股票代码：000893 股票简称：广州冷机
广州冷机股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席本次会议。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人周千定先生、主管会计工作负责人赵忠新先生及会计机构负责人伍南昌先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,299,291,561.12 998,583,432.17 30.11%
所有者权益（或股东权益） 487,803,104.12 458,399,656.03 6.41%
每股净资产 2.20 2.06 6.80%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 50,967,083.77 -46.71%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.230 -46.71%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 9,076,190.79 30,475,612.64 -53.42%
基本每股收益 0.041 0.137 -53.41%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.137 -
稀释每股收益 0.041 0.137 -53.41%
净资产收益率 1.86% 6.25% 减少2.75个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.86% 6.24% 减少2.76个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
-70,139.02
产产生的损益
其他非经常性损益项目 96,138.07
合计 25,999.05
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 19,427
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
无锡市嘉亿商贸有限公司 4,098,453 人民币普通股
山西昌泰工贸有限公司 2,678,727 人民币普通股
上海浦东任辰贸易有限公司 1,607,236 人民币普通股
山西爱德投资有限公司 892,909 人民币普通股
上海信义水处理有限责任公司 882,909 人民币普通股
上海超人贸易有限公司 821,968 人民币普通股
陆秋燕 620,520 人民币普通股
荆州市楚雄实业有限公司 400,000 人民币普通股
林群 350,000 人民币普通股
全国社保基金一零二组合 343,800 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
（1）年初至报告期末营业收入同比增长39.42%，主要原因是：①由于公司控股子公司青岛宝兰格、合肥宝兰格开始逐步投产并走向经营正轨，冰箱压缩机总体销量同比增长30.56%；②产品售价同比有所上涨。
（2）年初至报告期末营业利润同比减少17.60%，主要原因是：受原材料价格上涨影响，主营业务成本的增长幅度大于主营业务收入的增长幅度，年初至报告期末营业收入同比增长39.42%，而营业成本同比增长42.51%。
（3）年初至报告期末净利润同比减少17.91%，主要是营业利润减少所致。
（4）年初至报告期末财务费用同比增长42.00%，主要原因是：本报告期商业票据贴现额同比增加，同时贴现率受央行调控影响大幅上升，导致贴现利息同比增长78.5%。
（5）年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额同比减少46.71%，主要原因是本报告期内由于生产规模扩大，市场热销物资以款到提货、现金结算，采购生产物资支出现金相应增加，导致购买生产物资支出现金增长大于销售商品收到现金的增长。
（6）年初至报告期末现金及现金等价物净增加额同比减少76.30%，主要原因是：①上期收到原大股东及关联单位欠款，本期未发生；②原采取现金结算的部分出口货物改为银行承兑汇票结算，减少了现金流入。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
本公司于2006年9月25日实施了股权分置改革方案，持股5%以上的股东广州动源集团有限公司和广州万宝集团有限公司承诺所持股份在法定禁售期满后24个月内（即2006年9月25日至2009年9月24日）不上市交易，目前承诺事项正在履行中。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年08月13日 公司 实地调研 广发证券股份有限公司 公司发展战略、生产经营、市场前景
4附录
4.1资产负债表
编制单位：广州冷机股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 180,925,078.23 169,152,323.41 168,564,904.24 148,907,367.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 20,000,000.00 20,000,000.00 13,912,407.05 13,912,407.05
应收账款 337,255,001.74 320,204,873.01 148,077,217.52 149,792,366.72
预付款项 79,530,974.51 51,692,055.86 49,889,728.87 42,128,507.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 9,797,978.19 19,846,438.81 7,823,468.99 16,779,770.54
买入返售金融资产
存货 319,701,803.34 272,259,459.16 279,320,181.59 259,119,341.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,557,325.05 4,557,325.05
流动资产合计 951,768,161.06 857,712,475.30 667,587,908.26 630,639,760.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,728,716.40 62,453,813.77 2,800,880.95 55,522,254.36
投资性房地产
固定资产 218,025,984.81 185,741,675.53 219,691,880.29 190,353,095.20
在建工程 21,443,148.80 580,000.00 3,145,278.85
工程物资 95,765.00 95,765.00 95,765.00 95,765.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 61,996,662.86 58,509,626.71 59,894,813.20 59,795,970.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 278,892.03 1,043,731.71
递延所得税资产 43,421,311.42 43,108,543.56 43,421,311.42 43,108,543.56
其他非流动资产 532,918.74 532,918.74 901,862.49 901,862.49
非流动资产合计 347,523,400.06 351,022,343.31 330,995,523.91 349,777,491.31
资产总计 1,299,291,561.12 1,208,734,818.61 998,583,432.17 980,417,252.03
流动负债：
短期借款 85,694,165.00 85,694,165.00 86,458,515.00 86,458,515.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 299,446,825.08 305,400,000.00 216,005,833.00 215,450,000.00
应付账款 367,923,619.26 304,681,776.60 226,149,052.87 207,367,479.34
预收款项 2,091,121.50 1,901,121.50 502,879.00 432,879.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,828,853.70 2,364,391.17 4,437,547.03 4,437,547.03
应交税费 -3,403,079.19 -897,025.59 -6,435,260.96 -4,191,512.84
应付利息
其他应付款 22,975,427.97 21,018,161.60 9,363,286.52 8,709,805.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 33,600.00
流动负债合计 777,590,533.32 720,162,590.28 536,481,852.46 518,664,712.75
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,897,923.68 3,897,923.68 3,701,923.68 3,701,923.68
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 33,897,923.68 3,897,923.68 3,701,923.68 3,701,923.68
负债合计 811,488,457.00 724,060,513.96 540,183,776.14 522,366,636.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 222,000,000.00 222,000,000.00 222,000,000.00 222,000,000.00
资本公积 142,758,902.91 142,758,902.91 142,758,902.91 142,758,902.91
减：库存股
盈余公积 8,626,944.82 8,626,944.82 8,626,944.82 8,626,944.82
一般风险准备
未分配利润 114,417,256.39 111,288,456.92 85,013,808.30 84,664,767.87
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 487,803,104.12 484,674,304.65 458,399,656.03 458,050,615.60
少数股东权益
所有者权益合计 487,803,104.12 484,674,304.65 458,399,656.03 458,050,615.60
负债和所有者权益总计 1,299,291,561.12 1,208,734,818.61 998,583,432.17 980,417,252.03
法定代表人：周千定 主管会计机构负责人：赵忠新 会计机构负责人：伍南昌
4.2本报告期利润表
编制单位：广州冷机股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 360,510,187.500 360,504,393.910 277,842,174.170 277,842,174.170
其中：营业收入 360,510,187.500 360,504,393.910 277,842,174.170 277,842,174.170
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 351,447,824.590 352,236,991.240 257,052,909.950 257,052,909.950
其中：营业成本 322,408,024.680 327,320,979.370 232,829,155.080 232,829,155.080
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 617,422.290 617,422.290 901,927.770 901,927.770
销售费用 4,880,160.970 4,171,519.500 5,507,705.530 5,507,705.530
管理费用 17,130,266.780 14,377,051.430 13,447,828.060 13,447,828.060
财务费用 6,411,949.870 5,750,018.650 4,366,293.510 4,366,293.510
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
0.000 18,714.020 18,714.020
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
9,062,362.910 8,267,402.670 20,807,978.240 20,807,978.240
列）
加：营业外收入 14,384.950 500.000 500.000
减：营业外支出 557.070 234,349.120 234,349.120
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
9,076,190.790 8,267,402.670 20,574,129.120 20,574,129.120
号填列）
减：所得税费用 1,089,995.920 1,089,995.920
五、净利润（净亏损以“-”号填
9,076,190.790 8,267,402.670 19,484,133.200 19,484,133.200
列）
归属于母公司所有者的净利
9,076,190.790 8,267,402.670 19,484,133.200 19,484,133.200
润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.041 0.037 0.088 0.088
（二）稀释每股收益 0.041 0.037 0.088 0.088
法定代表人：周千定 主管会计机构负责人：赵忠新 会计机构负责人：伍南昌
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：广州冷机股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,092,895,148.600 1,092,882,794.560 783,906,903.830 783,155,545.970
其中：营业收入 1,092,895,148.600 1,092,882,794.560 783,906,903.830 783,155,545.970
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,061,678,949.920 1,064,290,324.920 744,970,365.000 744,434,965.070
其中：营业成本 969,060,802.310 982,512,474.590 656,771,355.210 657,056,711.160
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,795,745.610 1,795,745.610 3,071,260.320 3,033,377.090
销售费用 17,080,062.610 15,132,598.010 17,778,129.030 17,601,091.410
管理费用 60,056,695.300 52,107,457.870 57,711,912.750 57,144,797.390
财务费用 13,685,644.090 12,742,048.840 9,637,707.690 9,598,988.020
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-1,053,450.530 -1,049,726.570
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
31,216,198.680 28,592,469.640 37,883,088.300 37,670,854.330
列）
加：营业外收入 267,164.030 100,200.000 54,736.450 54,736.450
减：营业外支出 241,164.980 233,954.910 -275,642.690 245,181.230
其中：非流动资产处置损失 70,139.020 70,139.020 -275,642.690
四、利润总额（亏损总额以“-”
31,242,197.730 28,458,714.730 38,213,467.440 37,480,409.550
号填列）
减：所得税费用 766,585.090 766,585.090 1,089,995.920 1,089,995.920
五、净利润（净亏损以“-”号填
30,475,612.640 27,692,129.640 37,123,471.520 36,390,413.630
列）
归属于母公司所有者的净
30,475,612.640 27,692,129.640 37,123,057.750 36,390,413.630
利润
少数股东损益 413.770
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1370 0.1250 0.167 0.164
（二）稀释每股收益 0.1370 0.1250 0.167 0.164
法定代表人：周千定 主管会计机构负责人：赵忠新 会计机构负责人：伍南昌
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：广州冷机股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
896,040,368.66 738,434,001.30 630,205,000.87 624,561,984.19
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,765,794.84 1,765,794.84 1,638,516.08 1,638,516.08
收到其他与经营活动有关的
11,173,599.16 12,544,083.00 2,897,504.16 2,573,206.56
现金
经营活动现金流入小计 908,979,762.66 752,743,879.14 634,741,021.11 628,773,706.83
购买商品、接受劳务支付的现
738,151,999.41 590,330,927.53 439,904,194.45 436,153,853.27
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付
64,893,162.79 59,578,307.98 50,939,301.76 50,029,530.82
的现金
支付的各项税费 18,061,591.72 17,274,353.58 29,444,825.85 29,125,895.47
支付其他与经营活动有关的
36,905,924.97 32,515,026.08 18,808,677.17 20,277,363.82
现金
经营活动现金流出小计 858,012,678.89 699,698,615.17 539,096,999.23 535,586,643.38
经营活动产生的现金流
50,967,083.77 53,045,263.97 95,644,021.88 93,187,063.45
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,591,313.66 6,175,521.58
取得投资收益收到的现金 18,714.02 18,714.02
处置固定资产、无形资产和其
61,841.50 61,841.50 3,850.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
33,600.00 1,265,768.83 1,098,600.00
现金
投资活动现金流入小计 95,441.50 61,841.50 3,879,646.51 7,292,835.60
购建固定资产、无形资产和其
54,627,129.93 10,086,927.74 19,486,464.96 7,154,544.28
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00 26,310,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
1,731,334.68
现金
投资活动现金流出小计 54,627,129.93 18,086,927.74 21,217,799.64 33,464,544.28
投资活动产生的现金流
-54,531,688.43 -18,025,086.24 -17,338,153.13 -26,171,708.68
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 30,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 30,700,000.00
偿还债务支付的现金 764,350.00 764,350.00 10,353,115.18 10,353,115.18
分配股利、利润或偿付利息支
4,218,055.31 4,218,055.31 9,062,180.55 9,062,180.55
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
9,792,816.04 9,792,816.04 6,735,467.98 6,735,467.98
现金
筹资活动现金流出小计 14,775,221.35 14,775,221.35 26,150,763.71 26,150,763.71
筹资活动产生的现金流
15,924,778.65 -14,775,221.35 -26,150,763.71 -26,150,763.71
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,360,173.99 20,244,956.38 52,155,105.04 40,864,591.06
加：期初现金及现金等价物余
168,564,904.24 148,907,367.03 112,739,176.29 107,839,115.60
额
六、期末现金及现金等价物余额 180,925,078.23 169,152,323.41 164,894,281.33 148,703,706.66
法定代表人：周千定 主管会计机构负责人：赵忠新 会计机构负责人：伍南昌
4.5审计报告
审计意见：未经审计
董事长：周千定
广州冷机股份有限公司董事会
二〇〇七年十月二十四日