广州冷机股份有限公司2007半年度报告
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司董事长周千定先生、财务负责人赵忠新先生、财务机构负责人伍南昌先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
二〇〇七年八月
目 录
第一章 公司基本情况 —————————————3
第二章 股本变动和主要股东持股情况-------------5
第三章 董事、监事、高级管理人员情况-----------6
第四章 董事会报告-----------------------------7
第五章 重要事项-------------------------------9
第六章 财务报告-------------------------------13
第七章 备查文件目录---------------------------14
第一章 公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1．公司法定中文名称：广州冷机股份有限公司
公司法定英文名称：GUANGZHOU REFRIGERATION CO.LTD
2．法定代表人姓名：周千定
3．公司董事会秘书：石革燕
证券事务代表 ：吴利芳
联系电话 ：(020)86451188
传真 ：(020)86450724
电子信箱 ：stock@wanbao-compressor.com.cn
联系地址 : 广东省广州市白云区人和镇人和大街68号
4．公司注册地址：广东省广州市白云区人和镇人和大街68号
公司办公地址：广东省广州市白云区人和镇人和大街68号
邮政编码 ：510470
公司网址 ：HTTP://WWW.WANBAO-COMPRESSOR.COM.CN
公司电子信箱：stock@wanbao-compressor.com.cn
5．信息披露媒体
选定报刊 ：《证券时报》、《中国证券报》
指定网站的网址 ：HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN
半年度报告备置地点：公司企业管理部
6．公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称 ：广州冷机
股票代码 ：000893
7．其它有关资料
公司变更注册登记日期 ：2006年11月14日
登记地点 ：广州市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4401011100788
税务登记号码 ：440101712434165
公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限公司
办公地址 ：四川省成都市走马街68号锦城大厦10楼
（二） 主要财务数据和指标
1．报告期主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 1,204,219,867.31 997,511,267.62 998,583,432.17 20.72% 20.59%
所有者权益（或股东权益 479,799,077.88 457,327,491.48 458,399,656.03 4.91% 4.67%
）
每股净资产 2.16 2.06 2.06 4.85% 4.85%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 22,153,835.77 17,075,110.06 18,147,274.61 29.74% 22.08%
利润总额 22,166,006.94 17,639,338.32 18,711,502.87 25.66% 18.46%
净利润 21,399,421.85 17,638,924.55 18,711,089.10 21.32% 14.37%
扣除非经常性损益后的净 21,603,315.78 17,556,059.76 18,628,818.08 23.05% 15.97%
利润
基本每股收益 0.10 0.08 0.08 25.00% 25.00%
稀释每股收益 0.10 0.08 0.08 25.00% 25.00%
净资产收益率 4.46% 3.86% 4.08% 增加0.60个 增加0.38个
百分点 百分点
经营活动产生的现金流量 -7,464,904.07 48,741,845.44 -115.32%
净额
每股经营活动产生的现金 -0.03 0.22 -113.64%
流量净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．扣除的非经营性损益项目及金额
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益扣除项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -70,139.02
其他非经常性损益项目 -133,754.91
合计 -203,893.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．报告期利润指标
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净资产收益率 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 4.62% 4.72% 0.10 0.10
利润总额 4.62% 4.73% 0.10 0.10
净利润 4.46% 4.56% 0.10 0.10
扣除非经常性损益后的净利润 4.50% 4.61% 0.10 0.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第二章 股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
报告期内公司股份总数未发生变动，剔除公司董事、监事和高级管理人员持股按照《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》解除限售情况，公司股份结构均未发生变动。
报告期内持股5%以上的股东所持股份未发生变动。
（二）公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 19607户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的
数量 股份数量
广州动源集团有限公司 境内非国有法人 34.38% 76,316,940 76,316,940 35,520,000
广州万宝集团有限公司 国有法人 26.12% 57,985,516 57,985,516 57,705,000
无锡市嘉亿商贸有限公司 境内非国有法人 1.85% 4,098,453 4,098,453
山西昌泰工贸有限公司 境内非国有法人 1.81% 4,018,091 4,018,091
上海浦东任辰贸易有限公司 境内非国有法人 0.72% 1,607,236 1,607,236
上海信义水处理有限责任公司 境内非国有法人 0.40% 892,909 892,909
山西爱德投资有限公司 境内非国有法人 0.40% 892,909 892,909
上海超人贸易有限公司 境内非国有法人 0.40% 892,909 892,909
陆秋燕 境内自然人 0.32% 710,520 -
荆州市楚雄实业有限公司 境内非国有法人 0.20% 446,455 446,455
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
陆秋燕 710,520 人民币普通股
林群 355,122 人民币普通股
余伟文 350,634 人民币普通股
朱卫东 267,658 人民币普通股
罗卓军 221,000 人民币普通股
潘志民 210,350 人民币普通股
陈炳灿 205,943 人民币普通股
吴群 200,000 人民币普通股
庞秀莲 189,970 人民币普通股
赵丽红 189,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说 公司前10名股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；
明 未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）报告期内公司控股股东或实际控制人无变化。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事、高级管理人员持股变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
周千定 董事长 16244 16244 报告期内无变动
陆鑑青 副董事长、总经理 0 0
赵忠新 董事、副总经理、财务负责人 0 0
伍南昌 董事、总会计师 0 0
黄永亨 董事 0 0
杨建优 董事 0 0
黄秉耿 独立董事 0 0
李连生 独立董事 0 0
张先云 独立董事 0 0
唐兵 监事会召集人 0 0
马怀森 监事 0 0
夏友辉 监事 0 0
陈生 副总经理 0 0
谢勇 副总经理 0 0
王松 总工程师 0 0
石革燕 董事会秘书 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）董事、监事、高级管理人员变动情况
2007年1月22日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于同意杨文先生因个人原因辞去公司副总经理及青岛宝兰格制冷有限公司董事的议案》。相关公告见2007年1月23日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
第四章 董事会报告
（一）经营成果与财务状况分析
1．经营成果
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减%
营业收入 732,384,961.10 506,064,729.66 44.72%
营业利润 22,153,835.77 18,147,274.61 22.08%
净利润 21,399,421.85 18,711,502.87 14.37%
财务费用 7,273,694.22 5,271,414.18 37.98%
经营活动产生的现金流量净额 -7,464,904.07 48,741,845.44 -115.32%
现金及现金等价物净增加额 -28,728,852.69 29,275,942.88 -198.13%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）营业收入同比增长44.72%，主要原因是：①由于公司控股子公司青岛宝兰格开始逐步达产并走向经营正轨，冰箱压缩机总体销量同比增长32.55%；母公司销量同比增长12.85%；②产品售价同比有所上升。
（2）营业利润同比增长22.08%，主要是：①冰箱压缩机总体销量同比增长32.55%；②主营业务成本受材料价格的影响，其增长的幅度大于主营业务收入增长的幅度。
（3）净利润同比增长14.37%，主要是主营业务利润增长所致。
（4）财务费用同比增长37.98%，主要原因是：本报告期商业票据贴现额同比增加；贴现率受央行调控影响大幅上升，导致贴现利息同比增加。
（5）经营活动产生的现金流量净额同比减少115.32%，主要原因是：① 部分销售结算由原来的现金结算改为银行承兑汇票结算，减少了现金流入。② 本报告期销售收入比上年同期增长44.72%，收款存在一段结算期,应收账款比上年同期增长7,959.28万元，这部分资产尚未转化为现金流入。
（6）现金及现金等价物净增加额同比减少198.13%，主要原因是加大了银行承兑汇票的结算量及现金流入减少所致：①上期收到原大股东及关联单位欠款，本期未发生；②原采取现金结算的部分出口货物改为银行承兑汇票结算，减少了现金流入。
2．财务状况
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 变动比率（%）
流动资产 861,921,213.33 667,587,908.26 29.11%
流动负债 690,522,865.75 536,481,852.46 28.71%
股东权益 479,799,077.88 458,399,656.03 4.67%
总资产 1,204,219,867.31 998,583,432.17 20.59%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）流动资产增加29.11%，主要原因是由于本报告期销售额增加，赊销货款存在收款期，应收账款及应收票据相应增加。
（2）流动负债增加28.71%，主要原因是本报告期公司生产规模扩大，赊购材料款存在付款期，应付账款及应付票据相应增加。
（3）股东权益增加4.67%，主要原因是本报告期公司实现盈利所致。
（二）报告期内公司经营情况
1．主营业务范围和经营状况
公司主营业务范围为冰箱压缩机的设计、加工、制造。
2007年上半年冰箱压缩机行业市场需求旺盛，产品售价亦略有上升,但主要原材料钢材、铜材的售价持续上涨，给公司的生产经营带来较大的压力。
公司充分抓住市场机遇，对内深挖生产潜能，加强产品质量控制，降低产品成本，并不断进行产品结构的优化调整；对外不断开拓国际、国内市场，使公司在2007年上半年保持稳定快速的发展势头，同时,由于公司控股子公司青岛宝兰格制冷有限公司生产经营逐步走上正轨,2007年上半年公司产销量均创历史新高，共生产冰箱压缩机349.97万台，销售冰箱压缩机362.11万台，产销量较上年同期分别增长31.36%和32.55%；出口量同比增长40.23%；实现主营业务收入73,044.70 万元，较上年同期增长45.13%；实现净利润2,139.94万元，较上年同期增长14.37%。
报告期内公司主营业务及结构未发生变化。
2．主营业务构成情况 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 金额(元) 占主营业务收入比例% 金额(元) 占主营业务成本比例%
家电制造 730,447,009.91 100.00 646,652,777.63 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3. 按主要产品划分的经营情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
冰箱压缩机 730,447,009.91 646,652,777.63 11.47%
合计 730,447,009.91 646,652,777.63 11.47%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4. 主营业务分地区情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务比上年同期增减（%）
华北地区 236,721,932.14 67.39%
华东地区 108,145,976.24 4.54%
华南地区 229,847,661.61 50.81%
华中地区 152,224,435.12 43.57%
东北地区 3,507,004.80 100.00%
合计 730,447,009.91 45.13%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．报告期内利润构成与上年度相比未发生重大变化
6．经营中出现的问题与困难
2007年上半年，冰箱压缩机的主要原材料如钢材、铜材的价格与去年同期相比有大幅度的上涨，给公司的生产经营带来较大的压力。公司通过严格控制各项成本等措施克服主要原材料价格不断上涨等不利因素的影响，实现了产量、销量、利润的同向增长。
（三）公司投资情况
1．报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本报告期的情况。
2．报告期内公司无重大非募集资金投资情况。
（四）报告期内公司经营成果与计划的比较
公司2007年计划产销量达到700万台。2007年上半年公司产销量分别完成年度计划的50.00%、51.73%。
（五）公司年度经营计划未作调整
第五章 重要事项
（一）公司治理情况
公司自成立以来，按照《公司法》、《证券法》以及证券监管机构的有关法规规定，逐步完善公司法人治理结构，规范公司运作，股东大会、董事会、监事会和经理层分别按其职责行使决策权、执行权、监督权和经营管理权，形成各司其职，各尽其职，相互协调、相互制衡的法人治理结构，公司机构的设置及职能的分工符合内部控制的要求，公司治理的实际情况基本达到上市公司规范性文件的规定和要求。
根据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号文）和广东证监局《关于做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》（广东证监[2007]48号文）的要求，报告期内公司对本公司治理情况进行了自查，发现公司治理方面存在如下有待改进的问题：
（1）公司内部控制制度有待修订和完善。应对部分原有管理制度进行修订以适应公司发展要求和符合最新法律法规标准。
（2）公司尚未成立专门的内部审计机构负责公司内部审计工作。应成立专门的内部审计机构，进一步强化公司内部审计工作。
（3）投资者关系管理工作有待进一步加强。
针对自查发现的公司治理问题，公司进行了整改，整改情况如下：
（1）根据公司业务的发展、经营环境的变化及法律法规规章的变动，已对公司部分内部管理制度作了修订。
（2）成立了专门的内部审计机构负责内部审计工作，并制订了《内部审计制度》。
（3）制订了《接待和推广工作制度》，并不断加强与投资者的沟通。
中国证监会广东证监局于2007年8月6日至7日对本公司治理情况进行了检查，并于2007年8月10日下发了《关于通报广州冷机股份有限公司加强公司治理专项活动检查情况的函》。检查结果表明,公司能够贯彻落实中国证监会有关通知精神，认真开展加强公司治理自查和接受公众评议工作，公司治理自查报告基本反映了公司治理运作的实际状况。公司拥有独立完整的业务经营体系，股权结构比较合理，大股东之间能够相互制衡；公司治理制度和内控制度基本建立健全，“三会”及经营班子运作正常，并在董事、监事选举中推行了累积投票制。同时，广东证监局指出了公司在治理运作方面存在的问题。针对存在的问题，公司进行了整改，具体内容见同日刊载于巨潮资讯网的《广州冷机关于加强公司治理专项活动的整改报告》。
（二）报告期内公司未实施利润分配方案
2007年6月20日召开的公司2006年年度股东大会审议通过了《公司2006年度利润分配方案》,2006年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，可供分配利润用以补充公司流动资金。
由于公司生产经营规模不断扩大，对资金需求较大，因此2007年中期公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，可供分配利润用于补充公司流动资金。
（三）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
1．与长岭（集团）股份有限公司的诉讼案
2003 年，本公司起诉陕西宝鸡长岭冰箱有限公司，要求该公司偿付所欠货款3,200 万元。2003 年7 月，经陕西省高级人民法院调解，下达（2003）陕民二初字第5 号民事调解书，确定该公司所欠本公司的债务总额为3,226.70 万元，其中长岭（集团）股份有限公司对其中的1,921.35 万元承担连带清偿责任。
2004 年7 月21日陕西省高级人民法院执行局做出（2004）陕执一民字第14-14 号民事裁定，依法评估、拍卖陕西长岭（集团）股份有限公司在陕西长岭纺织机电科技有限公司4000 万元人民币投资权益或股权。2004 年8 月13 日本公司与该公司签定《执行和解协议书》，长岭（集团）股份有限公司对债务总额全部承担连带清偿责任。
然而，陕西长岭（集团）股份有限公司依旧没有有效执行本公司2004年8月13日与其签定的《执行和解协议书》，本公司于2005年9月16日向陕西省高级人民法院申请恢复强制执行。2006年1月26日，陕西省高级人民法院做出民事裁定，下达（2005）陕执—债字第122—3号裁定书：(1)陕西省高级人民法院（2005）陕执—债字第122号执行案件指定宝鸡市中级人民法院执行；(2)陕西省高级人民法院（2004）陕执—民债字第14号债权凭证在陕西省高级人民法院的执行程序终结。截止2006年12月31日本公司收到陕西宝鸡长岭冰箱有限公司还款190.20万元。
2007年6月1日本公司向宝鸡市中级人民法院递交“破产还债申请书”，2007年6月7日收到宝鸡市中级人民法院“通知书”，要求本公司于2007年6月8日前补充提交被申请人长岭（集团）股份有限公司不能清偿到期债务的证据原件，本公司已于2007年6月7日提交有关资料至宝鸡市中级人民法院。至目前为止，尚未收到宝鸡市中级人民法院关于该案件进展的其他通知或文件。
截止2006年末公司已对该项债权提取了80%的坏账准备，本报告期内未增提也未冲回坏账准备。上述诉讼事项对报告期公司经营成果和财务状况没有影响。
2．与广州国际信托投资有限公司的诉讼案
2004年12月6日，广州国际信托投资有限公司诉万宝电器集团公司进出口公司、万宝电器集团公司，同时追加本公司为第四被告，对所欠广州国际信托投资有限公司的债务承担连带清偿责任。目前该案一审已经审理完毕，本公司于2007年2月收到一审判决书（2004）粤高法民初字第27号，判决书驳回原告广州国际信托投资公司要求本公司承担连带清偿责任的诉讼请求，至报告期末本公司没有收到该案有关上诉的法律文书。
上述诉讼事项对公司经营成果与财务状况没有影响。
（四）报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组情况
报告期内公司无重大资产收购、出售及企业收购兼并事项。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
1、日常关联交易
（1）定价政策：关联方之间的采购货物、销售货物、提供劳务均采用相同或相类似产品的市场价格进行结算。
（2）关联方交易金额及比例
① 采购货物 单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 2007年1-6月 2006年1-6月 交易定价
交易金额 占全部购货比 交易金额 占全部购货比例
例
广州万宝漆包线有限公司 漆包线 2,636.20 5.14% 1,505.69 3.96% 市场价
广州嘉特利微电机实业有限 电机 5,906.92 11.51% 4,419.99 11.62% 市场价
公司
万宝冷机集团广州电器有限 配件 996.88 1.94% 1,207.76 3.18% 市场价
公司
合计 9,540.00 18.59% 7,133.44 18.76%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：漆包线的市场价按上海期货交易所当月铜加权平均价+8.50元/Kg加工费计算；电机市场价按电机消耗主要材料的市场价加一定的加工费计算。
② 销售货物 单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 2007年1-6月 2006年1-6月 交易定价
交易金额 占全部购货比 交易金额 占全部购货比例
例
广州嘉特利微电机实业有限 漆包线、钢 4,760.75 6.06% 3,457.52 5.65% 市场价
公司 板
广州市万宝冰箱有限公司 压缩机 30.17 0.04% 45.5 0.12% 市场价
合计 4,790.92 6.10% 3,503.02 5.77%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：漆包线的市场价按上海期货交易所当月铜加权平均价+8.50元/Kg加工费计算；钢板市场价则是本公司实际采购价。
结算方式：赊购、按合同结算。
2、报告期内无因资产收购、出售发生的关联交易。
3、报告期内不存在与关联方的非经营性债权债务往来或担保事项。
（六）重大合同及其履行情况
1、报告期无重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、担保事项。
2007年1月22日，经公司第三届董事会第十三次会议审议通过，公司为子公司合肥宝兰格制冷有限公司3,000万元人民币贷款提供了连带责任担保，担保期限三年。公司累计对外担保金额为3,000万元，占公司2006年经审计后净资产的7.25%。
除上述担保事项外，本公司未发生其他对外担保行为。
3、报告期内没有发生重大委托他人进行现金资产管理事项。
（七）公司或持股5%以上（含5%）股东对公开披露承诺事项的履行情况
本公司于2006年9月25日实施了股权分置改革方案，持股5%以上的股东承诺所持股份2006年9月25日至2009年9月24日不上市交易，目前承诺事项正在履行中。
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 持股5%以上的股东名称 持有的有限售条件的 可上市交易时间 无限售条件的股 限售条件
号 股份数量 份数量
1 广州动源集团有限公司 76,316,940 2009年9月25日 0 2006年9月25日至2009年9
2 广州万宝集团有限公司 57,985,516 2009年9月25日 0 月24日不上市交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（八）公司接待调研及采访等相关情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论主要内容及提供资料
20070129 公司 实地调研 博时基金管理有限公司 公司发展战略、生产经营
、市场前景
20070205 公司 实地调研 上海瀚蓝投资顾问有限公司 公司发展战略、生产经营
、市场前景
20070206 公司 实地调研 申万巴黎基金管理有限公司 公司发展战略、生产经营
、市场前景
20070206 公司 实地调研 兴业基金管理有限公司 公司发展战略、生产经营
、市场前景
20070319 公司 实地调研 海富通基金管理有限公司 公司发展战略、生产经营
、市场前景
20070403 公司 实地调研 华泰证券有限责任公司 公司发展战略、生产经营
、市场前景
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第六章 财务报告
（一）半年报审计情况说明
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注（附后）
第七章 备查文件目录
本公司2007 年半年度报告备查文件包括：
1.载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
2.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4.公司章程。
文件存放地：公司企业管理部
董事长：周千定
广州冷机股份有限公司董事会
2007年8月22日
资产负债表（1/2）
编制单位：广州冷机股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注释 期末数 期初数
合 母公 合并 母公司 合并 母公司
并 司
流动资产：
货币资金 1 139,836,051.55 125,889,325.07 168,564,904.24 148,907,367.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 30,517,768.56 45,667,768.56 13,912,407.05 13,912,407.05
应收账款 3 1 327,612,497.28 321,045,768.80 148,077,217.52 149,792,366.72
预付款项 5 75,313,272.78 46,770,128.99 49,889,728.87 42,128,507.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 4 2 6,909,576.96 16,112,815.44 7,823,468.99 16,779,770.54
买入返售金融资产
存货 6 278,200,998.54 255,044,902.16 279,320,181.59 259,119,341.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7 3,531,047.66 3,531,047.66
流动资产合计 861,921,213.33 814,061,756.68 667,587,908.26 630,639,760.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8 3 2,800,880.95 58,525,978.32 2,800,880.95 55,522,254.36
投资性房地产
固定资产 9 211,979,059.18 187,415,041.03 219,691,880.29 190,353,095.20
在建工程 10 20,421,216.71 460,000.00 3,145,278.85
工程物资 95,765.00 95,765.00 95,765.00 95,765.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11 62,140,177.63 58,969,158.04 59,894,813.20 59,795,970.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 12 784,343.10 1,043,731.71
递延所得税资产 43,421,311.42 43,108,543.56 43,421,311.42 43,108,543.56
其他非流动资产 13 655,899.99 655,899.99 901,862.49 901,862.49
非流动资产合计 342,298,653.98 349,230,385.94 330,995,523.91 349,777,491.31
资产总计 1,204,219,867.31 1,163,292,142.62 998,583,432.17 980,417,252.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表（2/2）
编制单位：广州冷机股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注释 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 14 85,694,165.00 85,694,165.00 86,458,515.00 86,458,515.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 15 233,280,000.00 249,400,000.00 216,005,833.00 215,450,000.00
应付账款 16 340,150,983.78 317,691,229.63 226,149,052.87 207,367,479.34
预收款项 17 1,127,695.40 1,057,695.40 502,879.00 432,879.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,321,282.44 2,250,627.39 4,437,547.03 4,437,547.03
应交税费 18 3,580,569.84 3,889,615.05 -6,435,260.96 -4,191,512.84
应付利息
其他应付款 19 24,103,521.63 21,700,772.28 9,363,286.52 8,709,805.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 20 264,647.66 231,047.66
流动负债合计 690,522,865.75 681,915,152.41 536,481,852.46 518,664,712.75
非流动负债：
长期借款 21 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 22 3,897,923.68 3,897,923.68 3,701,923.68 3,701,923.68
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 33,897,923.68 3,897,923.68 3,701,923.68 3,701,923.68
负债合计 724,420,789.43 685,813,076.09 540,183,776.14 522,366,636.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 23 222,000,000.00 222,000,000.00 222,000,000.00 222,000,000.00
资本公积 24 142,758,902.91 142,758,902.91 142,758,902.91 142,758,902.91
减：库存股
盈余公积 25 8,626,944.82 8,626,944.82 8,626,944.82 8,626,944.82
一般风险准备
未分配利润 26 106,413,230.15 104,093,218.80 85,013,808.30 84,664,767.87
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 479,799,077.88 477,479,066.53 458,399,656.03 458,050,615.60
少数股东权益
所有者权益合计 479,799,077.88 477,479,066.53 458,399,656.03 458,050,615.60
负债和所有者权益总计 1,204,219,867.31 1,163,292,142.62 998,583,432.17 980,417,252.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所附附注系本会计报表的组成部分
利 润 表
编制单位：广州冷机股份有限公司 2007年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注释 本期 上年同期
合 母公 合并 母公司 合并 母公司
并 司
一、营业总收入 732,384,961.10 732,378,400.65 506,064,729.66 505,313,371.80
其中：营业收入 27 4 732,384,961.10 732,378,400.65 506,064,729.66 505,313,371.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 710,231,125.33 712,053,333.68 487,917,455.05 487,382,055.12
其中：营业成本 27 4 646,652,777.63 655,191,495.22 423,942,200.13 424,227,556.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 28 1,178,323.32 1,178,323.32 2,169,332.55 2,131,449.32
销售费用 12,199,901.64 10,961,078.51 12,270,423.50 12,093,385.88
管理费用 42,926,428.52 37,730,406.44 44,264,084.69 43,696,969.33
财务费用 29 7,273,694.22 6,992,030.19 5,271,414.18 5,232,694.51
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 22,153,835.77 20,325,066.97 18,147,274.61 17,931,316.68
加：营业外收入 252,779.08 100,200.00 54,236.45 54,236.45
减：营业外支出 240,607.91 233,954.91 -509,991.81 10,832.11
其中：非流动资产处置损失 -509,991.81
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 22,166,006.94 20,191,312.06 18,711,502.87 17,974,721.02
列）
减：所得税费用 766,585.09 766,585.09
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 21,399,421.85 19,424,726.97 18,711,502.87 17,974,721.02
归属于母公司所有者的净利润 21,399,421.85 19,424,726.97 18,711,089.10 18,157,038.56
少数股东损益 413.77 -182,317.54
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.09 0.08 0.08
（二）稀释每股收益 0.10 0.09 0.08 0.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 -372,890.57
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所附附注系本会计报表的组成部分
现金流量表
编制单位：广州冷机股份有限公司 2007年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注释 本期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 441,633,157.14 429,028,774.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,765,794.84 1,765,794.84
收到其他与经营活动有关的现金 30 11,649,009.23 11,869,608.98
经营活动现金流入小计 455,047,961.21 442,664,177.94
购买商品、接受劳务支付的现金 386,904,025.90 373,219,943.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 43,590,309.21 40,489,344.74
支付的各项税费 9,927,327.78 9,574,264.10
支付其他与经营活动有关的现金 30 22,091,202.39 24,536,003.33
经营活动现金流出小计 462,512,865.28 447,819,556.04
经营活动产生的现金流量净额 -7,464,904.07 -5,155,378.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 10,000.00 10,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,000.00 10,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 42,254,602.60 5,853,317.84
投资支付的现金 3,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 42,254,602.60 8,853,317.84
投资活动产生的现金流量净额 -42,244,602.60 -8,843,317.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 764,350.00 764,350.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,834,632.89 2,834,632.89
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 30 5,420,363.13 5,420,363.13
筹资活动现金流出小计 9,019,346.02 9,019,346.02
筹资活动产生的现金流量净额 20,980,653.98 -9,019,346.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -28,728,852.69 -23,018,041.96
加：期初现金及现金等价物余额 168,564,904.24 148,907,367.03
六、期末现金及现金等价物余额 139,836,051.55 125,889,325.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所附附注系本会计报表的组成部分
补充资料：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注释 本期
合 母公司 合并 母公司
并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 21,399,421.85 19,424,726.97
加：少数股东损益
加：资产减值准备 8,994,232.71 8,994,232.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,682,157.54 6,089,156.77
无形资产摊销 841,188.54 841,188.54
长期待摊费用摊销 10,237.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 70,139.02 70,139.02
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 5,420,363.13 5,420,363.13
投资损失（收益以“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） 1,326,047.22 4,074,439.45
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -274,988,053.71 -206,983,429.71
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 222,779,362.13 156,913,805.02
其他
经营活动产生的现金流量净额 -7,464,904.07 -5,155,378.10
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净净变动情况
现金的期末余额 139,836,051.55 125,889,325.07
减：现金的期初余额 168,564,904.24 148,907,367.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -28,728,852.69 -23,018,041.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净利润差异调节表
编制单位：广州冷机股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 17,638,924.55
加：追溯调整项目影响合计数 1,072,164.55
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益 1,072,164.55
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 18,711,089.10
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 18,711,089.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表调整项目表
编制单位：广州冷机股份有限公司 （2006.1.1—6.30） 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 调整前 调整后
营业成本 423,942,200.13 423,942,200.13
销售费用 12,270,423.50 12,270,423.50
管理费用 44,264,084.69 44,264,084.69
公允价值变动收益
投资收益 -1,072,164.55
净利润 17,638,924.55 18,711,089.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备明细表
资产负债表附表1
编制单位：广州冷机股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 64,408,681.93 8,994,232.71 73,402,914.64
二、存货跌价准备 13,747,449.46 13,747,449.46
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 38,172,884.24 38,172,884.24
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 116,329,015.63 8,994,232.71 125,323,248.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东权益增减变动表 资产负债表附表2
编制单位：广州冷机股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
实收资本（或股本 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其 数
） ： 般 他 股
库 风 东
存 险 权
股 准 益
备
一、上年年末余额 222,000,000.00 142,758,902.91 8,626,944.82 85,013,808.30 458,399,656.03
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 222,000,000.00 142,758,902.91 8,626,944.82 85,013,808.30 458,399,656.03
三、本年增减变动 21,399,421.85 21,399,421.85
金额（减少以“-
”号填列）
（一）净利润 19,424,726.97 19,424,726.97
（二）直接计入所 1,974,694.88 1,974,694.88
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投 1,974,694.88 1,974,694.88
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二 21,399,421.85 21,399,421.85
）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 222,000,000.00 142,758,902.91 8,626,944.82 106,413,230.15 479,799,077.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所有者权益变动表续表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
实收资本（或股 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其 数
本） ： 般 他 股
库 风 东
存 险 权
股 准 益
备
一、上年年末余 222,000,000.00 144,590,923.05 5,648,626.65 13,446,033.08 385,685,582.78
额
加：会计政策变
更
前期差错更正
二、本年年初余 222,000,000.00 144,590,923.05 5,648,626.65 13,446,033.08 385,685,582.78
额
三、本年增减变 -1,832,020.14 2,978,318.17 71,567,775.22 72,714,073.25
动金额（减少以
“-”号填列）
（一）净利润 30,052,617.42 30,052,617.42
（二）直接计入 -1,832,020.14 44,493,475.97 42,661,455.83
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被 1,072,164.55 1,072,164.55
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3．与计入所有 43,421,311.42 43,421,311.42
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他 -1,832,020.14 -1,832,020.14
上述（一）和（ -1,832,020.14 74,546,093.39 72,714,073.25
二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1.所有者投入资
本
2．股份支付计
入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 2,978,318.17 -2,978,318.17
1．提取盈余公 2,978,318.17 -2,978,318.17
积
2.提取一般风险
准备
3．对所有者（
或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股本
）
2．盈余公积转
增资本（或股本
）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余 222,000,000.00 142,758,902.91 8,626,944.82 85,013,808.30 458,399,656.03
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交增值税明细表
资产负债表附表3
编制单位：广州冷机股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数
一、应交增值税
1、年初未抵扣数（以“-”号列示） 5,137,970.23
2、销项税额 122,968,408.16
出口退税 1,765,794.84
进项税额转出 2,630,801.03
转出多交增值税
3、进项税额 113,392,613.66
已交税金
减免税款
出口抵内销应纳
转出未交增值税 9,013,216.80
4、期末未抵扣数（以“-”号列示） -178,796.66
二、未交增值税
1、年初未交数（多交数以“-”号列示）
2、本期转入数（多交数以“-”号列示） 9,013,216.80
3、本期已交数 7,159,363.58
4、期末未交数（多交数以“-”号列示） 1,853,853.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净资产收益率和每股收益有关指标计算表
2007年1-6月
编制单位：广州冷机股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润
22,153,835.77 4.62% 4.72% 0.10 0.10
利润总额
22,166,006.94 4.62% 4.73% 0.10 0.10
净利润
21,399,421.85 4.46% 4.56% 0.10 0.10
扣除非经常性损益后的净利润
21,603,315.78 4.50% 4.61% 0.10 0.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制说明:
1.全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下:
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
2.加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
P
ROE =————————————————
E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0
其中:P为报告期利润;NP 为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股新增净资产;Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
3.加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:
P
EPS =————————————————
S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0
其中:P 为报告期利润;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数;M0 为报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
4.非经营性损益扣除项目包括-203,893.93元；其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益扣除项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -70,139.02
其他非经常性损益项目 -133,754.91
合计 -203,893.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
广州冷机股份有限公司会计报表附注
2007年1月1日—2007年6月30日
附注一：公司基本情况
广州冷机股份有限公司（以下简称“本公司” ）系经广州市人民政府穗府函[1998]61号文批准，由万宝冷机集团有限公司（以下简称“万宝冷机”）独家发起，以募集设立方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]256号文批准，本公司于1998年10月12日在深圳证券交易所上网发行5,130万人民币普通股，另向公司职工配售570万股。1998年10月27日，广州市工商行政管理局核准本公司注册，本公司持有注册号为4401011100788号企业法人营业执照。本公司注册资本和股本均为人民币22,200万元。
2002 年，广州万宝集团有限公司（以下简称“广州万宝”）以承担债务的方式取得本公司国有法人股15,041万股，占本公司总股本的67.75%。2005年3月广州万宝经中国证券监督管理委员会批准将其持有的本公司法人股8,547万股转让给以下公司：向广州市动源涡卷实业有限公司转让3,552万股，占本公司股份总额的16%；向广州市汇来投资有限公司转让2,997万股，占本公司股份总额的13.5%；向广州东晟投资有限公司转让1,998万股，占本公司股份总额的9%；转让后广州万宝仍持有本公司股份6,494万股，占本公司股份总额的29.25%。
广州市汇来投资有限公司、广州东晟投资有限公司于2006年3月27日分别与广州市动源涡卷实业有限公司（以下简称“动源涡卷”）签订《股份转让协议》，分别将持有的本公司非流通股份2997万股、1998万股转让给动源涡卷，股权过户手续于2006年9月19日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。本次股权过户完成后，动源涡卷持有本公司8547万股法人股，占总股本的38.5%，成为本公司第一大股东。广州市汇来投资有限公司、广州东晟投资有限公司不再持有本公司股份。
2006年8月7日召开的公司相关股东会议通过了公司股权分置改革方案：即公司非流通股股东向流通股股东每10股流通股执行3.1股股份的对价安排，以换取其非流通股份的流通权。同时，公司非流通股股东将所获公司2005年全部现金红利作为对价安排执行给流通股股东，即流通股股东每10股获送0.594578元的对价安排。
公司实施股权分置改革方案及股权转让后的股本总额保持不变，所有股份均变为流通股；公司股权变更后的主要股东为：广州市动源涡卷实业有限公司76,316,940股，占本公司股份总额的34.38%，为本公司第一大股东；广州万宝集团有限公司57,985,516股，占本公司股份总额的26.12%。
2007年6月21日，公司收到第一大股东广州市动源涡卷实业有限公司通知，经广州市工商行政管理局批准，该公司名称由“广州市动源涡卷实业有限公司”变更为“广州动源集团有限公司”。
本公司属家电制造行业，经营范围包括：从事投资、设计、生产、销售制冷压缩机、制冷设备、中央空调设备。从事制冷压缩机和制冷设备的可行性研究、设计、安装调试及其工程总承包；对相关行业及其它行业的投资和经营管理。生产家用电器。批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。
附注二：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度
根据财政部财会(2006)3号的规定,公司于2007年1月1日起执行新的《企业会计准则》。
2. 会计年度
采用公历制，自每年公历1月1日至12月31日止。
3. 记账本位币
以人民币为记账本位币。
4. 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础；除各项会计准则规定以公允价值计量的资产负债项目外，其他资产、负债均采用历史成本计量。
5. 外币业务核算方法
公司发生的外币交易，初始确认时采用当月首日中国人民银行公布的市场汇率中间价作为本期的记账汇率；资产负债表日，采用即期汇率对外币货币性项目进行折算，因汇率不同而产生的差额，作为汇兑损益处理，其中，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按借款费用资本化原则处理；属于筹建期间的计入开办费，其余计入当期财务费用；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的记账汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，产生的汇兑损益作为公允价值变动损益。
6. 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7．交易性金融资产核算方法
本公司交易性金融资产按照公允价值进行初始及后续计量，发生的交易费用和公允价值变动形成的利得或损失直接计入当期损益，支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
持有交易性金融资产期间所取得的债券利息或股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置交易性金融资产时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
8. 坏账核算方法
坏账确认标准：
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回；
（2）债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
坏账准备核算采用备抵法，坏账准备的计提按期末应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）及其账龄分析所确定的比例计提，计提的比例如下：
应收款项账龄 计提比例
1年以内 5%
1—2年 10%
2—3年 20%
3—4年 30%
4—5年 40%
5年以上 80%
但本公司员工的欠款不计提坏账准备；与本公司同一大股东的关联公司的应收款项按期末余额的3‰计提；
同时，年末在对逾期的应收款项相应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合分析的基础上，对那些确认为收回的可能性不大的应收款项，则加大坏账准备计提比例，直至按全额提取坏账准备。
9. 存货的核算方法
存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。
存货盘存制度采用永续盘存法，存货的购入与入库按计划成本计价，发出按计划成本计价，并结转材料成本差异；低值易耗品和周转使用的包装物在领用时按一次摊销法核算。期末，在对存货进行全面清查的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的，以成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。
10. 长期股权投资核算方法
1）长期股权投资初始投资成本的确定：
(1) 同一控制下的企业合并形成的，以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值之间的差额，计入当期损益。
(3) 除合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本。
2）长期股权投资的核算方法：
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3）长期股权投资减值准备：
期末，以成本法核算的，在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按与类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11. 固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2,000元以上并且使用年限超过2年以上的资产。
（1）固定资产按实际成本计价，年末按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目计提固定资产减值准备。
（2）固定资产折旧采用直线法核算，并按各类固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及估计的尚可使用年限扣除残值（原值的10%），确定年折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30—40年 3—2.25%
机器设备 10—20年 9—4.5%
运输工具 5—18年 18—5%
其他设备 5—8年 18—11.25%
（3）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
12. 在建工程
在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他设施，在建工程在达到预定可使用状态后，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。
期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：(1) 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；(2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；(3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
13. 借款费用的会计处理方法
1) 借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用在同时满足下列条件时予以资本化，计入该项资产的成本：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款包括专门借款和一般借款。专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，根据发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，根据发生额确认为费用，计入当期损益；一般借款发生的辅助费用，将发生额认为费用，计入当期损益。
2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。
3）借款费用资本化期间
(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。
14. 无形资产计价和摊销方法
1）无形资产的确认
无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入公司；
（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
2）无形资产计价
无形资产按取得时的实际成本入账。实际成本按以下原则确定：
（1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照上述借款费用应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（3）自行开发的无形资产，其成本包括自满足上述规定后至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
（4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和公司合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号---非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号---债务重组》、《企业会计准则第16号---政府补助》和《企业会计准则第20号---企业合并》确定。
3）无形资产摊销方法
公司摊销无形资产，自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止。使用寿命不确定的无形资产不应摊销。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值应当视为零，但下列情况除外：
（1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。
（2）可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
公司于期末对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，将估计其使用寿命。
4）无形资产减值的处理
期末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资产，按投资各方确认的价值入账。
各种无形资产在其受益期和有效期之较短者内按直线法摊销，无明确受益期和有效期的按不超过10年摊销。具体如下：
（1）土地使用权按50年摊销；
（2）专有技术按10年摊销；
（3）财务软件按10年摊销；
（4）办公软件按10年摊销。
15.研究开发费核算方法
研究开发费用直接计入当期损益。
16. 其他资产核算方法
（1）开办费：在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；
（2）长期待摊费用：按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销，但固定资产大修理费在大修理间隔内平均摊销，如果长期待摊费用不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
17. 预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18. 收入确认原则
商品销售：销售商品收入同时满足以下条件的，予以确认：
① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠计量；
④ 相关的经济利益很可能流入公司；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
提供劳务（不包括长期合同）：在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；跨年度劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的价款能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定为前提。
让渡本企业的无形资产等使用权而发生的收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
19. 所得税的会计处理方法
公司采用资产负债表债务法。
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差异，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产时，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。期末，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）与直接计入所有者权益的交易或事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。因合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的影响，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益）调整商誉。
（4）期末，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
20.合并会计报表编制方法
母公司将其拥有半数以上表决权的被投资单位，或虽不拥有其半数或以上表决权但能够实施控制的被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司、纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后编制而成。子公司采用的会计政策和会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计政策和会计期间调整或另行编制子公司财务报表。合并范围内各公司间发生的内部交易，在合并时抵销。
合并范围的确定原则：
（1）合并报表的范围以控制为基础予以确定，公司将其全部子公司都纳入合并财务报表的合并范围。
（2）公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明公司不能控制被投资单位的除外。
（3）公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，但满足以下条件之一的，将被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明公司不能控制被投资单位的除外：
① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
② 根据公司章程或者协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
④ 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
21. 会计政策、会计估计变更
报告期内本公司的会计政策、会计估计未发生变更。
附注三：税项
1. 流转税及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17%
增值税 材料销售收入 17%
营业税 其他收入 5%
城市维护建设税 应交流转税 7%
教育费附加 应交流转税 3%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2. 企业所得税
本公司按应纳税所得额的33%计算和缴纳企业所得税。
附注四：控股子公司及合营企业
（一）本公司的控股子公司：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注册地 注册资本万 经营范围 投资额( 权益比例 法定代 是否合
址 元） 万元) 表人 并报表
青岛宝兰格 青岛 4000 研发、设计、生产制冷压缩机、制冷设备、中央空调 3000 75% 陆鑑青 是
制冷有限公 设备及相关产品，制冷压缩机和制冷设备的设计、安
司 装调试。
合肥索达制 合肥 1000 制冷压缩机、制冷设备、中央空调设备的投资、研究 1000 100% 陆鑑青 是
冷科技有限 、设计、生产、销售及安装调试；家用电器生产；项
公司 目投资及经营管理服务；机电设备、建材、日用百货
销售。
合肥宝兰格 合肥 5000 制冷压缩机、制冷设备、中央空调设备的投资、研究 1000 100% 陆鑑青 是
制冷有限公 、设计、生产、销售及安装调试；家用电器生产；项
司 目投资及经营管理服务；
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）报告期内本公司无合营企业。
（三）报告期内合并报表范围无发生变化
附注五：合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
注1：货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 28,183.58 26,027.30
银行存款 57,419,782.70 45,141,658.43
其他货币资金 82,388,085.27 123,397,218.51
合计 139,836,051.55 168,564,904.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司的其他货币资金系为办理银行保理业务及开具银行承兑汇票而存入银行的保证金存款。
注2：应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 30,517,768.56 13,912,407.05
商业承兑汇票
合计 30,517,768.56 13,912,407.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应收票据期末数比期初数增加119.36%，系报告期内销量增长，销售货款结算采用银行承兑汇票方式增加所致。
注3：应收账款
(1) 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年 331,161,842.05 82.39 16,126,664.28 142,605,115.37 67.28 7,105,217.09
以内
一至 277,870.36 0.07 21,686.22 277,870.36 0.13 21,686.49
二年
二至 3,150,427.00 0.80 630,085.40 3,150,427.00 1.49 630,085.40
三年
三年 65,931,587.46 16.74 56,130,793.69 65,931,587.46 31.10 56,130,793.69
以上
合计 400,521,726.87 100.00 72,909,229.59 211,965,000.19 100.00 63,887,782.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本项目中持本公司5%及以上股份的股东单位欠款，其明细资料详见“附注七、关联方关系及交易”。
(3)本项目期末余额中，前五名欠款合计257,857,020.60元，占本项目期末余额的64.38%。
注4：其他应收款
(1) 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年 4,206,267.05 76.57 43,626.18 3,649,007.31 43.9 7,296.00
以内
一至 186,411.35 1.4 9,958.88 1,216,233.76 14.63 12,277.93
二年
二至 244,785.07 1.84 42,935.29 316,417.51 3.81 43,052.94
三年
三年 2,691,342.92 20.19 392,003.77 3,130,161.06 37.66 425,723.78
以上
合计 7,328,806.39 100 488,524.12 8,311,819.64 100 488,350.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本项目期末余额比期初数减少了11.83%。
(3)本项目中无持本公司5%及以上股份的股东单位欠款，其明细资料详见“附注七、关联方关系及交易”。
(4)本项目期末前五名欠款合计2,363,610.71元，占本项目期末余额的32.25%。
(5)本项目在资产负债表中列示金额包括了公司控股子公司青岛宝兰格69,294.69元待摊费用。
注5：预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 71,920,929.26 95.5 46,497,385.35 93.19
一至二年 1,740,429.22 2.31 1,740,429.22 3.49
二至三年 581,531.80 0.77 581,531.80 1.17
三年以上 1,070,382.50 1.42 1,070,382.50 2.15
合计 75,313,272.78 100 49,889,728.87 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本项目期末余额中无持本公司5%及以上股份的股东单位欠款。
注6：存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 70,770,674.48 4,029,831.39 48,653,428.76 4,029,831.39
包装物 577,270.32 41,239.68 688,011.02 41,239.68
低值易耗品 38,189,410.07 4,619,567.21 38,399,570.30 4,619,567.21
委托加工物资 32,916,182.11 23,222,220.75
在产品 32,458,504.44 33,877,418.87
产成品 108,543,265.09 5,056,811.18 134,173,892.94 5,056,811.18
委托代销商品 4,197,653.06
自制半成品 5,178,548.52 7,403,889.14
材料成本差异 3,314,592.97 2,451,546.21
合计 291,948,448.00 13,747,449.46 293,067,631.05 13,747,449.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注7：其他流动资产
资产负债表本项目列示的是用于套期保值的期货保证金。报告期末期货保证金余额为3,531,047.66元。
注8：长期投资
（1）投资分类列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资（权益 2,800,880.95 2,800,880.95
①对子公司投资
减：减值准备
②对合营企业投资
减：减值准备
③对联营企业投资
减：减值准备
④其他股权投资 2,800,880.95 2,800,880.95
减：减值准备
长期股权投资（成本
①股票投资
减：减值准备
②其他股权投资
减：减值准备
合计 2,800,880.95 2,800,880.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资增减变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公 投资 占注册 初始投资金额 追加 损益调整 减值准备 期末余额
司名称 期限 资本比 投资 本 分得现 累计增减 本 累计
例% 期 金红利 期 增加
增 增
减 加
广州万固 20 3,000,000.00 -199,119.05 2,800,880.95
压缩机有
限公司
合计 3,000,000.00 -199,119.05 2,800,880.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：① 2006 年7 月广州万固压缩机有限公司的注册资本由人民币1000万元增至人民币1500万元，而本公司未增加对其投入，故本公司所持该公司的股份由30%变为20%。
② 上述投资变现不存在重大限制。
③ 未发生长期投资可收回金额低于账面价值需计提减值准备的情况。
注9：固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
①固定资产原值
房屋建筑物 129,909,911.98 129,909,911.98
机械设备 430,102,614.39 2,663,802.60 4,961,469.46 427,804,947.53
运输设备 8,926,981.01 263,400.00 255,570.00 8,934,811.01
电子试备及其他 10,057,560.10 1,438,140.00 11,495,700.10
合计 578,997,067.48 4,365,342.60 5,217,039.46 578,145,370.62
②累计折旧
房屋建筑物 49,407,126.49 1,899,202.84 51,306,329.33
机械设备 261,128,529.37 4,538,045.53 265,666,574.90
运输设备 5,029,685.87 203,010.22 175,430.98 5,057,265.11
电子设备及其他 5,566,961.22 396,296.64 5,963,257.86
合计 321,132,302.95 7,036,555.23 175,430.98 327,993,427.20
③固定资产净值 257,864,764.53 -2,671,212.63 5,041,608.48 250,151,943.42
④固定资产减值准备 38,172,884.24 38,172,884.24
⑤固定资产净额 219,691,880.29 -2,671,212.63 5,041,608.48 211,979,059.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期无在建工程转入的固定资产。
注10：在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初余额 本期增加 本期转 其他减 期末余额 进度 资金
固数 少数 来源
工程前期费用 145,278.85 2,277,982.67 2,423,261.52
土建工程 3,000,000.00 11,742,074.00 14,742,074.00
设备安装 545,163.01 545,163.01
一期配套 316,100.00 316,100.00
技术费 128,000.00 128,000.00
试产费用 1,794,030.18 1,794,030.18
金蝶K3软件工程 460,000.00 460,000.00
绿化工程 9,010.00 9,010.00
锅炉房改造工程 690.00 690.00
吸油管压入机 2,888.00 2,888.00
合计 3,145,278.85 17,275,937.86 20,421,216.71
减：减值准备
在建工程净额 3,145,278.85 17,275,937.86 20,421,216.71
其中：资本化利息 433,725.00 433,725.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注11：无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 其 期末余额 剩余摊
方式 他 销期限
减
少
土地使用 投入 53,002,634.00 44,303,447.38 3,112,016.80 561,146.54 46,854,317.64 41.25
权
网络安全 购买 122,426.00 96,920.50 6,841.32 90,079.18 8.42
系统
质量管理 购买 53,520.00 34,346.80 2,575.98 31,770.82 6.17
软件SPC
PDM软件 购买 360,000.00 249,000.00 18,000.00 231,000.00 6.42
办公软件 购买 94,800.00 54,186.49 4,240.02 49,946.47 5.08
进销存系 购买 110,000.00 84,333.24 5,500.02 78,833.22 3.83
统
财务软件 购买 220,810.00 112,022.50 11,827.50 100,195.00 3.83
Pro/E三 购买 421,362.00 375,714.45 21,068.10 354,646.35 8.42
维设计软
件
电机设计 购买 404,600.00 323,679.92 20,230.02 303,449.90 7.50
软件
办公信息 购买 129,200.00 114,126.69 12,919.98 101,206.71 4.10
系统软件
(OA)
统计过程 购买 94,864.86 90,121.62 4,743.24 85,378.38 9.00
控制系统
(质保)
供应商质 购买 135,135.14 128,378.36 6,756.78 121,621.58 9.00
量管理系
统(SQM)
windows 购买 138,950.00 127,370.85 13,894.98 113,475.87 3.90
操作系统
软件
ＥＲＰ项 购买 818,516.00 736,664.40 40,925.82 695,738.58 8.50
目系统
税控系统 购买 0.00 1,517.95 0.00 1,517.95
CAXA电子 购买 0.00 90,000.00 2,250.00 87,750.00
图板软件
V2005
商标权 转让 13,515,000.00 13,064,500.00 225,250.02 12,839,249.98 28.50
合计 69,621,818.00 59,894,813.20 3,203,534.75 958,170.32 62,140,177.63
减：减值
准备
无形资产 69,621,818.00 59,894,813.20 3,203,534.75 958,170.32 62,140,177.63
净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注12：长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金额 期初余额 本期 本期摊销 本期减 期末余额 剩余摊销
增加 少 期限
开办费 1,043,731.71 1,043,731.71 259,388.61 784,343.10 5年
合计 1,043,731.71 1,043,731.71 259,388.61 784,343.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本项目为2006年度投资设立的控股子公司合肥宝兰格制冷有限公司和合肥索达制冷科技有限公司的开办费。
注13：其他非流动资产
(1) 其他长期资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发生额 摊销年限 期初数 本期摊销 期末数 剩余摊销年
限
供电增容费 4,575,450.00 10 838,832.49 228,772.50 610,059.99 1.83
供电中继线 343,800.00 10 63,030.00 17,190.00 45,840.00 1.83
合计 4,919,250.00 901,862.49 245,962.50 655,899.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注14：短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件及币种 期末余额 期初余额
原币 折人民币 原币 折人民币
美元：
担保借款 10,950,000.00 85,694,165.00 11,050,000.00 86,458,515.00
合计 10,950,000.00 85,694,165.00 11,050,000.00 86,458,515.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)本项目期末余额比期初减少0.88%，主要原因系已归还部分贷款所致。
(2)上述担保借款中取得方式为担保。
(3)本项目期末余额中无已到期尚未偿还的借款。
注15：应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 233,280,000.00 216,005,833.00
商业承兑汇票
合计 233,280,000.00 216,005,833.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本项目期末余额比期初数增加8.00%，主要原因系与供应商结算货款较多地采用了以银行承兑汇票的方式。而本期产品产量增加，使得原材料采购及对外委托加工业务增加所致。
注16：应付账款
（1）本项目期末余额为 340,150,983.78元，其中应付持本公司5%及以上股份的股东单位款项详见“附注七、关联方关系及其交易”。
（2）本项目期末余额比期初数增加50.41%，主要原因系本公司报告期内原材料采购及对外委托加工业务增加所致。
注17：预收账款
本项目期末余额为1,127,695.40元，其中无预收持有本公司5%及以上股份的股东单位款项。
注18：应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 税率 期末余额 期初余额
增值税 17% 1,353,799.84 -7,403,688.10
营业税 5% 7,513.53 3,416.99
企业所得税
城建税 流转税的7% 306,843.95 237.21
个人所得税 105,538.80 70,823.68
房产税 553,197.33 540.00
印花税 248,152.09
土地使用税 96,329.00
教育费附加 流转税的3% 131,382.62 104.00
防洪费 营业收入的1.3‰ 1,025,964.77 645,153.17
教育专项资金
合计 3,580,569.84 -6,435,260.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目期末余额比期初增加155.64%，主要原因系本公司报告期内销量增加相应增加增值税销项税。
注19：其他应付款
（1）本项目期末余额14,214,596.54 元(不包括预提费用)，其中应付持本公司5%及以上股份的股东单位款项见“附注七、关联方关系及其交易”。
（2）预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
银行借款利息 825,730.95 0.00
运输费用 1,624,181.23 769,524.03
大修理费用 4,968,500.00 0.00
厂房租金 2,000,000.00 0.00
其他 470,512.91 456,174.30
合计 9,888,925.09 1,225,698.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目期末余额比期初数增加706.80%，主要原因系本期计提大修理费用4,968,500.00元、公司控股子公司青岛宝兰格预提厂房租金2,000,000.00元以及825,730.95元银行借款利息所致。
注20：其他流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
递延收益 33,600.00 33,600.00
递延套保损益 252,150.00 21,102.34 231,047.66
合计 285,750.00 21,102.34 264,647.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注21：长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件及币种 期末余额 期初余额
原币 折人民币 原币 折人民币
人民币：
担保借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期增加为控股子公司合肥宝兰格制冷有限公司增加了3,000万元人民币贷款。
注22：专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
技术创新专项资金补助 242,923.68 242,923.68
扩建工程 490,000.00 294,000.00
技改项目 800,000.00 800,000.00
出口奖励 165,000.00 165,000.00
特高效节能环保型电冰箱压缩机的开发 1,200,000.00 1,200,000.00
新增150万台无氟节能电冰箱压缩机年产能力技术改造 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 3,897,923.68 3,701,923.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注23：股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增（减）变动 期末数
增发 配股 其他
一、有限售条件股份
1、国家持有股
2、国有法人股 57,985,516.00 57,985,516.00
3、其他内资持股 89,360,728.00 89,360,728.00
其中：境内法人持股 89,344,484.00 89,344,484.00
境内自然人持股 16,244.00 16,244.00
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 147,346,244.00 147,346,244.00
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 74,653,756.00 74,653,756.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
无限售条件股份合计 74,653,756.00 74,653,756.00
三、股份总额 222,000,000.00 222,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注24：资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资产评估增值准备 44,755,343.65 44,755,343.65
接受捐赠非现金资产准备 7,324,577.00 7,324,577.00
股权投资准备 2,796.30 2,796.30
拨款转入 5,610,595.90 5,610,595.90
其他资本公积 82,779,203.14 82,779,203.14
关联交易差价 2,286,386.92 2,286,386.92
合计 142,758,902.91 142,758,902.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注25：盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 8,626,944.82 8,626,944.82
法定公益金
合计 8,626,944.82 8,626,944.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注26：未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际 上期实际
①净利润 21,399,421.85 30,052,617.42
加：年初未分配利润 41,592,496.88 13,446,033.08
其他转入 43,421,311.42 44,493,475.97
②可供分配的利润 106,413,230.15 87,992,126.47
减：提取法定盈余公积 2,978,318.17
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利
③年末未分配利润 106,413,230.15 85,013,808.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注27：营业总收入
主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007年1-6月份 2006年1-6月份
收入 成本 收入 成本
压缩机及其附件 730,447,009.91 646,652,777.63 504,114,376.11 423,942,200.13
合计 730,447,009.91 646,652,777.63 504,114,376.11 423,942,200.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
① 主营业务收入比上年同期增长45.13%，主要是销量增长及产品售价同比有所上升所致。
② 主营业务成本比上年同期增长52.43%，主要是主要原材料市场价格较上年同期市场价格高，导致单台成本上升。
③ 本项目前五名客户销售收入57,521.55 万元，占总收入的比例为78.75%。
（2）其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 2007年1-6月 2006年1-6月
类 收入 支出 利润 收入 支出 利润
材 58,588,050.68 56,782,607.54 1,805,443.14 41,322,688.77 39,648,736.00 1,673,952.77
料
销
售
房 151,811.60 25,864.00 125,947.60 100,684.90 17,465.87 83,219.03
租
收
入
其 29,216.51 22,656.06 6,560.45 261,070.00 67,888.25 193,181.75
他
收
入
合 58,769,078.79 56,831,127.60 1,937,951.19 41,684,443.67 39,734,090.12 1,950,353.55
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注28：主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月 计缴标准
营业税 4,898.24
城市建设维护税 824,826.32 1,515,104.02 流转税的7%
教育费附加 353,497.00 649,330.29 流转税的3%
合计 1,178,323.32 2,169,332.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本项目比上年同期减少45.68%，主要原因系上年底有留抵的增值税导致本期1、2月份不用交增值税。
注29：财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 7,717,839.10 5,315,539.41
减：利息收入 1,305,404.76 732,785.72
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 861,259.88 688,660.49
合计 7,273,694.22 5,271,414.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注30：现金流量表有关附注
（1）收到经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月
收到往来款项 10,040,709.80
银行存款利息收入 1,312,099.43
收财政拨款及名牌产品奖金 296,000.00
罚款收入 200.00
合计 11,649,009.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）支付其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月
压缩机运输费及其他营业费用 5,717,444.80
公司办公费、差旅费及其他管理费用 4,796,271.79
单位及内部员工借支、往来款 7,774,166.26
银行承兑汇票贴现利息 279,759.37
套期保值期货保证金 3,300,000.00
金融机构手续费 223,560.17
其他 0.00
合计 22,091,202.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月
银行承兑汇票贴现利息 4,182,503.13
开银行承兑汇票手续费 481,360.00
贷款担保费用等融资费用 756,500.00
合计 5,420,363.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注六：母公司会计报表主要项目注释
注1：应收账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 324,600,274.50 82.39% 16,131,825.21 144,325,425.50 67.55% 7,110,378.02
一-二年 277,870.36 0.07% 21,686.22 277,870.36 0.13% 21,686.49
二-三年 3,150,427.00 0.80% 630,085.40 3,150,427.00 1.47% 630,085.40
三年以上 65,931,587.46 16.74% 56,130,793.69 65,931,587.46 30.85% 56,130,793.69
合计 393,960,159.32 100.00% 72,914,390.52 213,685,310.32 100.00% 63,892,943.6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本项目中持本公司5%及以上股份的股东单位欠款，其明细资料详见“附注七、关联方关系及交易”。
(3)本项目期末余额中，前五名欠款合计257,857,020.60元，占本项目期末余额的65.45%。
注2：其他应收款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 13,478,800.22 81.19% 43,626.18 12,634,696.54 73.05% 34,683.68
一-二年 186,411.35 1.12% 9,958.88 1,214,233.76 7.02% 12,277.93
二-三年 244,785.07 1.47% 42,935.29 316,417.51 1.83% 43,052.94
三年以上 2,691,342.92 16.22% 392,003.77 3,130,161.06 18.10% 425,723.78
合计 16,601,339.56 100.00% 488,524.12 17,295,508.87 100.00% 515,738.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)期末其他应收款中无持本公司5%及以上股份的股东单位欠款。
(3)其他应收款期末余额中，前五名欠款合计13,343,784.36元占其本项目期末余额的80.38%。
注3：长期股权投资
(1) 投资分类列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资(权益法) 55,525,978.32 3,000,000.00 58,525,978.327
①对子公司投资 52,725,097.37 3,000,000.00 55,725,097.37
②对合营企业投资
减：减值准备
③对联营企业投资
减：减值准备
④其他股权投资 2,800,880.95 2,800,880.95
减：减值准备
长期股权投资（成本法）
①股票投资
减：减值准备
②其他股权投资
减：减值准备
合计 55,525,978.32 3,000,000.00 58,525,978.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）权益法核算的股权投资如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投资 占注 初始投资金额 期初余额 追加投资 损益调整 期末余额
资公 期限 册资 本 分得 累计增减
司名 本比 期 现金
称 例% 增 红利
减
合肥 100 10,000,000.00 10,000,000.00
索达
制冷
科技
有限
公司
合肥 70 17,000,000.00 3,000,000.00 20,000,000.00
宝兰
格制
冷有
限公
司
青岛 75 14,690,000.00 25,725,097.37 25,725,097.37
宝兰
格制
冷有
限公
司
广州 20 3,000,000.00 2,800,880.95 -199,119.05 2,800,880.95
万固
压缩
机有
限公
司
合计 17,690,000.00 55,525,978.32 3,000,000.00 -199,119.05 58,525,978.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注4：主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2007年1-6月 2006年1-6月
收入 成本 收入 成本
家电制造 730,447,009.91 646,652,777.63 503,303,526.02 424,227,556.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）主营业务收入比上年同期增长45.13%，主要是销量增长及产品售价同比有所上升所致。
（2）主营业务成本比上年同期增长52.43%，主要是销量增长及主要材料市场价格较上年同期有所上涨所致。
（3）本项目前五名客户销售收入48,570.15万元，占总收入的比例为66.49%。
附注七：关联方关系及交易
1．关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
广州动源集团有限公 增城市永和东凌环 空气压缩机、空调压 母公司 有限责任公司 陆鑑青
司 保工业园 缩机
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方所持股份及变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
称 金额(万元) 百分比(%) 金额(万元) 百分比(%) 金额(万元) 百分比(%) 金额(万元) 百分比(%)
广州动源 7,631.69 34.38 0.00 0.00 0.00 0.00 7,631.6940 34.38
集团有限
公司
广州万宝 5,798.55 26.12 0.00 0.00 0.00 0.00 5,798.5516 26.12
集团有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司的关系
广东东凌集团有限公司 母公司股东任职公司
增城市基元铝业有限公司 母公司的股东
广州动源压缩机有限公司 母公司的控股子公司
广州斯克罗莱涡卷精密机械有限公司 母公司的控股子公司
资阳斯克罗莱有限公司 母公司的控股子公司
广州驭风铝铸件有限公司 母公司的控股子公司
广州戴卡旭铝铸件有限公司 母公司控股公司
广州植之元油脂有限公司 母公司股东任职公司
广州华南粮食交易中心有限公司 母公司股东任职公司
青岛域中电工有限公司 母公司高管任职公司控股公司
广州万宝集团有限公司 股东
广州万固压缩机有限公司 本公司的下属公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．关联交易及往来情况：
（1）定价政策：关联方之间的采购货物、销售货物、提供劳务均采用相同或相类似产品的市场价格进行结算。
（2）关联方交易金额及比例
① 采购货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 2007年1-6月 2006年1-6月 交易定价
交易金额 占全部购货比 交易金额 占全部购货
例 比例
广州万宝漆包线有限公司 漆包线 2,636.20 5.14% 1,505.69 3.96% 市场价
广州嘉特利微电机实业有限公司 电机 5,906.92 11.51% 4,419.99 11.62% 市场价
万宝冷机集团广州电器有限公司 配件 996.88 1.94% 1,207.76 3.18% 市场价
合计 9,540.00 18.59% 7,133.44 18.76%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：漆包线的市场价按上海期货交易所当月铜加权平均价+8.50元/Kg加工费计算；电机市场价按电机消耗主要材料的市场价加一定的加工费计算。
② 销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 2007年1-6月 2006年1-6月 交易定价
交易金额 占全部购货 交易金额 占全部购货比
比例 例
广州嘉特利微电机实业有限 漆包线、钢板 4,760.75 6.06% 3,457.52 5.65% 市场价
公司
广州市万宝冰箱有限公司 压缩机 30.17 0.04% 45.5 0.12% 市场价
合计 4,790.92 6.10% 3,503.02 5.77%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：漆包线的市场价按上海期货交易所当月铜加权平均价+8.50元/Kg加工费计算；钢板市场价则是本公司实际采购价。
（3）提供担保与接受担保
截止2007年6月30日止，广州动源集团有限公司为本公司1,710万元工行南方支行银行承兑汇票提供了担保；广州万宝家电控股有限公司为本公司5,790万元的工行南方支行银行承兑汇票提供了担保。
截止2007年6月30日止，本公司为控股子公司合肥宝兰格制冷有限公司3,000万元人民币贷款提供了连带责任担保。公司累计对外担保金额为3,000万元，占公司2006年审计后净资产的7.25%。
3. 关联方应收应付款项余额 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 占全部余 金额 占全部余
额的百分 额的百分
比(%) 比(%)
应收帐款
万宝银河（沙市）冷柜有限公司 7,862,159.95 2.00 7,862,159.95 3.71
万宝东风（武汉）电机有限公司 1,169,335.16 0.30 1,169,335.16 0.55
预付帐款
广州万宝漆包线有限公司 4,151,324.61 8.88 10,225,790.73 20.50
广州嘉特利微电机实业有限公司 21,918,127.69 46.86 9,278,542.34 18.60
万宝冷机集团广州电器有限公司 1,696,912.37 3.40
应付帐款
万宝冷机集团广州电器有限公司 1,416,520.90 0.45
预收帐款
广州万宝冰箱有限公司 317,840.00 30.05 317,840.00 63.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注八：非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益扣除项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -70,139.02
其他非经常性损益项目 -133,754.91
合计 -203,893.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2007年5月桑塔纳轿车报废损失70139.02元。
（此页无正文，为广州冷机股份有限公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人关于公司《2007年度半年度报告全文》之财务报告的签字页）
公司法定代表人：周千定 主管会计工作负责人：赵忠新 会计机构负责人：伍南昌
日期:2007年8月22日 日期: 2007年8月22日 日期: 2007年8月22日