河南双汇投资发展股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
２０１２ 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人万隆、主管会计工作负责人刘松涛及会计机构负责人(会计主管人员) 郑文广声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
v 是 ? 否 ? 不适用
本报告期末比上年度期
2011.12.31
2012.9.30 末增减(%)
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 15,897,014,499.77 7,839,498,006.29 16,695,658,168.93 -4.78%
归属于上市公司股东的所有
10,682,553,313.50 3,681,682,275.43 9,059,284,659.96 17.92%
者权益（元）
股本（股） 1,100,289,224.00 605,994,900 605,994,900.00 81.57%
归属于上市公司股东的每股
9.709 6.075 8.234 17.92%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 10,740,594,455.58 14.95% 29,058,147,237.60 19.88%
归属于上市公司股东的净利
949,484,702.24 111.19% 2,098,567,218.32 189.93%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- 2,837,188,864.18 20.19%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- 2.58 20.19%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.8629 111.19% 1.9073 189.93%
稀释每股收益（元/股） 0.8629 111.19% 1.9073 189.93%
加权平均净资产收益率（%） 9.17% 增加 3.70 个百分点 21.15% 增加 12.14 个百分点
扣除非经常性损益后的加权
8.60% 增加 3.11 个百分点 18.09% 增加 10.79 个百分点
平均净资产收益率（%）
注 1：追溯调整后的每股收益、加权平均净资产收益率按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号— — 净资产
收益率和每股收益的计算及披露》》第四条、第五条和第八条的规定计算；
注 2：本报告期归属于上市公司股东的净利润未扣除股权激励费用。
扣除非经常性损益项目和金额
v 适用 ? 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益 -3,066,450.94
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 90,547,004.18
1
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国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,344,525.41
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 27,717,966.66
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
744,228,065.67
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,009,913.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 4,835,525.71
所得税影响额 34,290,737.31
合计 907,907,287.80 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 11,201
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
河南省漯河市双汇实业集团有
183,416,250 人民币普通股 183,416,250
限责任公司
2
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罗特克斯有限公司 128,393,708 人民币普通股 128,393,708
兴业银行股份有限公司－兴全
10,244,357 人民币普通股 10,244,357
趋势投资混合型证券投资基金
全国社保基金一零二组合 9,799,657 人民币普通股 9,799,657
YALE UNIVERSITY 6,584,519 人民币普通股 6,584,519
中国工商银行－易方达价值成
6,508,439 人民币普通股 6,508,439
长混合型证券投资基金
海通－汇丰－MERRILL 5,374,368 人民币普通股 5,374,368
LYNCH INTERNATIONAL
中国银行－易方达深证 100 交
5,174,072 人民币普通股 5,174,072
易型开放式指数证券投资基金
全国社保基金六零三组合 4,577,219 人民币普通股 4,577,219
兴业银行股份有限公司－兴全
4,522,122 人民币普通股 4,522,122
全球视野股票型证券投资基金
河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司是罗特克斯有限公司的全资子公司；兴全趋势投资
混合型证券投资基金与兴全全球视野股票型证券投资基金同属兴业基金管理；易方达价值成
股东情况的说明
长混合型证券投资基金与易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金同属易方达基金
管理。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
v 适用 ? 不适用
1、其他应收款较期初下降42%：主要是支付给海关的进口税费减少及处置物流子公司个
人借款减少。
2、其他流动资产较期初增长42%：主要是理财产品投资增加。
3、短期借款较期初下降87%：主要是短期借款到期偿还。
4、应付票据较期初下降100%：主要是票据到期支付减少。
5、应交税费较期初增长94%：主要是收入和盈利增加，引起的增值税、企业所得税等税
费增加。
6、应付股利较期初下降99%：主要是本期支付应付股东的股利。
7、其他流动负债较期初下降31%：主要是与资产相关的政府补助摊销减少。
8、长期借款较期初下降49%：主要是借款到期偿还。
9、股本较期初增长82%：主要是定向发行股份增加。
10、未分配利润较期初增长39%：主要是本期企业盈利增加。
11、营业税金及附加同比增加107%：主要是增值税增加导致营业税金及附加增加。
12、财务费用同比下降67%：主要是存款增加及借款减少，利息支出减少。
13、资产减值损失同比下降83%：主要是本期确认的存货跌价准备减少。
14、投资收益同比增加202%：主要是投资理财收益增加。
15、营业外收入同比下降37%：主要是取得政府补助减少。
16、营业外支出同比下降85%：主要是固定资产报废损失减少。
17、所得税费用同比增加178%、归属于母公司股东的净利润同比增加190%、被合并方
在合并前实现的净利润同比增加67%、少数股东损益同比增加65%、基本每股收益同比增加
190%：主要是企业的盈利增加。
18、收到其他与经营活动有关的现金同比减少20,563万元：主要是处置物流子公司引起
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其他经常活动流量减少。
19、收回投资收到的现金同比增加166,300万元：主要是委托理财业务增加收回现金增加。
20、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少50,037万元：主要是
本年固定资产建造支出减少。
21、 投资支付的现金同比增加141,372万元：主要是委托理财业务增加支付现金增加。
22、偿还债务支付的现金同比增加55,747万元：主要是本期到期债务偿还。
23、分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增加25,430万元：主要是本期向股东派
发的红利增加。
24、子公司支付少数股东的股利、利润同比增加15,183万元：主要是向少数股东支付股利
增加。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
√ 适用 □ 不适用
4.1 日常关联交易执行情况
4.1.1 关联采购
占同类交易
金额
关联人 关联交易内容 金额的比例 结算方式
（万元）
（％）
漯河双汇泰威逊食品有限公司 采购猪肠衣 １００８７ ０．４３ 现金结算
杜邦双汇（漯河）蛋白有限公司 采购大豆蛋白 ４６７４ ０．２０ 现金结算
杜邦双汇（漯河）食品有限公司 采购大豆蛋白 ４９５２ ０．２１ 现金结算
漯河双汇海樱调味料食品有限公司 采购调味料 １６２１４ ０．６９ 现金结算
南通汇羽丰新材料有限公司 采购 ＰＶＤＣ 树脂粉 １７５０６ ０．７４ 现金结算
河南省漯河市双汇实业集团有限责
采购铝锭 １２３１ ０．０５ 现金结算
任公司
合计 ５４６６４ ２．３２
４．１．２ 关联销售
金额 占同类交易金
关联人 关联交易内容 结算方式
（万元） 额的比例（％）
4
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杜邦双汇（漯河）蛋白有限公司 销售水电汽 ７０５ ０．０２ 现金结算
杜邦双汇（漯河）食品有限公司 销售水电汽 １６０５ ０．０６ 现金结算
漯河双汇泰威逊食品有限公司 销售猪毛肠 １５５４９ ０．５４ 现金结算
漯河双汇海樱调味料食品有限公司 销售香辅料 ６２４４ ０．２２ 现金结算
漯河双汇物流投资有限公司 销售水电汽 ４５０ ０．０２ 现金结算
河南省漯河市双汇实业集团有限责任公
销售水电汽 １４６ ０．０１ 现金结算
司
合计 ２４６９９ ０．８７
４．１．３ 接受劳务
关联交易 金额 占同类交易金
关联人 结算方式
内容 （万元） 额的比例（％）
漯河双汇物流投资有限公司 物流运输服务 ２４４９０ ３６．６５ 现金结算
企业信息化软件
漯河双汇计算机软件有限责任公司 ３２５ ０．４９ 现金结算
开发及维护
合计 ２４８１５ ３７．１４
４．１．４ 提供劳务
金额 占同类交易
关联人 关联交易内容 结算方式
（万元） 金额的比例（％）
漯河双汇物流投资有限公司 车辆租赁 ８７９ ０．１３ 现金结算
合计 ８７９ ０．１３
４．２ 关联债权债务往来情况
为保证本次重大资产重组拟注入资产生产经营所需资金，２０１２ 年 ５ 月 １０ 日，河南省漯河市双汇实业
集团有限责任公司分别与德州双汇食品有限公司、哈尔滨双汇北大荒食品有限公司、宝泉岭双汇北大荒食
品有限公司、济源双汇食品有限公司、漯河双汇肉业有限公司、绵阳双汇食品有限责任公司、南昌双汇食
品有限公司、漯河双汇万中禽业加工有限公司、望奎双汇北大荒食品有限公司、武汉双汇食品有限公司签
署《外债资金使用协议》，双汇集团向国家外汇管理局申请借入外债，结汇后由上述 １０ 家公司使用，上述
１０ 家公司按照双汇集团借入外债资金的利率、还款期限向双汇集团支付本金、利息。截止 ２０１２ 年 ９ 月 ３０
日，双汇集团已按协议约定向上述 １０ 家公司提供资金 ３１，７１５．４３ 万元，资金使用年利率 ４．５％，资金使用
期限一年。
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺期限 履行情况
时间
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
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资产置换时所作承诺
河南省漯河市双 1、关于唐山双汇历史股权转让存在瑕疵
汇实业集团有限 的补偿承诺 2006 年，双汇集团自其他两
责任公司、罗特克 位股东受让唐山双汇 20%的股权。其中，
斯有限公司、双汇 玉田县牧工商总公司于 2006 年 9 月向双
国际控股有限公 汇集团协议转让其所持唐山双汇 10%股
司、兴泰集团有限 权已经玉田县财政局审核同意，唐山市
公司、万隆先生 国有资产监督管理委员会就上述转让行
为于 2010 年 7 月 27 日出具说明同意唐 2012 年 07 月 30
发行时所作承诺 长期有效 正在履行
山双汇依法办理玉田县牧工商总公司 日
10%股权的转让手续，但未经省级国有
资产监督管理部门审批。如因双汇集团
受让玉田县牧工商总公司所持唐山双汇
10%股权未履行适当的国有产权转让程
序使上市公司遭受损失，双汇集团承诺
将赔偿双汇发展因此而受到的所有损
失。
2、关于股份锁定的承诺双汇集团和罗特
克斯承诺，双汇集团和罗特克斯本次认
购的股份自认购股份全部于中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司登记至 2012 年 7 月
2012 年 07 月 30
双汇集团及罗特克斯名下之日起 36 个 31 日至 2015 正在履行
日
月内不得转让。双汇集团和罗特克斯进 年 7 月 31 日
一步承诺，双汇集团和罗特克斯本次认
购的股份自其在深交所上市之日起 36
个月内不得转让。
3、盈利预测补偿承诺根据《重组办法》
的规定以及《盈利预测补偿协议》及其
补充协议的约定，在本次重组实施完毕
后三个会计年度内，若经会计师事务所
审核确认的拟注入资产的实际净利润未
能实现资产评估报告及有关说明中的拟
注入资产的预测净利润，双汇集团和罗
特克斯同意依据上述协议中约定的公式
计算的结果给予本公司股份补偿和现金
补偿。对于用于补偿的股份，将由本公
司以 1 元总价回购并予以注销。根据资
产评估报告及有关说明，2012-2014 年拟
注入资产的预测净利润分别为 191,215
万元、248,495 万元、314,697 万元。此
外，在补偿期限届满时，双汇发展将聘
请会计师事务所对拟注入资产进行减值
测试，如：期末减值额>补偿期限内已回 2012 年 07 月 30 本次重组实 正在履行
购股份总数×发行价格+ 补偿期限内已 日 施完毕后三
补偿现金总数，则双汇集团和罗特克斯 个会计年度
将另行补偿股份。如双汇集团和罗特克
斯本次认购的股份已经全部用于补偿，
且期末减值额－认购股份总数×发行价
格－补偿期限内已补偿现金总数>0，则
双汇集团和罗特克斯还应进行相应现金
补偿。此外，本次重大资产重组的拟注
入资产中包含部分在建工程项目，并且，
该等在建项目也已包含在评估机构出具
的评估报告中，该等在建项目对评估值
的影响（乘股比后）占注入资产总估值
的比重为 23.0%。如果在建项目未能在
2014 年 12 月 31 日前全部竣工投产，双
汇集团和罗特克斯将进一步对在 2014
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年 12 月 31 日尚未完成的在建项目于
2012 年至 2015 年的预测净利润进行补
偿。
4、关于避免同业竞争的承诺本次交易完
成后，双汇发展与控股股东及其控制的
企业在肉类主业经营上不存在同业竞
争。同时，为维护社会公众股东的利益，2012 年 07 月 30
长期有效 正在履行
并有效避免未来可能发生的同业竞争， 日
兴泰集团、双汇国际、双汇集团、罗特
克斯及万隆先生分别作出了避免同业竞
争的书面承诺。
5、关于规范关联交易的承诺本次重大资
产重组完成后，双汇发展与双汇集团和
罗特克斯的下属企业仍存在少量的关联
交易，主要为食品添加剂的采购、物流 2012 年 07 月 30
长期有效 正在履行
服务等。为维护社会公众股东的利益， 日
兴泰集团、双汇国际、双汇集团、罗特
克斯及万隆先生已分别向双汇发展作出
了规范关联交易的书面承诺。
6、关于拟注入资产中少量房产存在权属
瑕疵的承诺就本次拟注入资产中有少量
房产尚未办理房屋所有权证的情形，双 公司已于
汇集团和罗特克斯已承诺将协助相关未 2012 年 10 月
办证房产所在的子公司于本次重大资产 本次重大资 20 日就上述
2012 年 07 月 30
重组完成前办理完成上述相关房产的产 产重组完成 承诺事项的
日
权手续，如届时不能完成，双汇集团和 之前 进展情况发
罗特克斯同意赔偿双汇发展因拟注入资 布公告，正
产的产权手续不完善而受到的所有损 在履行
失。双汇集团和罗特克斯正在按承诺推
动相关房产的办证事宜。
7、罗特克斯关于双汇发展公司治理的承
诺收购人罗特克斯已作出承诺，在本次
要约收购完成后，将会促使双汇发展继 2012 年 07 月 30 长期有效 正在履行
续保持健全且运行良好的组织机构以及 日
有效的内部控制制度，双汇发展董事会
成员中独立董事的比例不少于 1/2。
8、“3.15 事件”相关承诺双汇集团和罗
特克斯承诺：就本次“3.15 事件”，若双
汇集团、罗特克斯及本次重大资产重组
标的公司因受到相关政府部门行政处罚
2012 年 07 月 30
而对拟注入资产造成损失的，及因违反 长期有效 正在履行
日
与双汇发展的相关合同约定或存在对双
汇发展侵权的情形而给双汇发展造成损
失的，双汇集团、罗特克斯同意承担相
应的赔偿责任。
9、现金分红政策的相关承诺在本次重大
资产重组完成后，双汇发展将实施如下
现金分红政策：即在当年盈利的条件下，
公司每年以现金方式分配的利润应当不
少于当年实现的可分配利润的 30%。双 本次重大资
汇集团和罗特克斯承诺将积极支持双汇 2012 年 07 月 30 产重组完成
已如期履行
发展的分红政策，并承诺将在双汇发展 日 后的 6 个月
召开关于将上述现金分红政策加入《公 内
司章程》的股东大会上投赞成票。双汇
集团和罗特克斯承诺将在本次重大资产
重组完成后的 6 个月内促使双汇发展尽
快召开股东大会审议通过前述事项。
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其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原
因及下一步计划
是否就导致的同业竞 □ 是 √ 否 □ 不适用
争和关联交易问题作
出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
调研下半年的生猪价格
中证投资、珩生鸿鼎资
2012 年 07 月 18 日 公司会议室 实地调研 机构 走势、已注入资产的经
产管理
营情况。
调研公司三季度的经营
中投证券、易方达基金、
情况、新建项目的建设
2012 年 09 月 11 日 公司会议室 实地调研 机构 南方基金、大成基金、
情况、生猪资源下半年
长盛基金、华安基金
的走势情况。
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
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四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 河南双汇投资发展股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,829,367,757.47 2,795,195,478.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 29,465,000.00 25,893,846.57
应收账款 247,043,495.16 212,366,262.35
预付款项 106,658,509.38 126,849,505.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,606,018.54 3,786,809.81
应收股利
其他应收款 45,530,293.31 78,023,870.79
买入返售金融资产
存货 2,470,712,668.55 3,382,480,621.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 795,706,532.19 558,735,312.67
流动资产合计 6,526,090,274.60 7,183,331,708.44
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 164,866,139.04 164,042,451.51
投资性房地产 2,023,043.22 2,110,057.20
固定资产 7,780,584,600.73 7,713,848,636.34
在建工程 400,952,458.91 548,123,955.86
工程物资 52,238,744.88 67,998,403.51
固定资产清理
生产性生物资产 37,526,807.49 34,031,629.06
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油气资产
无形资产 799,903,568.06 817,061,089.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 62,458,096.09 80,238,598.96
递延所得税资产 70,370,766.74 84,871,638.49
其他非流动资产
非流动资产合计 9,370,924,225.16 9,512,326,460.49
资产总计 15,897,014,499.77 16,695,658,168.93
流动负债：
短期借款 157,818,798.90 1,227,184,449.46
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 94,391,234.12
应付账款 1,828,426,951.80 2,545,051,431.80
预收款项 669,517,390.67 702,426,160.40
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 497,329,332.07 604,986,030.62
应交税费 436,721,116.83 225,602,538.75
应付利息 2,476,587.58 6,143,630.34
应付股利 4,184,984.37 288,135,229.96
其他应付款 636,178,613.90 542,366,389.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 23,767,338.58 34,324,158.50
流动负债合计 4,256,421,114.70 6,270,611,253.55
非流动负债：
长期借款 147,935,927.23 289,001,692.10
应付债券
长期应付款 248,754.80 248,754.80
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 6,340,247.14 8,480,810.66
其他非流动负债 45,498,018.10 49,458,472.79
非流动负债合计 200,022,947.27 347,189,730.35
负债合计 4,456,444,061.97 6,617,800,983.90
所有者权益（或股东权益）：
10
河南双汇投资发展股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
实收资本（或股本） 1,100,289,224.00 605,994,900.00
资本公积 3,175,395,777.54 3,676,222,601.91
减：库存股
专项储备 160,977.08
盈余公积 1,389,678,022.84 1,174,768,135.56
一般风险准备
未分配利润 5,017,190,289.12 3,602,138,045.40
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 10,682,553,313.50 9,059,284,659.96
少数股东权益 758,017,124.30 1,018,572,525.07
所有者权益（或股东权益）合计 11,440,570,437.80 10,077,857,185.03
负债和所有者权益（或股东权益）总计 15,897,014,499.77 16,695,658,168.93
法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广
2、母公司资产负债表
编制单位： 河南双汇投资发展股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,340,149,309.63 1,993,607,445.15
交易性金融资产
应收票据 24,345,000.00 19,900,000.00
应收账款 191,019,257.89 148,887,271.58
预付款项 16,014,864.50 24,037,811.42
应收利息 2,095,555.55
应收股利 28,070,885.09 30,524,669.73
其他应收款 700,391,978.48 6,389,200.72
存货 760,936,689.13 1,145,464,882.98
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 817,035,814.29
流动资产合计 4,880,059,354.56 3,368,811,281.58
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,372,684,429.58 2,983,262,915.52
投资性房地产
固定资产 1,093,201,297.65 775,445,693.87
在建工程 1,567,143.87 1,550,891.25
工程物资 199,179.44 87,238.55
固定资产清理
生产性生物资产 1,295,334.59
11
河南双汇投资发展股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
油气资产
无形资产 32,580,170.17 10,705,198.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,473,562.55 17,825,535.66
递延所得税资产 16,692,667.98 15,397,468.40
其他非流动资产
非流动资产合计 9,520,693,785.83 3,804,274,941.47
资产总计 14,400,753,140.39 7,173,086,223.05
流动负债：
短期借款 199,691,000.00 375,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 363,519,419.19
应付账款 598,456,885.67 674,459,532.76
预收款项 607,779,288.75 627,278,686.51
应付职工薪酬 201,801,636.85 254,949,970.79
应交税费 98,132,978.88 70,138,211.96
应付利息 1,715,333.30
应付股利
其他应付款 3,146,091,873.89 2,359,678,356.59
一年内到期的非流动负债 310,508.36
其他流动负债 5,266,893.97 6,250,000.00
流动负债合计 4,857,220,558.01 4,733,300,019.46
非流动负债：
长期借款 9,855,927.23 9,831,183.74
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 284,408.43
其他非流动负债
非流动负债合计 9,855,927.23 10,115,592.17
负债合计 4,867,076,485.24 4,743,415,611.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,100,289,224.00 605,994,900.00
资本公积 6,280,389,728.61 474,877,170.36
减：库存股
专项储备
盈余公积 555,575,806.72 553,811,714.67
一般风险准备
未分配利润 1,597,421,895.82 794,986,826.39
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 9,533,676,655.15 2,429,670,611.42
12
河南双汇投资发展股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
负债和所有者权益（或股东权益）总计 14,400,753,140.39 7,173,086,223.05
法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广
3、合并本报告期利润表
编制单位： 河南双汇投资发展股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 10,740,594,455.58 9,343,386,173.35
其中：营业收入 10,740,594,455.58 9,343,386,173.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,533,649,957.88 8,749,895,696.81
其中：营业成本 8,622,364,240.16 8,195,125,992.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 62,915,328.39 19,441,567.86
销售费用 599,443,471.27 318,336,942.70
管理费用 276,066,266.89 221,603,658.88
财务费用 -9,071,976.22 12,815,363.92
资产减值损失 -18,067,372.61 -17,427,829.35
加 ：公允价值变动收益（损失以
-231,496.86 -839,139.67
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
23,791,768.86 5,389,458.01
填列）
其中：对联营企业和合营企
5,965,022.64 4,834,663.49
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,230,504,769.70 598,040,794.89
加 ：营业外收入 42,318,716.03 49,591,423.70
减 ：营业外支出 3,322,480.93 44,257,934.77
其中：非流动资产处置损失 1,740,334.03 40,439,287.37
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,269,501,004.80 603,374,283.82
列）
减：所得税费用 270,088,861.34 110,422,344.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 999,412,143.47 492,951,939.49
其中：被合并方在合并前实现的净 247,308,023.35
13
河南双汇投资发展股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
利润
归属于母公司所有者的净利润 949,484,702.24 449,596,040.34
少数股东损益 49,927,441.23 43,355,899.15
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.8629 0.4086
（二）稀释每股收益 0.8629 0.4086
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总
949,484,702.24 449,596,040.34
额
归属于少数股东的综合收益总额 49,927,441.23 43,355,899.15
法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 河南双汇投资发展股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 11,933,806,668.24 11,376,941,271.16
减：营业成本 11,236,371,806.11 10,930,858,517.47
营业税金及附加 23,040,144.61 12,917,163.20
销售费用 381,698,912.92 317,418,940.26
管理费用 64,721,363.66 49,030,651.60
财务费用 5,092,835.93 8,904,181.10
资产减值损失 -762,949.96 969,889.16
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
178,416,269.58 12,427,739.13
列）
其中：对联营企业和合营企业
5,965,022.64 12,427,765.71
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 402,060,824.55 69,269,667.50
加：营业外收入 3,251,141.96 18,384,933.21
减：营业外支出 1,306,691.93 1,887,772.31
其中：非流动资产处置损失 1,002,786.42 891,226.60
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
404,005,274.58 85,766,828.40
列）
减：所得税费用 43,638,662.46 12,335,636.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 360,366,612.12 73,431,192.15
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.3275 0.0667
（二）稀释每股收益 0.3275 0.0667
六、其他综合收益
七、综合收益总额 360,366,612.12 73,431,192.15
14
河南双汇投资发展股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 河南双汇投资发展股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 29,058,147,237.60 24,239,106,613.44
其中：营业收入 29,058,147,237.60 24,239,106,613.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 26,361,365,306.03 23,337,169,830.81
其中：营业成本 23,784,783,614.68 20,869,853,885.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 152,013,133.88 73,275,161.28
销售费用 1,570,974,645.60 1,503,261,399.67
管理费用 836,650,572.17 814,415,775.80
财务费用 8,493,754.13 26,055,815.39
资产减值损失 8,449,585.57 50,307,792.93
加 ：公允价值变动收益（损失以
94,125.37 -1,633,326.72
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
43,433,890.07 14,380,489.47
填列）
其中：对联营企业和合营企
16,845,108.47 13,825,694.95
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,740,309,947.01 914,683,945.38
加 ：营业外收入 106,222,154.58 168,252,087.88
减 ：营业外支出 8,874,848.00 58,042,944.87
其中：非流动资产处置损失 2,371,698.94 45,224,081.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
2,837,657,253.59 1,024,893,088.39
列）
减：所得税费用 595,154,575.00 213,988,110.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,242,502,678.59 810,904,977.53
其中：被合并方在合并前实现的净
744,228,065.67 445,543,576.29
利润
归属于母公司所有者的净利润 2,098,567,218.32 723,811,120.41
15
河南双汇投资发展股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
少数股东损益 143,935,460.27 87,093,857.13
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 1.9073 0.6578
（二）稀释每股收益 1.9073 0.6578
七、其他综合收益
八、综合收益总额 2,242,502,678.59 810,904,977.53
归属于母公司所有者的综合收益总
2,098,567,218.32 723,811,120.41
额
归属于少数股东的综合收益总额 143,935,460.27 87,093,857.13
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：744,228,065.67 元。
法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 河南双汇投资发展股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 32,146,937,829.13 26,971,242,157.53
减：营业成本 30,499,873,927.56 25,811,098,233.22
营业税金及附加 48,829,258.41 33,359,638.21
销售费用 1,001,641,667.14 893,837,193.33
管理费用 175,697,636.27 165,007,426.38
财务费用 21,149,475.03 15,207,454.12
资产减值损失 -282,368.87 9,064,260.06
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
792,226,344.54 54,190,651.10
列）
其中：对联营企业和合营企业
38,775,869.26 27,267,244.66
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,192,254,578.13 97,858,603.31
加：营业外收入 8,716,501.14 21,364,922.74
减：营业外支出 2,166,503.94 4,059,716.24
其中：非流动资产处置损失 1,120,374.37 2,906,372.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,198,804,575.33 115,163,809.81
列）
减：所得税费用 76,587,244.37 6,046,127.56
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,122,217,330.96 109,117,682.25
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 1.0199 0.0992
（二）稀释每股收益 1.0199 0.0992
六、其他综合收益
七、综合收益总额 1,122,217,330.96 109,117,682.25
16
河南双汇投资发展股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 河南双汇投资发展股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 33,413,479,789.27 29,393,995,504.10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 335,111,248.66 540,744,021.15
经营活动现金流入小计 33,748,591,037.93 29,934,739,525.25
购买商品、接受劳务支付的现金 24,430,685,534.94 22,327,784,666.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,001,726,367.83 1,650,353,076.79
支付的各项税费 1,734,828,101.14 1,411,539,857.99
支付其他与经营活动有关的现金 2,744,162,169.83 2,184,389,919.08
经营活动现金流出小计 30,911,402,173.74 27,574,067,520.44
经营活动产生的现金流量净额 2,837,188,864.18 2,360,672,004.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,231,991,353.00 568,990,619.86
取得投资收益所收到的现金 15,737,532.05 16,252,791.74
处置固定资产、无形资产和其他长
872,722.92 1,092,860.60
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,248,601,607.97 586,336,272.20
购建固定资产、无形资产和其他长
940,998,645.46 1,441,370,928.78
期资产支付的现金
17
河南双汇投资发展股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
投资支付的现金 2,620,449,381.76 1,206,733,068.16
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
8,661,045.16
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,570,109,072.38 2,648,103,996.94
投资活动产生的现金流量净额 -1,321,507,464.41 -2,061,767,724.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 1,282,803,564.02 1,399,639,522.80
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 31,527,159.33
筹资活动现金流入小计 1,314,330,723.35 1,399,639,522.80
偿还债务支付的现金 2,049,814,466.46 1,492,344,576.19
分配股利、利润或偿付利息支付的
746,025,378.00 491,722,289.92
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
392,726,727.03 240,894,145.53
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,795,839,844.46 1,984,066,866.11
筹资活动产生的现金流量净额 -1,481,509,121.11 -584,427,343.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 34,172,278.66 -285,523,063.24
加：期初现金及现金等价物余额 2,795,195,478.81 3,262,149,311.76
六、期末现金及现金等价物余额 2,829,367,757.47 2,976,626,248.52
法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 河南双汇投资发展股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 31,122,660,045.06 25,989,563,476.92
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 126,727,758.16 189,728,046.22
经营活动现金流入小计 31,249,387,803.22 26,179,291,523.14
购买商品、接受劳务支付的现金 6,635,782,819.86 6,641,553,521.49
支付给职工以及为职工支付的现金 732,068,665.63 662,163,281.21
支付的各项税费 598,838,853.19 473,854,599.10
支付其他与经营活动有关的现金 22,513,699,723.43 17,996,104,924.40
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河南双汇投资发展股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
经营活动现金流出小计 30,480,390,062.11 25,773,676,326.20
经营活动产生的现金流量净额 768,997,741.11 405,615,196.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,897,786,884.19
取得投资收益所收到的现金 598,995,475.02 159,358,519.79
处置固定资产、无形资产和其他长
80,023.99 372,512.23
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,496,862,383.20 159,731,032.02
购建固定资产、无形资产和其他长
81,545,807.22 49,195,360.33
期资产支付的现金
投资支付的现金 2,321,805,586.12 909,951,647.27
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,403,351,393.34 959,147,007.60
投资活动产生的现金流量净额 93,510,989.86 -799,415,975.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 901,691,000.00 282,455,682.60
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 901,691,000.00 282,455,682.60
偿还债务支付的现金 1,077,312,669.28 102,776,032.17
分配股利、利润或偿付利息支付的
340,345,197.21 315,623,970.16
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,417,657,866.49 418,400,002.33
筹资活动产生的现金流量净额 -515,966,866.49 -135,944,319.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 346,541,864.48 -529,745,098.37
加：期初现金及现金等价物余额 1,993,607,445.15 2,150,524,522.46
六、期末现金及现金等价物余额 2,340,149,309.63 1,620,779,424.09
法定代表人：万隆 主管会计工作负责人：刘松涛 会计机构负责人：郑文广
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