广州冷机股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文
广州冷机股份有限公司2009年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人赖宁昌先生、主管会计工作负责人赵忠新先生及会计机构负责人(会计主管人员)伍南昌先生声明：保证季度报告中财
务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末
上年度期末
增减变动（％）
总资产
1,150,654,851.48
1,029,045,581.93
11.82%
归属于母公司所有者权益
376,233,148.70
382,829,693.35
-1.72%
股本
222,000,000.00
222,000,000.00
0.00%
归属于母公司所有者的每股净资产
1.69
1.72
-1.74%
本报告期
上年同期
增减变动（％）
营业总收入
290,559,994.16
453,975,854.71
-36.00%
归属于母公司所有者的净利润
-6,575,082.49
11,972,254.56
-154.92%
经营活动产生的现金流量净额
42,015,737.81
130,309,950.49
-67.76%
每股经营活动产生的现金流量净额
0.19
0.59
-67.80%
基本每股收益
-0.03
0.05
-160.00%
稀释每股收益
-0.03
0.05
-160.00%
净资产收益率
-1.75%
0.42%
减少2.17个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率
-1.86%
0.82%
减少2.68个百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
50,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
365,500.92
合计
415,500.92
非经常性损益项目说明：
母公司税务奖励5万元，其他主要为子公司的废品收入。
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户）
12,057
前十名无限售条件流通股股东持股情况 1广州冷机股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数量
种类
合肥济和钢材贸易有限公司
4,566,608
人民币普通股
中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金
4,399,812
人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－泰信先行策略开放式证券投资基金
2,640,100
人民币普通股
山东三利源经贸有限公司
2,627,360
人民币普通股
山东连德实业有限公司
2,245,271
人民币普通股
许嘉明
1,246,500
人民币普通股
彭兴国
1,220,000
人民币普通股
交通银行－万家公用事业行业股票型证券投资基金
1,118,317
人民币普通股
北京市金石庄源投资管理公司
1,000,000
人民币普通股
中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金
1,000,000
人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目: 单位：元
指标
报告期
期初
变动幅度
应交税费
1,737,863.20
-3,901,907.53
144.54%
应收票据
14,033,902.50
31,625,316.00
-55.62%
应付账款
332,792,558.23
237,498,085.14
40.12%
应收账款
252,864,532.62
167,782,894.51
50.71%
预付款项
57,127,041.54
36,155,796.93
58.00%
短期借款
91,000,000.00
50,000,000.00
82.00%
1、 四季度为销售淡季，所以年初留抵的进项税额较大，导致应交税金为负数，一季度进入销售旺季，各项税费增加，应交税费转为
正数，导致应交税费增加144.54%。
2、 本报告期货款回笼较少，收到的票据减少，导致应收票据减少55.62%。
3、 本报告期生产逐渐恢复,采购量加大,导致应付账款增加40.12%。
4、 本报告期生产逐渐恢复,发货量增大,导致应收账款增加50.71%。
5、 本报告期生产逐渐恢复,钢材等主要原材料预付款增加,导致预付账款增加58.00%.
6、 由于生产进入旺季,资金需求增大,公司新增短期借款4100万元,导致短期借款增长82.00%。
二、利润表项目
单位：元
指标
报告期
上年同期
变动幅度
营业收入
290,559,994.16
453,975,854.71
-36.00%
财务费用
2,655,961.87
9,261,417.03
-71.32%
营业成本
269,325,139.61
405,669,748.98
-33.61%
净利润
-6,575,082.49
11,972,254.56
-154.92%
1、 受金融风暴的影响,压缩机市场需求减弱,本报告期营业收入同比减少36.00%。
2、 由于利率降低,公司财务费用同比减少71.32%。
3、 由于产量比上年同期减少,同时原材料价格降低,公司营业成本同比减少33.61%。
4、 压缩机市场需求减弱,销售达不到盈亏平衡点,本报告期净利润同比减少154.92%。
三、现金流量表项目 单位：元
指标
报告期
上年同期
变动幅度
经营活动产生的现金流量净额
42,015,737.81
130,309,950.49
-67.76%
2广州冷机股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文
投资活动产生的现金流量净额
-605,426.46
-30,007,220.29
97.98%
筹资活动产生的现金流量净额
22,619,842.54
-69,138,178.29
132.72%
现金及现金等价物净增加额
64,030,153.89
31,164,551.91
105.46%
1、 上年末生产和销售较少，本报告期资金回笼相应减少，导致经营活动产生的现金流量净额同比减少67.76%。
2、 上年同期购买青岛域中电工有限公司股权支付现金1529万元,固定资产投资支付1075万元,本报告期没有较大项目的投资和固定
资产采购,导致投资活动产生的现金流量净额同比增长97.98%。
3、 本报告期新增借款4100万元,而上年同期归还2007年末票据抵押借款6624万元,导致筹资活动现金流量净额同比增长132.72%。
4、上年同期投资和归还借款现金流出较大,而本期则新增借款，导致本报告期现金及现金等价物净增加额同比增长105.46%。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
本公司于2008年10月21日与控股股东广州东凌实业集团有限公司（以下简称“东凌实业”）签署了《资产置换协议》,拟以截至评估
基准日的全部资产及负债，与东凌实业合法拥有的广州植之元油脂实业有限公司100%股权进行置换，置换差额由东凌实业现金补齐。具体
内容详见2008年11月13日刊载于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上的《广州冷机重大资产置换暨关联交易报告书（草
案）》。
目前上述资产置换事项尚处于中国证监会审核过程中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项
承诺内容
履行情况
股改承诺
持股5%以上的股东广州东凌实业集团有限公司和广州万宝集团有限公司承诺所持股份在法定禁售期满后24个月内（即2006年9月25日
至2009年9月24日）不上市交易。
严格履行
股份限售承诺
持股5%以上的股东广州东凌实业集团有限公司和广州万宝集团有限公司承诺所持股份在法定禁售期满后24个月内（即2006年9月25日
至2009年9月24日）不上市交易。
严格履行
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
控股股东广州东凌实业集团有限公司承诺与公司不存在同业竞争、尽量减少并规范与公司之间的关联交易。
严格履行
重大资产重组时所作承诺
无
无
发行时所作承诺
无
无
其他承诺（包括追加承诺）
无
无
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况
亏损
年初至下一报告期期末
上年同期
增减变动（%）
累计净利润的预计数（万元）
-1,000.00
2,089.21
下降
150
基本每股收益（元/股）
-0.045
0.09
下降
150
业绩预告的说明
由于公司产品销量下滑幅度较大，同时公司将清理报废部分固定资产，可能导致半年报业绩亏损。 3广州冷机股份有限公司 2009 年
第一季度季度报告全文
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间
接待地点
接待方式
接待对象
谈论的主要内容及提供的资料
2009年01月01日—2009年3月31日
无现场接待
电话沟通
公众投资者
公司发展战略、生产经营、市场前景
3.5.3 其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
4.1 资产负债表
编制单位：广州冷机股份有限公司 2009年03月31日 单位：（人民币）元
期末余额
年初余额
项目
合并
母公司
合并
母公司
流动资产：
货币资金
161,446,743.41
146,705,355.18
136,292,525.93
129,065,738.60
结算备付金
0.00
拆出资金
0.00
交易性金融资产
0.00
应收票据
14,033,902.50
10,783,902.50
31,625,316.00
20,825,316.00
应收账款
252,864,532.62
259,905,326.52
167,782,894.51
167,625,023.40
预付款项
57,127,041.54
49,721,827.61
36,155,796.93
28,136,982.53
应收保费
0.00
应收分保账款
0.00
应收分保合同准备金
0.00
应收利息
0.00
应收股利
其他应收款
11,593,802.53
8,583,904.57
16,171,235.94
15,768,744.10
买入返售金融资产
0.00
存货
237,326,833.43
157,312,860.61
227,652,610.67
169,856,947.44
一年内到期的非流动资产
0.00
其他流动资产
0.00
1,736,775.00
1,736,775.00
流动资产合计
734,392,856.03
633,013,176.99
617,417,154.98
533,015,527.07
非流动资产：
发放贷款及垫款
0.00
4广州冷机股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文
可供出售金融资产
0.00
持有至到期投资
0.00
长期应收款
0.00
长期股权投资
3,000,000.00
134,011,456.31
3,000,000.00
134,011,456.31
投资性房地产
0.00
固定资产
248,364,231.55
161,566,275.36
253,970,754.46
162,413,701.99
在建工程
64,701,621.31
33,480,478.08
52,936,304.96
26,549,377.16
工程物资
95,765.00
95,765.00
95,765.00
95,765.00
固定资产清理
14,188,612.97
14,188,612.97
15,403,415.16
14,188,612.97
生产性生物资产
0.00
油气资产
0.00
无形资产
85,710,097.93
56,855,647.13
86,005,520.68
57,345,265.94
开发支出
0.00
商誉
0.00
长期待摊费用
201,666.69
0.00
216,666.69
递延所得税资产
0.00
其他非流动资产
0.00
非流动资产合计
416,261,995.45
400,198,234.85
411,628,426.95
394,604,179.37
资产总计
1,150,654,851.48
1,033,211,411.84
1,029,045,581.93
927,619,706.44
流动负债：
短期借款
91,000,000.00
91,000,000.00
50,000,000.00
50,000,000.00
向中央银行借款
0.00
吸收存款及同业存放
0.00
拆入资金
0.00
交易性金融负债
0.00
应付票据
309,451,000.00
305,980,000.00
313,270,000.00
311,450,000.00
应付账款
332,792,558.23
253,082,698.44
237,498,085.14
177,429,056.71
预收款项
334,869.86
319,869.20
458,760.23
243,945.25
卖出回购金融资产款
0.00
应付手续费及佣金
0.00
应付职工薪酬
3,450,419.67
2,326,583.32
3,478,185.34
2,394,603.82
应交税费
1,737,863.20
2,614,126.76
-3,901,907.53
-1,220,376.46
应付利息
0.00
239,583.49
应付股利
其他应付款
15,345,383.64
11,521,612.47
11,076,021.22
10,861,936.61
应付分保账款
0.00
保险合同准备金
0.00
代理买卖证券款
0.00
代理承销证券款
0.00
一年内到期的非流动负债
0.00
其他流动负债
309,608.18
309,608.18
309,608.18
309,608.18
流动负债合计
754,421,702.78
667,154,498.37
612,428,336.07
551,468,774.11
非流动负债：
5广州冷机股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文
长期借款
20,000,000.00
0.00
30,000,000.00
应付债券
0.00
长期应付款
0.00
专项应付款
0.00
预计负债
0.00
递延所得税负债
0.00
0.00
3,787,552.51
其他非流动负债
0.00
非流动负债合计
20,000,000.00
0.00
33,787,552.51
负债合计
774,421,702.78
667,154,498.37
646,215,888.58
551,468,774.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
222,000,000.00
222,000,000.00
222,000,000.00
222,000,000.00
资本公积
142,557,790.75
142,557,790.75
142,579,252.91
142,579,252.91
减：库存股
0.00
盈余公积
11,960,115.20
11,960,115.20
11,960,115.20
11,960,115.20
一般风险准备
0.00
未分配利润
-284,757.25
-10,460,992.48
6,290,325.24
-388,435.78
外币报表折算差额
0.00
归属于母公司所有者权益合计
376,233,148.70
366,056,913.47
382,829,693.35
376,150,932.33
少数股东权益
0.00
所有者权益合计
376,233,148.70
366,056,913.47
382,829,693.35
376,150,932.33
负债和所有者权益总计
1,150,654,851.48
1,033,211,411.84
1,029,045,581.93
927,619,706.44
4.2 利润表
编制单位：广州冷机股份有限公司 2009年1-3月 单位：（人民币）元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
290,559,994.16
283,335,990.49
453,975,854.71
453,975,854.71
其中：营业收入
290,559,994.16
283,335,990.49
453,975,854.71
453,975,854.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
297,550,577.57
293,568,294.08
441,491,271.26
450,064,117.68
其中：营业成本
269,325,139.61
272,782,406.74
405,669,748.98
421,270,715.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
722,403.40
540,691.54
430,608.69
430,608.69
销售费用
3,438,899.53
2,271,663.62
3,608,388.69
2,910,024.54
6广州冷机股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文
管理费用
21,408,173.16
16,840,870.87
22,521,107.87
17,481,339.91
财务费用
2,655,961.87
1,132,661.31
9,261,417.03
7,971,429.49
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
-6,990,583.41
-10,232,303.59
12,484,583.45
3,911,737.03
加：营业外收入
453,212.83
50,000.00
478,105.37
50,000.00
减：营业外支出
37,711.91
25,613.11
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
-6,575,082.49
-10,207,916.70
12,962,688.82
3,961,737.03
减：所得税费用
990,434.26
990,434.26
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
-6,575,082.49
-10,207,916.70
11,972,254.56
2,971,302.77
归属于母公司所有者的净利润
-6,575,082.49
-10,207,916.70
11,972,254.56
2,971,302.77
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益
-0.03
-0.05
0.05
0.01
（二）稀释每股收益
-0.03
-0.05
0.05
0.01
4.3 现金流量表
编制单位：广州冷机股份有限公司 2009年1-3月 单位：（人民币）元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
59,342,727.35
67,223,100.26
435,623,403.13
331,604,723.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
2,218,591.86
2,218,591.86
2,807,096.70
2,807,096.70
收到其他与经营活动有关的现金
52,991,429.42
52,510,681.09
29,447,126.17
39,035,492.66
经营活动现金流入小计
114,552,748.63
121,952,373.21
467,877,626.00
373,447,313.26
购买商品、接受劳务支付的现金
47,985,592.30
87,137,491.56
301,555,906.64
201,067,106.50
客户贷款及垫款净增加额
7广州冷机股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
8,379,644.75
5,715,561.76
26,595,607.44
22,042,255.84
支付的各项税费
-3,519,596.16
58,505.39
2,261,937.68
2,669,525.64
支付其他与经营活动有关的现金
19,691,369.93
18,471,369.93
7,154,223.75
6,094,766.59
经营活动现金流出小计
72,537,010.82
111,382,928.64
337,567,675.51
231,873,654.57
经营活动产生的现金流量净额
42,015,737.81
10,569,444.57
130,309,950.49
141,573,658.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
6,434,143.42
6,434,143.42
投资活动现金流入小计
6,434,143.42
6,434,143.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
7,039,219.88
644,660.00
14,711,220.29
5,793,589.56
投资支付的现金
15,296,000.00
25,296,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
350.00
投资活动现金流出小计
7,039,569.88
644,660.00
30,007,220.29
31,089,589.56
投资活动产生的现金流量净额
-605,426.46
5,789,483.42
-30,007,220.29
-31,089,589.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
41,000,000.00
41,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
2,332.77
817,800.89
816,612.95
筹资活动现金流入小计
41,002,332.77
41,000,000.00
817,800.89
816,612.95
偿还债务支付的现金
10,000,000.00
66,240,000.00
66,240,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
276,850.00
276,850.00
2,267,350.53
2,267,350.53
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
8,105,640.23
500,900.00
1,448,628.65
1,448,628.65
筹资活动现金流出小计
18,382,490.23
777,750.00
69,955,979.18
69,955,979.18
筹资活动产生的现金流量净额
22,619,842.54
40,222,250.00
-69,138,178.29
-69,139,366.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
64,030,153.89
56,581,177.99
31,164,551.91
41,344,702.90
加：期初现金及现金等价物余额
97,416,589.52
90,124,177.19
151,092,819.86
134,040,842.38
六、期末现金及现金等价物余额
161,446,743.41
146,705,355.18
182,257,371.77
175,385,545.28
8广州冷机股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
董事长：赖宁昌
广州冷机股份有限公司董事会
2009年4月23日 9
