 9.1432 158,500.85
日元 1,353,521.00 0.050094 67,803.28
捷克克朗 85,854,053.67 0.3312 28,434,862.57
墨西哥元 289,096,223.51 0.4235 122,432,250.66
土耳其里拉 240,776,016.45 0.2785 67,056,120.58
波兰兹罗提 63,251,927.21 1.7711 112,025,488.27
印度卢比 64,340,759.21 0.088 5,661,986.81
加元
马来西亚林吉特 691,817.49 1.5512 1,073,147.29
匈牙利福利 HUF 36,482,383.22 0.0212 773,426.52
其他应付款
其中：美元 3,791,926.30 7.2258 27,399,701.06
欧元 20,988,967.98 7.8771 165,332,199.68
马来西亚林吉特 612,105.58 1.5512 949,498.18
短期借款
其中：美元 14,500,000.00 7.2258 104,774,100.00
欧元 51,936,095.94 7.8771 409,105,821.29
长期借款
其中：美元 10,054,800.00 7.2258 72,653,973.84
欧元 350,741,026.33 7.8771 2,762,822,138.50
港币
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
适用 □不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
165
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84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
工业转型、技术改造资金 59,205,029.13 递延收益 4,705,035.87
公租房、实验室补贴 80,991,459.22 递延收益 1,413,645.95
设备补贴 51,220,989.52 递延收益 3,737,495.35
科技创新、成果转化资金 23,538,752.34 递延收益 2,919,886.56
奖励扶持资金 9,540,536.14 递延收益 348,528.87
其他 16,006,345.08 递延收益 497,139.52
合计 240,503,111.43 13,621,732.12
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
1. 与收益相关的政府补助
计入当期损益或冲减相关成本费 计入当期损益或
资产负债表列 用损失的金额 冲减相关成本费
项目 金额
报项目 用损失的列报项
2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
目
奖励扶持资金 7,014,102.25 — 7,014,102.25 12,371,649.52 其他收益
奖励扶持资金 - 递延收益 - 15,336,150.31 营业外收入
失业保险基金 609,600.00 — 609,600.00 1,905,785.33 其他收益
岗位技能补贴 95,119.76 — 95,119.76 1,090,299.05 其他收益
外贸奖励 353,000.00 — 353,000.00 - 其他收益
税收返还 869,194.38 — 869,194.38 388,860.79 其他收益
专利资助奖 - — - 14,000.00 其他收益
其他 823,200.00 — 823,200.00 73,832.25 其他收益
其他 20,000.00 — 20,000.00 285,585.41 营业外收入
合计 9,784,216.39 — 9,784,216.39 31,466,162.66 —
166
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85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1 ） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
金美佳电 2023 年 02 37,200,00 2023 年 02 取得控制 24,324,61
100.00% 收购股权 4,256.22
子 月 20 日 0.00 月 20 日 权 3.11
其他说明：
（2 ） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本 金美佳电子
--现金 37,200,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 37,200,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 37,200,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3 ） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
金美佳电子
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 4,898,668.32 4,898,668.32
应收款项 25,006,378.03 25,006,378.03
存货 30,206,904.82 28,183,580.76
固定资产 3,170,203.69 2,676,331.66
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无形资产 3,532,700.00
其他应收款 695,773.63 695,773.63
其他 84,794.42 84,794.42
负债：
借款
应付款项 28,563,913.68 28,563,913.68
递延所得税负债
其他 925,223.87 925,223.87
净资产 32,056,389.27 32,056,389.27
减：少数股东权益
取得的净资产 38,106,285.36 32,056,389.27
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4 ） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5 ） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6 ） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1 ） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2 ） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
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其他说明：
（3 ） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期因新设立子公司，合并范围新增子公司中鼎智能。子公司变动情况见本附注七、1、在子公
司中的权益。
169
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1 ） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
同一控制下企
中鼎精工 安徽宣城 安徽宣城 工业生产 75.00% 25.00%
业合并
同一控制下企
中鼎减震 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00%
业合并
仓储、售后服
欧洲中鼎 德国图根 德国图根 100.00% 设立
务
奥地利格莱 奥地利格莱 非同一控制下
奥地利 ADG 工业生产 100.00%
斯多夫 斯多夫 企业合并
法国圣普列 法国圣普列 非同一控制下
法国 Solyem 工业生产 100.00%
斯特 斯特 企业合并
德国.基尔 德国.基尔 非同一控制下
AMK 股权投资 100.00%
夏伊姆 夏伊姆 企业合并
德国斯图加 德国斯图加 非同一控制下
AMK-V 工业生产 100.00%
特 特 企业合并
德国斯图加 德国斯图加 非同一控制下
AMK-VG 股权投资 100.00%
特 特 企业合并
德国.基尔 德国.基尔 非同一控制下
AMK-A 工业生产 100.00%
夏伊姆 夏伊姆 企业合并
爱尔兰都柏 爱尔兰都柏 非同一控制下
AMK-DRHL 工业生产 100.00%
林 林 企业合并
瑞士沙夫豪 瑞士沙夫豪 非同一控制下
AMK-AR 工业生产 100.00%
森 森 企业合并
非同一控制下
AMK-DCS 马来西亚 马来西亚 工业生产 100.00%
企业合并
德国爱尔福 德国爱尔福 非同一控制下
AMK-AT 工业生产 100.00%
特 特 企业合并
非同一控制下
AMK-AC 美国华盛顿 美国华盛顿 工业生产 100.00%
企业合并
德国斯图加 德国斯图加 非同一控制下
AMK-CMB-A 工业生产 100.00%
特 特 企业合并
德国斯图加 德国斯图加 非同一控制下
AMK-CMB-V 工业生产 100.00%
特 特 企业合并
非同一控制下
TFH 法国南特 法国南特 工业生产 100.00%
企业合并
波兰瓦乌布 波兰瓦乌布 非同一控制下
TF-PL 工业生产 100.00%
日赫 日赫 企业合并
捷克赫拉德 捷克赫拉德 非同一控制下
TF-CS 工业生产 100.00%
克 克 企业合并
非同一控制下
TF-IT 意大利奇列 意大利奇列 工业生产 100.00%
企业合并
非同一控制下
TF-FR 法国南特 法国南特 工业生产 100.00%
企业合并
非同一控制下
TF-TR 土耳其 土耳其 工业生产 100.00%
企业合并
TF-SO 法国南特 法国南特 工业生产 100.00% 非同一控制下
170
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
企业合并
斯洛伐克诺 斯洛伐克诺 非同一控制下
TF-SK 工业生产 100.00%
瓦巴纳 瓦巴纳 企业合并
非同一控制下
TF-CN 中国苏州 中国苏州 工业生产 100.00%
企业合并
TF-AH 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00% 设立
西班牙塔拉 西班牙塔拉 非同一控制下
TF-ES 工业生产 100.00%
索纳 索纳 企业合并
非同一控制下
TF-US 美国底特律 美国底特律 工业生产 100.00%
企业合并
德国法兰克 德国法兰克 非同一控制下
TF-GE 工业生产 100.00%
福 福 企业合并
墨西哥德利 墨西哥德利 非同一控制下
TF-MX 工业生产 100.00%
西亚斯 西亚斯 企业合并
非同一控制下
TF-IN 印度普纳 印度普纳 工业生产 100.00%
企业合并
TF-UK 英国诺丁汉 英国诺丁汉 工业生产 100.00% 设立
TF-BA 巴西圣保罗 巴西圣保罗 工业生产 100.00% 设立
捷克利贝雷 捷克利贝雷
TF-SS 技术服务 100.00% 设立
茨 茨
德国海尔布 德国海尔布 非同一控制下
德国 KACO 工业生产 100.00%
隆 隆 企业合并
匈牙利杰尔 匈牙利杰尔
非同一控制下
匈牙利 KACO -莫雄-肖普朗 -莫雄-肖普朗 工业生产 100.00%
企业合并
州 州
非同一控制下
无锡 KACO 江苏无锡 江苏无锡 工业生产 100.00%
企业合并
安徽 KACO 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00% 设立
奥地利隆高 奥地利隆高 非同一控制下
奥地利 KACO 工业生产 99.00%
地区 地区 企业合并
非同一控制下
德国 WEGU 德国卡塞尔 德国卡塞尔 工业生产 100.00%
企业合并
非同一控制下
WEGU SD 德国卡塞尔 德国卡塞尔 工业生产 100.00%
企业合并
WEGU 非同一控制下
德国卡塞尔 德国卡塞尔 工业生产 100.00%
Synersil 企业合并
AuTo
solutions 德国卡塞尔 德国卡塞尔 工业生产 100.00% 设立
GmbH
非同一控制下
WEGU LBS 德国卡塞尔 德国卡塞尔 工业生产 100.00%
企业合并
斯洛伐克特 斯洛伐克特 非同一控制下
WEGU SVK 工业生产 100.00%
尔纳瓦州 尔纳瓦州 企业合并
非同一控制下
WEGU GRK 德国卡塞尔 德国卡塞尔 房产管理 94.00%
企业合并
非同一控制下
WEGU GRV 德国卡塞尔 德国卡塞尔 房产管理 100.00%
企业合并
德国费迪南 德国费迪南 非同一控制下
WEGU SNC 房产管理 100.00%
德 德 企业合并
安徽威固 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00% 设立
非同一控制下
WEGU Lario 意大利蒙扎 意大利蒙扎 工业生产 65.00%
企业合并
WEGU 非同一控制下
意大利莱科 意大利莱科 工业生产 65.00%
Lariotechnik 企业合并
WEGU 非同一控制下
意大利莱科 意大利莱科 工业生产 65.00%
Lariodies 企业合并
德国施密特集 德国图根 德国图根 工业生产 100.00% 同一控制下企
171
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
团 业合并
同一控制下企
SCG 德国图根 德国图根 工业生产 100.00%
业合并
同一控制下企
SVG 德国图根 德国图根 工业生产 100.00%
业合并
中鼎密封件 美国俄亥俄 美国俄亥俄
实业投资 100.00% 设立
（美国） 州 州
美国密歇根 美国密歇根 非同一控制下
美国 MRP 工业生产 100.00%
州 州 企业合并
美国密苏里 美国密苏里 非同一控制下
美国 BRP 工业生产 100.00%
州 州 企业合并
美国俄亥俄 美国俄亥俄 非同一控制下
美国 AB 工业生产 100.00%
州 州 企业合并
美国密歇根 美国密歇根 商品销售、仓 同一控制下合
美国中鼎 100.00%
州 州 储 并
美国新罕布 美国新罕布 非同一控制下
美国 Cooper 工业生产 100.00%
什尔州 什尔州 企业合并
中鼎控股（美 美国俄亥俄 美国俄亥俄
股权投资 100.00% 设立
国） 州 州
美国马萨诸 美国马萨诸 非同一控制下
美国 Precix 工业生产 100.00%
塞州 塞州 企业合并
美国密歇根 美国密歇根
美国 NATC 质量检测 100.00% 设立
州 州
美国密歇根 美国密歇根 非同一控制下
美国 ZD Metal 工业生产 60.00%
州 州 企业合并
美国北卡罗 美国北卡罗 非同一控制下
美国 KACO 工业生产 100.00%
来纳州 来纳州 企业合并
非同一控制下
天津飞龙 中国天津 中国天津 工业生产 100.00%
企业合并
非同一控制下
天津天拓 中国天津 中国天津 工业生产 100.00%
企业合并
非同一控制下
中鼎流体 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00%
企业合并
宁国普萨斯 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 80.00% 设立
同一控制下企
中鼎模具 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00%
业合并
安徽库伯 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00% 设立
芜湖中鼎 安徽芜湖 安徽芜湖 工业生产 95.00% 5.00% 设立
武汉中鼎 湖北武汉 湖北武汉 工业生产 100.00% 设立
同一控制下企
安大中鼎 安徽合肥 安徽合肥 技术服务 65.00%
业合并
天津中鼎 中国天津 中国天津 工业生产 100.00% 设立
香港中鼎 中国香港 中国香港 商品贸易 100.00% 设立
广州中鼎 广东广州 广东广州 工业生产 100.00% 设立
上海宁鼎 中国上海 中国上海 商品销售 100.00% 设立
烟台中鼎 山东烟台 山东烟台 工业生产 100.00% 设立
柳州中鼎 广西柳州 广西柳州 工业生产 100.00% 设立
安徽安美科 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 40.38% 59.62% 设立
上海安美科 中国上海 中国上海 工业生产 100.00% 设立
马来西亚槟 马来西亚槟 同一控制下企
马来西亚中鼎 工业生产 100.00%
城 城 业合并
中鼎进出口 安徽宁国 安徽宁国 商品销售 100.00% 设立
巴西减震 巴西圣保罗 巴西圣保罗 工业生产 100.00% 设立
美国密歇根 美国密歇根
北美减震 工业生产 100.00% 设立
州 州
非同一控制下
望锦机械 四川成都 四川成都 工业生产 96.43%
企业合并
172
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
非同一控制下
成都望锦 四川成都 四川成都 工业生产 96.43%
企业合并
非同一控制下
四川众立 四川成都 四川成都 工业生产 86.79%
企业合并
非同一控制下
成都瑞戈 四川成都 四川成都 工业生产 80.04%
企业合并
中鼎轻合金 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00% 设立
安徽望锦 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00% 设立
安徽中鼎轻量
安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00% 设立
化
安徽中鼎汇通 安徽桐城 安徽桐城 工业生产 51.00% 设立
芜湖供应链 安徽芜湖 安徽芜湖 商品销售 100.00% 设立
技术服务、商
上海宣鼎 中国上海 中国上海 100.00% 设立
品销售
项目投资、工
广州新鼎 广东广州 广东广州 100.00% 设立
业生产
中鼎电子 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 75.00% 设立
上海鼎瑜 中国上海 中国上海 工业生产 51.00% 设立
中鼎科新 安徽合肥 安徽合肥 工业生产 100.00% 设立
中鼎产业园 安徽桐城 安徽桐城 商业服务 100.00% 设立
宁国中鼎精工 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00% 设立
广州望锦 广东广州 广东广州 工业生产 100.00% 设立
安徽鼎瑜 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 70.00% 设立
成都中鼎望锦 四川成都 四川成都 工业生产 100.00% 设立
科技推广和应
广东伏尔特 广东肇庆 广东肇庆 65.00% 设立
用服务
非同一控制下
田仆鼎 上海嘉定 上海嘉定 投资管理 98.29%
企业合并
非同一控制下
中鼎田仆创投 安徽宁国 安徽宁国 投资管理 99.00%
企业合并
非同一控制下
嘉兴田仆 浙江嘉兴 浙江嘉兴 投资管理 99.98%
企业合并
非同一控制下
珠海中鼎道阳 广东珠海 广东珠海 投资管理 99.60%
企业合并
非同一控制下
金美佳电子 广东深圳 广东深圳 工业生产 100.00%
企业合并
中鼎智能 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 51.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2 ） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
173
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（3 ） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4 ） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5 ） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1 ） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2 ） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联
主要经营地 注册地 业务性质 联营企业投资
营企业名称 直接 间接
的会计处理方
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法
联营企业
宁国中鼎田仆 安徽宁国 安徽宁国 投资管理 40.00% 权益法核算
安徽挚达中鼎 安徽宣城 安徽宣城 工业生产 30.00% 权益法核算
南宁科天 广西南宁 广西南宁 工业生产 15.43% 权益法核算
苏州豪米波 江苏昆山 江苏昆山 技术服务 4.48% 权益法核算
投资与资产管
湖州泓添 浙江湖州 浙江湖州 50.70% 权益法核算
理
上海鼎可 上海青浦 上海青浦 技术服务 40.00% 权益法核算
安徽鼎浩 安徽宁国 安徽宁国 通用设备制造 30.00% 权益法核算
科技推广和应
中鼎新能源 安徽芜湖 安徽芜湖 15.00% 权益法核算
用服务
中鼎天宇 湖北荆州 湖北荆州 工业生产 20.00% 权益法核算
德国霍尔茨 德国霍尔茨
VZWGR 工业生产 49.00% 权益法核算
维克德 维克德
迪普勒斯 江苏无锡 江苏无锡 工业生产 50.00% 权益法核算
德毅卓 江苏南京 江苏南京 工业生产 30.00% 权益法核算
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
175
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
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投资账面价值合计 272,897,793.93 275,007,143.63
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -16,482,197.10 16,317,176.33
--综合收益总额 -16,482,197.10 16,317,176.33
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：
信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通
过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。
本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告
给本公司审计委员会。
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本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类
与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信
用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收款项融资、应收账款、其他应收款、合同资产、其他流动
资产以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的
账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产
状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收款项融资、应收账款、其他应收款、合同资产、其他流动资产及长期应收款，
本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、
信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户
信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方
式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定
信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理
且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本
公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债
表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变
化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定
量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营
或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
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为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理
目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考
虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方
或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映
了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或
整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和
违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的
定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的
方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的
百分比，以未来 12 个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金
额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历
史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任
何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
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本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 13.38%；本公司其他应收款
中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 19.16%；本公司其他流动资产中，
委托贷款占本公司其他流动资产余额的 78.31%。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计
现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确
保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
3.市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。
本公司的主要经营地分布于中国、美国、欧洲；中国境内的主要业务以人民币结算，美国分部的业务以
美元为记账本位币，欧洲分部的业务主要以欧元为记账本位币。本公司以人民币编制合并财务报表并以
多种外币开展业务，因此面临由于汇率变动而产生的汇率风险，该风险对本公司的交易及境外经营的业
绩和净资产的折算均构成影响。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能采用远期锁汇的
方式以达到规避汇率风险的目的。在预测汇率波动朝人民币增值方向发展时，增加相应外币的借款支出；
反之，减少相应外币的借款支出，以降低汇率风险。截止 2023 年 6 月 30 日，本公司持有的外币金融资
产和外币金融负债折算成人民币的金额列示详见本附注五、70.外币货币性项目。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使
本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时
的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
180
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚
未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层
会依据最新的市场状况及时做出调整。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
124,089,966.04 895,722,014.86 121,546,641.89 1,141,358,622.79
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 124,089,966.04 895,722,014.86 121,546,641.89 1,141,358,622.79
的金融资产
（2）权益工具投资 123,252,472.77 123,252,472.77
（3）衍生金融资产 837,493.27 837,493.27
（4）银行理财产品 895,722,014.86 895,722,014.86
（5）其他 121,546,641.89 121,546,641.89
（三）其他权益工具
59,000,166.17 59,000,166.17
投资
（六）应收款项融资 444,810,112.31 444,810,112.31
（七）其他非流动金
4,301,839.17 224,255,738.93 228,557,578.10
融资产
持续以公允价值计量
128,391,805.21 895,722,014.86 849,612,659.30 1,873,726,479.37
的资产总额
衍生金融负债 2,962,341.63 2,962,341.63
持续以公允价值计量
2,962,341.63 2,962,341.63
的负债总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债务工具投资公允价值取代理融通公司
的交易价格；其他非流动金融资产公允价值取龙创设计(832954.NQ)公开市场股票交易价格；衍生金融
资产、衍生金融负债的公允价值取自交易银行即期的利率和汇率价格。
181
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3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第二层次公允价值计量项目系银行理财产品，根据所观察市场的金融产品收益率来计算本
结构性存款的收益率而得出公允价值变动损益，并最终确认交易性金融资产价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）以公允价值计量且变动计入当期损益系衍生金融工具产生的公允价值变动收益。
（2）应收款项融资剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面余额作为公允价值。
（3）本公司持有上海赢量、北京国能、中鼎动力股权，采用按照市场法（上市公司比较法）测算
其公允价值的合理估计进行计量。
（4）其他非流动金融资产中的公司持有上海挚达等的非上市公司股权采用其近期股权交易价格测算其
公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
工业生产、实业
中鼎控股 安徽宁国 11,497.30 万元 40.46% 40.46%
投资
本企业的母公司情况的说明
本公司子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
本企业最终控制方是夏鼎湖、夏迎松。
其他说明：
182
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
安徽挚达中鼎汽车充电设备有限公司 联营企业
南宁科天新材料科技有限责任公司 联营企业
湖北中鼎天宇汽车管件制造有限公司 联营企业
Vincenz Wiederholt GmbH 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
安徽中鼎橡塑制品有限公司 实际控制人直系亲属控制的企业
广东江裕中鼎橡胶制品有限公司 实际控制人直系亲属控制的企业
宁国市锦鼎橡塑制品有限公司 实际控制人直系亲属控制的企业
广东中鼎智能科技有限公司 实际控制人直系亲属控制的企业
安徽中鼎控股（集团）股份有限公司 同受母公司控制
上海鼎斛新能源科技有限公司 同受母公司控制
安徽中翰智能科技有限公司 同受母公司控制
安徽中鼎动力有限公司 同受母公司控制
安徽中鼎置业有限公司 同受母公司控制
安徽广德中鼎汽车工具有限公司 同受母公司控制
上海新鼎减振橡胶技术有限公司 同受母公司控制
合肥中鼎信息科技股份有限公司 同受母公司控制
安徽迎鼎进出口贸易有限公司 同受母公司控制
宁国市弘嘉金属表面处理有限公司 同受母公司控制
施密特汽车管件（安徽）有限公司 同受母公司控制
上海鼎可自动化科技有限公司 同受母公司控制
安徽中鼎美达环保科技有限公司 同受母公司控制
安徽中鼎精密科技股份有限公司 同受母公司控制
安徽中鼎智能科技有限公司 同受母公司控制
武汉尚鼎涂层科技有限公司 其他
无锡威孚施密特动力系统零部件有限公司 其他
安徽鼎连高分子材料科技有限公司 其他
慈溪市锦鼎塑料制品有限公司 其他
安徽中鼎资能新能源科技有限公司 实际控制人实施重大影响的企业
东鑫电子（安徽）有限公司 实际控制人近亲属实施重大影响的企业
安徽中翰高分子科技有限公司 实际控制人近亲属实施重大影响的企业
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
183
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单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
采购商品、接受
安徽施密特 2,158,543.95 7,558,200.00 否 1,146,750.95
服务
采购商品、接受
安徽迎鼎 1,146,254.89 3,057,000.00 否 470,868.00
服务
采购商品、接受
安徽中鼎智能 0.00 54,600.00 否 0.00
服务
接受服务、购买
中翰智能 1,671,157.69 1,753,200.00 否 590,832.75
设备
广德中鼎汽车 采购商品 829,143.98 1,688,500.00 否 988,356.92
接受服务、能源
广德中鼎汽车 688,990.49 2,077,300.00 否 474,945.43
动力
宁国弘嘉 接受服务 26,712,620.67 75,841,800.00 否 22,372,678.00
接受服务、购买
上海鼎可 1,503,155.07 27,710,200.00 否 7,375,971.68
设备
无锡威孚 采购商品 0.00 2,921,100.00 否 2,132,467.40
武汉尚鼎 接受服务 1,139,956.91 975,000.00 是 955,994.31
中鼎动力 采购商品 8,780,611.03 28,613,700.00 否 9,137,606.80
中鼎动力 接受服务 27,595.50 3,633,800.00 否 0.00
接受服务、能源
中鼎控股 33,971,770.47 86,735,000.00 否 24,804,673.11
动力
中鼎天宇 采购商品 3,775,894.02 6,675,800.00 否 0.00
中鼎橡塑 采购商品 96,742,921.27 313,693,100.00 否 103,648,143.89
中鼎橡塑 接受服务 71,137.68 319,700.00 否 5,207.27
中鼎信息 采购商品 31,433.64 763,100.00 否 57,707.97
接受服务、购买
中鼎信息 3,357,007.75 11,135,100.00 否 2,518,001.35
设备
接受服务、采购
中鼎置业 0.00 5,772,700.00 否 124,777.47
设备
上海新鼎 采购商品 167,582.95 0.00 是 156,919.76
接受服务、采购
上海新鼎 230,832.83 3,601,000.00 否 23,159.00
设备
接受服务、能源
中鼎资能 2,834,715.14 13,358,800.00 否 0.00
动力
接受服务、购买
安徽鼎浩 3,772,484.00 8,948,200.00 否 0.00
设备
接受服务、购买
上海鼎可软件 2,497,898.23 23,000,000.00 否 0.00
设备
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
安徽施密特 销售商品 580,936.29 436,701.85
安徽施密特 提供服务 649,391.98 588,451.22
安徽挚达中鼎 提供服务 30,304.87 27,751.60
安徽中鼎智能 提供服务 622,347.39 343,495.19
安徽中鼎智能 销售商品 10,957,197.17 11,178,935.55
东鑫电子 销售商品
广东中鼎智能 销售商品 1,395,483.93 2,870,026.44
中鼎信息 提供服务
南宁科天 提供服务
安徽鼎连 销售商品
宁国弘嘉 销售商品 6,174.59 71,785.94
184
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宁国弘嘉 提供服务、能源动力 271,390.72 126,032.01
上海鼎斛 提供服务
上海鼎可 销售商品、提供服务 1,886,248.96 1,010,862.42
武汉尚鼎 销售商品 761.25
武汉尚鼎 提供服务、能源动力 39,312.60 17,584.89
上海新鼎 提供服务、能源动力 1,424,774.77
中鼎动力 销售商品 8,057,370.26 14,033,768.18
中鼎动力 提供服务 1,146,697.79 2,021,666.23
中鼎控股 销售商品 313,354.59 263,407.24
中鼎控股 提供服务、能源动力 881,583.21 802,474.90
中鼎美达 提供服务、能源动力
中鼎橡塑 销售商品 19,124,380.13 28,820,247.09
中鼎橡塑 提供服务 2,878,548.97 1,956,790.91
中鼎置业 销售商品 14,644.88 1,099.33
中翰高科 销售商品 40,558.09 103,834.35
中翰高科 提供服务 21,167.20
广德中鼎汽车 销售商品、提供服务 895.56 6,119.28
中鼎资能 销售商品、提供服务 146,452.34 1,417.15
VZWGR 销售商品 551,386.23
中鼎新能源 销售商品 7,276,906.43
安徽鼎浩 销售商品 4,023.69
安徽鼎浩 提供服务 275,274.40
东鑫电子 销售商品 1,738.81
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
中鼎控股 设备 175,113.94 70,248.36
中鼎控股 房屋、设备 530,651.58 431,121.24
中鼎资能 房屋 3,853.21
本公司作为承租方：
单位：元
185
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简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
土地、
中鼎控 4,882, 6,286,
房屋建
股 971.55 220.71
设物
土地、
中鼎动 468,30 191,66
房屋建
力 9.66 7.58
设物
土地、
广德中 267,39 1,281,
房屋建
鼎汽车 8.55 454.84
设物
土地、
上海新 963,43 178,24
房屋建
鼎 2.43 0.50
设物
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
中鼎控股 0.00 2017 年 02 月 22 日 2024 年 01 月 03 日 是
关联担保情况说明
母公司中鼎控股为子公司欧洲中鼎在中国工商银行法兰克福分行的长期借款提供最高额为人民币
80,000.00 万元的担保，担保方式为连带责任保证。截至 2023 年 6 月 30 日止，该担保合同项下担保的
借款金额为 0.0 欧元，折合人民币金额为 0.0 元。
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
186
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 5,373,850.00 4,888,867.00
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
中鼎橡塑 21,555,867.11 1,077,793.36 19,160,613.75 958,030.69
广东中鼎智能 649,920.19 32,496.01 1,176,044.88 58,802.24
中鼎动力 14,362,614.59 718,130.73 12,732,843.40 636,642.17
安徽施密特 462,868.40 23,143.42 588,110.06 29,405.50
中翰高科 5,340.14 267.01 39,752.54 1,987.63
中鼎控股 5,609.83 280.49 22,988.69 1,149.43
中鼎美达 2,000,000.00 600,000.00 2,000,000.00 600,000.00
中鼎置业 42,578.26 2,128.91 26,029.55 1,301.48
安徽中鼎智能 14,054,039.54 702,701.98 15,431,458.40 771,572.92
安徽挚达中鼎 1,171,101.70 117,110.17 1,278,629.86 103,402.36
宁国弘嘉 1,049,131.36 52,456.57
东鑫电子 1,964.85 98.24 1,708.56 170.86
上海新鼎 13,784.29 689.21
上海鼎可 1,301,461.32 65,073.07
南宁科天 747,190.66 37,359.53 747,190.66 37,359.53
VZWGR 3,823,215.86 382,321.59 3,602,766.13 309,187.08
武汉尚鼎 25,026.87 1,251.34 38,986.11 1,949.31
中鼎新能源 8,465,843.37 423,292.17
安徽鼎浩 4,546.77 227.34
中鼎资能 65,895.26 3,294.76
预付款项
中鼎橡塑 8,192.50
中鼎控股 188,412.06
上海新鼎 1,097,392.51
中翰智能 687,000.00
上海鼎可 431,869.56 281,168.00
中鼎信息 7,091,666.67
安徽鼎浩 561,378.39
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
187
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中鼎橡塑 84,201,532.94 52,146,300.70
中鼎信息 617,010.16 233,610.16
中鼎控股 35,903,344.00 34,248,919.96
中鼎置业 3,641,605.86
安徽迎鼎 926,108.16 594,848.95
广德中鼎汽车 676,467.38 1,030,666.45
中翰智能 316,170.00 146,325.82
宁国弘嘉 3,572,152.77 15,050,479.48
无锡威孚 559,236.72
安徽施密特 239,049.54 603,131.12
武汉尚鼎 338,981.88 201,624.22
慈溪锦鼎 2,820.48 9,436.49
上海鼎可 2,164,639.12 6,222,228.27
上海新鼎 584,556.23 19,931.93
中鼎动力 26,256.25 194,143.43
安庆汇通 946,984.33
广德中鼎置业 876,835.14
中鼎天宇 5,845,514.02 4,368,753.46
中鼎资能 49,310.13
其他应付款
中鼎控股 11,800,065.63 11,631,903.30
中鼎信息 49,500.00 49,500.00
租赁负债
中鼎控股 16,884,175.38 17,939,341.76
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
188
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截至 2023 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截止 2023 年 8 月 30 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
189
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（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的其他重要事项。
190
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
5,355,0 5,355,0 5,428,0 5,428,0
账准备 0.33% 100.00% 0.33% 100.00%
16.39 16.39 21.11 21.11
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏 1,636,9 1,594,5 1,645,8 1,603,1
42,417, 42,689,
账准备 96,079. 99.67% 2.59% 78,079. 36,209. 99.67% 2.59% 47,203.
999.57 005.92
的应收 22 65 46 54
账款
其
中：
其中：
本公司
对合并
888,259 888,259 859,980 859,980
范围内 54.08% 52.08%
,378.78 ,378.78 ,233.67 ,233.67
关联方
的应收
款项
本公司
对第三 748,736 42,417, 706,318 785,855 42,689, 743,166
45.59% 5.67% 47.59% 5.43%
方的应 ,700.44 999.57 ,700.87 ,975.79 005.92 ,969.87
收款项
1,642,3 1,594,5 1,651,2 1,603,1
47,773, 48,117,
合计 51,095. 100.00% 2.91% 78,079. 64,230. 100.00% 2.91% 47,203.
015.96 027.03
61 65 57 54
按单项计提坏账准备：按单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单位 1 2,047,007.96 2,047,007.96 100.00% 预计无法收回
单位 2 2,533,926.70 2,533,926.70 100.00% 预计无法收回
单位 3 121,001.38 121,001.38 100.00% 预计无法收回
单位 4 105,963.00 105,963.00 100.00% 预计无法收回
单位 5 103,730.08 103,730.08 100.00% 预计无法收回
其他明细 443,387.27 443,387.27 100.00% 预计无法收回
合计 5,355,016.39 5,355,016.39
191
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,462,124,176.75
1至2年 86,255,331.46
2至3年 22,485,214.89
3 年以上 71,486,372.51
3至4年 8,381,445.56
4至5年 10,519,738.20
5 年以上 52,585,188.75
合计 1,642,351,095.61
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账 48,117,027.0 47,773,015.9
77,040.24 421,051.31
准备 3 6
48,117,027.0 47,773,015.9
合计 77,040.24 421,051.31
3 6
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 421,051.31
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联
192
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
单位 1 131,771,642.19 8.02%
单位 2 113,254,129.66 6.90%
单位 3 69,069,521.03 4.21%
单位 4 55,231,779.69 3.36%
单位 5 43,144,978.70 2.63%
合计 412,472,051.27 25.12%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
1. 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
1. 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 279,065,227.24 286,295,829.72
合计 279,065,227.24 286,295,829.72
（1 ） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
193
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3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2 ） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3 ） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 272,392,033.55 280,738,842.01
保证金及押金 1,459,000.00 1,460,500.00
员工借款及备用金 9,385,392.56 8,149,264.80
合计 283,236,426.11 290,348,606.81
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
2023 年 6 月 30 日余
283,236,426.11
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
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账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 16,771,372.13
1至2年 17,984,871.99
2至3年 164,112,753.00
3 年以上 84,367,428.99
3至4年 82,280,643.03
4至5年 243,424.18
5 年以上 1,843,361.78
合计 283,236,426.11
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏
4,052,777.09 118,421.78 4,171,198.87
账准备
合计 4,052,777.09 118,421.78 4,171,198.87
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
单位 1 往来款 159,800,000.00 2-3 年 56.42%
单位 2 往来款 82,909,442.29 4 年以内 29.27%
单位 3 往来款 10,573,456.99 3 年以内 3.73% 1,528,672.85
单位 4 往来款 10,000,000.00 1-2 年 3.53%
单位 5 往来款 5,469,508.59 1 年以内 1.93%
合计 268,752,407.87 94.88% 1,528,672.85
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6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
5,835,322,61 5,835,322,61 5,676,479,47 5,676,479,47
对子公司投资
3.96 3.96 3.64 3.64
对联营、合营 226,545,838. 226,545,838. 228,559,165. 228,559,165.
企业投资 60 60 86 86
6,061,868,45 6,061,868,45 5,905,038,63 5,905,038,63
合计
2.56 2.56 9.50 9.50
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
116,265,74 116,265,74
中鼎精工
5.37 5.37
1,857,557, 1,857,557,
中鼎减震
847.43 847.43
31,500,000 31,500,000
武汉中鼎
.00 .00
1,094,921. 1,094,921.
安大中鼎
30 30
61,584,221 61,584,221
中鼎模具
.17 .17
134,427,53 134,427,53
中鼎流体
6.80 6.80
47,500,000 47,500,000
芜湖中鼎
.00 .00
7,093,553. 7,093,553.
美国中鼎
42 42
中鼎密封件 577,839,69 577,839,69
（美国） 0.00 0.00
51,748,000 51,748,000
COOPER
.00 .00
2,161,905, 2,161,905,
欧洲中鼎
891.33 891.33
196
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58,115,178 58,115,178
天津飞龙
.69 .69
51,877,591 51,877,591
安徽库伯
.28 .28
68,942,100 68,942,100
天津中鼎
.00 .00
香港中鼎 79,381.00 79,381.00
80,000,000 80,000,000
广州中鼎
.00 .00
上海宁鼎 100,000.00 100,000.00
27,100,000 27,100,000
烟台中鼎
.00 .00
19,000,000 19,000,000
柳州中鼎
.00 .00
24,000,000 24,000,000
宁国普萨斯
.00 .00
马来西亚中 22,906,800 22,906,800
鼎 .00 .00
32,374,110 32,374,110
安徽安美科
.00 .00
安徽中鼎电 9,000,000. 9,000,000.
子 00 00
1,000,000. 1,000,000.
上海宣鼎
00 00
5,100,000. 5,100,000.
上海鼎瑜
00 00
5,500,000. 5,500,000.
中鼎科新
00 00
桐城中鼎产 16,000,000 16,000,000
业园 .00 .00
成都中鼎望 21,000,000 129,000,00 150,000,00
锦 .00 0.00 0.00
20,000,000 20,000,000
广东伏尔特
.00 .00
19,489,704 1,500,000. 17,989,704
田仆鼎
.99 00 .99
中鼎田仆创 68,003,699 68,003,699
投 .44 .44
珠海中鼎道 78,373,501 21,156,859 57,216,641
阳 .42 .68 .74
37,200,000 37,200,000
金美佳
.00 .00
15,300,000 15,300,000
中鼎智能热
.00 .00
5,676,479, 181,500,00 22,656,859 5,835,322,
合计
473.64 0.00 .68 613.96
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
197
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一、合营企业
二、联营企业
-
安徽挚 8,014, 7,752,
262,21
达中鼎 557.61 337.89
9.72
宁国中 2,912, 52,651 2,965,
鼎田仆 925.61 .39 577.00
23,097 - 21,605
南宁科
,484.2 1,492, ,343.8
天
7 140.41 6
14,505 - 14,189
苏州豪
,788.5 316,39 ,395.4
米波
4 3.08 6
180,02 180,03
湖州泓 4,774.
8,409. 3,184.
添 56
83 39
228,55 - 226,54
小计 9,165. 2,013, 5,838.
86 327.26 60
228,55 - 226,54
合计 9,165. 2,013, 5,838.
86 327.26 60
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,681,705,652.69 1,401,692,164.86 1,506,654,183.86 1,292,745,937.88
其他业务 123,929,384.83 69,925,094.70 110,101,048.06 56,720,645.95
合计 1,805,635,037.52 1,471,617,259.56 1,616,755,231.92 1,349,466,583.83
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
198
安徽中鼎密封件股份有限公司 2023 年半年度报告全文
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
1. 主营业务（分产品）
2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
产品类别
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
橡胶制品 1,387,792,039.44 1,140,044,000.28 1,244,493,667.05 1,059,930,884.06
混炼胶 293,913,613.25 261,648,164.58 262,160,516.81 232,815,053.82
合 计 1,681,705,652.69 1,401,692,164.86 1,506,654,183.86 1,292,745,937.88
(3) 主营业务（分地区）
2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
地区名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 营业成本
国 内 1,147,155,531.67 984,283,787.61 1,064,151,981.53 906,173,908.52
国 外 534,550,121.02 417,408,377.25 442,502,202.33 386,572,029.36
合 计 1,681,705,652.69 1,401,692,164.86 1,506,654,183.86 1,292,745,937.88
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,013,327.26 -3,653,472.88
处置长期股权投资产生的投资收益 4,532,227.76 65,103.39
199
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处置交易性金融资产取得的投资收益 21,924,528.75 1,187,358.71
债权投资在持有期间取得的利息收入 29,187,500.00 39,349,379.10
合计 53,630,929.25 36,948,368.32
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-1,578,881.75
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
23,385,948.51
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
65,590,767.48
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
4,306,919.19
支出
减：所得税影响额 14,823,431.78
少数股东权益影响额 -156,837.36
合计 77,038,159.01 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
4.72% 0.40 0.40
利润
扣除非经常性损益后归属于
4.03% 0.34 0.34
公司普通股股东的净利润
200
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
201