广州东凌粮油股份有限公司 2011 年第一季度报告正文
证券代码：000893 证券简称：东凌粮油 公告编号：2011-021
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
程国强 独立董事 因工作原因 李洪斌
朱桂龙 独立董事 因工作原因 李洪斌
1.3 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.4 公司负责人赖宁昌先生、主管会计工作负责人饶之隆先生及会计机构负责人王灿先生声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产（元） 5,435,355,256.94 4,455,583,058.86 21.99%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 515,598,926.53 496,746,148.19 3.80%
股本（股） 222,000,000.00 222,000,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.32 2.24 3.57%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入（元） 1,595,155,704.25 1,219,098,839.89 30.85%
归属于上市公司股东的净利润（元） 19,470,541.22 26,862,796.93 -27.52%
经营活动产生的现金流量净额（元） 185,472,098.82 93,238,923.25 98.92%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.84 0.42 100.00%
基本每股收益（元/股） 0.09 0.12 -25.00%
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.12 -25.00%
加权平均净资产收益率（%） 3.85% 8.50% 减少 4.65 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.91% 8.53% 减少 5.62 个百分点
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -503.44 公司发生的固定资产处置损失。
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 316,666.68 油脂精加工项目专项资金本年度转入损益
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国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 的发生额。
主要为公司在正常经营业务相关的有效套
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
期保值业务外发生的衍生品公允价值变动
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 4,247,425.34
损益、投资收益以及购买的工银全球基金
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
市值增长。
主要为违约罚款收入及收取的招标文件制
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,769.88
作费等。
所得税影响额 -267,299.14
少数股东权益影响额 448,185.47
合计 4,752,244.79 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 17,125 户
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
广州东凌实业集团有限公司 22,200,000 人民币普通股
中国工商银行－嘉实主题新动力股票型证券投资基金 5,941,870 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 2,350,000 人民币普通股
交通银行－国泰金鹰增长证券投资基金 2,100,000 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－万家和谐增长混合型证券投资基金 1,390,000 人民币普通股
中国建设银行－华商动态阿尔法灵活配置混合型证券投资基金 1,199,905 人民币普通股
中国银行－华宝兴业动力组合股票型证券投资基金 1,115,410 人民币普通股
吴鸣 1,039,200 人民币普通股
中国建设银行－国泰中小盘成长股票型证券投资基金（LOF） 1,015,490 人民币普通股
海通－中行－富通银行 999,927 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目主要指标变动原因分析：
项目 期末余额 年初余额 变动比例
货币资金 3,280,464,100.95 2,322,738,583.43 41.23%
应收票据 20,870,000.00 - 100.00%
预付款项 73,070,790.34 28,747,450.34 154.18%
应付票据 411,085,127.97 213,167,465.73 92.85%
应付账款 75,435,320.75 52,315,891.05 44.19%
应付利息 29,202,223.91 13,898,822.71 110.11%
（1）货币资金比期初增加 41.23%，主要原因在于报告期公司操作 DF/NDF 等外汇交易业务，增加境内人民币质押存款。
（2）应收票据比期初增加 100%，主要原因在于报告期末持有尚未贴现票据。
（3）预付账款比期初增加 154.18%，主要原因在于报告期公司预付工程款以及原材料款。
（4）应付票据比期初增加 92.85%，主要原因在于报告期末信用证下应付款项未支付。
（5）应付账款比期初增加 44.19%，主要原因在于报告期末部分应付款项未支付。
（6）应付利息比期初增加 110.11%，主要原因在于报告期公司操作 DF/NDF 等外汇交易业务，增加短期借款所产生的利息支
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出。
2、利润表项目主要指标变动分析：
项目 本期金额 上年同期 变动比例
营业收入 1,595,155,704.25 1,219,098,839.89 30.85%
财务费用 9,449,994.41 3,974,346.20 137.77%
资产减值损失 34,495,622.22 - 100%
（1）营业收入同比增加 30.85%，主要原因在于报告期产品平均售价提高以及报告期新增海运服务。
（2）财务费用同比增加 137.77%，主要原因在于报告期融资费用增加。
（3）资产减值损失增加 100%，主要原因在于报告期末计提了存货跌价准备。
3、现金流量表项目主要指标变动分析：
项目 本期金额 上年同期 变动比例
经营活动产生的现金流量净额 185,472,098.82 93,238,923.25 98.92%
投资活动产生的现金流量净额 -22,348,263.32 -20,373,459.97 -9.69%
筹资活动产生的现金流量净额 -97,710,733.49 83,823,145.48 -216.57%
（1）经营活动产生的现金流量净额同比增加 98.92%，主要原因在于报告期末应付票据增加。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比减少 9.69%，主要原因在于报告期工程投资增加。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少 216.57%，主要原因在于报告期偿还银行借款。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
控股股东广州东凌实业集团 （1）关于避免同业竞争的承诺（2）关于规范关联交易的承诺（3）
重大资产重组
有限公司及其实际控制人赖 关于保持上市公司独立性的承诺（4）关于套期保值的承诺（5）置 严格履行
时所作承诺
宁昌先生 出土地或有变更事项的承诺
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
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3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占期末证券总
初始投资 期末持有数量 报告期损
序号 证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 投资比例
金额（元） （股） 益
（%）
1 基金 486001 工银全球股票基金 991,300.28 991,300 1,007,161.08 100.00% 13,878.02
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 991,300.28 - 1,007,161.08 100% 13,878.02
证券投资情况说明
工银全球股票基金为本公司全资子公司广州植之元油脂实业有限公司于 2008 年 1 月购买，本报告期盈利 13878.02 元，是由于
基金期末市值增长所致。
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
长江证券、广发证券、广东新
2011 年 01 月 06 日 公司 实地调研 公司发展战略、生产经营、市场前景
价值投资公司研究员共 4 人
2011 年 01 月 01 日
公司 电话沟通 个人投资者 公司发展战略、生产经营、市场前景
—2011 年 3 月 31 日
3.6 衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
风险分析：1、市场风险: 在期货行情变动急剧时，公司可能无法完全实现锁定原材
料价格或套保操作，造成损失。2、流动性风险：衍生品交易在公司《衍生品交易管理制
度》、《衍生品交易操作规程》中规定的权限内下达操作指令，如市场波动过大，可能导
致因来不及补充保证金而被强行平仓所带来的实际损失。3、操作风险：可能因为计算机
报告期衍生品持仓的风险分析及控 系统操作出现问题而导致的技术风险。4、信用风险：原材料大豆及其产成品价格出现对
制措施说明（包括但不限于市场风 交易对方不利的大幅度波动时，交易对方可能违反合同的相关规定，取消合同，造成公
险、流动性风险、信用风险、操作风 司损失。5、法律风险：因相关法律制度发生变化或交易对方违反相关法律制度可能造成
险、法律风险等） 合约无法正常执行而给公司带来损失。
控制措施：公司衍生品交易计划是根据市场及实际经营情况制定，目的在于规避价
格波动对经营效益的不利影响。公司严格按照公司《衍生品交易管理制度》、《衍生品交
易操作规程》的规定来安排计划、审批、指令下达、操作、稽查、审计等环节并进行相
应的管理。
公司衍生品交易品种主要在场内的芝加哥商品期货交易所和大连商品期货交易所交
已投资衍生品报告期内市场价格或 易，市场透明度大，成交非常活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允
产品公允价值变动的情况，对衍生品 价值。
公允价值的分析应披露具体使用的 公司远期运费合约是通过场外交易，市场参与者主要包括船务公司、交易商、国际
方法及相关假设与参数的设定 投资者等，市场成交活跃，成交价格及每天结算单价也能充分反映出远期运费的预期价
值。
报告期公司衍生品的会计政策及会
公司衍生品交易相关会计政策及核算原则一直按照中华人民共和国财政部发布的
计核算具体原则与上一报告期相比
《企业会计准则》及相关规定执行。
是否发生重大变化的说明
独立董事、保荐人或财务顾问对公司 根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
衍生品投资及风险控制情况的专项 意见》和《公司章程》的有关规定，公司独立董事程国强先生、朱桂龙先生、李洪斌先
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意见 生就公司衍生品交易发表以下独立意见：
1、公司使用自有资金开展衍生品交易的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公
司章程》的有关规定。
2、公司已就开展衍生品交易建立了健全的组织机构及《衍生品交易管理制度》、《衍
生品交易操作规程》，并严格按照制度要求执行。
3、公司衍生品交易主要是与企业正常的原材料、产成品、远洋运输、汇率、利率等
经营行为的相关方面，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
我们认为公司将衍生品交易作为规避价格波动风险的有效工具，通过加强内部管理，
落实风险防范措施，提高经营水平，有利于充分发挥公司竞争优势。公司开展衍生品交
易是必要的，风险是可以控制的。
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末合约金额占公司
合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况
报告期末净资产比例
大豆和相关农产品期权合约 9,851,266.25 12,123,193.38 -9,273,059.31 2.35%
大豆和相关农产品期货合约 128,703,500.00 98,632,800.00 -7,000,538.37 19.13%
远期运费及海运服务相关期货合约 0.00 1,437,426.78 -871,867.83 0.28%
无本金交割外汇远期 1,743,632,637.55 1,888,221,448.09 0.00 366.22%
合计 1,882,187,403.80 2,000,414,868.25 -17,145,465.51 387.98%
广州东凌粮油股份有限公司董事会
董事长：赖宁昌
二〇一一年四月二十六日
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