广州冷机股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定的中、英文名称
中文名称:广州冷机股份有限公司
英文名称:Guangzhou Refrigeration Co.Ltd.
2、公司法定代表人:魏长明
3、公司董事会秘书:杨军
授权代表:石革燕
联系地址:广州市荔湾区杉木栏路99号三楼
电话:020-81900386
传真:020-81900385
4、公司注册地址:广东省广州市白云区人和大街12号
公司办公地址:广东省广州市白云区人和大街12号
邮政编码:510470
5、公司年度报告备置地点:广州市荔湾区杉木栏路99号三楼证券办;
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:广州冷机
股票代码:0893
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据(单位:人民币元):
利润总额: 73,509,876.01
净利润: 50,611,764.16
主营业务利润: 106,082,562.39
其他业务利润: -1,244,370.24
投资收益: 0
补贴收入: 5,190,802.70
营业外收支净额: 6,201,863.90
经营活动所产生的现金流量净额: -180,988,178.15
现金及现金等价物净增加额: 25,383,905.46
2、近三年主要会计数据和财务指标
单位:人民币万元
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 33534.74 35140.54 42325.34
净利润 5061.18 4425.41 4466.48
扣除新股申购冻结 4560.63
资金利息的净利润
总资产 95098.59 52998.63 46205.77
股东权益 54548.07 16441.98 14465.94
每股收益 0.23 0.27 0.27
每股收益(扣除冻结利息) 0.21
加权平均每股收益 0.29
每股净资产(元) 2.46 1.00
净资产收益率(％) 9.28
净资产收益率(％)(加权平均)
18.44
调整后的每股净资产(元) 2.44 0.83
注1:96年、97年每股收益按发行前总股本16500万股计算;
注2:主要财务指标计算公式(全面摊薄或平均加权指标)
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12];
注3:以上数据和指标九八年度以本公司的合并报表填列或计算;
注4:应收款项包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息
、应收补贴款。
3、本年度股东权益变动情况表:
单位:万股、万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法 未分配利润 合计
定益金
期初数
16389 52.89 16441.89
本期增加
5811 27234 911 405 4150.18 38106.18
本期减少
期末数
22200 27234 911 405 4203.07 54548.07
变动原因发行新股发起人净资产折股溢按本年净利润提按净利润为本年度利润分配主要因为股本溢
5700万股价及新股溢价发行取法定公积金及8％提取后未分配利润转入价及本年实现的
所致公益金所致利润所致
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况:
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流动
股份
1、发起人股份 165000000 165000000
其中:
国家拥有股份 165000000 165000000
法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、公司职工股 5700000 5700000
尚未流通股份 170700000 170700000
合计
二已流通股份
1、境内上市人 51300000 51300000
民币普通股
已流通股合计 51300000 51300000
三、股份总数 222000000 222000000
2、股东情况介绍
(1)截至1998年12月31日,公司股东总数为:39059户,其中国有股股东1户,公司职工股股东1474户,社会公众股股东37584户。
(2)前十名股东持股情况:
股东名称 持股数(股) 持股比例(％)
万宝冷机集团有限公司 1,650,000,000 74.3243
金泰证券投资基金 1,140,000 0.5135
开元证券投资基金 1,140,000 0.5135
兴华证券投资基金 1,140,000 0.5135
安信证券投资基金 1,140,000 0.5135
裕阳证券投资基金 1,140,000 0.5135
福秀英 370,000 0.1667
李旭 175,100 0.0789
李宏 135,000 0.0608
傅贵 106,900 0.0482
说明:
◇万宝冷机集团有限公司所持股份为国有股。其股权在报告期内无质押和冻结
。
◇前十名股东之间不存在关联交易。
3)、持有公司股份10％以上的法人股东情况
公司名称:万宝冷机集团有限公司
法人代表:魏长明
主营:设计、加工、制造:冰箱压缩机及空调压缩机、制冷设备、中央空调设备、冷水机组、家用电器及其相关的附件和配件。
(4)、报告期内控股股东无变更。
(5)、现任董事、监事和高级管理人员持股情况:(报告期内持股情况无增减变化)
姓 名 职务 持股数
魏长明 董事长 10000
文定永 副董事长 10000
陈菊生 董事 10000
周千定 董事、总经理 10000
张耀伟 董事 10000
陈 勋 董事 10000
林振岳 董事、副总经理 10000
刘集昭 董事 5000
杨 军 董事、副总经理、董秘 10000
宋木祥 董事、副总经理 5000
邹剑图 董事、总工程师 5000
杨少怀 监事会主席 3000
曾国平 监事 5000
杨建优 监事 6000
王于民 财务部经理 8000
四、股东大会简介
1、本年度内公司共召开了一次股东大会,审议通过了以下决议:
(1)审议通过了《广州冷机股份有限公司筹委会工作报告》,决定成立广州冷机股份有限公司;
(2)审议通过了《广州冷机股份有限公司章程》;
(3)审议通过了《公司1998年工作计划安排及未来发展的报告》;
(4)审议通过了《关于广州冷机股份有限公司设立费用的报告》;
(5)审议通过了《关于广州冷机股份有限公司社会公众股申请在深圳交易所上市的方案》;
(6)审议通过了《关于聘用羊城会计事务所为本公司1998年度会计师的议案》。
2、选举公司董事、监事情况:
根据《公司法》及《广州冷机股份有限公司章程》的有关规定,第一届董事会、监事会成员由发起人万宝冷机集团有限公司(法人代表)提名,采取等额选举、记名方式由股东大会选举产生,任期三年。董事会由十一名董事组成,设董事长一名,副董事长一名;监事会由五名监事组成,设监事会主席一名,由股东大会选举三名监事,其余二名将由股份公司职工民主选举产生。
3、现任董事、监事情况:
姓 名 职务 性别 年龄 任期
魏长明 董事长 男 54岁 三年
文定永 副董事长 男 54岁 三年
陈菊生 董事 男 59岁 三年
周千定 董事、总经理 男 35岁 三年
张耀伟 董事 男 49岁 三年
陈 勋 董事 男 52岁 三年
林振岳 董事、副总经理 男 54岁 三年
刘集昭 董事 男 51岁 三年
杨军 董事、副
总经理、董秘 男 35岁 三年
宋木祥 董事、副
总经理 男 36岁 三年
邹剑图 董事、总工程师 男 35岁 三年
杨少怀 监事会主席 男 54岁 三年
曾国平 监事 男 42岁 三年
杨建优 监事 男 41岁 三年
本公司董事、监事的工资、奖金仍按原有的标准执行,本公司在1998年未向董事、监事在原有的分配制度之外支付任何报酬。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)1998年度董事会会议情况及决议内容
报告期内,董事会于1998年10月26日下午召开了第一次会议。全体董事出席了会议,全体监事列席了会议。会议决议如下:
一、选举魏长明先生为公司首届董事会董事长;
二、选举文定永先生为公司首届董事会副董事长;
三、聘任杨军先生为董事会秘书;
四、聘任周千定先生为公司总经理,任期三年;
五、根据总经理提名,聘任林振岳先生、杨军先生、宋木祥先生为公司副总经理,聘任邹剑图先生为公司总工程师,聘任王于民先生为公司财务部经理,任期三年;
六、由董事长委派授权代表办理公司设立登记事宜;
七、批准、确认公司在创立之前公司筹委会以公司名义签署的有关文件,包括但不限于:
1、招股说明书;
2、承销协议;
3、公司设立以前公司筹委会以公司名义为公司的利益签定的其他有关协议。
(2)本年度内会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
(3)公司报告期内利润实现数与预测数的差异原因说明:
1998年初预测利润为5419.68万元,实际完成净利润为5061.76万元,扣除新股申购冻结资金利息后的净利润为4560.63万元,差异的主要原因是由于以下几个方面的影响:
1、受亚洲国家货币贬值的影响,国际市场上压缩机售价下降,引起国内价格相应降低。
2、进口(包括走私货)压缩机大量倾销挤占部分国内市场份额,致使市场竞争更加激烈。
3、本年度下半年公司正处于技术改造的关键阶段,基建和设备安装调试也对生产造成一定影响。
4、国内市场整体需求不旺,使上游产品的增长空间受到限制。
1999年度本公司将以提高经济效益为中心,抓好品种、质量、市场、效益四个关键问题,力争给广大广大投资者一个满意的回报。
2、1998年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经羊城会计师事务所审议,1998年度公司共实现营业收入335,347,435.48元,净利润50,611,764.16元。提取10％法定盈余公积金5,060,000元和提取8％公益金4,050,000元之后,未分配利润41,501,764.16元,加上1997年11、12月份新老股东共享的利润为528,895.43元,未分配利润合计为42,030,542.04元。
为保证公司生产经营和资本经营的持续发展及环保节能型无氟压缩机技术改造的需要,董事会决定本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转赠股本。
该预案尚须报1998年度股东大会通过。
六、监事会报告
公司自98年10月26日成立后共召开监事会会议两次,第一次会议选举产生监事会主席,根据《公司法》和《公司章程》制订监事会工作计划;第二次会议,根据有关证券法规,检查总结监事会独立行使监督职能的情况,报告如下:
一、羊城会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告。
二、本公司在本年度内存在关联交易,双方以平等互利为交易原则,各项关联交易未损害本公司利益。
三、对公司的董事及高级管理人员在经营活动中的行为进行了监督,经检查,本年度公司董事及高级管理人员没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。监事会认为,公司董事会全体成员勤勉尽责,忠于职守,努力维护全体股东的利益,取得了较好的业绩。
四、公司报告期内利润实现数与预测数的差异原因说明:
同意董事会对公司盈利预测完成情况的说明。公司董事会对此所作出的差异原因的说明,符合公司的实际情况。
七、业务报告摘要
1.公司所处行业及地位
广州冷机是国内冰箱压缩机行业的龙头企业。属家用电器机械制造业。生产的产品品种齐全,规格完备,能最大限度地满足不同客户的需求。自92年以来,公司一直在产量、质量、销量、效益等方面居全国同行业领先地位。据中国轻工业信息中心数据,98年公司冰箱压缩机销量为128.5万台,再次排名全国第一,市场占有率保持在15％左右。
2.公司生产经营情况
(1)、公司主营业务情况
①公司立足于主营业务发展,产品以其高效、低噪、质量稳定深受广大用户好评。近年来,更致力于新产品开发,加大技术投入力度,与世界著名压缩机制造商进行紧密合作,提高节能环保型压缩机技术水平。本年度生产冰箱压缩机110.04万台,销售冰箱压缩机128.50万台。
②公司于1998年底投入6457.72万元,用于广州华光压缩机有限公司的增资扩股,公司控制其80％的股权,使公司生产能力由120万台/年增至180万台/年。
③加大技改力度,提高产品技术含量。本年度内公司技改重点为“现有年产120万台冰箱压缩机生产线R-134A无氟技改项目”。至98年底,项目已投入2752.65万元,完成项目总投资额的50％。预计该项目将于99年第二季度完成。
(2)公司财务状况及经营情况
财务状况变动情况如下:
单位:万元
项目 1998年 1997年 增减(％)
总资产 95098.59 52998.64 79.44
长期负债 19.82 8000.00 -99.75
股东权益 54548.07 16441.98 231.76
主营业务利润 10608.26 11802.89 -10.12
净利润 5061.18 4425.41 14.37
财务状况变动说明:
总资产增加主要原因是评估增值和新股发行权益增加所致;
长期负债减少的主要原因是九八年到期长期银行借款转为流动借款;
股东权益增加是固定资产评估增值、新股发行权益增加及98年净利润增加所致;
主营业务利润减少主要原因是冰箱压缩机价格下降;
净利润增加主要原因是新股申购冻结资金利息增加利润总额所致。
(3)经营中出现的问题、困难及对策
本年度经营中遇到的问题主要表现在:
1998年受国际国内经济形势的影响,国内家电业竞争加剧,使冰箱压缩机行业亦受到影响,价格有所降低。同时进口压缩机以低价大量倾销我国,进一步加剧了国内市场的激烈竞争,给我公司的生产经营带来不利影响。
针对上述问题,公司领导认真分析形势,抓住关键问题,制定了如下措施,以确保公司平稳发展。
①深化经营管理体制改革,转换经营机制,建立起股份制企业新的管理机构,营造了一个与股份制企业相适应的运行机制。
②力足于提高产品质量,加快开发用户所需的新产品,形成了多品种、多工质、高效节能的系列产品。
③以市场为导向,更新经营观念,提高服务质量,满足用户需求。
④搞好成本控制,开源节流,内部挖潜,向管理要效益。本年度公司的制造成本、管理成本、财务费用,均比97年有较大降低,为公司赢得了更大的竞争优势。
⑤围绕生产经营活动,抓好精神文明建设,培养管理、技术、工人三支队伍,使其成为公司发展牢不可破的支柱。
3、公司投资情况
(1)公司于1998年10月12日首次发行股票,募集资金24977.4万元。1998年本公司募集资金承诺项目和实际投资情况如下表:
序号
募集资金投向 1998年4季度 1998年底实际投向 完成程度
(招股书中承诺)
项目一
120万台压缩机生 项目于1998年9月, 正在按计划进行, 按计划
产线无氟技改项目 开始1999年Ⅱ季完成。已投资2752.65万元。
固定资产投资共 预计1999年上半年完成。
4077万元
项目二
国家二期“双加” 工程工期为20个月, 可行性研究阶段
150万台无氟 基本建设投资
压缩机项目 约1200万元
项目三
对广州华光压缩机 现金投入7552.4万元, 经重新资产评估, 已完成
有限公司进行增资 增资控股80％股份 只需现金投入
6457.72万元,控
扩股股80％。
说明一、项目一固定资产总投资5960万元,其中本公司投资4078万元,联合国赠款225.4万美元(折合人民币1882万元),引进意大利扎努西在美国的美丽冷公司的无氟压缩机技术软件和关键设备。本年度公司已投资2752.65万元,完成进度的50％。
说明二、国家二期“双加”工程:年产150万台无氟压缩机项目计划于1998年12月开始投资,因募集资金到位比原计划推迟了近半年,故该项目相应推迟。预计1999年上半年完成项目的可行性研究。
对广州冷机制冷设备有限公司(原万宝集团冷柜工业公司)的重组将按本公司《招股说明书》中的计划,于1999年实施。
4、1999年业务发展计划
1999年业务发展工作总的要求是:坚持以提高经济效益为中心,把握品种、质量、市场、效益四个关键问题,抓好深化改革、基础管理、以人为本三项根本措施,确保公司持续、稳定、健康地发展,再创新优势,迎接新世纪。
(1)继续开展“现有年产120万台冰箱压缩机生产线R134A改造”,重点推进“年产150万台高效节能型冰箱压缩机项目”,以提高产品档次,调整产品结构。
(2)加大新产品开发力度,充分利用无氟改造对调整品种结构的效应,把品种创新与技术改造有机结合起来,作为公司争创新优势的重要步骤,使产品水平上新台阶,提高市场竞争能力。
(3)加强质量意识教育,使质量第一的思想在每个员工脑子里打上深深的烙印,真正落实到每一项工作、每一个操作动作中去,制造精品,依托高质量产品去赢得市场。
(4)转变营销机制,全员重视市场。树立生产现场就是市场的新观念,以文明生产为突破口,强化科学管理;以质量为中心,用户满意为目的,真正做到用户买时方便,用时满意,长期使用可靠。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司收购及吸收合并事项
根据公司招股说明书(详见1998年10月8日《中国证券报》、《证券时报》)募集资金投入项目,公司出资6457.72万元控股华光压缩机有限公司80％的股权,增资扩股工作已于1998年11月完成。
3、重大关联交易事项
报告期内公司重大关联交易参见会计报表附注。
4、报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、公司聘请的会计师事务所为羊城会计师事务所,报告期内无变更。
6、其它重大合同
本报告期内公司无重大合同事项。
7、报告期内未更改公司名称或股票简称。
8、关于公司计算机2000年问题
公司的计算机中心已对公司内部的计算机系统(包括财务会计系统、办公自动化系统)全面地进行了有关测试,并完成了全面的升级工作。计算机2000年问题对公司下一世纪的生产经营、日常办公、财务会计等系统不会产生任何不良影响。
九、财务报告
1、审计报告
公司财务报告经羊城会计师事务所注册会计师黄伟成、潘文中审计后出具了无保留意见
的公司1998年度审计报告《(99)羊查字第5678号》
2、会计报表(见附表)
3、会计报表附注
一、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司依法成立后执行《股份有限公司会计制度》,华光公司执行《工业企业会计制度》,本公司在合并会计报表时,已按照《股份有限公司会计制度》对其会计报表进行必要的调整。
2、会计年度
本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司采用权责发生制,以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司对涉及外币的经济业务采用业务发生当月一日的市场汇价作为折算汇率,期末外币货币资金及以外币结算的债权债务等各种外币帐户的帐面余额按期末市场汇价进行调整,其差额作为“汇兑损益”计入当期财务费用。
6、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照财政部财会[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字(96)2号补充规定编制而成。合并时公司内部投资、交易、债权、债务等均相互抵消。
合并范围的确定原则是本公司投资占被投资企业有表决权资本总额50％以上或者占该企业资本总额不足50％但具有实质控制权时编制合并会计报表。
7、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法
本公司的坏帐确认标准为:
(1)因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍然无法收回。
(2)债务人逾期未履行其偿债义务,超过三年仍不能收回,且具有明显特征表明无法收回。
坏帐损失核算采用备抵法,按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。
9、存货核算方法
本公司存货包括原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。
各类原材料,平时按计划成本计价,月终按实际领用数分摊材料差异,并将月末结存材料成本调整为实际成本。产成品、包装物按实际成本计价,发出和领用时按加权平均法结转成本。低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
本公司本年度不计提存货跌价损失准备。
10、长期投资核算方法
本公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款记帐。投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下的采用成本法核算,占被投资企业有表决权资本总额20％以上时采用权益法核算,其中投资额占被投资企业有表决权资本总额50％以上或者占该企业资本总额不足50％但具有实质控制权的子公司会计报表予以合并。
本公司对外债权投资,按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本记帐。发生的折价、溢价在债券存续期内平均摊销,债权投资按权责发生制原则计提利息。
本公司本年度不计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的物品。
固定资产折旧采用双倍余额递减法计算,按固定资产类别,估计经济使用年限确定折旧率如下:
资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋建筑物 30 6.67
机器机械设备 10～20 10～20
运输、电子及其他设备 5～18 11.11～40
12、在建工程核算方法
本公司在建工程按各项工程实际发生的支出核算。为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差价在工程交付使用之前计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月转入固定资产。
13、无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产按实际发生额核算,在有效使用期限内分期平均摊销。
14、收入确认原则
本公司对于产品(商品)销售,已将产品(商品)所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,公司不再对该产品(商品)实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产品(商品)有关的成本能够可靠地计量时,即确认营业收入的实现。
15、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
二、税项
1、增值税
本公司以销售收入的17％计算增值税销项税额,按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。
2、营业税
本公司按服务收入的5％计提缴纳。
3、城市维护建设税
本公司按应纳增值税额,营业税额的7％计提并缴纳。
4、教育费附加
本公司按应纳增值税额,营业税额的3％计提并缴纳。
5、企业所得税
本公司按应纳税所得额的33％计算和缴纳企业所得税。
根据广东省人民政府粤府函[1998]197号《关于广州冷机股份有限公司上市后所得税优惠问题的批复》文件规定,同意对本公司上市后按33％税率计征所得税,超过15％部分由市
财政返还给本公司。
三、控股子公司及合营企业情况
子公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 权益比例
广州华光压缩机 8,072万元 制造、销售电 64,577,200.00 80％
有限公司 冰箱压缩机
说明:广州华光压缩机有限公司增资扩股组建于一九九八年十一月,其资产负债表的合并日为一九九八年十二月三十一日,利润表的合并期间为一九九八年十一月至十二月。
四、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 1,878.82 1,133.80
银行存款 6,200,356.86 31,834,678.32
合计 6,202,235.68 31,835,812.12
说明:货币资金较年初增加513％,主要是募股资金到位后尚未投入使用。
2、应收帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 120,011,393.61 50 221,863,767.06 81
一至二年 60,005,696.80 25 50,390,988.84 19
二至三年 34,633,445.02 14
三年以上 25,372,251.78 11
合 计 240,022,787.21 100 272,254,755.90 100
说明:以上应收帐款不存在持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
3、预付帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 18,348,932.01 58 30,615,964.27 72
一至二年 8,858,105.11 28 7,653,991.07 18
二至三年 4,429,052.56 14 4,252,217.25 10
合计 31,636,089.68 100 42,522,172.59 100
说明:以上预付帐款不存在持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
4、应收补贴款
项目 期初数 期末数
财政返还 - 5,190,802.70
说明:应收补贴款期末余额5,190,802.70元,是根据广东省人民政府粤府函197号批复同意应由市财政返还本公司一九九八年十一月至十二月超过15％部分的企业所得税。
5、其他应收款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 7,177,743.08 54 122,522,422.99 98
一至二年 5,981,673.73 45 3,590,334.38 1.7
二至三年 132,700.00 1 104,700.00 0.3
合计 13,292,116.81 100 126,217,457.37 100
说明:
(1)截至一九九八年十二月三十一日止,持有本公司5％以上股份的股东单位欠款如下:
单位名称 金额 性质
集团公司 116,153,319.78 暂借款
有关说明详见附注八。
(2)其他应收款较年初增加9.5倍,主要原因是募集资金到位后,因有关投资项目推迟,至年末尚未使用部分被集团公司暂借用,本公司与集团公司签订协议书,就集团公司暂借用资金按银行同期贷款利率7.92％计算应收利息。
6、存货
项目 期初数 期末数
在途物资 5,605,019.30 15,132,155.30
原材料 61,333,538.22 58,117,577.44
低值易耗品 46,622,415.36 43,471,663.64
在产品 2,481,932.21 4,565,028.25
产成品 15,407,554.94 28,421,794.26
合计 131,450,460.03 149,708,218.89
7、固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值:
房屋建筑物 32458939.79 55971672.17 88430611.96
机器设备 173838360.06 102748066.34 4063946.60 272522479.80
运输设备 8263549.40 1258650.00 9522199.40
办公设备 5332941.96 4709997.83 10042939.79
合计 219893791.21 164688386.34 4063946.60 380518230.95
累计折旧:
房屋建筑物 10759391.05 3366617.32 14126008.37
机器设备 113107047.55 16654438.27 3812946.47 125948539.35
运输设备 3645448.49 633438.02 4278886.51
办公设备 1992361.37 4881891.61 6874252.98
合计 129504248.46 25536385.22 3812946.47 151227687.21
净值: 90389542.75 229290543.74
说明:
(1)固定资产较上年增加73％,主要原因是本公司依法成立后,对固定资产评估增值调帐及因对华光公司增资扩股而在年末合并华光公司会计报表增加固定资产原值。
(2)截至一九九八年十二月三十一日止,本公司固定资产中的房屋建筑物、机器设备已全部对外抵押。
(3)本公司固定资产中无在建工程转入数。
8、在建工程
本期转入 其他
工程名称
期初数 本期增加 固定资产 减少数 期末数 资金来源
项目进度
办公室加层
3503820.50 3503820.50 自筹
已完工
工程 尚未结算。
计算机系统
885002.93 14911.00 899913.93 自筹
已完工
工程 60％
R600Q冷量
115400.00 173550.00 288950.00 自筹
已完工
测试台 尚未结算。
汽车
14800.00 24000.00 38800.00
液化气站
39000.00 39000.00 自筹
已完工
大修工程 尚未结算。
无氟冰箱压缩
6440475.66 21085980.90 27526456.56 募股资金
已完工
机技术改造项目 50％
合计
10959499.09 21337441.90 38800.00 32258140.99
说明:
(1)上述在建工程无利息资本化。
(2)在建工程较上年增加194％主要原因是募集资金到位后投入无氟冰箱压缩机技术改造项目。
9、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 2525345.00 2525345.00 50477289.00 218764.53
52783869.46
说明:无形资产较上年增加21倍,主要原因是本公司依法成立后,对土地使用权评估增值调帐及因对华光公司增资扩股而在年末合并华光公司会计报表增加土地使用权。
10、开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 4,949,741.52 46,098.44 4,903,643.08
说明:开办费较上年增加100％,主要原因是对华光公司增资扩股而在年末合并华光会计报表增加开办费。
11、其他长期资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
供电增容费 4,575,450.00 76,257.50 4,499,192.50
中继线和电 343,800.00 5,730.00 338,070.00
话初装费
合计 4,919,250.00 81,987.50 4,837,262.50
说明:其他长期资产较上年增加100％,主要原因是本公司依法成立后,对供电增容费及中继线和电话初装费的评估增值调帐形成。
12、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 158,700,000.00
担保借款 104,077,086.00 152,010,320.00
信用借款 2,500,000.00
合计 104,077,086.00 313,210,320.00
说明:短期借款较上年增加两倍,主要原因是业务需要增加流动资金及因对华光公司增资扩股而在年末合并华光公司会计报表增加借款。
13、应付帐款
说明:
(1)应付帐款中无持有公司5％以上股份的股东单位欠款。
(2)应付帐款较上年减少70％,主要原因是偿还应付材料款。
14、应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 16,038,954.89 23,456,346.47
营业税 2,082.00
城市建设维护税 1,601,320.63 2,052,133.48
固定资产投资方向调节税 305,676.63
企业所得税 25,702,258.82 8,540,912.78
房产税 379,392.26
合计 43,650,292.97 34,428,784.99
15、其他应付数
说明:
(1)其他应付款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
(2)其他应付款较上年下降74％,主要原因是偿还银行借款利息及部分单位欠款。
16、股本
股份类别 本期增减
期初数 新发股 转增股 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人
163890887.58 1109112.42 1109112.42 165000000.00
其中:境内法人持有
163890887.58 1109112.42 1109112.42 165000000.00
2、内部职工股
5700000.00 5700000.00 5700000.00
3、境内基金持股
尚未流通股份合计
5700000.00 5700000.00 5700000.00
163890887.58 11400000.00 1109112.42 12509112.42 176400000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
45600000.00 45600000.00 45600000.00
民币普通股
已流通股份合计
45600000.00 45600000.00 45600000.00
三、股份总数
163890887.58 57000000.00 1109112.42 58109112.42 222000000.00
17、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 272340058.05 272340058.05
说明:股本溢价是由发起人-集团公司投入折股净资产252,894,843.46元,折股16,500万股后差额及向社会公开溢价发行面值一元的人民币普通股5,700万股,扣除发行费用后实际现金溢余形成。
18、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 5,060,000.00 5,060,000.00
公益金 4,050,000.00 4,050,000.00
合计 9,110,000.00 9,110,000.00
19、未分配利润
期初未分配利润 528,895.43
加:年度合并净利润 50,611,764.16
减:提取盈余公积 9,110,000.00
期末未分配利润 42,030,659.59
20、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 16,528,383.95 20,198,555.41
减:利息收入 3,938,327.80 1,262,411.09
汇兑损失 16,169.34
减:汇兑收益 2,267.12 236,147.00
其他 116.17 23,643.65
合计 12,587,905.20 18,739,810.31
说明:财务费用较上年下降32％,主要原因是九八年度银行利率下调减少利息支出及集团占用募集资金增加利息收入。
21、补贴收入
项目 本年发生数 上年发生数
财政返还 5,190,802.70
说明:根据广东省人民政府粤府函[1998]197号文,本公司依法按33％税率缴纳所得税后,超过15％税负部分由市财政返还给本公司,返还部分计入补贴收入。
22、营业外收入
项目 月日 本年发生数 上年发生数
无效申购资金冻结利息收入 5,888,842.66
罚款净收入 15,066.39 22,997.99
无法支付的应付款项 567,950.86
合计 6,471,859.91 22,997.99
23、支付的其他与经营活动有关的现金117,599,293.60元,其中:集团暂借款114,042,392.51元。
五、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
与本公 经济 法定
企业名称 注册地址 主营业务 司关系 性质 代表人
万宝冷机集团有限公司
广州人和镇 工业制造 母公司 国有 魏长明
人和大街12号
广州华光压缩机有限公司
广州人和镇 工业制造 控股子公司 国有 魏长明
人和大街12号
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
万宝冷机集团有限公司
313,050,000.00 313,050,000.00
广州华光压缩机有限公司
30,000,000.00 50,720,000.00 80,720,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份比例及其变化
企业名称 年初持股比例 本年增加 本年减少 年末持股比例
万宝冷机集团有限公司
100％ 25.676％ 74.324％
广州华光压缩机有限公司 80％ 80％
(4)不存在控制关系的关联关系的性质
企业名称 与本公司关系
广州万宝压缩机有限公司 与本公司同一董事长
万宝冷机集团广州电器有限公司 与本公司同一董事长
广州冷机制冷设备有限公司 与本公司同一董事长
广州万宝冷机建材有限公司 本公司之母公司的控股子公司
万宝银河(沙市)冷柜有限公司 本公司之母公司的控股子公司
万宝东风(武汉)电机有限公司 本公司之母公司的控股子公司
广州市广宝电器有限公司 本公司之母公司的控股子公司
2、关联方交易
(1)采购货物
本年度
企业名称 单价 金额 上年度
数量 (元) (万元) 比例 比例
万宝冷机集团广州电器有限公司(万套)
115 19.45 2,237 11％ 10％
广州万宝压缩机有限公司(万个)
122 9.86 1,203 5％ 2％
(2)销售货物
本年度
企业名称 单价 金额 上年度
数量 (元) (万元) 比例 比例
广州冷机制冷设备有限公司(吨)
848.2 6,750 573 7％
广州万宝压缩机有限公司(台)
87,297 268.88 2,347 3.5％ 6％
万宝银河(沙市)冷柜有限公司 0.6％
万宝东风(武汉)电机有限公司 2％
3、关联方应收应付款项余额
项目 年末余额 年初余额
应收帐款:
广州冷机制冷设备有限公司 23,657,570.45
广州万宝压缩机有限公司 40,282,155.54 15,353,259.14
万宝银河(沙市)冷柜有限公司 3,942,819.71 3,942,819.71
万宝东风(武汉)电机有限公司 7,103,019.77 7,103,019.77
其他应收款:
万宝冷机集团有限公司 116,153,319.78
应付帐款:
万宝冷机集团广州电器有限公司
3,101,531.20 21,889,495.69
4、1997年度关联交易数据:
(1)采购货物:(上年度)
企业名称 数量 单价(元) 金额(万元) 比例
万宝冷机集团广州电器有限公司(万套)
102.82 19.45 2000 10％
广州万宝压缩机有限公司(万套)
40.56 9.86 400 2％
(2)销售货物:(上年度)
企业名称 数量 单价(元) 金额(万元) 比例
广州冷机制冷设备有限公司(台) 0
广州万宝压缩机有限公司(吨)
2962 6750 2000 6％
万宝银河(沙市)冷柜有限公司(台)
6329 316 200 0.6％
万宝东风(武汉)电机有限公司(万套)
12.66 55.3 700 2％
2、更正1998年度销售货物中如下数据:
销售货物(本年度)原刊误:
企业名称 数量 单价(元) 金额(万元) 比例
广州冷机制冷设备有限公司(吨)
848.2 6750 573 7％
广州万宝压缩机有限公司(台)
87297 268.88 2347 3.5％
现更正为:
企业名称 数量 单价(元) 金额(万元) 比例
广州冷机制冷设备有限公司(台)
87297 268.88 2347 7％
广州万宝压缩机有限公司(吨)
848.2 6750 573 3.5％
以上关联交易的定价原则为市场公允的价格。
六、或有事项
截至一九九八年十二月三十一日止,本公司无或有损失和或有负债。
七、承诺事项
一九九八年四月十五日本公司与万宝集团冷柜工业公司(以下简称“冷柜公司”)签订了《控股式兼并协议》。集团公司已于一九九八年十一月六日完成对冷柜公司的资产重组,成立广州冷机制冷设备有限公司(以下简称“制冷公司”),因制冷公司的经营业绩尚未达到协议要求,因此,本公司暂未实施有控股式兼并。
八、资产负债表日后事项
1、根据广州冷机股份有限公司一九九九年三月十四日第一届董事会第二次会议决议,本年度净利润提取10％法定公积金和8％公益金。
2、根据广州冷机股份有限公司一九九九年三月十四日第一届董事会第二次会议决议,本年度净利润提取10％法定公积金和8％公益金后加上年初未分配利润42,030,659.59元,在一九九九年度暂不分配。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记时间:1998年10月27日
登记地点:广州市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号:63322344-X
3、税务登记号码:440101712434165
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
5、公司报告期内证券主承销机构:广州证券公司
6、公司聘请的会计师事务所:羊城会计师事务所
地址:广州市大德路187号九楼
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、1998年度在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
广州冷机股份有限公司
1999年3月13日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:广州冷机股份有限公司 编制时间:1999.3.13
单位:人民币元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
资产
流动资产：
货币资金 31835812.12 31771280.29 6202235.68 6202235.68
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 272254755.90 272254755.90 24022787.21
240022787.21
减：坏帐准备
816764.27 816764.27 720068.36 720068.36
应收帐款净额
271437991.63 271437991.63 239302718.85
239302718.85
预付帐款 42522172.59 42522172.59 31636089.68 31636089.68
应收补贴款 5190802.70 5190802.70
其他应收款 126217457.37 110367417.97 13292116.81 13292116.81
存货 149708218.89 119195107.12 131450460.03
131450460.03
减：存货跌价准备
存货净额
149708218.89 119195107.12 131450460.03
131450460.03
待摊费用 4228344.29 4228344.29
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
626912455.30 580484772.30 426111965.34
426111965.34
长期投资：
长期股权投资 64887172.96
长期债权投资
长期投资合计 64887172.96
减：长期投资减值准备
长期投资净额
64887172.96
固定资产：
固定资产原价
380518230.95 266243859.95 219893791.21
219893791.21
减：累计折旧
151227687.21 138830067.97 129504248.46
129504248.46
固定资产净值
229290543.74 127413791.98 90389542.75 90389542.75
工程物资
在建工程
32258140.99 32038006.09 10959499.09 10959499.09
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
261548684.73 159451798.07 101349041.84 101349041.84
无形资产及其他资产：
无形资产 52783869.46 41641514.86 2525345.00 2525345.00
开办费 4903643.08
长期待摊费用
其他长期资产4837262.50 4837262.50
无形资产及其他资产合计
62524775.04 46478777.36 2525345.00 2525345.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计
950985915.07 851302520.69 529986352.18 529986352.18
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
313210320.00 222090320.00 1040771086.00 104077086.00
应付票据
应付帐款 33481753.68 35756332.49 111547946.61 111547946.61
预收帐款
488670.96 488670.96 934366.29 934366.29
代销商品款
应付工资
应付福利费
1721360.94 1723895.87 8561421.52 8561421.52
应付股利
应交税金
34428784.99 30762685.74 43650292.97 43650292.97
其他应交款
1792379.31 1792379.61 1597153.22 1597153.22
其他应付款
3961888.61 13032752.18 15198302.56 15198302.56
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
389085158.79 305647036.85 285566569.17 285066569.17
长期负债：
长期借款 80000000.00 80000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 198245.40 174766.20
其他长期负债
长期负债合计
198245.40 174766.20 80000000.00 80000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
389283404.19 305821803.05 365566569.17 365566569.17
少数股东权益
16221793.24
股东权益
股本 222000000.00 222000000.00 163890887.58 163890887.58
资本公积
272340058.05 272340058.05
盈余公积
9110000.00 9110000.00
其中：公益金
4050000.00 4050000.00
未分配利润
42030659.59 42030659.59 528895.43 528895.43
股东权益合计
545480717.64 545480717.64 164419783.01 164419783.01
负债及股东权益总计
950985915.07 851302520.69 529986352.18 529986352.18
利润及利润分配表
编制单位:广州冷机股份有限公司 编制时间:1999.3.13
单位:人民币元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
335347435.48 335347435.48 351405379.64 351405379.64
减：折扣与折让
主营业务收入净额
335347435.48 335347435.48 351405379.64 351405379.64
减：主营业务成本
227491003.22 229645307.04 231231338.25 231231338.25
主营业务税金及附加
1773869.87 1752880.63 2145114.51 2145114.51
二、主营业务利润
106082562.39 103949247.81 118028926.88 118028926.88
加：其他业务利润
-1244370.24 -1244370.24 1448774.21 1448774.21
减：存货跌价损失
营业费用
4044180.11 3942173.22 4208419.99 4208419.99
管理费用26088897.43 25468610.55 30536289.61 30536289.61
财务费用12587905.20 11564205.20 18739810.31 18739810.31
三、营业利润
62117209.41 61729888.60 65993181.18 65993181.18
加：投资收益 309856.65 64530.00 64530.00
补贴收入 5190802.70 5190802.70
营业外收入
6471859.91 6471859.91 22997.99 22997.99
减：营业外支出
269996.01 269996.01 29760.13 29760.13
四、利润总额
73509876.01 73432411.85 66050949.04 66050949.04
减：所得税
22820647.69 22820647.69 21796813.18 21796813.18
少数股东损益
77464.14
五、净利润
5061164.16 50611764.16 44254135.86 44254135.86
加：年初未分配利润
528895.43 528895.43
盈余公积转入
六、可供分配的利润
51140659.59 51140659.59 44254135.86 44254135.86
减：提取法定盈余公积
5060000.00 5060000.00 4372524.04 4372524.04
提取法定公益金
4050000.00 4050000.00 2186262.02 2186262.02
七、可供股东分配的利润
42030659.59 42030659.59 37695349.80 37695349.80
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 37166454.37 37166454.37
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
42030659.59 42030659.59 528895.43 528895.43
现金流量表
编制单位:广州冷机股份有限公司 编制时间:1999.3.13
单位:人民币元
项 目 期末数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 110730556.69 110730556.69
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
18824194.62 18824194.61
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 12000.00 12000.00
现金流入小计 129566751.31 129566751.31
购买商品、接受劳务支付的现金 103906384.03 50573312.05
经营租赁所支付的现金 102661.96 102661.96
支付给职工以及为职工支付的现金 27875269.52 31853209.06
支付的增值税款 23796290.85 22296290.85
支付的所得税款 34269515.58 34224276.15
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
3005513.92 1742746.10
支付的其他与经营活动有关的现金 117599293.60 77599293.60
现金流出小计 310554929.46 218391789.77
经营活动产生的现金流量净额 -180988178.15 -88825038.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 461829.22 461829.22
现金流入小计 461829.22 461829.22
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 14255285.28 13881696.06
权益性投资所支付的现金 67471611.00 64471611.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 608596.30 608596.30
现金流出小计 82335492.58 81961903.36
投资活动产生的现金流量净额 -81873663.36 -81500074.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 316724313.31 252147113.31
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 527564803.34 499254050.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 6067627.49 6067627.49
筹资现金流入小计 850356744.14 757468790.80
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 53832756.13 53296392.55
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计 562113264.29 561576900.71
筹资活动产生的现金流量净额 288243479.85 195891890.09
四、汇率变动对现金的影响 2267.12 2267.12
五、现金及现金等价物净增加额 25383905.46 25569044.61
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 50611764.16 50611764.16
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 96695.91 96695.91
固定资产折旧 18240809.45 12431980.25
无形资产摊销 338017.43 300752.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 251000.13 251000.13
财务费用 12587905.20 11564205.20
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 18257758.86 12255352.91
经营性应收项目的减少(减增加) -263455369.30 -241310588.73
经营性应付项目的增加(减减少) -22755667.63 60134892.04
增值税增加净额(减减少) 4838907.64 4838907.64
其他项目
少数股东本期收益
其他
经营活动产生的现金流量净额 -180988178.15 -88825038.46
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额
减:货币资金的期初余额 31835812.12 31771280.29
现金等价物的期末余额 6451906.66 6202235.68
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 25383905.46 25569044.61
