广州冷机股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席本次会议。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人赖宁昌先生、主管会计工作负责人赵忠新先生及会计机构负责人伍南昌先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,415,134,078.79 1,409,045,953.27 0.43%
所有者权益（或股东权益） 455,830,816.89 446,870,716.80 2.01%
每股净资产 2.05 2.01 1.99%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 245,358,982.83 381.41%
每股经营活动产生的现金流量净额 1.11 382.61%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -10,668,168.08 10,223,944.30 -217.54%
基本每股收益 -0.04 0.05 -197.56%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.05 -
稀释每股收益 -0.04 0.05 -197.56%
净资产收益率 -2.34% 2.24% 减少4.2个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -2.48% 1.74% 减少4.34个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收支净额 2,312,529.23
合计 2,312,529.23
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 11,882
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
合肥济和钢材贸易有限公司 4,386,700 人民币普通股
融通新蓝筹证券投资基金 4,358,917 人民币普通股
通乾证券投资基金 2,830,780 人民币普通股
兴业银行股份有限公司-万家和谐增长混合型证券投资基金 2,336,998 人民币普通股
交通银行-万家公用事业行业股票型证券投资基金 1,501,227 人民币普通股
王美英 1,330,109 人民币普通股
山东三利源经贸有限公司 1,147,950 人民币普通股
许嘉明 1,055,051 人民币普通股
吴海乐 871,640 人民币普通股
张妍华 741,285 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项目 期末数 期初数 变动幅度
应收票据 44,485,635.47 129,547,687.37 -65.66%
短期借款 65,000,000.00 171,225,370.00 -62.04%
其他应付款 13,843,040.37 26,780,164.50 -48.31%
在建工程 27,197,751.39 17,820,773.30 52.62%
预付款项 62,484,521.92 43,735,310.94 42.87%
预收款项 2,911,938.32 1,474,085.59 97.54%
应交税费 -6,862,375.40 -1,040,302.71 559.65%
项目 本期 上年同期 变动幅度
营业总成本 1,421,351,057.90 1,061,678,949.92 33.88%
财务费用 27,303,744.97 13,685,644.09 99.51%
营业利润 11,964,442.74 31,216,198.68 -61.67%
利润总额 14,276,971.97 31,242,197.73 -54.30%
净利润 10,223,944.30 30,475,612.64 -66.45%
支付其他与筹资活动有关的现金 6,702,040.97 9,792,816.04 -31.56%
收到其他与经营活动有关的现金 79,229,024.79 11,173,599.16 609.07%
经营活动产生的现金流量净额 245,358,982.83 50,967,083.77 381.41%
偿还债务支付的现金 151,786,823.97 764,350.00 19758.29%
筹资活动产生的现金流量净额 -103,026,527.56 15,924,778.65 -746.96%
现金及现金等价物净增加额 86,417,081.98 12,360,173.99 599.16%
1、应收票据下降的主要原因是：年初部分应收票据用于贷款质押,年内贷款归还后原质押票据大部分进行贴现。
2、短期借款减少的主要原因是：公司本期归还了外币贷款,短期借款余额减少。
3、其他应付款下降的主要原因是：本期支付了年初应付受让青岛域中股权转让款1674.6万。
4、在建工程增长主要原因是：本年子公司新增宿舍等基建项目。
5、预付款项增长的主要原因是：本报告期委托加工发出材料改变核算方式，将委托加工原材料直接销售给加工商，导致预付账款增长。
6、预收款项增长的主要原因是：新增了部分预收货款的客户,导致预收货款增长97.54%。
7、应交税费下降的主要原因是：本年销售量同比下降,采购发票回收相对及时,导致期末留抵的进项比上年末增长582.21万元,增幅较大。
8、营业总成本同比上升主要原因是：钢材等主要原材料价格上涨,同时财务费用及人力成本上升。
9、财务费用同比增长主要原因是：国家宏观政策调控,利率上调,银行贴现费用大幅上升。
10、营业利润同比减少主要原因是：主要原材料钢材价格上涨,同时人力成本和财务费用增加。
11、利润同比减少主要是因为营业利润下降。
12、净利润同比减少主要是因为利润总额下降。
13、支付的其他与筹资活动有关的现金减少主要原因是：贷款减少，支付的贷款担保及顾问费用减少。
14、收到的其他与经营活动有关的现金增加的主要原因是：年初用于期货市场的资金转回所致。
15、经营活动产生的现金流量净额增加主要原因是：本期票据贴现金额较大，导致本期经营活动产生的现金流量净额同比增长。
16、偿还债务所支付的现金增长的主要原因是：外币贷款利率上升,公司本期归还了外币贷款。
17、筹资活动产生的现金流量净额减少主要原因是：本期归还外币贷款金额较大，新增的贷款金额相对较小。
18、现金及现金等价物净增加额增长主要原因是：经营活动产生现金流量净额增长较大，而投资和筹资活动减少的现金流量净额相对较小，导致现金及现金等价物同比增长。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
本公司于2006年9月25日实施了股权分置改革方案，持股5%以上的股东承诺所持股份2006年9月25日至2009年9月24日不上市交易，目前承诺事项正在履行中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
受全球经济增长减速、主要原材料价格持续上涨、劳动力成本、环保成本、财务成本等大幅上升的影响，预计2008年全年累计净利润同比下降50%-100%。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月01日-2008年9月30日 无现场接待 电话沟通 公众投资者 公司发展战略、生产经营、市场前景
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广州冷机股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 237,662,959.76 231,896,113.76 151,269,108.53 134,040,842.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 44,485,635.47 37,715,687.47 129,547,687.37 118,547,687.37
应收账款 324,184,175.84 324,064,663.13 255,736,758.81 255,688,964.30
预付款项 62,484,521.92 71,123,554.09 43,735,310.94 33,203,859.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 17,002,961.33 13,774,945.62 22,990,228.11 15,888,990.17
买入返售金融资产
存货 344,603,007.99 291,108,105.09 409,102,096.59 304,902,565.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,598.84 4,598.84 18,780,724.90 18,780,724.90
流动资产合计 1,030,427,861.15 969,687,668.00 1,031,161,915.25 881,053,633.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,000,000.00 151,398,553.32 3,000,000.00 124,011,456.31
投资性房地产
固定资产 264,759,606.53 178,468,224.39 268,072,401.86 183,718,617.70
在建工程 27,197,751.39 861,035.10 17,820,773.30 1,055,000.00
工程物资 95,765.00 95,765.00 95,765.00 95,765.00
固定资产清理 956,094.20 956,094.20
生产性生物资产
油气资产
无形资产 86,875,223.68 57,834,884.75 87,304,142.42 58,050,095.38
开发支出
商誉
长期待摊费用 834,805.81 220,346.43 166,666.67
递延所得税资产 986,971.03 1,014,351.28
其他非流动资产 409,937.49 409,937.49
非流动资产合计 384,706,217.64 389,834,903.19 377,884,038.02 367,340,871.88
资产总计 1,415,134,078.79 1,359,522,571.19 1,409,045,953.27 1,248,394,505.43
流动负债：
短期借款 65,000,000.00 50,000,000.00 171,225,370.00 146,225,370.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 425,617,000.00 424,730,000.00 338,758,850.00 333,000,000.00
应付账款 418,306,806.62 413,922,356.16 383,246,819.56 282,561,578.03
预收款项 2,911,938.32 2,795,010.85 1,474,085.59 1,249,849.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,921,601.82 3,038,280.59 4,437,701.60 3,075,934.95
应交税费 -6,862,375.40 -4,576,474.76 -1,040,302.71 4,309,017.60
应付利息 49,871.25
其他应付款 13,843,040.37 10,737,141.10 26,780,164.50 26,301,941.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 858,676.77 858,676.77
流动负债合计 922,738,011.73 900,646,313.94 925,791,236.56 797,582,367.87
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,827,923.68 2,827,923.68 2,827,923.68 2,827,923.68
预计负债
递延所得税负债 3,737,326.49 3,556,076.23
其他非流动负债
非流动负债合计 36,565,250.17 2,827,923.68 36,383,999.91 2,827,923.68
负债合计 959,303,261.90 903,474,237.62 962,175,236.47 800,410,291.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 222,000,000.00 222,000,000.00 222,000,000.00 222,000,000.00
资本公积 142,758,902.91 142,758,902.91 143,539,627.81 143,539,627.81
减：库存股
盈余公积 11,960,115.20 11,960,115.20 11,960,115.19 11,960,115.20
一般风险准备
未分配利润 79,111,798.78 79,329,315.46 69,370,973.80 70,484,470.87
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 455,830,816.89 456,048,333.57 446,870,716.80 447,984,213.88
少数股东权益
所有者权益合计 455,830,816.89 456,048,333.57 446,870,716.80 447,984,213.88
负债和所有者权益总计 1,415,134,078.79 1,359,522,571.19 1,409,045,953.27 1,248,394,505.43
4.2 本报告期利润表
编制单位：广州冷机股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 403,124,827.66 403,145,407.50 360,510,187.500 360,504,393.910
其中：营业收入 403,124,827.66 403,145,407.50 360,510,187.500 360,504,393.910
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 415,330,790.87 416,990,750.60 351,447,824.590 352,236,991.240
其中：营业成本 382,730,310.43 392,582,898.00 322,408,024.680 327,320,979.370
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,208,096.24 870,800.60 617,422.290 617,422.290
销售费用 6,357,742.00 4,749,128.30 4,880,160.970 4,171,519.500
管理费用 20,469,811.40 15,888,646.20 17,130,266.780 14,377,051.430
财务费用 10,323,092.72 8,657,177.80 6,411,949.870 5,750,018.650
资产减值损失 -5,758,261.92 -5,757,900.30
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 0.000
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -12,205,963.21 -13,845,343.10 9,062,362.910 8,267,402.670
加：营业外收入 721,559.00 99,370.60 14,384.950
减：营业外支出 90,331.15 90,000.00 557.070
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -11,574,735.36 -13,835,972.50 9,076,190.790 8,267,402.670
减：所得税费用 -906,567.28 -906,567.30
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -10,668,168.08 -12,929,405.20 9,076,190.790 8,267,402.670
归属于母公司所有者的净利润 -10,668,168.08 -12,929,405.20 9,076,190.790 8,267,402.670
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.04 -0.10 0.041 0.037
（二）稀释每股收益 -0.04 -0.10 0.041 0.037
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：广州冷机股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,433,315,500.64 1,448,341,327.13 1,092,895,148.600 1,092,882,794.560
其中：营业收入 1,433,315,500.64 1,448,341,327.13 1,092,895,148.600 1,092,882,794.560
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,421,351,057.90 1,454,548,952.79 1,061,678,949.920 1,064,290,324.920
其中：营业成本 1,292,139,052.71 1,350,466,584.70 969,060,802.310 982,512,474.590
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,805,006.05 2,059,304.84 1,795,745.610 1,795,745.610
销售费用 15,959,293.36 12,106,728.43 17,080,062.610 15,132,598.010
管理费用 72,584,428.55 58,182,817.03 60,056,695.300 52,107,457.870
财务费用 27,303,744.97 21,173,623.94 13,685,644.090 12,742,048.840
资产减值损失 10,559,532.26 10,559,893.85
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 11,964,442.74 -6,207,625.66 31,216,198.680 28,592,469.640
加：营业外收入 2,465,368.41 99,670.55 267,164.030 100,200.000
减：营业外支出 152,839.18 140,011.30 241,164.980 233,954.910
其中：非流动资产处置损失 70,139.020 70,139.020
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 14,276,971.97 -6,247,966.41 31,242,197.730 28,458,714.730
减：所得税费用 4,053,027.67 990,434.26 766,585.090 766,585.090
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 10,223,944.30 -7,238,400.67 30,475,612.640 27,692,129.640
归属于母公司所有者的净利润 10,223,944.30 -7,238,400.67 30,475,612.640 27,692,129.640
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 -0.03 0.1370 0.1250
（二）稀释每股收益 0.05 -0.03 0.1370 0.1250
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：广州冷机股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,578,803,900.52 1,045,843,385.97 896,040,368.66 738,434,001.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,057,797.36 4,057,797.35 1,765,794.84 1,765,794.84
收到其他与经营活动有关的现金 113,229,024.79 100,836,372.27 11,173,599.16 12,544,083.00
经营活动现金流入小计 1,696,090,722.67 1,150,737,555.59 908,979,762.66 752,743,879.14
购买商品、接受劳务支付的现金 1,295,862,082.20 784,268,665.37 738,151,999.41 590,330,927.53
客户贷款及垫款净增加额 0.00
存放中央银行和同业款项净增加额 0.00
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00
支付保单红利的现金 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 78,917,254.24 62,014,439.83 64,893,162.79 59,578,307.98
支付的各项税费 38,736,880.92 23,931,667.49 18,061,591.72 17,274,353.58
支付其他与经营活动有关的现金 37,215,522.48 33,389,215.54 36,905,924.97 32,515,026.08
经营活动现金流出小计 1,450,731,739.84 903,603,988.23 858,012,678.89 699,698,615.17
经营活动产生的现金流量净额 245,358,982.83 247,133,567.36 50,967,083.77 53,045,263.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 61,841.50 61,841.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 33,600.00
投资活动现金流入小计 0.00 95,441.50 61,841.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 30,618,371.29 24,022,268.30 54,627,129.93 10,086,927.74
投资支付的现金 25,296,000.00 25,296,000.00 8,000,000.00
质押贷款净增加额 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 1,002.00 1,002.00
投资活动现金流出小计 55,915,373.29 49,319,270.30 54,627,129.93 18,086,927.74
投资活动产生的现金流量净额 -55,915,373.29 -49,319,270.30 -54,531,688.43 -18,025,086.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00
取得借款收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00 30,700,000.00
发行债券收到的现金 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 3,314,703.87 3,312,273.13
筹资活动现金流入小计 63,314,703.87 53,312,273.13 30,700,000.00
偿还债务支付的现金 142,044,645.00 132,044,645.00 764,350.00 764,350.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,852,366.49 5,854,368.91 4,218,055.31 4,218,055.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 16,444,219.94 15,372,284.90 9,792,816.04 9,792,816.04
筹资活动现金流出小计 166,341,231.43 153,271,298.81 14,775,221.35 14,775,221.35
筹资活动产生的现金流量净额 -103,026,527.56 -99,959,025.68 15,924,778.65 -14,775,221.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 86,417,081.98 97,855,271.38 12,360,173.99 20,244,956.38
加：期初现金及现金等价物余额 151,269,108.53 134,040,842.38 168,564,904.24 148,907,367.03
六、期末现金及现金等价物余额 237,686,190.51 231,896,113.76 180,925,078.23 169,152,323.41
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
广州冷机股份有限公司董事会
董事长：赖宁昌
二〇〇八年十月二十九日
